Yêu c u thanh kho n c a m t ngân hàng có th đ c xem xét b ng mô hình cung - c u v thanh kho n, trong đó:
Cung v thanh kho n: là các kho n v n làm t ng kh n ng chi tr c a ngân hàng, là ngu n cung c p thanh kho n cho ngân hàng, bao g m: ti n g i khách hàng; thu nh p t các d ch v phi ti n g i; thu h i các kho n tín d ng đã c p; bán các tài s n đang kinh doanh và s d ng; vay m n trên th tr ng ti n t …
C u v thanh kho n: là nhu c u v n cho các m c đích ho t đ ng c a ngân hàng, các kho n làm gi m qu c a ngân hàng. Thông th ng, trong l nh v c kinh doanh c a ngân hàng, nh ng ho t đ ng t o ra c u v thanh kho n bao g m: khách hàng rút ti n t tài kho n; yêu c u vay v n t nh ng khách hàng có ch t l ng tín d ng cao; thanh toán các kho n vay phi ti n g i; chi phí phát sinh khi kinh doanh các s n ph m, d ch v ; thanh toán c t c cho c đông…
S k t h p gi a cung thanh kho n và c u thanh kho n s quy t đnh v th thanh kho n ròng c a m t Ngân hàng Th ng m i. m b o m t m c thanh kho n phù h p là công vi c b t t n c a nhà qu n tr ngân hàng. Các quy t đnh v thanh kho n không th tách r i v i các ho t đ ng nghi p v và các phòng ban khác c a ngân hàng.
1.2.3. ánhăgiáătr ng thái thanh kho n
S k t h p gi a cung và c u thanh kho n s quy t đnh tr ng thái thanh kho n ròng (net liquidity position – NLP) c a m t NHTM t i m t th i đi m nh t đnh, tr ng thái này có th đ c xác đnh nh sau:
NPL = T ng cung thanh kho n ậ T ng c u thanh kho n
Có các tr ng h p x y ra:
NPL > 0: th ng d thanh kho n
Khi cung thanh kho n v t c u thanh kho n thì ngân hàng đang tình tr ng th a thanh kho n. Nhà qu n tr ph i đ a ra quy t đnh đâu và vào th i đi m nào c n ph i s d ng ngu n thanh kho n th a đ đ u t ki m l i cho đ n khi ngu n thanh kho n này đ c s d ng đ đáp ng cho nhu c u thanh kho n trong t ng lai.
Th a kh n ng thanh kho n đ c nh n bi t khi tr ng thái m t cân b ng c a các NHTM, x y ra khi n n kinh t ho t đ ng kém hi u qu , ngân hàng không ti p c n đ c v i khách hàng ho c không l a ch n đ c nhi u khách hàng đ cho vay.
Thanh kho n th a th ng đ c ngân hàng s d ng đ mua các ch ng khoán d tr th c p đư bán ra tr c đó; cho vay trên th tr ng ti n t hay g i ti n l i các t ch c tín d ng khác…
NPL < 0: thâm h t thanh kho n
Khi c u thanh kho n l n h n cung thanh kho n thì ngân hàng đang trong tình tr ng thi u v n đ ho t đ ng. Nhà qu n tr ph i đ a ra quy t đ nh đâu và vào th i đi m nào c n ph i b sung thanh kho n đ đáp ng nhu c u v n v i chi phí th p nh t và k p th i nh t.
Thi u kh n ng thanh kho n đ c nh n bi t khi tình tr ng ngân hàng không đ v n đáp ng nhu c u chi tr cho khách hàng, nhu c u vay v n c a các doanh nghi p, c a n n kinh t …Ngân hàng có th áp d ng các bi n pháp sau đ x lý: s d ng d tr b t bu c d ra n u có (do ti n g i k này gi m so v i k tr c); bán d tr th c p (các ch ng khoán ng n h n do Chính ph phát hành); vay qua đêm, vay tái chi t kh u t i Ngân hàng Nhà n c; huy đ ng trên th tr ng ti n t : phát hành ch ng ch ti n g i có
m nh giá l n đ huy đ ng v n…
NPL = 0: cân b ng thanh kho n
Khi cung thanh kho n b ng c u thanh kho n thì ngân hàng đang trong tình tr ng cân b ng thanh kho n. Tuy nhiên, trong th c t tình tr ng này r t khó x y ra. Xét t i m i th i đi m, cung và c u thanh kho n là không cân b ng. Ngân hàng luôn ph i đ i m t tình hu ng thâm h t hay th ng d thanh kho n.
1.2.4. Các nhân t tác đ ng đ n thanh kho n c a NgơnăhƠngăTh ngăm i
Môi tr ng ho t đ ng
Ho t đ ng kinh doanh c a NHTM luôn g n li n v i nh ng bi n đ ng c a môi tr ng kinh doanh xung quanh nó. Các y u t v kinh t , chính tr , v n hóa xã h i luôn có tác đ ng tr c ti p và gián ti p t i các quy t đnh và ph ng h ng kinh doanh c a m t NHTM. V n hóa c a m t c ng đ ng, m t dân t c s quy t đnh đ n t p quán, tâm lý, thói quen trong sinh ho t và vi c s d ng ngu n thu nh p c a c ng đ ng đó. M c đ ch p nh n r i ro, thói quen tích lu , tiêu dùng c a công chúng đ c xây d ng t y u t v n hoá và c ng có nh h ng đáng k đ n các quy t đnh đ u t hay g i ti n vào ngân hàng c a h . M c dù không ph i là nhân t có tác đ ng tr c ti p đ n quy mô và ch t l ng ngu n v n huy đ ng c a Ngân hàng Th ng m i, nh ng rõ ràng r ng nó có tác đ ng không nh đ n qu d tr và kh n ng thanh toán c a m t ngân hàng có ngu n v n huy đ ng l n t công chúng.
Chính sách ti n t c a NHTW
Th c hi n ch c n ng qu n lý Nhà n c trên l nh v c tài chính ti n t , NHTW đ t ra các quy đ nh đi u ch nh và giám sát ch t ch ho t đ ng c a các t ch c tín d ng đ h ng chúng theo m t m c tiêu chung c a c h th ng. nh ng th i đi m khác nhau, tùy thu c vào m c tiêu phát tri n kinh t xã h i, Ngân hàng Nhà n c s d ng các
nhóm công c chính sách ti n t khác nhau. Các nhóm công c này mà trong đó công c lãi su t đóng vai trò ch đ o có th là tr c ti p ho c gián ti p, có tác d ng đi u ch nh, làm thu h p hay m r ng ph m vi ho t đ ng kinh doanh c a NHTM, c th là tác đ ng đ n kh n ng huy đ ng v n và c p tín d ng cho n n kinh t c a NHTM. Trong m t s tr ng h p, các NHTM có th ph i đ i m t v i r i ro thanh kho n do tác đ ng c a s thay đ i chính sách này. Vi c đi u chnh c ch đi u hành lãi su t c a NHTW s tác đ ng đ n m t b ng lãi su t trên th tr ng ti n t , và do đó nh h ng đ n đ ng th i c nhu c u g i ti n và nhu c u vay v n gây ra nh ng tác đ ng r t l n đ n tr ng thái thanh kho n c a ngân hàng. H n n a, nh ng v n đ ng trong lãi su t c ng s nh h ng đ n giá tr th tr ng c a các tài s n mà ngân hàng d đnh đem bán đ t ng kh n ng thanh kho n và tr c ti p nh h ng đ n chi phí vay v n trên th tr ng ti n t c a các ngân hàng.
Chi n l c qu n lý thanh kho n c a ngân hàng
Chi n l c qu n lý thanh kho n c a m i NHTM đóng vai trò quan tr ng trong vi c xây d ng m t c ch qu n lý và s d ng v n khoa h c, có k ho ch, t ch c nh m gi i quy t v n đ thanh kho n c a các NHTM. ó là quá trình ho ch đnh các nhu c u thanh kho n c a ngân hàng, trong đó t p trung xem xét, đánh giá đ c m t cách toàn di n và ki m soát đ c nh ng y u t tác đ ng đ n tr ng thái thanh kho n c a ngân hàng, là nh ng y u t làm thay đ i ngu n ti n g i ti m n ng, các cam k t tài tr tín d ng và các ph ng ti n d phòng…nh m đ m b o cung ng đ ngu n ngân qu cho các nhu c u chi tr , c p tín d ng song c ng ph i đ t đ c yêu c u cho m c tiêu t i đa hoá l i nhu n c a các NHTM.
S phát tri n c a th tr ng ti n t
Th tr ng ti n t là ngu n huy đ ng v n linh ho t giúp các t ch c tín d ng huy đ ng các ngu n v n ng n h n đ m b o kh n ng chi tr c a mình. Th tr ng ti n t c ng là n i các t ch c tín d ng có th tìm ki m nh ng c h i đ u t thích h p cho các
kho n v n t m th i nhàn r i c a mình. Tham gia vay và cho vay trên th tr ng ti n t giúp NHTM ch đ ng h n trong vi c s p x p, c c u l i b ng t ng k t tài s n cho phù h p v i m c tiêu phát tri n c a ngân hàng. S phát tri n th tr ng ti n t , th tr ng v n thúc đ y quá trình luân chuy n v n và ch t l ng các kho n vay, làm m m m i s cân đ i th i l ng tài s n n - có c a t ng NHTM. Chính vì v y, xây d ng m t th tr ng ti n t phát tri n luôn là mong mu n c a các c quan qu n lý v mô và c a các thành viên tham gia th tr ng.
Các nhân t khác
Các y u t nh uy tín c a ngân hàng, kh n ng đa d ng hóa các s n ph m d ch v c ng nh uy tín c a đ i ng cán b lưnh đ o s t o ra đ c m t lòng tin đ i v i công chúng. Các nhân t này góp ph n t o s n đ nh cho ngu n ti n g i c ng nh ch t l ng ngu n v n huy đ ng, gi m th p r i ro do m t kh n ng thanh toán c a ngân hàng.
1.2.5. Cáchăxácăđnh nhu c u thanh kho n c a NgơnăhƠngăTh ngăm i
Có b n ph ng pháp d báo nhu c u thanh kho n sau đây:
Ph ngăphápăti p c n ngu n v n và s d ng v n
Ph ng pháp này b t ngu n t hai th c t đ n gi n sau:
M t là, kh n ng thanh kho n c a ngân hàng t ng khi ti n g i t ng và cho vay gi m.
Hai là, kh n ng thanh kho n c a ngân hàng gi m khi ti n g i gi m và cho vay t ng. Ngay t đ u n m, ngân hàng c l ng nhu c u thanh kho n c a các tháng, quý trong n m. B t c khi nào cung thanh kho n và c u thanh kho n không cân b ng v i nhau, ngân hàng có m t đ l ch thanh kho n. l ch này đ c xác đ nh nh sau:
l ch thanh kho n (liquidity gap) = T ng cung thanh kho n (1) - T ng c u thanh kho n (2)
Khi (1) > (2): l ch thanh kho n d ng. Ngân hàng ph i nhanh chóng đ u t ph n thanh kho n th ng d này đ sinh l i.
Khi (2)> (1): l ch thanh kho n âm. Ngân hàng ph i tìm ki m k p th i các ngu n tài tr khác nhau v i chi phí th p nh t.
Ti n trình th c t các b c c b n trong ph ng pháp ngu n và s d ng v n nh sau:
- Ti n vay và ti n g i ph i đ c d báo trong kho ng th i gian ho ch đnh thanh kho n đư cho (ngày, tu n, tháng, quý).
- Nh ng thay đ i v ti n vay và ti n g i ph i đ c tính toán cho cùng kho ng th i gian xác đ nh đó.
- Nhà qu n tr thanh kho n c l ng tr ng thái thanh kho n ròng c a ngân hàng, ho c th ng d ho c thâm h t d a vào s bi n đ i c a ti n g i và cho vay.
Ph ngăphápăti p c n c u trúc v n
Ph ng pháp này đ c ti n hành theo trình t hai b c:
B c 1: Chia các kho n ti n g i và các ngu n khác thành nhi u lo i trên c s c l ng xác su t rút ti n c a khách hàng. Ch ng h n, ti n g i và các ngu n khác c a ngân hàng có th chia thành ba lo i:
Lo i 1: n đnh th p Lo i 2: n đ nh v a ph i Lo i 3: n đnh cao.
B c 2: Xác đnh m c d tr thanh kho n cho t ng lo i ti n g i trên c s n đnh t l d tr thích h p v i tr ng thái c a chúng. Ví d :
Lo i 1: 95% Lo i 2: 30% Lo i 3: 15%
D tr thanh kho n cho tài s n “N ” huy đ ng = 95% x (Lo i 1 – DTBB) +30% x (Lo i 2 – DTBB) + 15% x (Lo i 3 – DTBB).
i v i nhu c u vay v n c a khách hàng, ngân hàng ph i s n sàng khi khách hàng có nhu c u và đ m b o các đi u ki n tín d ng t c là các kho n vay ch t l ng cao. Trong tr ng h p này, nhu c u thanh kho n cho các kho n cho vay là:
D tr thanh kho n cho tài s n “Có” cho vay = Quy mô cho vay t i đa ti m n ng – T ng d n hi n t i
Ph ngăphápăxácăđ nh xác su t m i tình hu ng
Ph ng pháp này đ c th c hi n theo trình t hai b c:
B c 1: Ngân hàng d đoán kh n ng x y ra c a m i tr ng thái thanh kho n theo ba c p đ :
- Kh n ng x u nh t khi: ti n g i xu ng th p d i m c d ki n ho c ti n vay lên cao trên m c d ki n.
- Kh n ng t t nh t khi: ti n g i lên cao trên m c d ki n ho c ti n vay xu ng th p d i m c d ki n.
- Kh n ng th c t : n m c p đ nào đó gi a hai c p đ trên. B c 2: Xác đnh nhu c u thanh kho n theo công th c:
Tr ng thái thanh kho n d ki n =
Trong đó: Pi: Xác su t t ng ng v i m t trong ba kh n ng.
Ph ngăphápăti p c n ch s thanh kho n
Ph ng pháp này d a trên c s kinh nghi m riêng có c a ngân hàng và các ch tiêu trung bình trong ngành. M t s ch tiêu thanh kho n sau th ng đ c s d ng:
Ch tiêu tr ng thái ti n m t :
á á đ
Ch s này càng cao ch ng t ngân hàng có kh n ng x lý các tình hu ng thanh kho n t t h n và k p th i h n.
Ch tiêu ch ng khoán có tính thanh kho n :
á á
T l ch ng khoán chính ph càng cao, tr ng thái thanh kho n càng t t.
Ch tiêu v trí thanh kho n cho vay qua đêm:
đ đ
Kh n ng thanh kho n t ng khi ch s này t ng. Ch tiêu t s ch ng khoán c m c :
á á á đã
á á
Kh n ng thanh kho n t ng khi ch s này gi m. Ch tiêu t s thành ph n bi n đ ng :
đ
T s này gi m th hi n yêu c u thanh kho n gi m vì tính n đ nh c a ti n g i t ng.
Ch tiêu n ng l c s d ng v n sinh l i :
Vì tín d ng và cho thuê tài chính đ c xem là nh ng tài s n ít thanh kho n nh t, do đó n u ch tiêu “n ng l c s d ng v n” l n thì không t t cho tính thanh kho n c a ngân hàng.
Ch ti u “t n d ng/ti n g i khách hàng”:
N u m t ngân hàng có t l “tín d ng/ti n g i khách hàng” cao, hàm Ủ ngân hàng