e/ Tr in khai ch m đi mx ph ng ni b còn hn ch
2.4.2.1 Nguyên nhâ nt phía khách hàng vay
KháchăhƠngăs ăd ngăv năvayăsaiăm căđích: Vi c KH s d ng v n vay sai m c đích nh h ng r t l n đ n kh n ng kh n c a KH cho NH, nguy c tr n không đúng h n ho c không tr đ c n lƠ r t cao, d n đ n h qu lƠ phát sinh n
x u. Th i h n cho vay dƠi h n m c c n thi t so v i chu k dòng ti n c a KH d n
đ n khi dòng ti n ho t đ ng s n xu t kinh doanh v nh ng ch a đ n h n tr n thì KH s d ng ngu n ti n nhàn r i vào m c đích khác. Cho vay v t quá nhu c u v n c a KH ho c cho vay ng n h n đ s d ng đ u t vƠo tƠi s n c đnh.
Kháchă hƠngă vayă h , vay giùm, vay ké: LƠ tr ng h p KH vay lƠ m t ng i, còn KH s d ng v n vay, KH tr n lƠ m t ng i khác, mƠ NH không n m
đ c ngu n tr n c a KH tr n nên nguy c d n đ n n quá h n lƠ t t y u. M t s
KH có tài s n nh ng không có ho c không ch ng minh đ c ti m l c tƠi chính đ tr n bi t là r t khó đ NH xét duy t cho vay nên đ ngh m t KH khác có đ kh
n ng tƠi chính vay h và dùng tài s n c a mình làm tài s n th ch p đ b o lãnh cho
KháchăhƠngăc ătìnhăl aăđ oăNH: LƠ tình tr ng KH c Ủ l a đ o NH đ chi m đo t tƠi s n thông qua các th đo n tinh vi ho c nh n đ c h tr vô tình
ho c c Ủ c a cán b tín d ng vƠ các c p qu n lỦ do s t c trách, thi u tinh th n
trách nhi m. KH có th lƠm gi m o báo cáo tƠi chính, hóa đ n ch ng t đ rút ti n. Ho c đ t o ni m tin tr c v i NH, m t s KH vay th ng th c hi n vay tr r t t t nh ng kho n vay nh vƠ trong th i gian ng n, đ ng th i đ a nh ng TSB có v trí đ p, có kh n ng chuy n nh ng t t đem th ch p NH nh m gơy n t ng vƠ t o s tín nhi m v i NH. Sau đó, các KH nƠy s l p ph ng án không có th t g i đ n NH xin vay v n v i s ti n l n đ th c hi n ph ng án kinh doanh thu mua nông s n, th c hi n đ u t d án,ầ Bên c nh đó, KH rút d n các TSB v trí thu n l i ho c c a chính h vƠ thay b ng các TSB khác mƠ kh n ng chuy n nh ng kém, ho c th ch p tƠi s n c a bên th ba đ b o đ m cho kho n vay nƠy. Sau khi nh n đ c ti n vay, KH b tr n kh i đ a ph ng lƠm cho vi c thu h i n g p khó kh n ho c KH đ NH x lỦ TSB .
Khách hàng không có thi năchíătr ăn : Thi n chí tr n vay c a KH là y u
t liên quan đ n t cách đ o đ c c a ng i đi vay, m t khi KH thi u thi n chí tr
n thì NH s g p r t nhi u khó kh n trong thu h i n vay. M c dù k t qu kinh doanh t t, đ t l i nhu n cao nh ng KH c tình không tr n theo đúng cam k t trong h p đ ng mà v n mu n gi l i kho n ti n vay đó cho m c đích khác.
R i ro t vi căch aăchúătr ngătrongăxemăxétăuyătínăđ i tác: i tác thi u uy tín trong giao hàng (không giao hàng, giao ch m, ch t l ng không đ m b o,ầ), trong thanh toán (không thanh toán, ch m thanh toán,ầ) nh h ng đ n ho t đ ng kinh doanh c a KH, t đó nh h ng đ n kh n ng tr n c a KH đ n NH.
TìnhăhìnhătƠiăchínhăy uăkém,ăthi uăminhăb ch: Quy mô tài s n, ngu n v n nh , t l n so v i v n t có cao lƠ đ c đi m chung c a h u h t các doanh nghi p
Vi t Nam. NgoƠi ra, thói quen ghi chép đ y đ , chính xác, rõ ràng các s sách k
toán v n ch a đ c các doanh nghi p tuân th nghiêm ch nh và trung th c, h u nh các doanh nghi p v a và nh th ng có hai s sách k toán. Do v y, s sách k toán mà m t s doanh nghi p cung c p cho NH nhi u khi ch mang tính ch t hình th c
nên s li u cung c p cho NH nhi u khi ch a ph n ánh h t tình hình ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p.
Kh ăn ngăqu nălỦăkinhădoanh kém: Trình đ qu n lỦ kinh doanh y u kém s lƠm cho kh n ng thích ng v i nh ng bi n đ ng c a th tr ng tr nên khó
kh n, ph ng án kinh doanh không hi u qu , gơy thi t h i cho KH. Quy mô kinh
doanh phình quá l n so v i t duy qu n lý là nguyên nhân d n đ n s phá s n c a
các ph ng án kinh doanh kh thi mà l ra nó ph i thành công trên th c t . KH ho t
đ ng khá hi u qu khi còn quy mô v a và nh , nh ng sau khi đ u t phát tri n l n m nh v i nhi u d án l n thì kh n ng qu n lý không theo k p v i t c đ t ng
tr ng vƠ đƣ lƠm cho ho t đ ng s n xu t kinh doanh b đình tr , phát sinh nh ng
kho n thi t h i, nh h ng đ n kh n ng hoƠn tr n vay cho NH.
KHăđ uăt ăkinhădoanhădƠnătr i, chi năl c kinh doanh thi u rõ ràng:
M t s KH do n ng l c tài chính th p, ngu n ho t đ ng kinh doanh ch y u t v n
vay, nh ng l i m r ng quy mô ho t đ ng quá l n, chi n l c kinh doanh không
đ c v ch ra c th , rõ ràng, chu n xác,...d n đ n vi c KH g p nhi u tr ng i trong
ho t đ ng kinh doanh nh không đ s c đi u hành, không có kh n ng ng phó v i
nh ng bi n đ ng c a th tr ng, nh t lƠ trong giai đo n các chi phí đ u vào ph c v ho t đ ng s n xu t kinh doanh đ u t ng cao lƠm cho ho t đ ng kinh doanh không có hi u qu , tình tr ng thua l kéo dài s d n đ n vi c KH b phá s n và NH không thu h i đ c v n vay.