Giải pháp mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại ở Việt Nam hiện nay

Luận văn Giải pháp mở rộng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU Nội dung viết: Phần I : Lý luận chung tín dụng ngân hàng thương mại I - Tín dụng loại tín dụng - Khái niệm - Đặc điểm - Sự cần thiết khách quan quan hệ tín dụng - Chức vai trị tín dụng - Các loại tín dụng II - Ngân hàng thương mại vai trò tín dụng - Ngân hàng thương mại - Tín dụng ngân hàng vai trị tín dụng ngân hàng - Hiệu nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động NHTM Phần II : Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam I - Tổng quan hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam II - Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam - Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1- Quy mô cấu tín dụng 1.2- Chất lượng hoạt động tín dụng - Những vấn đề tồn cần khắc phục Phần III : Một số giải pháp nhằm mở rộng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam I - Giải mở rộng hoạt động tín dụng II - Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng III - Những kiến nghị với Nhà nước quan hữu quan KẾT LUẬN Tài liệu tham khảo LỜI NĨI ĐẦU Vốn ln coi nhân tố định trình phát triển sản xuất tăng trưởng kinh tế Hiện nay, đất nước ta bước vào thời kỳ phát triển - đẩy mạnh công nghiệp hố, đại hóa đất nước, vấn đề tạo nguồn vốn sử dụng vốn có hiệu đặt cách cấp thiết cấp, ngành, từ trung ương tới địa phương Có nhiều đường để tạo lập nguồn vốn, song với điều kiện nước ta nay, thị trường chứng khốn thành lập chưa phát huy vai trị hệ thống NHTM đóng vai trị chủ chốt để tập trung, huy động điều hòa vốn giúp cho việc khai thác, sử dụng nguồn vốn có hiệu Tuy hình thành chưa lâu, việc huy động vốn hệ thống NHTM dân cư đạt thành định Các ngân hàng không ngừng mở rộng huy động vốn tiến hành cho vay, đầu tư, cung cấp lượng vốn lớn cho công xây dựng đất nước Tuy nhiên, thiếu kinh nghiệm nên hiệu quả hoạt động tín dụng NHTM cịn chưa cao : số vốn huy động thấp sử dụng chưa có hiệu quả, tỷ lệ nợ hạn cao mối nguy hiểm cho ngân hàng, vốn ứ đọng nhu cầu vốn kinh tế lớn Vì để có nhìn tồn diện hoạt động tín dụng hệ thống NHTM đồng thời tìm giải pháp cho việc mở rộng nâng cao hiệu hoạt động NHTM, em chọn đề tài : “ Giải pháp mở rộng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam PHẦN I LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I - TÍN DỤNG VÀ CÁC LOẠI TÍN DỤNG 1- Khái niệm Tín dụng là quan hệ chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (dưới hình thái tiền tệ vật) từ người sở hữu (gọi người cho vay) sang người sử dụng (gọi người vay) để sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu Nếu hiểu theo nghĩa hẹp tín dụng vay mượn hai chủ thể (người vay người cho vay) hai bên thoả thuận thời hạn nợ mức lãi cụ thể Nếu hiểu theo nghĩa rộng tín dụng vận động nguồn vốn từ nời thừa tới nơi thiếu Trong thực tế, tín dụng hoạt động phong phú đa dạng Nhưng dù dạng nào, tín dụng quan hệ kinh tế sản xuất hàng hố Tính chất tín dụng mục đích tính chất sản xuất hàng hố xã hội định Sự vận động tín dụng chịu chiphối quy luật kinh tế phương thức sản xuất xã hội đó, Đặc điểm Quan hệ tín dụng xây dựng ngun tắc: có thời hạn, có hồn trả có đền bù Mặc dù hình thức biểu tín dụng di chuyển vốn vay từ người cho sang người vay song thực chất có di chuyển quyền sử dụng vốn, quyền sở hữu vốn thuộc người cho vay Đó tính đặc thù quan hệ tín dụng có hồn trả sau thời gian định Và mà quan hệ tín dụng, quyền sử dụng quyền sở hữu vốn vay tách rời Khi quyền sở hữu vốn quyền sử dụng vốn bị tách rời (do vốn chuyển giao trình cho vay) mối quan tâm lớn quan hệ tín dụng vốn vay có quay trở lại người cho vay sau thời hạn tín dụng hết hay khơng ? Chính mà quan hệ tín dụng hình thành sở lịng tin hay tín nhiệm người cho vay khả hoàn tả nợ hạn Sự tin tưởng tạo yếu tố : tư cách người vay, tài sản chấp, cầm cố có bảo lãnh cho khoản vay, tính hiệu có khả mang lại tương lai dự án xin vay Sự cần thiết khách quan quan hệ tín dụng Để thấy rõ cần thiết khách quan quan hệ tín dụng, phần tìm hiểu xem kinh tế lại có nhu cầu vay vốn tìm đâu nguồn vốn nhàn rỗi để đáp ứng cho nhu cầu 3.1 Nhu cầu vốn vay kinh tế Nhu cầu vốn vay xuất trước tiên trình sản xuất kinh doanh Do đặc điểm vốn tự có thường khơng đủ nên doanh nghiệp thường phải vay thêm vốn để hỗ trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh Đối với hộ gia đình, nhu cầu chi tiêu lớn vượt khả thu nhập (ví dụ mua nhà, xe hơi) chi tiêu bất thường làm nảy sinh nhu cầu vay mượn Nhà nước quyền địa phương nhiều có khoản tiền lớn để đầu tư xây dựng sở hạ tầng đường sá, trường học, bệnh viện để khắc phục thiên tai, bù đắp bội chi ngân sách phải vay mượn 3.2 Nguồn vốn cho vay a) Từ nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi xuất trình tái sản xuất Trong q trình tái sản xuất, có doanh nghiệp thừa vốn cách tương đối : Do đặc điểm trình chu chuyển vốn cố định, giá trị TSCĐ thường khơng chuyển hết chi phí sản xuất chu kỳ sản xuất kinh doanh mà khấu hao Quá trình khấu hao tạo nên số tiền tạm thời nhàn rỗi quỹ khấu hao Do q trình tuần hồn chu chuyển vốn lưu động có doanh nghiệp bán hàng, thu tiền chưa phải dự trữ nguyên vật liệu hay chưa phải trả lương cho cán cơng nhân viên có lượng vốn tạm thời nhàn rỗi quỹ tiền mặt quỹ lương doanh nghiệp Cuối lợi nhuận tích luỹ lại quỹ tích luỹ doanh nghiệp để mở rộng sản xuất kinh doanh chưa dùng đến b) Từ nguồn tiền nhàn rỗi thu dạng tiền gửi tiết kiệm tầng lớp xã hội Nguồn tiền nhàn rỗi hình thành từ khoản tiết kiệm trích từ thu nhập người dân xem phận quan trọng vốn tín dụng quốc gia Trong hai nguồn vốn cung nguồn vốn từ sản xuất kinh doanh thường tạo cung vốn ngắn hạn Còn vốn từ tiết kiệm tạo cung vốn dài hạn cho kinh tế Chức vai trị tín dụng 4.1 Chức Tín dụng có ba chức sau: a) Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ theo ngun tắc có hồn trả Tín dụng xem cầu nối nguồn cung cầu vốn tiền tệ kinh tế Thông qua chức tín dụng trực tiếp tham gia điều tiết nguồn vốn tạm thời thừa từ cá nhân, tổ chức kinh tế để bổ sung kịp thời cho doanh nghiệp, Nhà nước hay cá nhân gặp thiếu hụt vốn Ở khâu tập trung, tín dụng nơi tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội Ở khâu phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng nơi đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ cho sản xuất kinh doanh tiêu dùng doanh nghiệp, cá nhân ngân sách quốc gia Trong kinh tế, phân phối lại vốn tiền tệ hình thức tín dụng thực hai cách: phân phối trực tiếp phân phối gián tiếp Phân phối trực tiếp là phân phối vốn từ chủ thể có vốn tạm thời nhàn rỗi, chưa sử dụng sang chủ thể trực tiếp sử dụng vốn cho sản xuất kinh doanh tiêu dùng Còn phân phối gián tiếp việc phân phối vốn thực thông qua tổ chức tài trung gian b) Chức tiết kiệm tiền mặt Qua hình thức tín dụng, khoản vốn tạm thời nhàn rỗi đưa vào chu chuyển, nghĩa tín dụng làm tăng nhịp độ quay đồng tiền, giảm lượng tiền cần thiết cho lưu thông Mặt khác, hệ thống ngân hàng phát triển thúc đẩy việc mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt tốn bù trừ đơn vị kinh tế Điều làm giảm khối lượng giấy bạc lưu thông chi phí lưu thơng giấy bạc ngân hàng chi phí in giấy bạc, chi phí bảo quản tiền, chi phí vận chuyển c) Phản ánh kiểm sốt hoạt động kinh tế Thơng qua q trình tập trung phân phối vốn, tín dụng góp phần phản ánh mức độ phát triển kinh tế mặt : khối lượng tiền tệ nhàn rỗi xã hội, nhu cầu vốn thời kỳ… từ giúp ta có nhìn tổng quát quan hệ cân đối kinh tế, ví dụ quan hệ tiết kiêm tiêu dùng Qua việc cho vay ngân hàng, ngân hàng ln thực q trình kiểm tra tình hình tài doanh nghiệp nhằm phát kịp thời vi phạm chế độ quản lý kinh tế Nhà nước Ngồi ra, qua việc tốn khơng dùng tiền mặt cịn tạo điều kiện để kiểm sốt tiền đơn vị kinh tế, ngân hàng có nhìn tổng qt cấu trúc tài đơn vị 4.2 Vai trị Tín dụng thể vai trị tích cực đời sống kinh tế – xã hội Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thơng hàng hố phát triển Trước hết, tín dụng góp phần thúc đẩy việc tập trung tích tụ vốn Hai là, tín dụng góp phần điều phối lại vốn phạm vi xã hội Ba là, giải mâu thuẫn việc tự di chuyển vốn ngành với việc vốn sản xuất gắn chặt với hình thái tự nhiên định sẵn cho quy mơ đầu tư với tính giới hạn vốn cá nhân Các loại tín dụng 5.1 Tín dụng nặng lãi Tín dụng nặng lãi hình thức tín dụng tiêu dùng mà lãi suất cao, lên tới 50%, 100% thơng thường khơng có giới hạn lãi suất cho loại tín dụng Hình thức đời sản xuất thấp kém, người gặp khó khăn thường vay để giải nhu cầu trước mắt sống mua lương thực, thuốc men,đóng thuế Ngày nay, kinh tế thị trường, tín dụng nặng lãi bị đẩy lùi không bị thủ tiêu Nó tồn hàng thứ yếu hoạt động lĩnh vực mà người vay khơng mục đích sản xuất 5.2 Tín dụng thương mại Tín dụng thương mại quan hệ tín dụng người sản xuất kinh doanh hàng hoá, dịch vụ sở mua bán chịu hàng hoá với thông qua thương phiếu thương mại Sự tồn tín dụng thương mại yêu cầu khách quan kinh tế hàng hoá phát triển Sự tách biệt thời gian tiêu thụ thời gian sản xuất thường xảy kinh tế làm cho có doanh nghiệp có hàng muốn bán chưa cần tiền có doanh nghiệp cần hàng chưa tiêu thụ sản phẩm để có tiền mua Quan hệ mua bán chịu giải mâu thuẫn thoả mãn nhu cầu hai phía Tín dụng thương mại có ưu tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thơng tiền mặt có hạn chế xuất phát từ chất tín dụng trực tiếp hàng hố : - Thứ hạn chế quy mơ tín dụng : quy mơ tín dụng phụ thuộc vào lượng hàng hoá bán chịu, lượng hàng hoá lại phụ thuộc vào quy mô sản xuất doanh nghiệp, doanh nghiệp bán chịu phạm vi số vốn nhàn rỗi, nhu cầu mua chịu cao lượng hàng hố bán chịu tín dụng thương mại khơng thể thực - Thứ hai hạn chế thời hạn cho vay : tín dụng thương mại thực thời hạn mà người cho vay muốn cung cấp thời hạn mà người vay có nhu cầu phù hợp - Thứ ba hạn chế phương thức hoạt động : chiều vận động thương phiếu chiều vận động giá trị sử dụng hàng hố định ấp ủ mầm mống khủng hoảng kinh tế sản xuất thừa tạo cầu giả tạo (do người tiêu dùng có xu hướng mua nhiều để tích luỹ) - Thứ tư loại bỏ khả kiểm sốt : qua tín dụng thương mại người ta rửa tiền 5.3 Tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng bên ngân hàng với bên chủ thể khác kinh tế Đây hình thức đại có nhiều ưu điểm đối tượng cho vay, phạm vi cho vay, khả cho vay lớn có vai trị quan trọng Giữa tín dụng ngân hàng tín dụng thương mại có mối quan hệ chặt chẽ, bổ sung hỗ trợ cho Hoạt động tín dụng thương mại tạo sở cung cấp tín dụng ngân hàng, thể việc cấp tín dụng ngân hàng sở thương phiếu tín dụng thương mại Ngược lại, hoạt động tín dụng ngân hàng góp phần khắc phục mặt hạn chế tín dụng thương mại, tạo điều kiện để tín dụng thương mại phát triển 5.4 Tín dụng Nhà nước Tín dụng Nhà nước hình thức tín dụng Nhà nước với thành phần khác kinh tế hay Nhà nước với Mục đích tín dụng Nhà nước bù đắp thâm hụt ngân sách, phân phối lại vốn, đầu tư phát triển sở hạ tầng, lĩnh vực trọng điểm vùng kinh tế cịn yếu kém, đồng thời cơng cụ tài để Nhà nước điều tiết vĩ mơ, mở rộng kinh tế đối ngoại 5.5 Tín dụng thuê mua Là quan hệ tín dụng cơng ty tài với người sản xuất kinh doanh hàng hố hình thức cho thuê tài sản cố định máy móc, thiết bị, văn phịng Đặc điểm tín dụng thuê mua ban đầu cho thuê, sau chuyển giao quyền sở hữu II – NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ngân hàng thương mại 1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng, hoạt động thường xuyên chủ yếu nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hồn trả sử dụng số tiền vay, đầu tư cho kinh tế Các hoạt động chủ yếu Ngân hàng thương mại bao gồm: + Nghiệp vụ huy động vốn (nghiệp vụ nợ) + Nghiệp vụ sử dụng vốn (nghiệp vụ có) + Nghiệp vụ trung gian 1.2 Chức Ngân hàng thương mại có chức sau: Ngân hàng thương mại thủ quỹ doanh nghiệp làm chức thu hộ toán hộ doanh nghiệp Ngân hàng thương mại nơi đáp ứng nhu cầu vốn doanh nghiệp Ngân hàng thương mại trung gian tín dụng: đứng người vay cho vay Ngân hàng thương mại nhận tiền gửi khách hàng cho cho vay, đầu tư cho kinh tế Ngân hàng thương mại trung gian tài : cung cấp dịch vụ tài mức độ khác toán, tư vấn đầu tư, bảo quản hộ tài sản có giá, thực nghiệp vụ uỷ thác 1.3 Các nghiệp vụ Ngân hàng thương mại a) Nghiệp vụ huy động vốn (Nghiệp vụ nợ) Các NHTM muốn hoạt động kinh doanh cần phải có lượng vốn định Trong vốn tự có ngân hàng lại hạn chế, ngân hàng phải tiến hành huy động vốn từ hình thành nguồn vốn đồng thời hình thành nghĩa vụ tài (Tài sản nợ) Vốn kinh doanh Ngân hàng thương mại hình thành từ nguồn sau: - Tiền gửi không kỳ hạn: loại trả lãi, khách hàng tiêu dùng lúc Tiền gửi không kỳ hạn chiếm tỷ trọng lớn, 10 Có nhiều nguyên nhân gây đọng vốn ngân hàng thấy hai nguyên nhân sau: Một là, hạn chế đầu Các doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp Nhà nước có vốn tự có nhỏ so với quy mơ hoạt động nó, muốn vay vốn ngân hàng phải có điều kiện thủ tục, tài sản chấp, cầm cố, doanh nghiệp có vốn tự có nhỏ khả vay vốn bị hạn chế Mặt khác, thị trường tiêu thụ hàng hoá nước ta bão hồ mà doanh nghiệp chưa có biện pháp mở rộng thị trường Trong đó, hàng hố nước xâm nhập cạnh tranh khốc liệt thị trường nội địa làm cho doanh nghiệp nước khơng thể mở rộng sản xuất khơng thể vay thêm vốn ngân hàng Hai là, sách kinh tế vĩ mơ Nhà nước mà sách tiền tệ Hiện giảm lãi suất quy định mức chênh lệch lãi suất 0,3% Lãi suất cho vay giảm liên tục, khoảng cách hai lần điều chỉnh ngắn, làm cho NHTM luôn bị động, vốn huy động vào với lãi suất cao chưa kịp cho vay phải cho vay theo lãi suất giảm, dẫn tới bị thua lỗ Nhà nước thay đổi lãi suất buộc Ngân hàng thương mại phải thay đổi kế hoạch kinh doanh, phải tính tốn lại mức lãi suất cho phù hợp quy định Nhà nước Và NHTM phải tìm đầu thích hợp cho vay để khỏi bị hạn chế trần lãi suất Đó nguyên nhân làm hẹp đầu Ngân hàng thương mại 1.2 Chất lượng hoạt động tín dụng Những năm qua, hệ thống NHTM Việt Nam có phát triển đáng kể, doanh số Cho vay tổng dư nợ liên tục tăng Tuy nhiên để xem xét, đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ta cần xem xét chất lượng khoản vay Hiện nay, bên cạnh mặt làm được, hoạt động hệ thống NHTM cịn nhiều vấn đề bất cập làm cho q trình kinh doanh gặp nhiều thách thức Một vấn đề cộm mức dư nợ hạn lớn Chất lượng tín dụng khoản vay thấp, NHTM cổ phần thị, sau NHTM quốc doanh, NHTM cổ phần nông thôn Tỷ lệ nợ hạn hệ thống ngân hàng Việt Nam công bố vào cuối năm 1998 13,6% tương ứng với khoảng 14.000 tỷ đồng 19 tăng gấp đôi so với tỷ lệ năm trước cuối năm 2000 số 9,2% Nếu xét riêng loại ngân hàng thương mại năm 1998 ta thấy: Các NHTM cổ phần thị có dư nợ q hạn chiếm khoảng 20% nợ khó địi vào khoảng 10 % so với tổng dư nợ Các NHTM quốc doanh có mức dư nợ q hạn chiếmkhoảng 11% nợ khó địi khoảng 8% so với tổng dư nợ Các NHTM cổ phần nông thôn mức dư nợ hạn chiếm khoảng 5,6% nợ khó địi 0,7% so với tổng dư nợ Với chi nhánh ngân hàng nước ngân hàng liên doanh có tỷ lệ thấp, nợ q hạn chiếm khoảng 2,3%, cịn nợ khó đòi khoảng 1,2% so với tổng dư nợ Do tỷ lệ nợ hạn hệ thống ngân hàng nước 15%, gấp lần mức coi nguy hiểm Năm 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 Tổng NQH/VTC 88,1 95,5 85 61,9 75,7 62,3 46 Tổng NQH/Tổng dư nợ 13,7 11,1 6,0 7,8 9,3 9,5 10 Tổng NQH/ Tổng TS Có 6,0 6,6 5,5 4,4 5,5 5,4 5,5 Vốn tự có/ Tổng TS 6,8 6,9 6,9 7,1 7,2 7,9 11,8 (Nguồn : Tạp chí Ngân hàng số Chuyên đề 12 - 1998) Một câu hỏi đặt năm gần đây, ngành ngân hàng tập trung nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thấp nợ hạn, nợ q hạn khơng giảm mà lại cịn tăng? Trước hết, ngành ngân hàng tập trung tiến hành tra kiểm soát, đối chiếu khế ước vay vốn hồ sơ vay vốn… nên nhiều khoản cho vay trước đảo nợ, làm thủ thuật che giấu nợ hạn, phải báo cáo thật, thực trạng tín dụng bộc lộ rõ, nợ hạn gia tăng Thứ hai là, tình trạng ngân sách cấp nợ vốn đầu tư cơngtrình ngày lớn, bên A khơng có tiền tốn cho bên B, cịn bên B trước 20 phải vay ngân hàng Các khoản vay chuyển thành nợ hạn Thứ ba là, lãi suất cho vay ngân hàng giảm mức thấp, mức bình quân 1,2%/tháng, thấp so với vay hay vay quỹ TDND, nên người vay có tâm lý để nợ hạn, với lãi suất phạt nợ hạn 150% thấp vay ngồi Thứ tư là, thị trường bất động sản trì trệ, hàng loạt khách sạn, nhà hàng, khu hộ cho thuê, ế ẩm, khách, kéo theo nợ đọng vốn ngân hàng Cuối là, hàng đống tài sản chấp liên quan đến khoản nợ vay hạn ngân hàng khơng xử lý Ước tính trị giá tài sản chấp khoản nợ hạn cần giải toả lên tới khoảng 10.000 tỷ đổng, riêng vụ Epco – Minh Phụng gần 7.000 tỷ đồng Tài sản chấp không giải toả để thu tiền cho ngân hàng, nợ bị đóng băng Những vấn đề tồn cần khắc phục Trong thời gian qua, NHTM có chuyển biến mạnh mẽ, bước nâng cao chất lượng hoạt động, hội nhập dần vào thị trường quốc tế… Song bên cạnh thành tựu đạt tồn số mặt yếu cần khắc phục: Một là, nguồn vốn cho vay sử dụng vốn : NHTM nhiều năm qua có nhiều sách, giải pháp linh hoạt nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi dân cư, tổ chức kinh tế Nhưng tỷ trọng nguồn vốn có kỳ hạn tổng nguồn vốn huy động thấp (khoảng 30 40%) Đây khó khăn ngân hàng muốn mở rộng quy mô cho vay dài hạn Mặt khác, ngân hàng chưa sử dụng hết lượng vốn huy động được, hệ số sử dụng vốn thấp Trong năm gần đây, lượng vốn sử dụng cho vay, đầu tư chiếm khoảng 40 - 50% Đó biểu khơng tốt đối vớiht NHTM lẽ ngân hàng không cho vay vốn huy động phải trả lãi cho người gửi tiền lãi tiền vay, không thu lãi cho vay nên khó bù đắp chi phí gây tình trạng thua lỗ, chí dẫn đến phá sản ngân hàng Hai là, vấn đề nợ hạn tài sản xiết nợ Hiện hệ thống NHTM Việt Nam có mức dư nợ hạn lớn Chất lượng khoản vay NHTM thấp đặc biệt NHTM cổ phần Dư nợ hạn khoảng 10% (1998), thêm vào việc xử lý tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh ngân 21 hàng gặp nhiều khó khăn Thời gian qua, việc xử lý tài sản thu hồi vốn thực chậm, kết không cao nhiều vướng mắc thủ tục kê biên phát mại, đánh giá giá trị tài sản Đồng thời, tài sản chấp lại khó chuyển nhượng, lý thị trường bất động sản chưa phát triển Do vậy, lượng vốn đọng tài sản khó thu hồi ngay, làm cho khoản nợ khó địi khơng thể xử lý Ba là, đối tượng cho vay: Những năm qua khách hàng NHTM chủ yếu DNNN Do có quyền cấp tín dụng nên làm ăn hiệu quả, thua lỗ ngân hàng phải cho vay Trong doanh nghiệp quốc doanh chưa quan tâm nhiều, vốn cho vay cá thành phần kinh tế quốc doanh chiếm tỷ trọng nhỏ, chưa tới 50% dư nợ toàn hệ thống ngân hàng Bốn là, công tác thẩm định đánh giá: để bảo tồn vốn vay cho khách hàng việc mở rộng tín dụng trung dài hạn phải kèm với nâng cao chất lượng tín dụng Muốn vậy, khoản vay phải thẩm định kỹ trước định chuo vay phải quản lý chặt chẽ việc sử dụng vốn vay khách hàng Hiện nay, cán tín dụng khơng có điều kiện để thu thập thơng tin khách hàng, dựa vào số liệu khách hàng cung cấp phương tiện thông tin Nhưng thông tin không đảm bảo tính xác cao dẫn đến đánh giá ngân hàng sai lệch đi, gây khó khăn cho việc nắm bắt tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng Hơn nữa, trình độ kỹ thuật số cán tín dụng cịn hạn chế, ngân hàng chưa có nhiều chuyên gia lĩnh vực kinh tế, kỹ thuật để giúp cho việc đánh giá dự án nên kết thẩm định thiếu xác Đối với thành phần kinh tế quốc doanh, nhiều cán tín dụng dè dặt làm mảng khách hàng lớn, làm hạn chế khả cho vay, giải toả vốn ngân hàng Nguyên nhân dẫn đến tồn trên: Nguyên nhân khách quan: Thứ nhất, môi trường kinh tế không ổn định, chế quản lý vỹ mô Nhà nước q trình điều chỉnh, hồn thiện Các doanh nghiệp chuyển hướng vào điều chỉnh kế hoạch kinh doanh khơng theo kịp với thay đổi sách chế Nhà nước Vì vậy, số doanh nghiệp gặp khó khăn áp dụng hàng hố, chi phí, doanh thu khơng bù đắp chi phí bỏ dẫn đến thua lỗ, khả toán phát sinh nợ hạn cho ngân hàng 22 Hai là, hệ thống văn pháp luật liên quan cải thiện nhiều chưa thực khoa học, đồng bộ, chưa phù hợp với trường cạnh tranh chế thị trường, đặc biệt quy định liên quan tới tài sản chấp, cầm cố, thủ tục, điều kiện cho vay rườm rà, phức tạp khiến cho ngân hàng phải từ chối khoản cho vay khơng đáp ứng điều kiện cho vay vốn Hơn nữa, quy định giải thể, phá sản doanh nghiệp chưa khoa học, gây thiệt hại chung cho kinh tế cho ngân hàng Nhiều doanh nghiệp đầu tư sản xuất kinh doanh chủ yếu từ vốn vay ngân hàng doanh nghiệp bị giải thể chủ thể toán nợ từ nguồn lý tài sản doanh nghiệp ngân hàng cho vay dẫn đến việc vốn ngân hàng Bên cạnh đó, pháp lệnh kế tốn, thống kê chưa đủ, chưa hiệu lực để bắt buộc doanh nghiệp thực chế độ hạch tốn xác, kịp thời Các số liệu báo cáo tài doanh nghiệp không phản ánh thực trạng sản xuất kinh doanh tình hình tài thực tế đơn vị Nguyên nhân từ thân doanh nghiệp vay vốn: Thực tế cho thấy doanh nghiệp Việt Nam nay, kể doanh nghiệp quốc doanh lẫn doanh nghiệp ngồi quốc doanh vốn tự có ỏi Để hoạt động nhà kinh doanh chủ yếu dựa vào vốn vay ngân hàng, biến động nhỏ thị trường, lãi suất đẩy doanh nghiệp vào tình trạng khó khăn tài Vốn ỏi lại thêm tình trạng lạc hậu máy móc, thiết bị khiến cho suất lao động thấp, chất lượng sản phẩm kém, giá thành cao, cạnh tranh diễn gay gắt Vì sản phẩm sản xuất không liên tục được, thua lỗ trở thành tượng phổ biến doanh nghiệp, ảnh hưởng tới khả trả nợ cho ngân hàng Mặt khác, trình độ lực điều hành, kinh nghiệm quản lý số doanh nghiệp hạn chế dẫn đến hiệu kinh doanh không cao; số doanh nghiệp vay họ lập phương án kinh doanh hiệu quả, chứng minh đầu vào, đầu khả thi khơng tính tốn hết biến động thị trường nên bị thua lỗ Trong vay trung dài hạn để nhập máy móc thiết bị khơng phát huy tác dụng gây thiệt hại lớn, khơng thể hồn trả tiền vay cho ngân hàng Hoặc số trường hợp nhà doanh nghiệp cấp giấy phép đăng ký kinh doanh thiếu vốn hoạt động dẫn đến tượng doanh nghiệp cố tình chiếm 23 dụng vốn nhau, chí cịn lừa đảo, bỏ trốn làm cho doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng thương mại khơng trả nợ Ngun nhân từ phía Ngân hàng thương mại: Ngân hàng chưa chấp hành quy định, chế độ, thể lệ: Qua công tác kiểm tra tín dụng vừa qua, ngân hàng chi nhánh ý tới thủ tục, hồ sơ cho vay nhiều hồ sơ cho vay, chấp, cầm cố tài sản chưa đủ chứng từ pháp lý, việc kiểm tra trước, sau cho vay chưa coi trọng mức, đặc biệt khâu kiểm soát sau rút tiền vay nhiều lúng túng dẫn đến doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, dùng vốn ngắn hạn đầu tư trung dài hạn, bán hàng khơng trả nợ mà quay vịng vốn dẫn đến không trả nợ hạn bị vốn Nguyên nhân này, khách quan chế độ, thể lệ chưa hồn chỉnh, chưa có tài liệu pháp lý hướng dẫn đầy đủ rõ ràng bước tiến hành, kiểm tra trước, sau vay, chủ quan, cán tín dụng coi nhẹ việc thẩm định, giám sát, chí cấu kết để làm ăn phi pháp - Trình độ nghiệp vụ cán tín dụng cịn yếu, chưa đáp ứng u cầu chế thị trường, đặc biệt số chi nhánh thành lập, cán tín dụng chưa đào tạo bản, chưa đủ khả phân tích, đánh giá tình hình thực tế tài doanh nghiệp, thiếu kinh nghiệm thẩm định đánh giá đắn hiệu mức độ rủi ro dự án, phân tích kỳ hạn nợ khơng hợp với vòng luân chuyển vốn, dẫn đến cho vay dự án khơng có hiệu kinh tế phải gia hạn nợ - Kiểm tra, kiểm soát chưa kịp thời thường xuyên Việc kiểm tra, kiểm soát trước nói chung chưa chủ động thường có phát sinh vụ việc lúc NHTM cử cán xuống chi nhánh để kiểm tra, chức ngăn ngừa chưa thực Hơn nữa, học kinh nghiệm việc kiểm tra chưa phát huy tác dụng - Hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng NHNN NHTM chưa đáp ứng yêu cầu, hợp tác trao đổi thơng tin NHTM cịn hạn chế Việc xét duyệt cho vay quản lý vốn nhiều ngân hàng thực chưa tốt, thiếu thông tin cần thiết trung thực trạng dư nợ, hiệu kinh doanh ngân hàng nên khơng tránh rủi ro, chưa có phịng chun trách thông tin rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng 24 nên chưa tạo cơng cụ tốt để ngăn ngừa rủi ro, tiêu cực hoạt động ngân hàng PHẦN III MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM I GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 1.1 Mở rộng nguồn vốn đầu tư Trong năm gần kinh tế nước ta dần vào ổn định, hoạt động tín dụng NHTM cải thiện đáng kể phù hợp với đường lối đổi Đảng Nhà nước Song thực tế nguồn vốn huy động cho vay hạn chế vốn trung dài hạn, điều gây khó khăn cho ngân hàng khả toán hay lãi suất Vì thế, ngân hàng cần đa dạng hố hình thức huy động vốn, đa dạng kỳ hạn gửi tiền với nhiều mức lãi suất, hình thức trả lãi, thu hút vốn từ bên ngồi thơng qua việc phát hành trái phiếu, huy động tiền gửi tiết kiệm dài hạn, thu hút vốn từ tổ chức, cá nhân nước ngồi, đẩy mạnh hoạt động tín dụng quốc tế Bên cạnh đó, NHTM cần đơn đốc, đẩy mạnh việc thu hồi khoản nợ hạn, nợ tồn đọng, nguồn vốn đáng kể vay 1.2 Đa dạng hoá lĩnh vực đầu tư Giải pháp nhằm mở rộng tín dụng, sử dụng triệt để nguồn vốn huy động được, nâng cao hệ số sử dụng vốn NHTM 25 Mở rộng tín dụng cần kèm với mở rộng lĩnh vực đầu tư, hướng đầu tư vào ngành, lĩnh vực then chốt, có lợi nhuận cao chương trình dự án kinh tế lớn Nhà nước : điện, dầu khí, khu công nghiệp … Hiện khả mở rộng sản xuất kinh doanh ngành lớn, đặc biệt ngành tiểu thủ công nghiệp , điện, nước, xây dựng Do đó, phải vừa đảm bảo lượng vốn trung dài hạn để đầu tư cho dự án lớn, vừa cung cấp lượng vốn lưu động cho sản xuất, cung cấp vốn cho sản xuất nơng nghiệp Nhờ san sẻ rủi ro, bảo đảm an toàn cho hoạt động ngân hàng 1.3 Đẩy mạnh cho vay vốn doanh nghiệp quốc doanh Các ngân hàng cần tiếp tục điều cỉnh cấu cho vay đầu tư phù hợp với cấu thành phần kinh tế Đa dạng hố hình thức tín dụng để phân chia rõ ràng điều quan trọng không phân biệt thành phần kinh tế, thực sách khách hàng linh hoạt vay Hiện nay, tỷ trọng cho vay khu vực quốc doanh nhỏ bé tăng chậm Do NHTM cần phải làm tốt quan hệ ngân hàng khách hàng, lấy khách hàng doanh nghiệp quốc doanh để hướng tới Muốn vậy, trước hết phải tạo bình đẳng khách hàng Muốn mở rộng thị trường đầu ra, NHTM phải có sách thể lệ rõ ràng nhằm tăng sức mạnh cạnh tranh ngân hàng Khi cho vay, ngân hàng phải thực linh hoạt, nhạy bén, nhận khách hàng đáng tin cậy đồng thời phải phân tích, thẩm định khả trả nợ khách hàng để có biện pháp xử lý kịp thời 1.4 Đẩy mạnh công tác Marketing ngân hàng Công tác Marketing ngân hàng hoạt động quan trọng, qua ngân hàng giữ khách hàng truyền thống thu hút khách hàng Càng nhiều khách hàng biết đến ngân hàng có nhiều hội đầu tư, mở rộng hoạt động tín dụng Vì vậy, thời gian tới ngân hàng cần tiếp tục đầu tư cho công tác khách hàng, tổ chức dịch vụ khách hàng, tổ chức hội nghị khách hàng, tuyên truyền sâu rộng ngân hàng lợi ích khách hàng đến vay vốn hay gửi tiền ngân hàng Đối với khách hàng lớn có tình hình tài vững mạnh, trước hết dầu khí, điện lực, bưu điện ngân hàng phải có sách ưu đãi lãi suất, phí dịch vụ thấp cho khách hàng thực trọn gói từ 26 khâu vay vốn đến dịch vụ toán Ngân hàng cần chủ động đến đặt quan hệ tín dụng với đơn vị làm ăn có hiệu có uy tín khơng thể ngồi chờ khách hàng đến gõ cửa xin vay vốn, không bỏ lỡ nhiều hội cho vay Đồng thời phải thay đổi sách giao tiếp để gây thiện cảm tạo tin cậy khách hàng 1.5 Đơn giản hoá thủ tục cho vay Một khách hàng vay vốn ngại thủ tục rườm rà nên thủ tục đơn giản tiết kiệm thời gian, chi phí lại cho khách hàng, tránh cho khách hàng khó khăn, phức tạp việc giải trình Do đó, tạo tâm lý thoải mái cho khách hàng từ buổi đầu giao dịch làm cho khách hàng không ngần ngại đặt quan hệ vay vốn với ngân hàng Mặt khác, đơn giản thủ tục cho vay tạo điều kiện cho ngân hàng điều tra có trọng điểm dễ dàng Đồng thời phải bảo đảm giữ bí mật thông tin cho khách hàng, bỏ bớt thủ tục không cần thiết, trùng lặp Nhưng phải bảo đảm đầy đủ thủ tục để có đầy đủ thơng tin xác cơng tác thẩm định, giám sát cho vay II Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng 2.1 Củng cố nâng cao trình độ nghiệp vụ chun mơn đội ngũ cán tín dụng Các ngân hàng phải thường xuyên tập huấn đào tạo nghiệp vụ nhằm nâng cao trình độ chun mơn, đặc biệt trọng khả phân tích, thẩm đinh dự án, đánh giá kết kinh doanh tình hình sử dụng vốn vay Tổ chức hội đàm, rút kinh nghiệm để phát huy lực cán tín dụng Ngồi ra, người cán ngân hàng phải am hiểu pháp luật, ngoại ngữ để phục vụ tốt công việc ngân hàng Đồng thời ngân hàng cần củng cố hồn thiện tổ chức tín dụng từ TƯ tới địa phương để phân công cán quản lý số khách hàng, số vốn vay định phù hợp với lực, trình độ, kinh nghiệm cán bộ, đáp ứng yêu cầu quản lý Cần phân định rõ quyền hạn, trách nhiệm chế độ thưởng phạt cụ thể cán tín dụng, coi trọng đạo đức cán ngân hàng Điều khuyến khích, động viên họ hăng say, tích cực lao động, mặt khác hạn chế tiêu cực, cửa quyền, lợi dụng chức quyền để vi phạm pháp luật 2.2 - Đổi quy trình tín dụng, trọng cơng tác thẩm định 27 Để hạn chế tối đa yếu tố chủ quan tiêu cực việc thẩm định, xét duyệt cho vay, kịp thời nắm bắt thông tin khách hàng, dự án cho vay… NHTM cần cải tiến, đổi quy trình thẩm định xét duyệt cho vay kiểm tra giám sát tình hình luân chuyển vốn vay Một số hồ sơ cho vay, trước đưa trình lãnh đạo ký duyệt cần phải kiểm tra xem xét, kiểm duyệt toàn diện khách quan thơng tin xung quanh dự án Do vậy, cán tín dụng nên tiếp cận doanh nghiệp, kiểm tra, theo dõi tình hình sử dụng vốn vay, tài sản chấp, kết kinh doanh doanh nghiệp vay vốn để có biện pháp xử lý khó khăn Trong dự án thuộc lĩnh vực chuyên môn hẹp ngân hàng phải có chuyên gia lĩnh vực để giúp công tác thâmở rộng định đắn xác nhanh chóng Có thực tốt quy trình tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng 2.3 Lập phịng chuyên trách quản lý rủi ro ngân hàng Rủi ro yếu tố đe doạ hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng Đó rủi ro lãi suất, tỷ giá, khả tốn hay rủi ro từ phía khách hàng, từ thay đổi sách phủ… Vì vậy, biện pháp dự báo, phòng ngừa rủi ro cần thiết, đảm bảo có hiệu cho hoạt động tín dụng Hiện nay, NHTM trích quỹ dự phịng rủi ro chưa có phịng ban chun trách việc nghiên cứu dự báo rủi ro Do vậy, muốn có thơng tin, dự báo rủi ro xảy cần thành lập phịng ban chuyên trách quản lý rủi ro Bộ phận có nhiệm vụ thu thập thơng tin, phân tích dự báo rủi ro xảy thường xuyên nắm bắt tình hình thị trường, tình hình hoạt động để đưa kết luận phục vụ cho công tác tín dụng ngân hàng Như vậy, giúp cho cán trình điều tra, thu thập thơng tin, thẩm định dự án nhanh chóng xác 2.4 Biện pháp giải nợ hạn Hiện nay, nợ hạn hệ thống NHTM lớn, lên đến hàng ngàn tỷ đồng, có nhiều khoản khơng có khả trả nợ Do vậy, ngân hàng phải tình hình cụ thể để có biện pháp xử lý kịp thời : Trước nhất, tình hình khách hàng cịn có khả trì, phát triển kinh doanh thái độ trách nhiệm trả nợ khách không chần chừ ngân hàng nên xem xét để giúp đỡ doanh nghiệp thu hồi khoản nợ, tăng thêm vốn, cố vấn cho khách hàng thêm vật chấp, bảo lãnh khơng nên “giết nợ, đẩy nợ tới chỗ phá sản” 28 Ngược lại, trường hợp nhận thấy khả cải thiện tình hình tài người vay xa vời, gia hạn hợp đồng cho vay mạo hiểm ngân hàng phải xử lý tài sản xiết nợ Đó việc tiến hành đánh giá giá trị tài sản để lý thu hồi vốn cho vay ngân hàng có biện pháp khai thác hợp lý tài sản không bán cho thuê, làm văn phòng Đẩy mạnh hoạt động công ty thuê mua đầu tư để khai thác có hiệu tài sản III Những kiến nghị với phía Nhà nước quan hữu quan Ngoài giải pháp ngân hàng khách hàng đề nghị, Nhà nước cần có biện pháp hỗ trợ giúp đỡ ngân hàng hoạt động có hiệu quả: Một là, Nhà nước cần hồn thiện mơi trường pháp lý, mơi trường hoạt động cho NHTM doanh nghiệp nên xem xét lại cách toàn diện mối quan hệ luật ngân hàng, luật doanh nghiệp…trước cụ thể hoá văn hướng dẫn thực thi luật ngân hàng, sở có quy định phù hợp, thống tạo hành lang pháp luật thuận lợi cho NHTM hoạt động khuôn khổ luật pháp quy định, tránh tình trạng có quy định chồng chéo, mâu thuẫn Hai là, phải có phối hợp ban ngành có chức năng, tạo điều kiện giúp ngân hàng thực tốt công tác thẩm định dự án cho vay xử lý tài sản chấp, thu hồi khoản nợ hạn (do quan chu quản đứng bảo lãnh) tạo nguồn vốn phục vụ đổi kinh tế Đồng thời, cấp ngành đánh giá vai trò ngành ngân hàng, tăng cường biện pháp quản lý hoạt động kinh doanh doanh nghiệp theo chức năng, quy mơ vốn, trình độ quản lý, thực cơng tác kiểm tốn nhằm xác lập lành mạnh doanh nghiệp Ba là, có sách khuyến khích hệ thống ngân hàng nước thuế, vốn điều lệ, để lâu dài đủ sức cạnh tranh với hệ thống ngân hàng nước ngồi tăng cường vai trị chủ đạo hệ thống NHTM quốc doanh kinh tế Bốn là, khơng nên hình hố hoạt động ngân hàng, cá nhân, cán ngân hàng tham nhũng, tiêu cực cần xử lý thích đáng, nghiêm minh theo pháp luật Nhưng rủi ro kinh doanh ngành chức cần tạo điều kiện cho ngân hàng thu hồi nợ, xử lý tài sản xiết nợ 29 Năm là, Nhà nước cần tổ chức xếp lại DNNN, để lại doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, rà sốt lại tình hình vốn doanh nghiệp, tăng quy mơ vốn điều lệ Cần giải thể doanh nghiệp đến không cịn khả tốn nợ đến hạn, thúc đẩy cổ phần hoá DNNN để tăng thêm lực lãnh đạo trách nhiệm với doanh nghiệp Sáu là, Cần nhanh chóng hồn thiện phát triển thị trường chứng khoán Việt Nam Bởi thị trường chứng khốn nơi huy động vốn nhanh chóng có hiệu nhất, thị trường chứng khốn Việt Nam cịn q yếu thiếu hàng hố nên chưa phát huy tốt chức vai trò Bẩy là, thành lập hồn thiện chế hoạt động bảo hiểm quan hoạt động tín dụng; nước ta chưa có cơng ty bảo hiểm tín dụng tiền cho vay, phải xúc tiến thành lập, tăng cường hoạt động loại cơng ty để góp phần hạn chế thiệt hại ngân hàng cho vay gặp rủi ro, hạn chế rủi ro phá sản ngân hàng Tám là, tiếp tục hồn thiện sách kinh tế vĩ mơ: sách tiền tệ, sách tài chính, quản lý ngoại hối, sách điều hành tỷ giá… để ổn định kinh tế, tạo điều kiện cho NHTM hoạt động có hiệu đáp ứng nguồn vốn lớn cho kinh tế giai đoạn Chín là, nhanh chóng tiến hành cải cách hệ thống ngân hàng, cấu lại NHTM quốc doanh NHTM cổ phần Củng cố khuôn khổ pháp luật quy chế giám sát, tạo sân chơi bình đẳng cho ngân hàng, thúc đẩy nhanh việc hành lập công ty quản lý tài sản (ACM), tái cấp vốn định kỳ cho NHTMQD để đảm bảo vai trò chủ đạo kinh tế Đồng thời xúc tiến thành lập quan quản lý tài sản, công ty kinh doanh nợ bất động sản, mở rộng thị trường bất động sản 30 KẾT LUẬN Qua trình nghiên cứu tìm hiểu hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam, ta thấy lên hướng ngân hàng công đổi đất nước theo đường cơng nghiệp hố, đại hố Hoạt động tín dụng góp phần cung ứng vốn, giúp doanh nghiệp đổi máy móc thiết bị nâng cao lực sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm Đồng thời sở góp phần chuyển dịch cấu kinh tế, tạo điều kiện cho tăng trưởng nhanh bền vững Trong trình hoạt động, Ngân hàng thương mại có nhiều thành tựu, khơng tránh khỏi số hạn chế định chất lượng tín dụng làm giảm hiệu hoạt động tín dụng trung dài hạn Để vững bước lên nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển Nhà nước đòi hỏi ngân hàng phải có nỗ lực lớn việc giải vấn đề mở rộng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng trung dài hạn Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng trung dài hạn phải mục tiêu quan trọng hàng đầu chiến lược phát triển ngân hàng Bên cạnh đó, cần tăng cường phối hợp đồng cấp, ngành có liên quan để tạo hành lang vững cho ngân hàng phát huy hiệu 31 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiền tệ ngân hàng thị trường tài – Frederic S Mishkin Ngân hàng thương mại – Edward Ư Reed and Edward K Grill Tiền tệ tín dụng ngân hàng - Lê Văn Tư Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng – Học viện ngân hàng Tạp chí Thị trường tài tiền tệ Tạp chí Kinh tế phát triển Thời báo Kinh tế Việt Nam 32 33