K t lu nch ng 1
2.2.1 Tình hình lãi s ut trong giai đo nt 2010 2012
N m 2010, m t n m mà n n kinh t n c ta g p r t nhi u khó kh n trong giai đo n ph c h i sau nh ng nh h ng t bi n đ ng kinh t th gi i 2008 -2009. NHNN th c hi n đi u hành chính sách ti n t th n tr ng, linh ho t nh m t o đi u ki n h tr tích c c cho th tr ng ti n t ho t đ ng n đ nh. Theo đó, NHNN đã duy trì lãi su t c b n b ng đ ng Vi t Nam n đ nh m c 8% trong su t 10 tháng đ u n m và th c hi n đi u ch nh lên m c 9% trong hai tháng cu i n m tr c s c ép c a l m phát.
B ng 2.4 Di n bi n các lo i lãi su t n m 2010
Lãi su t c b n Lãi su t tái chi t kh u Lãi su t tái c p v n Ngày áp d ng 8% 6% 8% 01-02-2010 8% 6% 8% 01-04-2010 8% 6% 8% 01-06-2010 8% 6% 8% 01-08-2010 8% 6% 8% 01-10-2010 9% 7% 9% 05-11-2010 9% 7% 9% 01-12-2010
Ngu n: Ngân hàng Nhà N c Vi t Nam
i v i lãi su t huy đ ng: duy trì đà t ng c a lãi su t huy đ ng nh ng tháng cu i n m 2009. Tính đ n cu i tháng 12/2010, lãi su t huy đ ng t ng 1,96 – 3,39% cho các k h n so v i cu i n m 2009, t ng cao đ c bi t các k h n ng n t 1 tháng đ n 3 tháng.
Trong 6 tháng đ u n m lãi su t đã t ng so v i cùng k c a n m 2009. Trong quý I/2010, lãi su t huy đ ng t ng bình quân 0,03 – 0,07% cho t t c các k h n. Sang tháng đ u tiên c a Quý II, các NHTM đã t ng b c công b t ng lãi su t v t ng ng 10,5% - là t l đ c duy trì t tháng 12/2009 đ hình thành nên m t m t b ng lãi su t m i bi n đ ng xoay quanh ng ng 12%. n tháng 7/2010 đ t o s th ng nh t v m t b ng lãi su t huy đ ng trên th tr ng, NHNN và Hi p h i ngân hàng đã yêu c u các NHTM đ ng thu n gi m lãi su t huy đ ng v n b ng VND đ góp ph n th c hi n h m t b ng lãi su t c a th tr ng t o đi u ki n cho các doanh nghi p s n xu t trong n n kinh t ti p c n đ c v i v n c a khu v c ngân.
Cho đ n ngày 15/10/2010, d i s h tr c a NHNN và s đ ng thu n c a các ngân hàng, lãi su t huy đ ng m t l n n a đ c đi u ch nh xoay quanh m c 10,8 – 11%. Tuy nhiên, tr c s c ép c a l m phát vào nh ng tháng cu i n m, t l lãi su t huy đ ng l n đi u ch nh gi m th hai đã ngay l p t c gia t ng sau khi NHNN th c hi n đi u ch nh t ng lãi su t c b n lên 9%. M t b ng lãi su t huy đ ng m i đ c thi t l p m c 12%, và ti p t c có xu h ng gia t ng m nh, có th i đi m giao đ ng xoay quay m c 17 – 18%. Tr c tình tr ng leo thang khó có đi m d ng c a lãi su t huy đ ng d i nhi u hình th c, NHNN đã ph i tr c ti p lên ti ng yêu c u các ngân hàng gi m m t b ng lãi su t huy đ ng s không v t quá 14%/n m.
Lãi su t cho vay tuy đã có s đi u ch nh gi m m t s l nh v c, ngành ngh , nh ng nhìn chung v n m c cao. Tháng 5/2010, Chính ph đã ban hành Ngh Quy t 23 ngày 7/5/2010 ch đ o NHNN có bi n pháp phù h p đ kh n tr ng h lãi su t huy đ ng xu ng kho ng 10%, lãi su t cho vay kho ng 12% . T ng tính thanh kho n cho n n kinh t thông qua vi c t ng t ng ph ng ti n thanh toán và t ng d n tín d ng. th c hi n nhi m v này, NHNN đã tích c c h tr v n cho các NHTM thông qua ho t đ ng c a th tr ng m và th tr ng liên ngân hàng nên m t b ng lãi su t cho vay VND có xu h ng gi m d n (gi m kho ng 1%), m t s đ i t ng và ngành ngh kinh doanh có m c gi m l n h n (gi m 2 - 2,5%) nh : các kho n vay đ s n xu t nông – lâm – ng nghi p, doanh nghi p xu t kh u, chi phí s n xu t c a doanh nghi p nh và v a... Tuy nhiên, tr c nh ng di n bi n không
thu n l i c a kinh t v mô, m t b ng lãi su t đã t ng cao tr l i trong hai tháng cu i n m, giao đ ng trong kho ng 13,5 – 18,5%.
B c sang n m 2011, lãi su t ti p t c lên m c cao, nh ng d i s c ép c a l m phát cao NHNN v n bu c ti p t c th t ch t chính sách ti n t . NHNN đã h m c tiêu t ng tr ng tín d ng t m c 23% xu ng còn d i 20%, t ng tr ng cung ti n c ng đ c đi u ch nh gi m 15 – 16%. Trong n m này, NHNN đã 2 l n t ng lãi su t chi t kh u t 7% lên 13%, 4 l n t ng lãi su t tái c p v n t 9% lên 15%. Ngoài ra, NHNN còn ban hành Thông t 02 lu t hóa tr n huy đ ng lãi su t 14%. i u này đã gây khó kh n cho r t nhi u ngân hàng khi huy đ ng v n trên th tr ng.
B ng 2.5 Di n bi n các lo i lãi su t n m 2011
Lãi su t tái chi t kh u Lãi su t tái c p v n Ngày áp d ng 7% 11% 17-02-2011 12% 12% 08-03-2011 12% 13% 01-04-2011 13% 14% 01-05-2011 13% 15% 10-10-2011
Ngu n: Ngân hàng Nhà N c Vi t Nam
Trong quý I, lãi su t huy đ ng v n VND đã tr nên ít bi n đ ng h n so v i cu i n m 2010, ph bi n m c 13.5 – 14%/n m, lãi su t cho vay t ng kho ng 1 – 1.5% và duy trì m c bình quân 16.23%/n m.
u tháng 4, th tr ng b t đ u ch ng ki n cu c đua t ng lãi su t ti n g i không k h n c a hàng lo t các ngân hàng. Lãi su t huy đ ng v n không k h n b đ y lên m c r t cao 9 – 10% thay cho m c 2 – 3%, gây r i ro thanh kho n cho c h th ng ngân hàng. Lãi su t cho vay thì m c r t cao, trung bình t 18 – 19%/n m, cao nh t đ t 25%/n m. Các doanh nghi p r i vào tình tr ng khó kh n, s n xu t đình tr , đ c bi t là các doanh nghi p trong l nh v c phi s n xu t.
n tháng 9, v i ch th t Th ng đ c NHNN yêu c u các t ch c tín d ng th c hi n nghiêm c ch v m c tr n lãi su t huy đ ng kèm theo thông đi p quy t li t giám sát và ch tài x lý m nh đ i v i các tr ng h p vi ph m, các ngân hàng l n l t áp l i tr n lãi su t huy đ ng và gi m lãi su t cho vay xu ng 17 -19%/n m. Lãi su t cho vay tuy gi m, nh ng lãi su t ch a th gi m đ i trà và kh n ng ti p c n tín d ng không ph i d . Trong b i c nh n x u gia t ng, các ngân hàng khá th n tr ng cho vay tín d ng, m c lãi su t 17 – 19%/n m v n là m c t ng đ i cao nên các đi u ki n ti p c n c ng khá kh t khe.
N m 2012: ngay t đ u n m, NHNN đã đ a ra l trình gi m lãi su t trung bình m i quý 1%/n m, d a trên c s kh n ng ki m soát l m phát theo m c tiêu đ ra, kinh t v mô t ng b c c i thi n, ho t đ ng ngân hàng n đ nh, th c hi n đi u ch nh nhanh và m nh các m c lãi su t đi u hành c a NHNN và lãi su t huy đ ng t i đa b ng VND đ gi m m t b ng lãi su t cho vay, h tr và tháo g khó kh n cho ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p.
B ng 2.6 Di n bi n các lo i lãi su t n m 2012Lãi su t tái Lãi su t tái chi t kh u Lãi su t tái c p v n Ngày áp d ng 12% 14% 13-03-2012 11% 13% 11-04-2012 10% 12% 28-05-2012 9% 11% 11-06-2012 8% 10% 01-07-2012 7% 9% 24-12-2012
Ngu n: Ngân hàng Nhà N c Vi t Nam
Trong n m này có 6 l n gi m lãi su t huy đ ng và cho vay. L n đ u tiên vào ngày 13/3, m c đi u ch nh t 14% v 13%/n m theo yêu c u gi m lãi su t huy đ ng c a Th t ng chính ph . Ti p đó, đ n ngày 11/4, lãi su t huy đ ng c ng gi m
thêm 1%, v 12% m t n m. Ngày 28/05/2012, Ngân hàng Nhà n c v a quy t đ nh đ a tr n lãi su t huy đ ng - cho vay l n l t v còn 11 và 14% m t n m, đ ng th i h m t lo t lãi su t đi u hành. T ngày 11/6/2012, tr n lãi su t huy đ ng VND đã gi m t m c 11%/n m xu ng còn 9%/n m. Bên c nh đó, theo thông t 19/2012/TT-NHNN đ c ban hành ngày 8/6/2012, NHNN đã cho phép các NHTM t quy t đ nh lãi su t huy đ ng k h n dài (t 12 tháng tr lên). ây là m t b c đi h p lý c a NHNN, giúp các NHTM t cân đ i đ c c c u ti n g i theo k h n c a mình. T 24/12/2012, Ngân hàng Nhà n c (NHNN) đã đ a tr n lãi su t huy đ ng gi m xu ng còn 8%/n m.
2.2.2 Công tác qu n tr r i ro lãi su t t i Ngân hàng TMCP Ngo i th ng Vi t Nam Chi nhánh Quy Nh n.
2.2.2.1 B máy qu n tr r i ro lãi su t t i Ngân hàng TMCP Ngo i th ng Vi t Nam.
H i đ ng qu n tr : có quy n h n cao nh t trong vi c đi u hành t t c các ho t đ ng c a Ngân hàng liên quan đ n vi c qu n lý r i ro. H i đ ng qu n tr ch u trách nhi m ban hành các chính sách và chi n l c qu n lý r i ro phù h p trong t ng th i k .
y ban qu n lý r i ro: là b ph n do H i đ ng qu n tr Ngân hàng ra quy t đ nh thành l p. y ban qu n lý r i ro có nhi m v tham m u cho H i đ ng qu n tr trong vi c phê duy t các chính sách và đ nh h ng phù h p trong t ng th i kì liên quan đ n vi c qu n lý các lo i r i ro, bao g m c vi c xác đ nh các t l , gi i h n/h n ch và m c đ ch p nh n r i ro c a Ngân hàng.
y ban Qu n lý Tài s n N Có (ALCO): là b ph n do T ng Giám đ c ra quy t đ nh thành l p. ALCO có nhi m v giám sát và qu n lý t ng th các h ng m c tài s n có và tài s n n trong b ng cân đ i k toán h p nh t và riêng bi t c a Ngân hàng nh m t i đa hóa l i nhu n và t i thi u hóa các t n th t phát sinh do nh ng bi n d ng b t l i t th tr ng: qu n lý r i ro thanh kho n, đi u hành lãi su t và t giá phù h p. Trong ph m vi phân c p, ALCO đ c quy n ra các quy t đ nh liên quan đ n Qu n lý r i ro.
Kh i qu n lý r i ro: ch u s đi u hành tr c ti p c a m t Phó T ng Giám đ c ngân hàng. Kh i qu n lý r i ro có trách nhi m tham m u cho T ng Giám đ c trong vi c đi u hành các ho t đ ng liên quan đ n Qu n lý r i ro, bao g m vi c so n th o các v n b n h ng d n, quy trình nghi p v và các chính sách ch đ o c th phù h p v i tình hình th tr ng, giám sát và đánh giá ho t đ ng qu n lý r i ro nói chung trong toàn ngân hàng và nói riêng đ i v i t ng Chi nhánh, đ n v c s tr c thu c, đ xu t các bi n pháp th c thi nh m c i thi n tình hình.
Hi n nay, t i chi nhánh Quy Nh n ch a có b ph n chuyên bi t v qu n tr r i ro lãi su t, Phòng Quan h khách hàng là b ph n th c hi n nghi p v huy đ ng v n và cho vay, theo dõi s chênh l ch lãi su t đ u vào – đ u ra và cân đ i ngu n, s d ng ngu n.
2.2.2.2 Chính sách qu n tr r i ro lãi su t t i Ngân hàng TMCP Ngo i th ng Vi t Nam Chi nhánh Quy Nh n.
Ch đ ng áp d ng chính sách lãi su t linh ho t theo tín hi u th tr ng, thu h p chênh l ch k h n bình quân gi a tài s n n và tài s n có:
- Lãi su t cho vay c đ nh th ng đ c áp d ng đ i v i các kho n vay ng n h n vì bên cho vay và bên đi vay đ u có th l ng tr c m c thi t h i v tài chính khi lãi su t thay đ i.
- Lãi su t cho vay th n i: là m c lãi su t cho vay thay đ i theo đ nh kì 1 tháng, 3 tháng, 6 tháng hay 1 n m. i v i kho n vay dài h n, ngân hàng không áp d ng lãi su t c đ nh cho c kì h n vay, mà quy đ nh lãi su t bi n đ ng theo lãi su t th tr ng. Nh v y ngân hàng có th đi u ch nh đ c đ l ch v th i l ng, đ m b o s t ng x ng v lãi su t gi a tài s n n và tài s n có.
Áp d ng chính sách lãi su t phù h p trong nhi u h p đ ng tín d ng trung và dài h n nh m gi m thi u r i ro lãi su t. Khuy n khích vi c t ng c ng áp d ng c ch lãi su t th a thu n đ i v i khách hàng cá nhân và t ch c có s d ti n g i l n.
S d ng có ch n l c các s n ph m phái sinh. Các s n ph m phái sinh lãi su t mà Ngân hàng đang áp d ng: h p đ ng hoán đ i lãi su t và h p đ ng quy n ch n lãi su t.
Vi c đo l ng r i ro lãi su t ch y u là vi c rà soát c c u ngu n và s d ng ngu n đ xác đ nh khuynh h ng r i ro ch ch a đi đ n vi c đ nh l ng r i ro m t cách c th và bài b n đ tìm cách đi u ti t phù h p.
2.2.2.3 o l ng r i ro lãi su t t i Ngân hàng TMCP Ngo i th ng Vi t Nam Chi nhánh Quy Nh n b ng mô hình đ nh giá l i.
Quá
h n Không ch u lãi su t Trong vòng 1 tháng T 1 đ n 3 tháng T 3 đ n 6 tháng T 6 đ n 12 tháng T 1 đ n 5 n m Trên 5 n m T ng c ng Tài s n Ti n m t, vàng b c, đá quý - 21.188 - - - - - - 21.188 Ti n g i t i NHNN 18.506 18.506 Ti n, vàng g i và cho vay các t ch c tín d ng khác 1.859 1.859 Ch ng khoán kinh doanh - - - - - - - - - Cho vay và ng tr c khách hàng 10.227 - 120.418 99.466 378.598 1.216.918 160.461 389.912 2.376.000 Ch ng khoán