( n v tính: t đ ng) CH TIÊU 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 1. T ng tài s n có 2. Ngân qu 3. Ch ng khoán Chính ph 4. Mua ti n trung ng 5. Bán ti n trung ng 222.089 63.388 19.353 5.133 1.031 255.495 76.140 11.070 12.183 982 307.614 92.073 8.106 5.530 160 366.748 117.723 10.983 32.549 28.197 * Ngân qu / T ng tài s n có (%) * Ch ng khoán Chính ph / T ng tài s n có (%) * (Mua ti n trung ng – Bán ti n trung ng) / T ng tài s n có (%) 28,54 8,71 1,85 29,80 4,33 4,38 29,93 2,64 1,76 32,09 2,99 1,18
(Nguげn: Tごng hぢp tな Báo cáo tài chính n<m 2008 – 2011 cてa VCB )
Ngân qu c a VCB bao g m các kho n là ti n m t, ti n g i Ngân hàng Trung ng và ti n g i các t ch c tín d ng khác. Trong c b n th i đi m, t l Ngân qu / T ng tài s n có c a ngân hàng đ u r t cao (trong kho ng t 28 đ n 32%), đi u này ch ng t ngân hàng d tr m t ph n ngân qu r t l n cho công tác thanh kho n. Tuy nhiên, các kho n ngân qu này có đ c đi m là không sinh l i cho ngân hàng ho c kh n ng sinh l i r t th p. Khi ngân hàng mu n đem l i đ đ m b o an toàn cao cho các kho n v n huy đ ng t khách hàng, phòng ng a tr c r i ro thanh kho n thì t t nhiên ngân hàng c ng ph i ch p nh n hy sinh kh n ng sinh l i cao c a các kho n v n này.
N m 2008, kho n d tr thanh kho n c a VCB b ng ch ng khoán chính ph chi m 8,71% t ng tài s n có, gi m xu ng 4,33% vào n m 2009, còn 2,64% vào n m 2010 và 2,99% vào n m 2011. N u so v i các ngân hàng th ng m i c ph n thì t l này là t ng đ i cao, vì các ngân hàng th ng m i c ph n do e ng i tính thanh kho n c a th tr ng ti n t trong giai đo n đ u phát tri n nên ch d tr m t ph n r t nh b ng các lo i ch ng khoán chính ph (t l c a kho n m c này ch chi m kho ng 1% trên t ng tài s n có). i v i các ngân hàng th ng m i có
ph n v n s h u ch y u là Ngân hàng Nhà n c, nh VCB, thì v n đ tích tr ch ng khoán chính ph làm ngu n thanh kho n là vi c r t bình th ng, vì các ngân hàng này ph i theo s ch đnh c a Ngân hàng Trung ng và luôn có Ngân hàng Trung ng đ ng ra ch p nh n chi t kh u khi c n thi t.
Ng c l i v i ch tiêu tr ng thái ngân qu , ch tiêu tr ng thái ti n trung ng thu n ch m c th p, ch m c 1,85% vào n m 2008 và 1,76% vào n m 2010 và 1,18% vào n m 2011, riêng n m 2009 ch tiêu này đ t 4,38%. Trong su t nhi u n m ho t đ ng, VCB đã l a ch n chi n l c thanh kho n d a vào tài s n có là ch y u, không ph thu c vào th tr ng ti n t liên ngân hàng. Nguyên nhân vì chi n l c thanh kho n d a trên các kho n m c tài s n n nh đi vay trên th tr ng liên ngân hàng giúp ngân hàng có đ c kh n ng sinh l i t t h n cho tài s n vì ch c n duy trì l ng ngân qu m c th p, tuy nhiên, không ph i lúc nào c ng có th đi vay trên th tr ng liên ngân hàng vào b t kì th i đi m nào m t cách thu n l i, vì c ng ph i ph thu c vào d tr c a nh ng ngân hàng đó, h n n a th tr ng liên ngân hàng n c ta l i ch a phát tri n m nh, ch a th t s là m t kênh h tr hi u qu và k p th i cho các ngân hàng trong nh ng th i đi m khó kh n. N m 2009, VCB s d ng m t kho n ch ng khoán Chính ph có giá tr ghi s là 5.750 tri u đ ng đ c c m c đ đ m b o cho kho n vay c a ngân hàng t i Ngân hàng Nhà n c. V n đ này nh m m c đích duy trì kh n ng thanh kho n cao c a ngân hàng trong khi th tr ng liên ngân hàng có nh ng giai đo n g p khó kh n do nh h ng kh ng ho ng kinh t , n n kinh t trong n c ch u tình tr ng l m phát cao.
B ng 2.8: Tình hình t l v kh n ng chi tr và t l c p tín d ng vào cu i ngày 31/12/2010 và 31/12/2011c a VCB
( n v tính: t đ ng)
CH TIÊU 31/12/2010 31/12/2011
1. Tài s n Có thanh toán ngay 2. T ng N ph i tr 3. Cho vay khách hàng 4. Ngu n v n huy đ ng 47.878 286.278 176.813 232.748 57.400 337.271 209.418 241.700 * T l kh n ng chi tr (1/2) (%) 16,72 17,01 * T l c p tín d ng so v i ngu n v n huy đ ng (%) 75,97 79,98
(Nguげn: Tごng hぢp tな Báo cáo tài chính n<m 2011 cてa VCB )
Là ngân hàng hàng đ u Vi t Nam v d ch v thanh toán, nhìn chung VCB luôn đ c đánh giá là m t ngân hàng có thanh kho n t t do có ngu n ti n g i khách hàng và ngu n v n liên ngân hàng d i dào. Công tác qu n lý thanh kho n c a VCB đ c th c hi n khá t t, th hi n qua vi c thi t l p c ch ki m soát và theo dõi h p lý tình tr ng thanh kho n hàng ngày và dài h n. Trong quá trình ho t
đ ng ngân hàng luôn theo dõi, phân tích tài s n và công n theo k đáo h n th c t ; ki m soát ch t ch trên c s n m b t và d đoán l u l ng ti n g i, rút và cho vay, các đ ng thái c a khách hàng theo t ng ngày, t ng tu n, t ng tháng đ xây d ng k ho ch s d ng v n, đ a ra đ xu t k p th i nh m ng phó v i t ng di n bi n thanh kho n song song v i vi c đ m b o hi u qu đ u t tài chính.
V i vai trò nh m t ngân hàng đ u tàu trong h th ng ngân hàng, VCB đã tuân th đúng quy đnh c a NHNN (Thông t s 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 và Thông t s 19/2010/TT-NHNN ngày 27/09/2010 c a Ngân hàng Nhà n c) v các t l b o đ m an toàn trong ho t đ ng, s li u b ng 2.9 cho th y kh n ng thanh toán c a ngân hàng k t thúc n m tài chính 2011 đ u đ c duy trì m c đ an toàn, c th là t l kh n ng chi tr đ t 17,01%, t l c p tín d ng trên t ng ngu n v n huy đ ng đ t 79,98%, tuy nhiên các t l này đ u đ t m c g n sát v i quy đ nh c a NHNN, do v y trong th i gian t i VCB c n ti p t c tri n
khai các bi n pháp nh m t ng c ng h n n a t l đ m b o an toàn trong ho t
đ ng đ đ m b o ho t đ ng c a ngân hàng đ c b n v ng.
2.2.6. Phân tích đ nh y v i r i ro th tr ng
R i ro th tr ng là r i ro do thay đ i giá tr tài s n và các kho n n do s thay đ i lãi su t và t giá h i đoái. đây ta đ c p m t s r i ro sau :
¬ R i ro v lãi su t:
R i ro v lãi su t là lo i r i ro xu t hi n khi có s thay đ i c a lãi su t th tr ng ho c c a nh ng y u t có liên quan đ n lãi su t d n đ n t n th t v tài s n ho c làm gi m thu nh p c a ngân hàng.
Các đi u ki n sau đ c VCB áp d ng đ phân tích th i h n đi u ch nh lãi su t th c t c a các kho n m c tài s n và công n trên b ng cân đ i k toán c a VCB:
- Ti n m t, vàng b c đá quý, góp v n đ u t dài h n và các tài s n có khác (bao g m tài s n c đ nh, b t đ ng s n đ u t và các tài s n khác) đ c x p vào nhóm các kho n m c không ch u lãi.
- Th i h n đi u ch nh lãi su t th c t c a ch ng khoán đ u t và ch ng khoán kinh doanh ph thu c vào quy đnh v lãi su t c a t ch c phát hành đ i v i ch ng khoán.
- Th i h n đi u ch nh lãi su t th c t c a các kho n ti n g i và cho vay các t ch c tín d ng, cho vay khách hàng, các kho n n Chính ph và NHNN, các kho n ti n g i và vay các TCTD khác và ti n g i c a khách hàng đ c xác đnh nh sau:
+ Các kho n m c có lãi su t c đnh trong su t th i gian c a h p đ ng: th i h n đi u ch nh lãi su t th c t d a trên th i gian đáo h n th c t .
+ Các kho n m c có lãi su t th n i: th i h n đi u ch nh lãi su t th c t d a trên k đi u ch nh lãi su t g n nh t.
- Th i h n đi u ch nh lãi su t th c t c a các gi y t có giá đã phát hành
đ c xác đnh d a trên th i gian đáo h n th c t c a t ng lo i gi y t có giá; ph thu c vào quy đnh v lãi su t c a ngân hàng đ i v i t ng đ t phát hành.
- Th i h n đi u ch nh lãi su t th c t c a các kho n vay khác là t 1 đ n 5 n m.
- Th i h n đi u ch nh lãi su t th c t c a các kho n n khác là t 1 đ n 3 tháng, các kho n m c này có th có th i h n đi u ch nh lãi su t khác nhau.
phòng tránh r i ro lãi su t, VCB đã ch đ ng áp d ng chính sách lãi su t linh ho t theo tín hi u th tr ng, thu h p chênh l ch k h n bình quân gi a tài s n có và tài s n n , tham gia vào các h p đ ng hoán đ i lãi su t, s d ng có ch n l c các s n ph m phái sinh. Ngoài ra, VCB còn áp d ng chính sách lãi su t phù h p trong nhi u h p đ ng tín d ng trung và dài h n nh m gi m thi u r i ro lãi su t. Ho t đ ng c a y ban Qu n lý tài s n N - tài s n Có (ALCO) trong m i quan h t ng tác v i các phòng ban ch c n ng khác trong mô hình qu n tr r i ro theo thông l qu c t c ng giúp nâng cao hi u qu qu n tr r i ro lãi su t c a VCB. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
¬ R i ro t giá:
R i ro t giá là r i ro phát sinh trong quá trình cho vay ngo i t ho c quá trình kinh doanh ngo i t c a ngân hàng khi t giá bi n đ ng theo chi u h ng b t l i cho ngân hàng.
K t khi thành l p đ n nay, đ ng ti n giao d ch chính c a VCB là đ ng Vi t Nam, bên c nh đó là đ ng ô la M , các kho n cho vay khách hàng c a ngân hàng ch y u b ng VND và ô la M , m t s tài s n khác c a ngân hàng b ng ngo i t khác ngoài 2 đ ng ti n trên. Trong nh ng n m g n đây, t giá gi a VND và ô la M dao đ ng nhi u, do v y, VCB đã thi t l p h n m c tr ng thái cho t ng lo i ti n t d a trên h th ng đánh giá r i ro n i b c a Ngân hàng và tuân th ch t ch theo các quy đnh c a Ngân hàng Nhà n c. Tr ng thái đ ng ti n
đ c qu n lý h ng ngày và chi n l c phòng ng a r i ro đ c ngân hàng s d ng
đ đ m b o tr ng thái đ ng ti n đ c duy trì trong h n m c đã thi t l p.
Bên c nh đó, đ qu n tr r i ro v ngo i h i, VCB thi t l p h th ng chính sách qu n lý t p trung tr ng thái ngo i h i c a toàn h th ng v H i s chính. Các chi nhánh đ u đ c đ t h n m c giao d ch trong ngày và không có tr ng thái ngo i
h i vào cu i ngày. T i H i s chính, các tr ng thái ngo i h i phát sinh c a toàn h th ng đ u đ c cân b ng k p th i.
K t lu n ch ng 2
Trong ch ng 2 đ tài đã trình bày các nghi p v kinh doanh chính c a ngân hàng TMCP Ngo i th ng Vi t Nam. tài đi sâu vào nghiên c u, phân tích hi u qu kinh doanh c a ngân hàng TMCP Ngo i th ng Vi t Nam trong nh ng n m v a qua theo 6 nhóm ch tiêu c a ph ng pháp CAMELS bao g m: phân tích tình hình đ m b o v v n t có, phân tích ch t l ng tài s n có, n ng l c qu n tr , kh n ng. Nh ng phân tích trên là c s đ đ tài đ a ra các gi i pháp nh m nâng cao h n n a hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a Ngân hàng TMCP Ngo i th ng Vi t Nam trong giai đo n t i.
CH NG 3
GI I PHÁP NÂNG CAO HI U QU KINH DOANH C A
NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N NGO I TH NG
VI T NAM
3.1. nh h ng ho t đ ng kinh doanh c a Ngân hàng th ng m i c ph n Ngo i th ng VN trong giai đo n t i Ngo i th ng VN trong giai đo n t i
Trên c s đánh giá toàn di n các y u t kinh doanh cùng v i kinh nghi m ho t đ ng qua 50 n m, VCB đã xác đnh t m nhìn đ kh ng đnh v th hàng đ u trên th tr ng là “Xây d ng Ngân hàng TMCP Ngo i th ng Vi t Nam thành t p
đoàn đ u t tài chính đa n ng, n m trong s 70 t p đoàn tài chính l n nh t khu v c Châu Á tr c n m 2020, v i ho t đ ng c th tr ng tài chính trong n c và qu c t ”.
* nh h ng chi n l c c a VCB đ n n m 2020:
- Ho t đ ng ngân hàng th ng m i là c t lõi, ch y u, v a phát tri n bán buôn v a đ y m nh bán l , ti p t c m r ng m ng l i ho t đ ng trong n c.
- a d ng hóa ho t đ ng kinh doanh b ng cách m r ng và đ y m nh m t cách phù h p các l nh v c ngân hàng đ u t (t v n, môi gi i, kinh doanh ch ng khoán, qu n lý qu đ u t …); d ch v b o hi m, các d ch v tài chính và phi tài chính khác, bao g m c b t đ ng s n thông qua liên doanh v i các đ i tác n c ngoài.
- Phát tri n trên n n t ng :
• Công ngh ngân hàng hi n đ i
• C c u qu n tr và mô hình t ch c c ng nh các chu n m c phù h p v i thông l qu c t t t nh t.
• Ngu n nhân l c có ch t l ng cao, có đ ng l c và đ c b trí, s d ng t t.
• Không ng ng nâng cao n ng l c c nh tranh, l y phát tri n b n v ng làm m c tiêu xuyên su t và hi u qu kinh t làm m c tiêu hàng đ u.
- Gi v ng vai trò ch đ o, ch l c c a Ngân hàng TMCP Ngo i th ng Vi t Nam trong h th ng các NHTM t i Vi t nam.
* M c tiêu chi n l c c th đ nâng cao hi u qu ho t đ ng kinh doanh:
- Duy trì v th d n đ u c a VCB trong các l nh v c kinh doanh ch đ o và truy n th ng: ngân hàng bán buôn; thanh toán qu c t ; kinh doanh ngo i t ; tài tr ,
đ u t d án; d ch v thanh toán; ho t đ ng th và thanh toán th đ ng th i đ y m nh ho t đ ng bán l .
- T ng c ng huy đ ng v n, m r ng tín d ng.
(adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});