Tr ng tơm c a mô hình nƠy lƠ xem xét ng i vay có thi n chí vƠ kh n ng
thanh toán các kho n vay khi đ n h n hay không. C th bao g m 6 y u t sau: T cách ng i vay (Character): Cán b tín d ng ph i lƠm rõ m c đích xin vay c a KH, m c đích vay c a KH có phù h p v i chính sách tín d ng hi n hƠnh c a NH hay không, đ ng th i xem xét v l ch s đi vay vƠ tr n đ i v i KH c ; còn đ i v i KH m i thì c n thu th p thông tin t nhi u ngu n khác nh Trung tơm tín d ng, NH khác, t c quan thông tin đ i chúng,ầ
N ng l c c a ng i vay (Capacity): Tùy thu c vƠo quy đ nh lu t pháp c a qu c gia. Ng i vay ph i có n ng l c pháp lu t dơn s vƠ n ng l c hƠnh vi dơn s .
Thu nh p c a ng i vay (Cash): Tr c h t ph i xác đ nh ngu n tr n c a ng i vay nh lu ng ti n t doanh thu bán hƠng hay t thu nh p, ti n t bán thanh
lỦ tƠi s n,ầSau đó, c n phơn tích tình hình tƠi chính c a doanh nghi p vay v n
thông qua các ch s tƠi chính.
B o đ m ti n vay (Collateral): LƠ đi u ki n đ NH c p tín d ng vƠ lƠ ngu n tƠi s n có th s d ng đ tr n vay cho NH.
Các đi u ki n (Conditions): NH quy đ nh các đi u ki n tùy theo chính sách tín d ng theo t ng th i k .
Ki m soát (Control): ánh giá nh ng nh h ng do s thay đ i c a lu t
pháp, quy ch ho t đ ng đ n kh n ng KH đáp ng các tiêu chu n c a NH.
Vi c s d ng mô hình 6C t ng đ i đ n gi n, tuy nhiên l i ph thu c quá nhi u vƠo m c đ chính xác c a ngu n thông tin thu th p đ c, kh n ng d báo
c ng nh trình đ phơn tích, đánh giá ch quan c a cán b tín d ng.
1.3.6.2 Môăhìnhăx păh ngăc aăMoody’săvƠăStandardă&ăPoor’s
R i ro tín d ng trong cho vay vƠ đ u t th ng đ c th hi n b ng vi c x p
h ng trái phi u vƠ kho n cho vay. Vi c x p h ng nƠy đ c th c hi n b i m t s
d ch v x p h ng t nhơn trong đó có Moody’s vƠ Standard & Poor’s lƠ nh ng d ch v t t nh t.
i v i Moody x p h ng cao nh t t Aaa nh ng đ i v i Standard & Poor’s thì cao nh t lƠ AAA. Vi t x p h ng gi m d n t Aaa (Moody’s) vƠ AAA (Standard & Poor’s) sau đó th p d n đ ph n ánh r i ro không đ c hoƠn v n cao. Trong đó, ch ng khoán (kho n cho vay) trong b n lo i đ u đ c xem nh lo i ch ng khoán (cho vay) mƠ NH nên đ u t , còn các lo i ch ng khoán (kho n cho vay) bên d i đ c x p h ng th p h n thì NH không đ u t (không cho vay). Nh ng th c t vì ph i xem xét m i quan h t l thu n gi a r i ro vƠ l i nhu n nên nh ng ch ng khoán (kho n cho vay) tuy đ c x p h ng th p (r i ro không hoƠn v n cao) nh ng
l i có l i nhu n cao nên có lúc NH v n ch p nh n đ u t vƠo các lo i ch ng khoán (cho vay) này.
1.3.6.3 Môăhìnhăđi măs ăZ
Vi c tìm ra m t công c đ phát hi n d u hi u báo tr c s phá s n c a KH vay luôn lƠ m t trong nh ng m i quan tơm hƠng đ u c a các nhƠ nghiên c u v r i ro. Có nhi u công c đƣ đ c phát tri n đ lƠm vi c nƠy, trong đó ch s Z lƠ công
c đ c c hai gi i h c thu t vƠ th c hƠnh công nh n vƠ s d ng r ng rƣi trên th
gi i. Ch s nƠy đ c phát minh b i Giáo s Edward I.Altman, tr ng kinh doanh Leonard N.Stern, thu c i h c New York, d a vƠo vi c nghiên c u khá công phu trên s l ng nhi u công ty khác nhau t i M vƠ đ c phát tri n đ c l p b i giáo s Richard Taffer vƠ nh ng nhƠ nghiên c u khác. n nay, h u h t các n c v n còn s d ng vì nó có đ tin c y khá cao.
Ch ăs ăZăbaoăg mă5ăy uăt ăX1,ăX2,ăX3,ăX4,ăX5:
- X1= V n l u đ ng/T ng tƠi s n.
- X2= L i nhu n gi l i/T ng tƠi s n.
- X3= L i nhu n tr c lƣi vay vƠ thu /T ng tƠi s n.
- X4= Giá tr th tr ng c a V n ch s h u/Giá tr s sách c a t ng n .
- X5= Doanh s /T ng tƠi s n.
i l ng Z dùng lƠm th c đo t ng h p đ phơn lo i RRTD đ i v i ng i
đi vay vƠ ph thu c vƠo:
- Tr s c a các ch s tƠi chính c a ng i vay. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- T m quan tr ng c a các ch s nƠy trong vi c xác đ nh xác xu t v n c a
ng i vay trong quá kh .
Tr s Z cƠng cao, thì xác su t v n c a ng i đi vay cƠng th p. Ng c l i,
khi tr s Z th p ho c lƠ m t s ơm thì đó lƠ c n c x p h ng KH vào nhóm có nguy
T đó Altman đƣ xơy d ng mô hình đi m trong các tr ng h p c th nh sau:
iăv iădoanhănghi păđƣăc ăph năhóa,ăngƠnhăs năxu t:
Z=1,2X1 + 1,4X2 +3,3X3 +0,64X4 +0,999X5
- N u Z > 2,99: Doanh nghi p n m trong vùng an toƠn.
- N u 1,81 < Z <2,99: Doanh nghi p n m trong vùng c nh báo.
- N u Z < 1,81: Doanh nghi p n m trong vùng nguy hi m.
iăv iădoanhănghi păch aăc ăph năhóa,ăngƠnh s năxu t: Z’=0,717X1ă+ă0,847X2ă+3,107X3ă+0,42X4ă+0,998X5
- N u Z’ > 2,9: Doanh nghi p n m trong vùng an toƠn.
- N u 1,23 < Z’ <2,9: Doanhnghi p n m trong vùng c nh báo.
- N u Z’ < 1,23: Doanh nghi p n m trong vùng nguy hi m.
iăv iădoanhănghi păngƠnhăth ngăm i,ăd chăv ăvƠăkhác: Do có s khác bi t khá l n gi a các ngƠnh nên X5 đ c b qua.
Z”=6,56X1ă+ă3,26X2ă+6,72X3ă+1,05X4
- N u Z” > 2,6: Doanh nghi p n m trong vùng an toƠn.
- N u 1,2 < Z” <2,6: Doanhnghi p n m trong vùng c nh báo.
- N u Z” < 1,2: Doanh nghi p n m trong vùng nguy hi m.
Nh ng h n ch c a mô hình Altman: c xơy d ng trên m t m u t ng đ i
nh và ch d a trên các công ty M . Các mô hình ch s Z lƠ phù h p v i M ho c đ i v i m t ngƠnh ngh c th , nó không nh t thi t phù h p t i các n c khác nhau
vƠ các ngƠnh ngh khác nhau. Và có các nhân t quan tr ng nh ng c ng không
đ c xét đ n nh : danh ti ng c a KH, m i quan h lâu dài v i NH,ầ s làm cho
mô hinh đi m s Z có nh ng h n ch nh t đ nh.
1.3.6.4 Môăhìnhăđi măs ătínăd ngătiêuădùng
Các y u t quan tr ng liên quan đ n KH s d ng trong mô hình đi m s tín
d ng tiêu dùng bao g m: H s tín d ng, tu i đ i, tr ng thái tƠi s n, s ng i ph thu c, s h u nhƠ, thu nh p, đi n tho i c đ nh, s tƠi kho n cá nhơn, th i gian công
tác. B ng d i đơy lƠ nh ng h ng m c vƠ m c đi m đ c s d ng t i các NH Hoa K .
STT Cácăh ngăm căxácăđ nhăch tăl ngătínăd ng i m
01 Ngh nghi p c a ng i vay (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Chuyên gia hay ph trách kinh doanh
- Công nhơn có kinh nghi m
- Nhơn viên v n phòng
- Sinh viên
- Công nhơn không có kinh nghi m
- Công nhơn bán th t nghi p
10 08 07 05 04 02 02 Tr ng thái nhƠ - Nhà riêng
- NhƠ thuê hay c n h
- S ng cùng b n hay ng i thơn 06 04 02 03 X p h ng tín d ng - T t - Trung bình - Không có h s - T i 10 05 02 0
04 Kinh nghi m ngh nghi p
- Nhi u h n 1 n m - T 1 n m tr xu ng 05 02 05 Th i gian s ng t i đ a ch hi n hƠnh - Nhi u h n 1 n m - T 1 n m tr xu ng 02 01 06 i n tho i c đ nh - Có - Không có 02 0 07 S ng i s ng cùng (ph thu c) - Không - M t - Hai - Ba - Nhi u h n ba 03 03 04 04 02 08 Các tài kho n t i NH
- C tƠi kho n ti t ki m vƠ phát hƠnh séc
- Ch tƠi kho n ti t ki m
- Ch tƠi kho n phát hƠnh séc
- Không có
04 03 02 0
Khách hƠng có đi m s cao nh t theo mô hình v i 8 m c nêu trên lƠ 43 đi m, th p nh t lƠ 9 đi m. Gi s NH bi t m c 28 đi m lƠ ranh gi i gi a KH có tín d ng t t vƠ KH có tín d ng x u, t đó NH hình thƠnh khung chính sách tín d ng theo mô hình đi m s nh sau:
T ngăs ăđi măc aăKH Quy tăđ nhătínăd ng
T 28 đi m tr xu ng T ch i tín d ng
29-30 đi m Cho vay đ n 500 USD
31-33 đi m Cho vay đ n 1.000 USD
34-36 đi m Cho vay đ n 2.500 USD
37-38 đi m Cho vay đ n 3.500 USD
39-40 đi m Cho vay đ n 5.000 USD
41-43 đi m Cho vay đ n 8.000 USD
Mô hình đi m s tin d ng tiêu dùng mang tính khách quan h n, không tùy
thu c quá nhi u vào ý ki n ch quan c a cán b tín d ng, rút ng n th i gian ra
quy t đ nh tín d ng. Tuy nhiên mô hình không th t đi u ch nh m t cách nhanh
chóng đ thích ng v i nh ng thay đ i hàng ngày c a n n kinh t – xã h i.
1.4ăăHi uăqu ăqu nălỦăr iăroătínăd ngăt iăNgân hàng th ngăm i 1.4.1ăăKháiăni măhi uăqu ăqu nălỦăr iăroătínăd ng (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
NHTM lƠ m t doanh nghi p đ c bi t vƠ m c đích cu i cùng v n lƠ l i nhu n cao, trong đó ho t đ ng tín d ng v n lƠ ho t đ ng ch y u mang l i ngu n l i nhu n cho các NHTM nên các NHTM c ng luôn tìm m i cách đ nơng cao hi u qu qu n lỦ RRTD thông qua vi c xơy d ng môi tr ng tín d ng phù h p, c p tín d ng lƠnh m nh, qu n lỦ, đo l ng, theo dõi tín d ng phù h p,ầnh m gi m thi u RRTD m c th p nh t nh m t o ra l i th kinh doanh, t ng uy tín, t o ra v th vƠ th ng hi u trên th ng tr ng, c ng nh thúc đ y n n kinh t t ng tr ng b n v ng. Nh v y, có th tóm l c hi u qu qu n lỦ RRTD c a NHTM chính lƠ k t qu mang l i do th c hi n các hƠnh vi, bi n pháp qu n lỦ trong ho t đ ng cho vay nh m gia t ng
1.4.2ăăCh ătiêuăđ nhătínhăth ăhi năhi uăqu ăqu nălỦăr iăroătínăd ng 1.4.2.1ăMôăhìnhăqu nălỦăr iăroătínăd ng
Vi c xơy d ng các quy đ nh, quy trình v cho vay, bi n pháp ki m tra tr c, trong vƠ sau khi cho vay, phơn c p th m quy n quy t đ nh cho vay, xơy d ng h th ng x p h ng n i b nh m h n ch r i ro x y ra vƠ tuơn th quy đ nh c a NHNN. ng th i xơy d ng bi n pháp qu n lỦ n có v n đ đ có gi i pháp c th , nhanh chóng nh m x lỦ n quá h n.
1.4.2.2ăChínhăsáchătínăd ng
Xác đ nh ngƠnh ngh , l nh v c, th tr ng cho vay, vi c phơn b k h n, lo i
ti n cho vay. a d ng hóa các s n ph m cho vay theo nguyên t c h n ch t i đa r i ro x y ra, đa d ng hóa các đ i t ng KH, đa d ng các l nh v c cho vay theo nguyên t c phù h p v i s phát tri n c a kinh t vƠ chính sách v mô c a nhƠ n c.
1.4.2.3ăNgu nănhơnăl c
Ch t l ng ngu n nhơn l c có nh h ng quan tr ng đ n hi u qu qu n lỦ RRTD. N u m t NH có quy đ nh, quy trình cho vay ch t ch , c ch giám sát đ y
đ , nh ng ch t l ng ngu n l c h n ch thì c ng không th gi m thi u đ c
RRTD. Bên c nh đó, đ i ng qu n lỦ có nh h ng quan tr ng đ n vi c ho ch
chi n l c, t o h ng đi rõ rƠng nh m giúp NH m r ng vƠ phát tri n.
1.4.2.4ăC ăc uăt ăch c
C c u t ch c ch t ch , phơn công quy n h n vƠ trách nhi m rõ rƠng gi a các Phòng ban, có s tách bi t gi a b ph n bán hƠng vƠ b ph n th m đ nh nh m h n ch x y ra r i ro.
1.4.3ăăCh ătiêuăđ nhăl ngăth ăhi năhi uăqu ăqu nălỦăr iăroătínăd ng 1.4.3.1ăT ăl ăanătoƠnăv nă(CAR)
T l an toƠn v n (CAR): lƠ m t ch tiêu quan tr ng ph n ánh n ng l c tƠi
chính c a NHTM, đ c dùng đ xác đ nh kh n ng c a NH trong vi c thanh toán
các kho n n có th i h n vƠ đ i m t v i các RRTD, r i ro v n hƠnh.
1.4.3.2 T ăl ăn ăquáăh n
T l n quá h n = T ng d n quá h n
X 100% (1.2) T ng d n vay
N quá h n lƠ kho n n mƠ m t ph n ho c toƠn b n g c vƠ/ho c lƣi đƣ quá h n.
T l n quá h n cƠng cao th hi n ch t l ng tín d ng c a NH cƠng kém vƠ ng c l i t l n quá h n cƠng th p ch ng minh đ c ch t l ng tín d ng c a NH cƠng t t.
1.4.3.3ăT ăl ăn ăx u
T l n x u = T ng d n x u
X 100% (1.3) T ng d n vay
1.4.3.4ăH ăs ăr iăroătínăd ng
H s r i ro tín d ng = T ng d n cho vay
X 100% (1.4) T ng tƠi s n có
H s nƠy cho th y t tr ng c a kho n m c tín d ng trong tƠi s n có, kho n m c tín d ng trong tƠi s n cƠng l n thì l i nhu n s l n nh ng đ ng th i RRTD c ng r t cao.
1.4.3.5 T ăl ăc pătínăd ngăsoăv iăngu năv năhuyăđ ngă(LDR) (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
T l c p tín d ng so v i ngu n v n huy đ ng = T ng các kho n cho vay/
T ng ti n g i (1.5)
Vi c s d ng m i quan h gi a cho vay vƠ ti n g i nh m t th c đo v thanh kho n d a trên ti n đ cho r ng tín d ng lƠ tƠi s n kém linh ho t nh t trong s các tƠi s n sinh l i c a ngơn hƠng. Vì th , khi t l LDR t ng thì tính thanh kho n c a ngơn hƠng gi m đi m t cách t ng ng.
1.4.3.6 TƠiăs năb oăđ m
Vi c yêu c u b sung tƠi s n đ b o đ m cho kho n tín d ng có th giúp cho KH có Ủ th c vƠ trách nhi m h n trong vi c tr n cho NH. Khi nh ng kho n tín
d ng đ c c p mƠ không có tƠi s n đ m b o, ph n v n c a bên vay tham gia r t ít
các d án có m c đ r i ro cao đ đem l i l i nhu n cao vì n u d án th t b i thì cái
mƠ h m t lƠ không đáng k , ng c l i n u d án thƠnh côngthì l i ích c a h lƠ r t
l n. HƠnh vi c a bên vay s hoƠn toƠn ng c l i khi h ph i đem th ch p các tƠi
s n hi n có c a mình đ đ c c p tín d ng. Khi tƠi s n đ c th ch p, c m c t i
các t ch c tín d ng thì ng i vay s b m t nó n u kho n vay c a h đ c đ u t
không c n th n vƠ x y ra r i ro.
1.5ăăNơngăcaoăhi uăqu ăqu nălỦăr iăroătínăd ngt iăNgơnăhƠngăth ngăm i 1.5.1ăăKháiăni mănơngăcaoăhi uăqu ăqu nălỦăr iăroătínăd ng
Nơng cao hi u qu qu n lỦ RRTD lƠ vi c đ a ra các bi n pháp, gi i pháp
nh m có th h n ch m t cách t t nh t r i ro x y ra đ i v i vi c cho vay, đ m b o
vi c cho vay đ c an toƠn, đ m b o m c tiêu đ ra.