M c thay đi lãi su t
1.4.6.2 Hi pc Basel II:
Vì nh ng lý do này và tr c đòi h i c a xu h ng phát tri n m i, đ đ m b o an toàn trong ho t đ ng ngân hàng c a t ch c tín d ng, đ c bi t là đ i v i nh ng t p đoàn ngân hàng l n có ph m vi ho t đ ng qu c t , phiên b n m i c a hi p c Basel I (g i là Basel II) đã đ c hoàn thi n và ra đ i. Basel II có hi u l c t tháng 1/2007 và k t thúc th i gian chuy n đ i đ n n m 2010.
Basel II t o m t b c hoàn thi n h n trong xác đ nh t l an toàn v n nh m kh c ph c các h n ch c a Basel I và khuy n khích các ngân hàng th c hi n các ph ng pháp qu n lý r i ro tiên ti n h n.
Basel II đ a ra m t lo t các ph ng án l a ch n, cho phép quy n t quy t r t l n
trong giám sát ho t đ ng ngân hàng. Basel II bao g m m t lo t các chu n m c giám sát nh m hoàn thi n các k thu t qu n lý r i ro và đ c c u trúc theo 3 m c:
C p đ I: quy đnh yêu c u t l v n t i thi u đ i v i r i ro tín d ng và r i ro ho t đ ng.
C p đ II: đ a ra các h ng d n liên quan đ n quá trình giám sát.
C p đ III: yêu c u các ngân hàng c n cung c p các thông tin c b n liên
quan đ n v n, r i ro đ đ m b o khuy n khích các nguyên t c c a th tr ng.
Basel II đ xu t 2 ph ng pháp:
Ph ng pháp chu n: ph ng pháp ti p c n này đo l ng r i ro tín d ng t ng t nh Basel I, nh ng m c đ nh y c m v i r i ro h n vì theo
ph ng pháp này, s s d ng phân h ng tài chính do các t ch c phân h ng
đ c l p cung c p làm h s khi tính toán tài s n đi u ch nh theo r i ro.
Ph ng pháp phân h ng n i b : ph ng pháp này ch y u d a vào đánh giá n i b c a ngân hàng v h s r i ro đ xác đ nh t l v n c n thi t, mà v n d a vào h ng d n c a y ban Basel đ xác đ nh r i ro cho t ng lo i tài s n g m:
o Y u t c u thành r i ro: g m các đánh giá v h s r i ro (xác su t r i ro, t ng s ti n c a món vay, s ti n cho vay có kh n ng th t thoát, th i h n cho vay hi u qu ) do ngân hàng t tính toán.
o Ph ng trình r i ro: công th c đ tính toán tài s n đi u ch nh theo r i ro d a vào các y u t c u thành theo r i ro.
o M c yêu c u v n t i thi u: tiêu chu n t i thi u cho m t ngân hàng s
d ng ph ng pháp phân h ng n i b cho t ng lo i tài s n.
V t l v n an toàn t i thi u, Basel II đ c p t i v n đ v n t có c a t ch c tín d ng, các tài s n đ c đi u ch nh theo m c đ r i ro trong đó nh n m nh t i các
ph ng pháp đ tính m c đ r i ro tín d ng nh ph ng pháp chu n hóa, ph ng
pháp d a trên h th ng đánh giá r i ro n i b .
V quy trình xem xét giám sát c a c quan qu n lý, Basel II đ a ra 4 quy t c c b n giám sát và qu n tr ngân hàng g m:
Các ngân hàng ph i có 1 quy trình đánh giá m c v n an toàn t ng ng v i c c u r i ro c a ngân hàng và 1 chi n l c đ duy trì m c v n c a mình.
Các c quan qu n lý ph i liên t c xem xét và đánh giá h th ng xác đnh v n
an toàn c a n i b các ngân hàng c ng nh kh n ng giám sát và tuân th c a h đ i v i quy đnh v t l v n t i thi u. ng th i các c quan qu n lý c ng ph i có bi n pháp can thi p thích đáng n u h không hài lòng v k t qu đánh giá.
Các c quan qu n lý ph i yêu c u các ngân hàng ho t đ ng v i m c v n cao
h n m c v n an toàn t i thi u và ph i có kh n ng b t các ngân hàng duy trì
m c v n cao h n m c t i thi u.
Các c quan qu n lý ph i s m can thi p nh m ng n ch n v n c a ngân hàng
t t xu ng th p h n m c yêu c u và ph i yêu c u ngân hàng có bi n pháp s a ch a k p th i n u m c v n an toàn không đ c khôi ph c và duy trì.
Trong các quy t c th tr ng, Basel II đ a ra các khuy n cáo là ngân hàng ph i có chính sách v tính minh b ch và công khai đ c h i đ ng qu n tr thông qua. Chính sách này ph i th hi n rõ các m c tiêu và chi n l c dành cho vi c công khai hóa các thông tin v th c tr ng tài chính và ho t đ ng ngân hàng. Ngoài ra các ngân
công b , đó là công khai c c u v n, công khai c c u r i ro và các đánh giá r i ro, công khai hi n tr ng phù h p v n.