D vcsh =x 100; % (2-20) VCSH bỡnh quõn
2.3.3. Phõn tớch tỡnh hỡnh sử dụng thời gian lao động
Phõn tớch tỡnh hỡnh sử dụng thời gian lao động là phõn tớch số ngày cụng, giờ cụng, thời gian lóng phớ, nguyờn nhõn ảnh hưởng đến thời gian lao động và ảnh hưởng của chỳng đến sản xuất. Mục đớch là phần tớch đỏnh giỏ trỡnh độ sử dụng thời gian lao động theo chiều rộng, tớnh hợp lý của chế độ làm việc và ảnh hưởng của nú đến sản xuất. Cụng thức được sử dụng là:
Thq = Tcđ - Tv - Tn, (ngày) Trong đú:
Thq: thời gian làm việc cú hiệu quả (ngày) Tcđ: thời gian làm việc theo chế độ (ngày) Tv: Thời gian vắng mặt trọn ngày (ngày) Tn: thời gian ngừng việc trọn ngày (ngày)
Số ngày làm việc bỡnh quõn của 1CBCNV/cả năm của năm 2012 giảm 6 ngày (1,79%) so với năm 2011, số giờ làm việc hiệu quả tăng 0, 03 giờ (0,38%), vỡ vậy cụng ty sử dụng lao động cú hiệu quả hơn năm 2011.
Năm 2012 số ngày làm việc BQ 1CBCNV/năm giảm 6 ngày so với kế hoạch Năm 2011 số ngày cụng vắng mặt và ngừng việc trọn ngày thực tế là:
(336 – 330 ) x 211 = 1.266 ngày
Số giờ vắng mặt khụng trọn ngày thực tế là:
(7,86- 7,83 ) x 70.896/8 = 39 ngày cụng
Như vậy, tổng số ngày cụng thực tế tổn thất bởi 2 nguyờn nhõn trờn là 1.266 + 39= 1.305 (ngày cụng)
Năng suất của CBCNV năm 2011 là
Năng suất của CBCNV = Tổng doanh thu đ/ngày
Số ngày làm việc hiệu quả
70.896
Vậy, thiệt hại do ngày cụng khụng đảm bảo năm 2011 là: 1.241.498 x 43.166 =53.590.502.668 đồng
Năm 2012, so với năm cụ thể số ngày làm việc bỡnh quõn giảm 6 ngày (1,79%)
Số ngày cụng vắng mặt và ngừng việc trọn ngày thực tế làS: (336 - 330) x 215 = 1290 ngày
Số giờ vắng mặt khụng trọn ngày thực tế là:
(7,8 - 7,83) x 70.950/54 = -39 ngày cụng Như vậy, tổng số ngày cụng thực tế tổn thất bởi 2 nguyờn nhõn trờn là 1290+ (-39) = 1251(ngày cụng)
Năng suất của CBCNV năm 2012là
Năng suất của CBCNV = 122.038.569.14770.950 = 1.720.064, 399đ/giờ
Vậy, thiệt hại do giờ cụng khụng đảm bảo năm 2012 là: 414 x 1.720.064,399 = 712.106.661, 186 đồng
Điều này chứng tỏ cụng ty cú thể tận dụng về mặt số lượng cụng nhõn và thời gian lao động hiện cú để làm tăng doanh thu. Tuy nhiờn trong tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh cũn nhiều khú khăn thỡ việc chưa tận dụng hết thời gian lao động là dễ hiểu.
BảNG PHÂN TíCH TìNH HìNH Sử DụNG THờI GIAN LAO ĐộNG CủA CÔNG TY NĂM 2012 Bảng 2.15 TT Chỉ tiờu ĐVT Năm 2011 Năm 2012 So sỏnh TH12/TH11 So sỏnh TH12/KH12 KH TH ± % ± % 1 Số CBCNV Người 211 217 215 4,00 1,90 (2,00) (0,92) 2 Tổng số ngày cụng theo lịch Ngày 77.015 79.205 78.475 1460,00 1,90 (730,00) (0,92) 3 Tổng số ngày cụng cú hiệu quả Ngày 70.896 72.912 70.950 54,00 0,08 (1962,00) (2,69) 4 Tổng số giờ cụng cú hiệu quả Giờ 552.989 573.088 555.53
9 2549,70 0,46 (17549,82) (3,06)5 Số ngày làm việc BQ 1 Ngày 336 336 330 (6,00) (1,79) (6,00) (1,79) 5 Số ngày làm việc BQ 1 Ngày 336 336 330 (6,00) (1,79) (6,00) (1,79)
CBCNV/năm 6 Số giờ làm việc BQ trong ngày
cú hiệu quả Giờ 7,8 7,8 7,83 0,03 0,38 (0,03) (0,38) 7 Số giờ làm việc BQ cả năm của 1
CBCNV Giờ 70.896 72.912 70.950 54,00 0,08 (1962,00) (2,69) 8 Số ngày vắng mặt và ngừng việc
trọn ngày Ngày 41 40 1.290 1249,34 3072,34 1249,51 3085,66 9 Số ngày vắng mặt và ngừng việc
khụng trọn ngày Giờ/cụng 72 54 2,057 (69,94) (97,14) (51,94) (96,19)