Cú những hạn chờ́ nờu trờn là do những nguyờn nhõn sau:
• Thực tế là các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính dự án đầu t nêu ra trong quy trình thẩm định thẩm định của NHNo đã đợc đề cập đến tuy nhiên mức độ cha sâu mà còn mang nặng tính hình thức. Chúng cha đợc coi trọng nh là những chỉ tiêu cơ bản cho việc phõn tích, đánh giá, lựa chọn dự án, cha đợc coi là căn cứ để xác định triển vọng cũng nh độ an toàn có thể có của dự án. Độ an toàn của dự án đầu t thì rất hiếm khi đợc xem xét theo đúng bản chất của nó, mà nhìn chung chỉ xem xét độ an toàn của món vay thông qua việc đánh giá tài sản cầm cố, tài sản thế chấp hay thực lực của bên bảo lãnh… Trong khi yêu cầu của công tác thẩm định là phải thẩm định một cách khách quan dự án. Song đối với chi nhỏnh thì khả năng trả nợ của dự án của đơn vị xin vay là yêu cầu hàng đầu. Vậy làm thế nào để chi nhỏnh dung hoà đợc hai yêu cầu này. Liệu tính hiệu quả của dự án có đợc Ngân hàng quan tâm đến một cách đúng mực hay không?
• Về vấn đề đánh giá tình hình tài chính của đơn vị xin vay thì làm thế nào để khẳng định đợc đơn vị xin vay có tình thình tài chính lành mạnh hay yếu kém, một đơn vị nh thế nào là đơn vị hoạt động có hiệu quả. Chi nhỏnh cha có một danh mục các tiêu chuẩn chính thức và các chỉ tiêu định mức để so sánh. Hiện nay việc đánh giá là hoàn toàn theo cảm tính và kinh nghiệm tích luỹ đợc của cán bộ thẩm định.
• Hệ thống thu thập, xử lý và phân tích thông tin về thị trờng của doanh nghiệp hay các đối tợng khách hàng xin vay đang và sẽ có quan hệ tín dụng với chi nhỏnh nhằm dự báo kịp thời những rủi ro có thể xảy ra còn cha đợc quan tâm. Hệ thống thông tin tín dụng từ dới lên và từ trên xuống trong toàn hệ thống còn cha đợc củng cố nhiều đặc biệt là hệ thống thống kê tín dụng còn nhiều bất cập. Hiện nay chỉ có hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro của NHNo VN nhng hoạt động còn hạn chế.
• Có nhiều đơn vị không muốn công khai tình hình tài chính của mình do đó cán bộ thẩm định rất khó tiếp cận để khia thác thông tin
• Tài liệu chủ yếu mà cán bộ thẩm định sử dụng để xem xét đánh giá đơn vị xin vay là các báo cáo tài chính của đơn vị xin vay song thực tế có một số đơn vị thực hiện quyết toán muộn, có đơn vị thì lập 2 loại boá cáo tài chính riêng. Do đó tính chân thực của các báo cáo tiòa chính không đợc kiểm nghiệm.
• Khi phân tích dự án bản thân đơn vị xin vay cha nắm đầy đủ các nội dung và thủ tục cần thiết, cha có thông tin đầy đủ về thị trờng, nên các báo cáo nghiên cứu khả thi còn thiếu nhiều nội dung và đòi hỏi các cán bộ thẩm định phải lu tâm yêu cầu giải
trình thêm. Điều này gây mất thời gian cho cả 2 bên và làm chậm thời gian thẩm định.
• Môi trờng của dự án là môi trờng trong tơng lai, trong đó các điều kiện về chính trị, kinh tế, xã hội, pháp luật luôn biến động. Rủi ro có thể xảy ra, các dự đoán có thể bị sai lệch đi, hiệu quả của dự án có thể giảm sút, dự án mất đi tính khả thi. Cán bộ thẩm định dù giỏi đến mấy cũng không thể lờng hết đợc mọi biến cố có thể xảy ra và nhận định sự việc đều chính xác 100%. ở đây khó khăn là khách quan và ta phải chấp nhận trách nhiệm của cán bộ thẩm định bao giờ cũng chỉ làm sao giảm thiểu rủi ro xảy ra và có biện pháp phàng chống rủi ro cho Ngân hàng.
CHƯƠNG II : GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NHNo&PTNT CHI