C. Đặc điểm về vốn:
1.Cơ cấu nguồn vốn của công ty:
Bất cứ một doanh nghiệp nào trong điều kiện muốn hoạt động được phải có vốn rồi sau đó là các yếu tố khác. Trong thời kỳ bao cấp, tất cả vốn của doanh nghiệp đều do nhà nước cấp để hoạt động theo kế hoạch và chỉ tiêu của nhà nước.
Hiện nay, khi nước ta đang chuyển sang nền kinh tế thị trường, doanh nghiệp muốn hoạt động tố và có hiệu quả thì phải có trình độ quản lý tốt trong tất cả các lĩnh vực nói chung cũng như trong quá trinh sử dụng vốn nói riêng.
Công ty dệt Minh Khai là 1 trong những DNNN tương đối lớn, những ngày đầu thành lập, công ty được nhà nước cấp một lượng tài sản cố định trị giá khoảng 3 triệu đồng (theo thời giá lúc bấy giờ).
Đến năm 1992, khi có quyết định thành lập lại, công ty lúc bấy giờ có nguồn vốn kinh doanh khoảng 10.845.000.000.đ.
Trong đó: Vốn cố định: 9.026.000.000đ. Vốn lưu động: 1.759.000.000đ
Vốn khác: 61.000.000đ. Trong đó:
Vốn ngân sách cấp:8.653.000.000đ
Vốn doanh nghiệp tự bổ sung:710.000.000đ. Vốn vay: 1.483.000.000đ.
Năm 1993, UBNDTP Hà nội ra quyết định thành lập công ty dệt Minh Khai từ nhà máy dệt Minh Khai thì công ty có tổng số vốn kinh doanh là :11.627.605.125đ.
Trong đó: Vốn cố định: 7.789.826.926đ Vốn lưu động: 3.058.512.667đ Vốn khác: 779.265.532đ.
Về cơ bản, nguồn vốn của công ty tăng lên chủ yếu là do công ty vay từ các nguồn khác. Còn nguồn vốn chủ sở hữu của công ty tăng không đáng kể.
Qua đó, ta thấy công ty đã mạnh dạn đầu tư bằng nhiều cách thức khác nhau. Đó chính là sự năng động của ban lãnh đao công ty.
Tuy nhiên, trong đó vẫn còn một số hạn chế, công ty đang cố gắng vượt qua để đạt được hiệu quả cao hơn trong những năm tới.
Trong 2 năm 2000 và 2001, cơ cấu nguồn vốn cụ thể của công ty được thể hiện trong bảng sau:
Bảng cơ cấu nguồn vốn năm 2000
Đơn vị: đồng TT Chỉ tiêu Giá trị Tỷ trọng Nguồn vốn nợ phải trả 17.461.012. 936 53.5%
1.Nợ ngắn hạn 17.461.012. 936 53.5% Vay ngắn hạn 4.387.896.7 64 13.4% Nợ dài hạn đến hạn trả 5.018.253.4 49 15.4%
Phải trả cho người bán 2.531.377.6 96
7.8%
Người mua trả tiền trước
796.8000 0.002%
Thuế và các khoản phải nộp
369.255.326 1.1%
Phải trả cho cán bộ công nhân viên
4.075.027.5 78
12.5%
nộp khác 23 2. Nợ dài hạn 0 3. Nợ khác I Nguồn vốn chủ 15.169.305. 901 46.5% 1. Vốn quỹ 15.169.305. 901 46.5% Vốn kinh doanh 14.752.960. 283 45.2%
Quỹ đầu tư phát triển 22.913.289 0.07% Quỹ dự phòng tài chính 14.185.819 0.04% Quỹ dự phòng trợ cấp 7.092.954 0.02%
mất việc
Quỹ khen thưởng phúc lợi
93.989.959 0.9% (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Lãi chưa phân phối 278.163.534 0.3%
Tổng số 32.630.318.
837
100%
Bảng cơ cấu nguồn vốn năm 2001
Đơn vị : đồng TT Chỉ tiêu Giá trị Tỷ trọng Nguồn vốn nợ phải trả 20.558.100. 289 56.8% 1.Nợ ngắn hạn 16.705.124. 393 46.1%
Vay ngắn hạn 3.168.443.7 84
8.8%
Nợ dài hạn đến hạn trả
Phải trả cho người bán 8.442.421.7 19
23.3%
Thuế và các khoản phải nộp
118.525.111 0.3%
Phải trả cho cán bộ công nhân viên
4.101.427.4 78
11.3%
Các khoản phải trả phải nộp khác 804.306.301 2.2% 2. Nợ dài hạn 3.852.975.8 96 10.6% Vay dài hạn 3.852.975.8 96 10.6%
Vay dài hạn khác I Nguồn vốn chủ 15.672.602. 335 43.3 1. Vốn quỹ 15.672.602. 335 43.3% Vốn kinh doanh 14.752.960. 335 40.7%
Quỹ đầu tư phát triển 124.003.117 0.3% Quỹ dự phòng tài chính 24.294.873 0.1% Quỹ dự phòng trợ cấp
mất việc
234.026.436 0.6%
Quỹ khen thưởng phúc lợi
Lãi chưa phân phối 405.759.697 0.4%
Tổng số 36.203.702.
624
100%
Để phát triển nguồn vốn công ty áp dụng các biện pháp sau:
- Muốn bảo toàn được nguồn vốn đặc biệt là tiền mặt, công ty cần tìm biện pháp sử dụng số tiền nhàn rỗi để đầu tư vào một số hoạt động tài chính. Công ty phải dựa vào cơ sở dự trữ vật tư hàng hoá trong kho để xác định mức dự trữ tiền hợp lý nhằm tránh tình trạng thừa hay thiếu hụt.
- Mạnh dạn vay vốn ngân hàng cũng như huy động các nguồn vốn khác để đầu tư hiện đại hoá dây chuyền công nghệ, mở rộng sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm, từ đó tạo vòng chu chuyển vốn nhanh hơn.
- Chú ý đến việc trích lập các quỹ đầu tư phát triển, dự phòng tài chính. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});