2011 222.089 255.495 307.614 366.748 58% 57.48% 55.43% 50.79% 0 50 100 150 200 250 300 350 400 2008 2009 2010 2011 S ti n ( t đ n g ) 46.00% 48.00% 50.00% 52.00% 54.00% 56.00% 58.00% 60.00% T ng tích s n Cho vay khách hàng
(Nguげn: Tごng hぢp tな Báo cáo tài chính n<m 2008 – 2011 cてa VCB )
T l t ng d n cho vay khách hàng trong t ng tài s n có chi m 55,43% vào n m 2009, t ng cao h n so v i t l 50,78% c a n m 2008. i u này ch ng t ngân hàng đã có nh ng bi n pháp h u hi u nh m kh c ph c m t s khó kh n c a nh ng n m ho t đ ng tr c nh tình tr ng v n huy đ ng t ng lên nhanh nh ng t c
đ t ng tín d ng không theo k p, khó kh n trong vi c tìm đ u ra tín d ng v.v… Có
tài chính, ngân hàng đã th c hi n chi n l c đa d ng hóa s n ph m tín d ng, đáp ng nhu c u v v n c a m i thành ph n kinh t . Các s n ph m tín d ng c a ngân hàng t ng b c đ c đa d ng: cho vay ph c v s n xu t, kinh doanh, tiêu dùng và
đ u t , tài tr xu t nh p kh u, tài tr và đ ng tài tr các d án, phát hành th tín d ng n i đa và qu c t … Bên c nh đó, chính sách lãi su t tín d ng luôn đ c
đi u ch nh h p lý trong t ng th i đi m, đ i v i t ng lo i cho vay và khách hàng vay.
T l t ng d n cho vay trong t ng v n huy đ ng liên t c t ng qua các n m t 71,81% n m 2008 lên 83,76% n m 2009, sang n m 2010 t l là 86,67% và đ n n m 2011 t l này t ng khá cao kho ng 92,29%. Nh v y, kh n ng cho vay t v n huy đ ng c a ngân hàng đã đ c c i thi n: c 100 đ ng v n huy đ ng vào cu i n m 2008, ngân hàng ch cho vay đ c 71 đ ng, sang th i đi m cu i n m 2011, ngân hàng cho vay đ c 92 đ ng. Có th nói hi u qu s d ng v n huy
đ ng đ c nâng lên, tuy nhiên c n ph i xem xét t i s r i ro trong cho vay, đ c bi t là tình hình n quá h n s đ c đ c p d i đây.
2.2.2.2. Phân tích tình hình n quá h n và x lý n :
Cùng v i vi c t ng c ng v n t có c a ngân hàng thông qua t b sung v n t các ngu n l i nhu n đ l i hàng n m thì vi c đ y nhanh ti n đ x lý n t n đ ng, thu h p n quá h n c ng là m t n i dung quan tr ng và là yêu c u b t bu c đ nâng cao n ng l c tài chính c a ngân hàng.
B ng 2.3: Tình hình d n c a VCB phân theo ch t l ng n vay ( n v tính: t đ ng) ( n v tính: t đ ng) CH TIÊU 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 1. N đ tiêu chu n 2. N c n chú ý 3. N d i tiêu chu n 4. N nghi ng 5. N có kh n ng m t v n 104.404 3.182 1.046 670 3.491 130.089 8.034 440 395 2.663 154.540 17.293 997 300 3.683 175.584 29.575 1.257 653 2.349 6. T ng n x u (3+4+5) 7. T ng d n cho vay (1+2+3+4+5) 8. T ng n x u / T ng d n cho vay (%) 5.207 112.793 4,62 3.498 141.621 2,47 4.980 176.813 2,82 4.259 209.418 2,03
(Nguげn: Tごng hぢp tな Báo cáo tài chính n<m 2008 – 2011 cてa VCB )
Qua b ng 2.3 cho th y, t l n x u trên t ng d n cho vay c a VCB gi m liên t c qua các n m, và gi m đáng k vào n m 2009. Trong n m 2009, VCB đã theo đu i chính sách t ng tr ng tín d ng b n v ng, coi tr ng vi c nâng cao ch t l ng tín d ng v i các bi n pháp: c c u l i danh m c đ u t , c ng c quan h khách hàng…; áp d ng k thu t hi n đ i vào qu n tr danh m c đ u t , ki m soát ch t ch ch t l ng tín d ng, qu n tr r i ro v.v… K t qu là ch t l ng tín d ng c a VCB trong n m 2009 đ c c i thi n đáng k . n 31/12/2009 t l n x u c a VCB là 2,47% , th p h n nhi u so v i m c 4,62% vào cu i n m 2008 và th p h n m c d ki n mà i h i c đông cho phép là 3,5%. Ti p t c phát huy các bi n pháp nâng cao ch t l ng tín d ng đó, đ n cu i n m 2010, t l n x u c a VCB tuy có t ng cao h n so v i n m 2009 (chi m 2,82%) nh ng v n m c th p. VCB th ng xuyên chú tr ng qu n lý ch t l ng tín d ng. N m 2011, t l n x u ki m ch m c 2.03% th p h n so v i m c tiêu i h i C đông đ ra. n th i đi m 30/12/2011, VCB đã trích đ d phòng chung và d phòng c th theo k t qu phân lo i n theo quy đnh hi n hành c a NHNN. S d qu d phòng r i ro đ n th i đi m 31/12/2011 là 5.328 t đ ng, trong đó d phòng chung là 1.464 t đ ng,
d phòng c th là 3.864 t đ ng. i u này th hi n quy t tâm theo đu i chính sách t ng tr ng tín d ng b n v ng.
2.2.3. Phân tích n ng l c qu n tr
Cùng v i vi c nâng cao n ng l c tài chính, vi c t ng c ng n ng l c qu n tr
đi u hành và hoàn thi n qu n tr ho t đ ng ngân hàng c ng đ c bi t đ c VCB chú tr ng nh m h ng t i m c tiêu m t t p đoàn tài chính hi n đ i, ho t đ ng theo thông l qu c t . K t sau giai đo n c ph n hóa, H i đ ng qu n tr và Ban
đi u hành VCB đã luôn bám sát các ch tiêu đ c i h i c đông giao, quy t li t và linh ho t ch đ o đi u hành theo di n bi n tình hình th c ti n đ đ nh h ng m i ho t đ ng c a ngân hàng. H i đ ng qu n tr đã có s phân công, phân nhi m c th đ n t ng thành viên, t ng c ng vai trò tham m u c a các y ban, duy trì c ch h p toàn th đ nh k hàng tháng, c ch th ng tr c H i đ ng qu n tr , c ch xin bi u quy t b ng phi u l y ý ki n đ x lý k p th i các công vi c phát sinh. Chính nh v y, trong nh ng n m qua, VCB h u h t luôn đ t và v t t t c các ch tiêu đ c giao, có s đ u đ n trong t ng tr ng ho t đ ng kinh doanh theo đúng
đnh h ng phát tri n c a ngân hàng.
K t n m 2008, VCB đã ký k t h p đ ng t v n D án h tr liên k t k thu t c c u l i Ngân hàng v i NHNN và Liên doanh t v n ING và Price Waterhouse Coopers đ xây d ng l i b máy t ch c, đào t o cán b , phát tri n và
ng d ng công ngh qu n tr ngân hàng hi n đ i. Theo đó, VCB th c hi n xây d ng và hoàn thi n chi n l c kinh doanh m i, c c u l i mô hình t ch c theo
đnh h ng khách hàng và phân c p qu n lý theo kh i, thi t l p các b ph n chuyên trách xây d ng chi n l c phát tri n, qu n lý và ki m toán n i b ho t
đ ng ngân hàng. n n m 2010, VCB v n đang ti p t c hoàn thi n c c u t ch c t i h i s chính theo mô hình kh i, phân đnh r ch ròi ch c n ng nhi m v c a các phòng ban, chu n hóa c c u t ch c c a các chi nhánh nh m ti n t i m t mô hình t ch c tiên ti n, t o đi u ki n t i u cho phát tri n ho t đ ng kinh doanh và t ng c ng hi u qu qu n lý. Công tác qu n tr h th ng đ c th c hi n đ ng b t H i s chính đ n chi nhánh thông qua vi c th ng xuyên ki m tra, giám sát các ho t
đ ng kinh doanh nh m đ a ra c nh báo s m ng n ch n r i ro. ng th i, VCB không ng ng rà soát v n b n, ch đ , quy đnh quy ch c a các nghi p v và đi u ch nh, b sung, ban hành m i cho phù h p th c ti n.
Bên c nh đó, v i nh n th c đ y đ vai trò quan tr ng c a công tác qu n lý r i ro, VCB đã và đang xây d ng m t h th ng qu n lý r i ro theo các chu n m c qu c t nh m gi m thi u r i ro xu ng m c th p nh t, bao g m: H i đ ng Qu n tr , y ban qu n lý r i ro (RMC), y ban Qu n lý Tài s n N - Có (ALCO), H i đ ng x lý r i ro, H i đ ng tín d ng Trung ng và H i đ ng tín d ng đnh ch tài chính. V i nh ng di n bi n ph c t p và khó l ng c a th tr ng tài chính trong và ngoài n c, t n m 2008, bên c nh nhi m v m r ng và phát tri n ho t đ ng kinh doanh, VCB chú tr ng vào phát tri n kh i qu n tr r i ro t i h i s chính đ
bao quát m i l nh v c có kh n ng phát sinh r i ro cho ngân hàng. ng th i, công tác ki m tra, ki m toán, ki m soát n i b đã đ c t ng c ng trong n m qua cùng v i vi c ph i h p t t v i Ki m toán Nhà n c, Thanh tra giám sát ngân hàng, ki m toán đ c l p,... trong vi c ki m tra, soát xét nh m đ m b o tính tuân th c ng nh kh n ng d báo, phòng ng a r i ro trong ho t đ ng c a VCB.
Ngoài ra, trình đ qu n lý chi phí và kh n ng nâng cao doanh thu là m t b ph n c u thành th hi n kh n ng qu n tr c a m t ngân hàng; n u cùng t o ra m t đ ng thu nh p nh nhau, nh ng ngân hàng nào ki m soát chi phí t t h n s có l i nhu n cao h n.
Bi u đ 2.6 sau cho th y t l chi phí ho t đ ng trên t ng thu nh p c a VCB qua các n m c ng gi m d n t 18,1 n m 2008 xu ng 15,74 n m 2009, và còn 15,37 và 13,45 vào n m 2010 và 2011 ( ch trong kho ng t 13,45 đ n 18,10
đ ng chi phí trong 100 đ ng doanh thu). ây là m t t l không cao, bên c nh đó t c đ t ng tr ng chi phí ho t đ ng c ng gi m d n t 32,58% vào n m 2008, xu ng còn 29,65% , 28,48% và 28% t ng ng vào n m 2009, 2010 và 2011,
đi u này c ng ph n nào th hi n đ c n ng l c qu n tr đi u hành, kh n ng ki m soát chi phí t t c a ban lãnh đ o VCB. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});