áp d ng thành công quy trình giám sát và qu n tr r i rotheo các chu n m c c a
Hi p c Basel, v n đ hoàn thi n th ch pháp lỦ t o n n t ng cho các ho t đ ng tài chính là h t s c c n thi t, trong đó th hi n vai trò và trách nhi m h t s c to l n c a NHNN.
hành rà soát và b sung các v n b n quy ph m pháp lu t cho phù h p v i tình hình th c t
và các cam k t qu c t trong l nh v c NH.
- C s pháp lỦ c n có tính th ng nh t cao, tránh ch ng chéo, c n quy đ nh rõ v các thu t ng , khái ni m, ch tiêu, các ph ng pháp tính toán, các chu n m c làm c s đ
phân tích r i ro,ầ phù h p v i chu n m c qu c t .
- Hành lang pháp lỦ c a Vi t Nam c n ti p t c b sung, c p nh t các quy đ nh an toàn trong ho t đ ng NH c ng nh các tiêu chí v thanh tra, giám sát NH theo nh ng tiêu chu n c a hi p c Basel.
- C n l ng hóa r i roho t đ ng và r i ro th tr ng trong cách tính ch s an toàn v n t i thi u đ có th đánh giá toàn di n h n v tình tr ng v n c a NH, xem xét áp d ng các t l v n đ m phòng ng a theo chu k kinh t phù h p.
- V i xu h ng m r ng l nh v c ho t đ ng kinh doanh theo mô hình t p đoàn c a
các NHTM th i gian g n đây, vi c giám sát toàn b đ i v i ho t đ ng NH đòi h i ph i có s ph i h p c a các c quan giám sát liên quan. Tuy nhiên, v i th c t hi n nay thì vi c tri n khai quy đ nh này s g p nhi u khó kh n. Do v y v dài h n, chúng ta c n nghiên c u đi u ch nh mô hình giám sát tài chính t i Vi t Namtheo h ng giám sát h p nh t, theo đó vi c thanh tra giám sát toàn b th tr ng đ c giao v cho m t c quan chuyên trách.
C th , NHNN c n ti p t c xây d ng và hoàn thi n h th ng pháp lu t v ti n t - ngân hàng phù h p v i thông l , chu n m c qu c t và đáp ng yêu c u phát tri n c aVi t
Nam, trong đó t p trung vào vi c hoàn thành vi c s a đ i, b sung các quy đ nh an toàn ho t đ ng NH, các v n b n h ng d n lu t NHNN, Lu t các TCTD; Xây d ng c ch ho t đ ng, quy t c ng x và c ch giám sát trên th tr ng liên NH; Hoàn thành khung pháp
lỦ cho vi c thành l p các t ch c x p h ng tín nhi m đ i v i các TCTD; Hoàn thành các
v n b n quy đ nh v vi c thành l p và v n hành trung tâm thanh toán bù tr ; Hoàn thành các v n b n đi u ch nh các lo i hình d ch v m i c a NH; Hoàn thi n khuôn kh pháp lỦ cho ho t đ ng thanh toán trong n n kinh t . Song song đó, NHNN c n nâng cao ch t l ng và đ i m i quy trình xây d ng v n b n pháp lu t đáp ng yêu c u c i cách th ch , t p trung ngu n l c đ xây d ng và ban hành theo đúng quy trình th t c và ch ng trình xây d ng pháp lu t.
3.3.5.2 Nâng cao n ng l c đi u hành, qu n lỦ c a NHNN
NHNN c n th hi n và phát huy h n n a vai trò đi u hành, qu n lỦ giám sát ho t đ ng c a các TCTD t i Vi t Nam, c th nh sau:
- NHNN c n nghiên c u và xây d ng l trình áp d ng chu n m c Basel II và Basel III vào ho t đ ng qu n tr r i ro c a các NHTM, cùng v i vi c ban hành k p th i các v n b n ch đ o, h ng d n th c hi n c th phù h p v i th c tr ng ho t đ ng c a h th ng
NHTM VN đ đ m b o các NHTM VN ho t đ ng an toàn và hi u qu .
- NHNN c n phát huy h n n a vai trò là c quan ch qu n v ho t đ ng thanh tra giám sát, c n t ng c ng ho t đ ng thanh tra, giám sát NH đ đ t đ c các m c tiêu duy trì s n đ nh c a th tr ng ti n t , gi m thi u t i ph m tài chính, t ng c ng nh n th c c a công chúng và b o v khách hàng. V m t k thu t c n chuy n đ i nhanh t thanh tra tuân th sang thanh tra trên c s r i ro. NHNN c n xây d ng Trung tâm Thông tin tín
d ng (CIC) thành đ n v hàng đ u trong vi c phân tích và XHTD doanh nghi p và cá nhân giúp nâng cao hi u qu qu n tr r i ro c a h th ng NH. Trong xu th h i nh p kinh t qu c t ngày càng sâu r ng, NHNN nên đ y m nh h n n a vi c tham gia vào các Hi p c, th a thu n qu c t v an toàn ho t đ ng tài chính – ngân hàng hay giám sát NH. Bên
c nh đó, NHNN c n trao đ i thông tin v i các c quan giám sát NH n c ngoài đ h c h i kinh nghi m th c ti n c ng nh góp ph n th c hi n t t nguyên t c giám sát hi u qu .
3.3.5.3 Chu n hóa chu n m c k toán
Trong ti n trình h i nh p, Chính ph c n ch đ o B tài chính, các B ngành ch c n ng nhanh chóng chu n hóa ho t đ ng k toán, c p nh t nh ng chu n m c k toán qu c t , trong đó nên quy đ nh các NHTM nên n p các báo cáo tài chính theo chu n m c qu c t cho c quan thu và các c quan qu n lỦ m t cách đ ng b , th ng nh t nh m tránh lãng
phí cho các NHTM khi ph i duy trì hai h th ng báo cáo nh m th ng nh t các thông tin do
các NHTM cung c p ra th tr ng, góp ph n minh b ch thông tin c ng nh phù h p v i thông l qu c t .
3.3.5.4 Nâng cao ch t l ng thông tin tín d ng
Nâng cao h n n a ch t l ng thông tin tín d ng t i CIC nh m đáp ng yêu c u thông tin c p nh t đ y đ và chính xác. Hoàn thi n h th ng công ngh thông tin hi n đ i c ng nh x ph t nghiêm minh trong vi c cung c p thông tin đ u vào c a các NHTM
nh m ph c v t t cho yêu c u cung c p thông tin tín d ng c a h th ng NH. Yêu c u các
TCTD ch p hành nghiêm túc quy ch ho t đ ng thông tin tín d ng theo Quy t đ nh 51/2007/Q -NHNN ngày 06/10/2007, th c hiên báo cáo đ y đ và đúng h n cho CIC, s li u các TCTD báo cáo là c s đ CIC t ng h p, phân tích và giám sát. ây là kênh thông
tin r t quan tr ng ph c v cho vi c đi u hành chính sách c ng nh h tr thông tin cho các
TCTD.
3.3.6 y nhanh quá trình tái c u trúc h th ng NHTM
Nh ng bi n đ ng khó l ng c a th tr ng tài chính - ti n t trong th i gian qua c ng v i xu th h i nh p ngày càng sâu r ng đòi h i ph i có s thích ng linh ho t c a h th ng NH trong n n kinh t th tr ng đ nh h ng xã h i ch ngh a. Bên c nh nh ng thành công trong quá trình h i nh p, các NHTM VN đã b c l m t s b t c p nh trình đ qu n lỦ, ngu n nhân l c còn y u, n x u gia t ng, thanh kho n th pầ Bên c nh đó, nh ng h n ch t phía c quan qu n lỦ nhà n c ch a ban hành các chính sách k p th i đ đ m b o h th ng NHTM phát tri n n đ nh và b n v ng, công tác thanh tra giám sát ho t đ ng NH
còn nhi u h n ch làm cho h th ng NH phát tri n thi u đ nh h ng và c nh tranh không
lành m nh. Chính vì v y, đ h th ng NHTM phát tri n n đ nh và b n v ng góp ph n phát tri n n n kinh t , NHNN ph i xây d ng, tái c u trúc l i h th ng NH theo h ng t ng s c m nh tài chính, tinh gi m b t s l ng NH nh ,ho t đ ng kém hi u qu và không đáp ng đ yêu c u v n an toàn, t ng c ng s l ng NH có quy mô l n, ho t đ ng hi u qu . Có th th c hi n đ c nh ng đi u này thông qua m t s gi i pháp nh sau:
Th nh t là xây d ng m t b tiêu chu n đ phân lo i các NHTM. Có th l y h th ng các ch tiêu c a Basel và m t s tiêu chí có tính th c t c a Vi t Nam đ phân làm
ba nhóm:
- Nhóm th nh t: g m các NHTM có tình hình tài chính lành m nh, có n ng l c và quy mô đ l n đ ti p t c phát tri n thành nh ng NH tr c t trong h th ng NHTM trong
th i gian t i c ng nh nâng cao n ng l c, c nh tranh v i các NH trong khu v c và qu c t .
- Nhóm th hai: g m các NH có tình hình tài chính lành m nh nh ng quy mô nh h n các NH thu c nhóm th nh t, không có nhu c u ho c không có đi u ki n đ phát tri n
quy mô cao h n n a. i v i các NH th c nhóm này, NHNN s có nh ng quy đ nh đ đ m b o quy mô ho t đ ng trong t m ki m soát phù h p v i n ng l c c a các TCTD đó, và c n có nh ng quy đ nh đ m b o phân khúc th tr ng cho các NH nhóm này phát huy
đ c s c m nh trên n n t ng an toàn và hi u qu .
- Nhóm th ba: g m các NH đang có tình hình tài chính khó kh n c n ph i đ c c u trúc l i. i v i các NH này, NHNN s thông qua các bi n pháp nh thay đ i c đông, nâng cao n ng l c c đông ho c cho các TCTD khác tham gia c đông, mua l i ho c sáp
nh p v i các TCTD khác. Theo ph ng châm không đ NH nào đ v , đ m b o t i đa quy n l i c a khách hàng.
Th hai là th c hi n t ngv n t có c a NH b ng l i nhu n gi l i, cho phép và
khuy n khích các NH phát hành trái phi u huy đ ng v n dài h n trên th tr ng ch ng khoán s c p,ầ
Th ba là nhanh chóng x lỦ d t n t n đ ng và làm s ch b ng cân đ i k toán,
xây d ng c ch ng n ch n s gia t ng n x u m i, nâng c p c s h t ng tài chính cho
các NHTM, phát tri n th tr ng v n theo h ng t o đi u ki n đa d ng hóa các ch th tham gia, các công c và ph ng th c giao d ch trên th tr ng đ c bi t là các s n ph m phái sinh, công c phòng ng a r i ro.
Th t là t ng c ng và c ng c thanh kho n cho các NHTM:
- i v i nhóm NH có quy mô v n v a và nh khi g p tình tr ng thi u h t thanh kho n thì c n đ c khôi ph c kh n ng thanh toán nhanh chóng: các NHTM không nên
trông ch vào NHNN và Chính ph gi i c u và ti p v n mà ph i t thân tìm các bi n pháp đ khôi ph c kh n ng thanh toán c a mình nh : Thành l p ngay ban theo dõi và ki m soát
kh n ng thanh toánđ có th n m b t và x lỦ r i ro k p th i; Tho thu n v i các ch n kéo dài th i h n thanh toánho c huy đ ng thêm các kho n n m i v i k h n trung và dài h n; Tìm ki m đ i tác chi n l c có ti m l c v n t t đ huy đ ng thêm v n góp, h tr cho vi c c u trúc l ib máy ho t đ ng c a NH; Ki m sóat ch t ch danh m c tín d ng,đa d ng hóa các danh m c tín d ng,x lỦ các kho n n quá h n đ thu h i v n, h n ch c p m i nh ng kho n tín d ng có ch t l ng th p; Th a thu n bi n n thành v n góp đ duy trì ho t đ ng,ầho c sáp nh p vào các NH có n ng l c tài chính t t, chính sách qu n lỦ r i
ro hi u qu và đ ng th i có ngu n nhân l c ch t l ng cao.
- Gi i pháp cho các NHTM có quy mô l n ho t đ ng không hi u qu là ph i c c u toàn b ho t đ ng, bao g m s ti n hành các bi n pháp đ x lỦ thông qua bán n cho các t ch c chuyên ho t đ ng trong l nh v c này, xây d ng l i quy trình qu n lỦ r i ro, nâng
c p h th ng thông tin trong qu n lỦ, xây d ng b máy thanh tra giám sát n i b đ m nh đ phát hi n và c nh báo k p th i nh ng r i ro mà NH có th g p ph i,ầ
Bên c nh đó, NHNN ph i xúc ti n nhanh vi c so n th o và ban hành thêm các
thông t , quy ch tái c u trúc l i ho c mua bán sáp nh p h th ng NH đ các NHTM có
NH có ti m l c tài chính m nh đ gia t ng s c m nh tài chính c ng nh tính thanh kho n trong th i gian t i.
Trong b i c nh n n kinh t th gi i có nhi u bi n đ ng nh hi n nay, m i qu c gia có cách th c tái c u trúc khác nhau. S phát tri n c a h th ng NHTM không ch ch u tác đ ng t bên ngoài mà còn ch u s chi ph i c a các y u t khác nh lch s , v n hóa – xã
h i, trình đ dân trí, trình đ qu n lỦ. Tái c u trúc NHTM ph i g n li n v i tái c u trúc t ng th n n kinh t , tái c u trúc đ u t công, tái c u trúc doanh nghi p, đ c bi t là doanh nghi p Nhà n c, nâng cao ch t l ng qu n tr và h th ng giám sát, nâng cao kh n ng d báo,ầ m t cách đ ng b thì m i có k t qu cao.
K T LU N CH NG 3
Nh v y, nh m thúc đ y vi c áp d ngcác chu n m c c a Hi p c Basel vào công
tác đ m b o an toàn v n c a các NHTM VN m t cách hi u qu thì có nhi u gi i pháp đ c đ xu t t nhi u phía.
B n thân các NHTM c n ch đ ng tìm hi u và tuân th các chu n m c c a Basel.
Bên c nh các gi i pháp t ng ngu n l c tài chính, c ng c v ng ch c h s CAR thì các NHTM c ng nên chú tr ng công tác xây d ng k ho ch kinh doanh trên c s t ng v n hi u qu ; Xây d ng h th ng XHTD n i b và nâng cao công tác qu n tr r i ro, đào t o con ng i bên c nh đ y m nh áp d ngcông ngh thông tinvào công tác đi u hành và ho t đ ng nh m nâng cao n ng l c c a các NHTM, t ng b c áp d ng Basel II và Basel III
nh m nâng cao v th và v n mình ra th gi i.
NHNN c n nâng cao h n n a n ng l c đi u hành và qu n lỦ c a mình. NHNN và
các c quan giám sát NH đóng vai trò vô cùng quan tr ng trong vi c đ a ra các quy t sách