V. Phân tích hoạt động tín dụng của chi nhánh Sa Đéc qua các năm:
7. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng thông qua các chỉ tiêu tài chính
Trong suốt quá trình hoạt động kinh doanh của mình, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Sa Đéc luôn không ngừng đổi mới phương thức hoạt động, đi đôi với mở rộng quy mô tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng. Ngân hàng cũng từng bước nâng dần chất lượng nghiệp vụ tín dụng tạo điều kiện để nâng cao vị thế cạnh tranh với các Ngân hàng thương mại khác trên cùng địa bàn.Thông qua một số các chỉ tiêu tài chính ta có thể đánh giá một cách khái quát về quy mô và hiệu quả hoạt động tín dụng mà Ngân hàng đã đạt được trong 3 năm qua.
CHỈ TIÊU ĐVT Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Vốn huy động Tr. đ 197.518 312.071 341.450
Doanh số cho vay Tr. đ 533.618 793.369 1.166.094
Doanh số thu nợ Tr. đ 465.918 710.187 1.091.529 Tổng dư nợ Tr. đ 477.124 560.306 628.805 Dư nợ bình quân Tr. đ 442.774 518.715 594.556 Nợ quá hạn Tr. đ 4.583 9.006 16.685 Nợ xấu Tr. đ 1.069 100 161 Tổng dư nợ / Vốn huy động Lần 2,42 1,80 1,84 Nợ quá hạn / Tổng dư nợ % 0,96 1,61 2,65 Nợ xấu / Tổng dư nợ % 0,22 0,02 0,03
Hệ số thu nợ (Doanh số thu nợ / Doanh số cho vay)
% 87,31 89,52 93,61
Vòng quay vốn tín dụng (Doanh số thu nợ/Dư nợ bình quân)
Vòng 1,05 1,37 1,84
Bảng 13: Hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng
* Tỷ lệ dư nợ /Tổng vốn huy đông
Năm 2008 bình quân 2,42 đồng dư nợ có 1 đồng vốn huy động tham gia. Năm 2009, tình hình huy động vốn của Ngân hàng được cải thiện hơn so với năm 2008, bình quân 1,80 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia. Sang năm 2010, chỉ số này có tăng nhưng không đáng kể, bình quân 1,84 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia. Từ đó cho thấy Ngân hàng đã và đang sử dụng triệt để nguồn vốn huy động.Qua mỗi năm, nguồn vốn huy động càng đáp ứng tốt nhu cầu cho vay. Nguyên nhân là do Ngân hàng đã mở rộng hoạt động tín dụng, đa dạng các hình thức cho vay trong các tầng lớp kinh tế, đáp ứng được nhu cầu đa dạng của khách hàng. Để có được kết quả như vậy, Ngân hàng đã áp dụng nhiều biện pháp linh hoat để thu hút vốn và đưa mức lãi cho vay phù hợp để thu hút các tầng lớp dân cư trong xã hội đến vay vốn.
* Tỷ lệ nợ quá hạn/Tổng dư nợ
Tỷ lệ này thể hiện mức độ rủi ro tín dụng của ngân hàng.Đối với các ngân hàng thương mại, tỷ lệ này không vượt quá 3% là tốt. Nhìn chung tỷ lệ này trong 3 năm qua có xu hướng luôn dưới mức 3%, chứng tỏ công tác thu hồi nợ và xử lý nợ xấu trong thời gian qua đạt kết quả cao.
* Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ
Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng một cách rõ rệt.Một đồng dư nợ sẽ có bao nhiêu đồng nợ xấu. Chỉ số này càng thấp thì càng tốt, khi đó có ít nợ xấu và chất lượng tín dụng cao Ta nhận thấy dư nợ của chi nhánh Sa Đéc còn ở mức thấp, đặc biệt trong năm 2009 chỉ có 0,02% thấp nhất trong 3 năm. Tỷ lệ nợ xấu năm 2010 có tăng nhưng cũng chỉ tăng ở mức rất thấp và dưới mức cho phép của NHNN (5%), qua đó cho biết chất lượng tín dụng của ngân hàng luôn ở mức tốt. Có được kết quả này là do chi nhánh Sa Đéc đã đề ra các giải pháp hữu hiệu và triệt để để thực hiện những giải pháp này, nhằm hạn chế tỷ lệ nợ xấu một cách tốt nhất.
* Hệ số thu nợ
Hệsố này giúp đánh giá công tác thu hồi nợ cho vay của ngân hàng. Nếu hệ số này càng lớn chứng tỏ khả năng thu hồi nợ càng tốt. Hệ số thu nợ qua 3 năm của chi
nhánh Sa Đéc tăng. Đây là một kết quả tốt, do đó ngân hàng cần tiếp tục duy trì và phát huy các biện pháp thu hồi nợ đang thực hiện, cần phải kết hợp giữa tăng doanh số cho vay và tăng cường việc thu nợ giúp cho đồng vốn của Ngân hàng luân chuyển liên tục và đảm bảo an toàn.
* Vòng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu này phản ánh mức độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm của số vốn đầu tư tín dụng trong thời kỳ nhất định. Vòng quay vốn tín dụng của Ngân hàng trong những năm qua có sự biến động theo một chiều tăng chứng tỏ hiệu quả đầu tư ngày càng tốt. Năm 2008 vòng quay vốn tín dụng là 1,05, sang năm 2009 thì là 1,37 vòng, đến năm 2010 vẫn là 1,84 vòng. Vòng quay vốn tín dụng tăng lên là nhờ:
- Chính sách tín dụng của Chi nhánh là các món vay ngắn và trung hạn, đặc biệt vòng quay vốn của các món vay ngắn hạn khá cao. Bên cạnh đó là những chính sách chú trọng đến công tác thu hồi nợ, các nhân viên được ban lãnh đạo chi nhánh phổ biến rất kỹ về tầm quan trọng của nó. Nên ngoài việc xem xét và thẩm định thật kỹ trước khi cho vay, cán bộ Ngân hàng còn rất tích cực trong công tác kiểm tra việc sử dụng vốn của khách hàng và đôn đốc khách hàng trả nợ khi đến hạn.
- Đây là một chỉ tiêu có thể nói là khá quan trọng trong các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng. Chi nhánh cần tăng cường thêm các biện pháp nhằm làm vòng quay tín dụng tăng lên, khả năng sinh lời từ đồng vốn đầu tư sẽ nhanh và cao hơn, tạo điều kiện cho việc tăng thêm lợi nhuận.
Đánh giá chung qua quá trình phân tích cho thấy hoạt động tín dụng tại Ngân Hàng trong thời gian qua có nhiều chuyển biến tốt đẹp, quy mô tín dụng ngày càng được mở rộng, chất lượng nghiệp vụ tín dụng luôn được đảm bảo, Chi nhánh ngày càng khẳng định được vị thế của mình trên địa bàn và tạo được sự uy tín của ngân hàng đối với khách hàng. Đạt được thành quả như vậy là nhờ vào đội ngũ cán bộ tín dụng đã làm tốt công việc của mình như: công tác thẩm định, cho vay, thu nợ, cũng như việc sử dụng vốn vay của khách hàng… đã đảm bảo nợ quá hạn phù hợp với chỉ tiêu phát triển của chi nhánh Sa Đéc đề ra, đồng thời nâng cao chất lượng nghiệp vụ tín dụng của Chi nhánh. Bên cạnh đó, trong thời gian tới Ngân Hàng cần tiếp tục phát
huy hơn nữa điểm mạnh của mình về huy động vốn, cho vay trong lĩnh vực ngắn hạn cũng như tìm các biện pháp mở rộng hoạt động dịch vụ,… để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân Hàng. Tuy nhiên, Ngân hàng cần phát huy tích cực hơn nữa công tác huy động vốn tại chỗ để tương xứng với qui mô tín dụng hiện có, giảm bớt gánh nặng tín dụng cho nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở. Riêng vấn đề nợ xấu, đây là khó khăn chung của rất nhiều ngân hàng. Chi nhánh Sa Đéc trong thời gian tới cần chủ động nâng cao hiệu quả của công tác thu nợ để cho đồng vốn của chi nhánh được đảm bảo an toàn, vòng quay mang lại nhiều lợi nhuận.
Chương 3