L IăM ăU
K tălu năch ngă1
2.5.2.6 Ch tiêu, kho ch
Tuy t ng tr ng tín d ng không ph i là m c tiêu hàng đ u c a NHPT nh ng vi c t ng s v n cho vay theo ch tiêu pháp l nh hàng n m c a Nhà n c (trong khi đi u ki n gi i ngân v n TD Tđòi h i khá cao) đã d n đ n vi c m t s chi nhánh vì “ch y theo” thành tích nên đã b qua m t s đi u ki n khi gi i ngân cho ch đ u t (ví d nh thi u biên b n nghi m thu k thu t, biên b n nghi m thu t ng b c công vi c…).
Có áp l c nh t đ nh t vi c hoàn thành k ho ch thu n đ c giao nên khi doanh nghi p có khó kh n, thay vì kiên quy t tìm bi n pháp đ bu c đ n v tr n thì CBTD ghi nh n ngay đ xu t x lỦ n c a doanh nghi p, làm cho doanh nghi p thêm l i, trông ch vào c ch x lỦ n c a Nhà n c.
2.5.3 Nguyên nhân khách quan 2.5.3.1 C ch , chính sách 2.5.3.1 C ch , chính sách
V đi u ki n cho vay: NHPT không đ c hoàn toàn đ c l p đ nh đo t trong vi c l a ch n các d án, l a ch n khách hàng đ cho vay mà ph i th c hi n m t s ch ng trình, d án theo ch đ nh c a Chính ph nh ch ng trình đánh b t xa b , c khí, giao thông, xi m ng, đóng tàu… Th c t cho th y trong s n quá h n c a NHPT thì n quá h n c a các d án này chi m t tr ng khá cao. Do đ i t ng vay v n thay đ i nên NHPT khó duy trì m i quan h th ng xuyên v i khách hàng; lãi su t cho vay th p d n đ n r i ro đ o đ c; đ i t ng vay v n t p trung nên khó ti n hành đa d ng hóa, phân tán r i ro. c đi m c a d án vay v n TD Tđòi h i quy mô v n l n (m c v n cho vay cao), th i gian đ u t và thu h i v n dài nên r i ro càng l n.
V TSB ti n vay: đi u ki n B TV l ng (mang tính u đãi), theo quy đ nh hi n nay TSB ti n vay th ng là tài s n hình thành t v n vay, có tính thanh kho n th p nên ch a nâng cao trách nhi m tr n c a ch đ u t . TSB ti n vay đ c hình thành t v n vay, th ng là quy n s d ng đ t th c hi n d án, các công
trình xây d ng, máy móc thi t b , dây chuy n s n xu t; giá tr m i TSB ti n vay l n; m t s d án n m vùng sâu, vùng xa, vùng có đi u ki n kinh t xã h i khó kh n và đ c bi t khó kh n nên có s chênh l ch r t l n v giá tr TSB ti n vay v i giá tr tài s n bán đ c (n u có) ho c đ nh giá l i tài s n theo giá th tr ng. Quy
đ nh cho phép các d án vay v n TD T c a Nhà n c đ c dùng tài s n hình thành t v n vay (sau đ u t ) đ B TV d n t i bi n pháp này trong ho t đ ng cho vay đ u t ch có m t hình th c duy nh t d n đ n nguy c RRTD. Nhi u đ i t ng cho vay có tài s n hình thành t v n vay không đ đi u ki n đ B TV nh các d án tr ng r ng xây d ng c s h t ng… Quá trình B TV b ng tài s n hình thành t v n vay ch đ c hoàn t t sau khi tài s n đã đ c hoàn thành t c là khi đã k t thúc giai đo n đ u t , do v y ph i sau m t th i gian r t dài k t khi gi i ngân m i th c hi n xong đ c vi c B TV. Sau khi đ u t xong d án, m t s ch đ u t thi u trách nhi m trong vi c ph i h p v i NHPT đ hoàn thi n th t c B TV, gây nhi u khó kh n cho NHPT trong vi c qu n lỦ TSB và thu h i n vay.
Lãi su t cho vay th p: Trong m t th i gian dài áp d ng lãi su t cho vay TD T là 9%/n m (giai đo n 2006-2008); đ n tháng 8/2008 m i nâng lên 11,4%/n m và 12%/n m t ng ng v i đ u t c s h t ng, vùng mi n khó kh n và các ngành ngh , đ a bàn còn l i. Riêng lãi su t cho vay kiên c hóa kênh m ng, h t ng nông thôn, h t ng v t l đ ng b ng sông C u Long là 0%/n m.
- Giai đo n t n m 2008, lãi su t th tr ng liên t c dâng cao, trong đó lãi su t huy đ ng trên th tr ng trong kho ng t 17,5%/n m –19%/n m. Nh v y, v i các m c lãi su t cho vay nêu trên thì ngay c khi áp d ng lãi su t quá h n b ng 150% lãi su t trong h n thì v n th p h n lãi su t huy đ ng trên th tr ng r t nhi u. Riêng v i cho vay v i lãi su t 0%/n m thì k c quy đ nh lãi su t quá h n b ng nhi u l n lãi su t cho vay thì c ng ch ng có Ủ ngh a gì. Chính vì v y, khi lãi su t th tr ng dâng cao thì không khuy n khích các doanh nghi p tr n ; d phát sinh trình tr ng các doanh nghi p “ chây ” không ch u tr n đ n h n, chi m d ng v n c a Nhà n c, làm phát sinh n quá h n.
- Cùng v i đi u đó, vi c duy trì các m c lãi su t th p trong m t th i gian dài và ch a đi u ch nh k p th i phù h p v i di n bi n c a th tr ng đã d n đ n trình tr ng các doanh nghi p không tích c c huy đ ng các ngu n v n t có và các ngu n khác, trông ch “ l i” vào ngu n v n tín d ng c a Nhà n c, gia t ng áp l c v v n trong đi u ki n th tr ng khó kh n, đ c bi t khi tình hình l m phát cao.
- Vi c duy trì m t m c lãi su t cho vay gi ng nhau cho các nhóm khách hàng có các d án thu c các l nh v c ngành, ngh khác nhau, có đ tin c y (m c r i ro) khác nhau đã t o ra m t s “cào b ng” v u đãi c a Nhà n c. Nó m t m t không th hi n tính u tiên tr ng đi m gi a các nhóm ngành đ c khuy n khích, m t khác l i không t o đ ng l c đ i v i c quan cho vay trong vi c nâng cao n ng l c th m đ nh và phân tích tín d ng nh m đ m b o an toàn v n vay.
- Theo thông l , vi c xác đ nh m c lãi su t cho vay đ i v i m i d án đ c d a trên k t qu ch m đi m tín d ng đ i v i khách hàng, tính kh thi và hi u qu c a d án. Vì v y, vi c “ n đ nh” m t m c lãi su t cho vay chung cho các d án thu c các ngành/l nh v c khác nhau c a các khách hàng khác nhau là không có c s , nó thu n túy mang tính hành chính nhi u h n là d a trên các phân tích tín d ng và thi u tính th tr ng.
C s h t ng k thu t, nh t là v công ngh thông tin còn h n ch . H th ng thanh toán c a NHPT ch a chu n m c, đang trong b c đ u hòa nh p và hoàn thi n, ch a đ ng b , ch a tri n khai h th ng thanh toán qu c t nên ch a th ki m soát đ c ngu n thu c a khách hàng đ thu n .
V trích l p DPRR và XLRR: vi c trích l p DPRR đ i v i TD T ch th c hi n trích l p d phòng chung. M c dù vi c trích l p Qu DPRR đ c h ch toán vào chi phí nh ng trên th c t NHPT không đ c ch đ ng s d ng Qu này khi RRTD x y ra. Toàn b vi c mi n gi m lãi vay, khoanh n , xóa n do Th t ng Chính ph quy t đ nh v i th t c ph c t p, m t nhi u th i gian. Vì v y, vi c x lỦ n x u c a NHPT b ch m tr d n đ n n x u ngày càng gia t ng v s tuy t đ i. Công tác phân lo i n , trích l p và s d ng DPRR còn nhi u b t c p. Công tác x lỦ n th c hi n ch m và kém hi u qu . C ch XLRR ch a đ ng b , tri t đ nên n
quá h n, n khó thu, n không có kh n ng thu ngày càng gia t ng. Bên c nh đó, NHPT ch a xây d ng đ c b máy QLRR chuyên bi t.
2.5.3.2 Môi tr ng pháp lỦ
V ng m c trong vi c thi hành quy đ nh v x lỦ TSB : Trong vi c x lỦ TSB ti n vay là quy n s d ng đ t, tài s n g n li n v i đ t có hai hình th c ph bi n chung là:
- a tài s n ra bán đ u giá t i Trung tâm bán đ u giá;
- Kh i ki n t i tòa án đ thu h i n , nh ng vi c x lỦ khi tri n khai l i g p ph i nh ng v ng m c sau:
+ T i nhi u đ a ph ng, Trung tâm bán đ u giá tài s n ch a đ c thành l p, do v y NHPT không th th c hi n theo quy đ nh. N u có Trung tâm bán đ u giá thì th i h n th c hi n vi c bán đ u giá r t lâu, cá bi t có tr ng h p do th i h n y quy n bán đ u giá ng n, th ng là 30 ngày và ph i y quy n nhi u l n, m i l n y quy n đ u ph i n p phí bán đ u giá tài s n theo quy đ nh. Do v y, c NHPT và khách hàng đ u không thích hình th c x lỦ tài s n này.
+ Tr ng h p NHPT l a ch n hình th c kh i ki n ra tòa đ yêu c u x lỦ quy n s d ng đ t thì trình t , th t c r t ph c t p, có nhi u v vi c kéo dài nhi u n m do khách hàng l i d ng quy đ nh c a pháp lu t t t ng đ kháng cáo qua nhi u c p, nhi u giai đo n t t ng ho c khi đã có b n án có hi u l c thì v n ti p t c chây không thi hành án. Trong khi đó, do th i h n t t ng kéo dài nên nh h ng r t nhi u đ n giá tr c a TSB (gi m sút do kh u hao, ho c khách hàng t t u tán tài s n đ tránh tình tr ng tài s n b kê biên, phát m i đ thi hành án ho c vì nh ng
nguyên nhân khách quan). N u có thi hành án thì quy n l i c a NHPT c ng không đ c b o đ m. M t khác, NHPT th c hi n c p tín d ng trên m t ph m vi r ng bao g m nhi u đ i t ng khác nhau v i các hình th c khác nhau và m c đ c p tín d ng khác nhau, nên NHPT th ng là nguyên đ n t i tòa án. i u đó không ch nh h ng đ n hi u qu thu h i v n, mà NHPT còn t n nhi u công s c, th i gian và chi
NHPT thì kh n ng thu h i v n đ n đâu c ng khó xác đ nh và thông th ng không th b ng l ng v n mà NHPT đã b ra.
V x lỦ TSB theo th a thu n: Ngh đ nh s 163/2006/N -CP ngày
29/12/2006 v GDB đã quy đ nh nguyên t c x lỦ TSB th c hi n theo th a thu n c a các bên, n u không có th a thu n thì tài s n đ c bán đ u giá. Tuy nhiên, trong th c t , vi c NHPT t x lỦ TSB theo th a thu n g p nhi u khó kh n do các th t c x lỦ còn ph thu c vào thái đ h p tác c a bên b o đ m, bên gi tài s n, NHPT ch a đ c toàn quy n x lỦ TSB trong khuôn kh pháp lu t. Nguyên t c x lỦ TSB và các ph ng th c x lỦ TSB theo th a thu n t i Ngh đ nh 163/2006/N -CP ch a đ y đ c s đ th c hi n là m t h n ch và là v n đ r t khó kh n cho NHPT khi x lỦ TSB đ thu h i n . Thông th ng đ thu h i n , NHPT v n thông qua hình th c kh i ki n t i tòa án. Th i gian th c t đ gi i quy t m t v ki n tranh ch p H TD t khi n p đ n kh i ki n t i tòa án đ n khi k t thúc là r t lâu, kho ng t 1 đ n 3 n m m i có th thu h i đ c n thông qua c quan thi hành án. i u này c ng góp ph n làm cho t l n quá h n c a NHPT ngày càng cao. Khó kh n khâu bán đ u giá TSB theo quy đ nh hi n hành là h p đ ng bán đ u giá tài s n ph i đ c s y quy n c a ng i bán tài s n bao g m ng i vay v n, ngân hàng cho vay và Trung tâm bán đ u giá tài s n. Tuy nhiên, ch TSB c a các món n vay quá h n th ng t ra b t h p tác k c trong quá trình tham d t t ng t i tòa án và đ c bi t là ch đ u t tr n tránh vi c kỦ h p đ ng y quy n bán đ u giá tài s n đ thu h i n c a NHPT.
V th t c công ch ng H B :
- i v i H B cho ngh a v phát sinh trong t ng lai thì phòng công ch ng th ng yêu c u các bên ph i xác đ nh c th các ngh a v đ c b o đ m (d n , lãi su t, th i h n vay và các n i dung liên quan khác trong t ng lai). Tr ng h p các bên không xác đ nh thì không th c hi n vi c công ch ng.
+ Theo quy đ nh Kho n 2 i u 319 B Lu t Dân s 2005: Các bên đ c th a thu n v các bi n pháp b o đ m th c hi n ngh a v dân s đ b o đ m th c hi n các lo i ngh a v , k c ngh a v hi n t i, ngh a v trong t ng lai ho c ngh a v có
đi u ki n. V n đ này đ c c th hóa t i Kho n 5 i u 3 Ngh đ nh 163/2006/N -
CP: Ngh a v đ c b o đ m là m t ph n ho c toàn b ngh a v dân s , có th là ngh a v hi n t i, ngh a v trong t ng lai ho c ngh a v có đi u ki n mà vi c th c hi n ngh a v đó đ c b o đ m b ng m t ho c nhi u GDB .
+ T i Kho n 6 i u 3 Ngh đ nh 163/2006/N -CP: Ngh a v trong t ng lai là ngh a v dân s mà giao d ch dân s làm phát sinh ngh a v đó đ c xác l p sau
khi GDB đ c giao k t (h p đ ng kỦ k t trong t ng lai).
- Theo đ nh ngh a trên, t i th i đi m xác l p GDB , giao d ch có ngh a v b o đ m là ch a giao k t. Hi n nay các ngh a v trong t ng lai đ i v i các TCTD th ng là H TD h n m c, còn đ i v i H TD phát sinh t i NHPT kỦ t i th i đi m hi n t i nh ng vi c gi i ngân th c hi n trong t ng lai ho c H TD kỦ k t trong t ng lai. i u này đ t ra hai v n đ mà TCTD bu c ph i th c hi n đ đ c công ch ng H B quanh vi c xác đ nh giá tr ngh a v đ c b o đ m:
+ Xác đ nh giá tr TSB đ n đ nh ngh a v đ c b o đ m, tuy nhiên th c hi n theo cách này thì không h p lỦ vì giá tr đ nh giá TSB s khác nhau vào t ng th i đi m, trong khi pháp lu t c ng không h n ch ph m vi giá tr ngh a v b o đ m c a tài s n.
+ Xác đ nh luôn giá tr ngh a v b o đ m trong H B , tuy nhiên th c t ph bi n hi n nay trong quan h vay v n gi a các TCTD v i khách hàng doanh nghi p, nhu c u v n c a các doanh nghi p ch a th xác đ nh ngay t i th i đi m xác l p giao d ch mà ph thu c vào tình hình SXKD. Vì v y, r t khó xác đ nh c th ngh a v