Nâng cao chất lượng tín dụng đối với ngành công nghiệp hỗ trợ tại các ngân hàng thương mại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH o0o - NGUYỄN VĂN NHẬT NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÀNH CƠNG NGHIỆP HỖ TRỢ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TP Hồ Chí Minh, tháng năm 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH o0o - NGUYỄN VĂN NHẬT NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÀNH CƠNG NGHIỆP HỖ TRỢ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 Hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS HỒNG THỊ THANH HẰNG TP Hồ Chí Minh, tháng năm 2021 LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Nguyễn Văn Nhật Ngày tháng năm sinh: 15/04/1977 Nơi sinh: Nghệ An Cơ quan công tác: Trƣờng ĐH Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Là nghiên cứu sinh khóa XXI, Trƣờng Đại học Ngân hàng Tp Hồ Chí Minh Đề tài luận án: NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÀNH CÔNG NGHIỆP HỖ TRỢ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng: Mã số: 34 02 01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Hồng Thị Thanh Hằng Tơi xin cam đoan Luận án chƣa đƣợc trình nộp để lấy học vị tiến sĩ trƣờng đại học Luận án cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc cơng bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực hiện, ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ luận án Tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm lời cam đoan Tp Hồ Chí Minh, ngày tháng Nghiên cứu sinh Nguyễn Văn Nhật năm 2021 LỜI CẢM ƠN Tôi xin đƣợc gửi lời cảm ơn sâu sắc tới đến Quý Thầy Cô Trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh hỗ trợ, giúp đỡ trực tiếp giảng dạy, truyền đạt kiến thức khoa học chuyên ngành Tài – Ngân hàng, sở tảng để thực luận án áp dụng vào thực tiễn công việc Tôi xin chân thành tri ân ngƣời hƣớng khoa học PGS.TS Hồng Thị Thanh Hằng giúp tơi hình thành ý tƣởng nghiên cứu dìu dắt tơi giai đoạn suốt q trình nghiên cứu để hồn thiện luận án đề tài “Nâng cao chất lƣợng tín dụng ngành Công nghiệp hỗ trợ ngân hàng thƣơng mại Việt Nam” Tôi xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến gia đình bạn bè, đồng nghiệp động viên, chia sẻ tiếp thêm nguồn lực cho tơi để hồn thành luận án Tơi chân thành cảm ơn Tp Hồ Chí Minh, ngày tháng Nghiên cứu sinh Nguyễn Văn Nhật năm 2021 i MỤC LỤC MỤC LỤC i DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH v DANH MỤC CÁC BẢNG, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ vii Chƣơng 1: GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 1.5 Đóng góp luận án 1.5.1 Những đóng góp mặt lý luận 1.5.2 Những đóng góp mặt thực tiễn 1.6 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.7 Kết cấu luận án 10 Chƣơng 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU 12 2.1 Cơ sở lý luận công nghiệp hỗ trợ 12 2.1.1 Khái niệm công nghiệp hỗ trợ 12 2.1.2 Đặc điểm ngành công nghiệp hỗ trợ 13 2.1.3 Phân loại công nghiệp hỗ trợ 14 2.2 Cơ sở lý luận chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp ngành cơng nghiệp hỗ trợ ngân hàng thƣơng mại 15 2.2.1 Quan điểm chất lƣợng tín dụng chất lƣợng tín dụng ngành cơng nghiệp hỗ trợ ngân hàng thƣơng mại 15 2.2.2 Chỉ tiêu chất lƣợng tín dụng ngành cơng nghiệp hỗ trợ ngân hàng thƣơng mại 2.2.3 Một số nội dung chủ yếu đảm bảo chất lƣợng tín dụng ngành công nghiệp hỗ trợ ngân hàng thƣơng mại 22 2.2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng ngành Cơng nghiệp hỗ trợ ngân hàng thƣơng mại 23 2.2.5 Kinh nghiệm nƣớc nâng cao chất lƣợng tín dụng ngành Cơng nghiệp hỗ trợ ngân hàng thƣơng mại học kinh nghiệm cho ngân hàng thƣơng mại 18 ii Việt Nam 29 2.3 Tổng quan nghiên cứu 35 2.3.1 Các nghiên cứu ngành Công nghiệp hỗ trợ 35 2.3.2 Các nghiên cứu chất lƣợng tín dụng nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại 44 2.3.3 Các nghiên cứu tín dụng ngân hàng ngành Công nghiệp hỗ trợ 51 2.3.4 Khoảng trống nghiên cứu hƣớng nghiên cứu luận án 56 Kết luận chƣơng 58 Chƣơng 3: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 59 3.1 Mơ hình nghiên cứu 59 3.2 Quy trình nghiên cứu 63 3.3 Dữ liệu nghiên cứu 65 3.3.1 Dữ liệu sơ cấp 65 3.3.2 Dữ liệu thứ cấp 65 3.4 Phƣơng pháp nghiên cứu 66 3.4.1 Phƣơng pháp nghiên cứu định tính 66 3.4.2 Phƣơng pháp nghiên cứu định lƣợng 68 Kết luận chƣơng 73 Chƣơng 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 74 4.1 Thực trạng chất lƣợng tín dụng ngành công nghiệp hỗ trợ ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 74 4.1.1 Tốc độ tăng trƣởng tín dụng ngành cơng nghiệp hỗ trợ 74 4.1.2 Chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp công nghiệp hỗ trợ 77 4.1.3 Chỉ tiêu tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng doanh nghiệp CNHT 78 4.1.4 Chỉ tiêu tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng ngành cơng nghiệp hỗ trợ 80 4.2 Phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng ngành công nghiệp hỗ trợ ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 81 4.2.1 Đánh giá điểm trung bình nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng ngành công nghiệp hỗ trợ ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 81 4.2.2 Kết sàng lọc phiếu điều tra 93 4.2.3 Kết phân tích mẫu điều tra 94 4.2.4 Kết phân tích độ tin cậy giá trị thang đo 96 iii 4.2.5 Kết hồi qui tuyến tính 102 4.3 Đánh giá thực trạng chất lƣợng tín dụng ngành công nghiệp hỗ trợ ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 105 4.3.1 Những kết đạt đƣợc 105 4.3.2 Những hạn chế 108 4.3.3 Nguyên nhân hạn chế 109 Kết luận chƣơng 114 Chƣơng 5: KẾT LUẬN VÀ GIẢI PHÁP 115 5.1 Kết luận 115 5.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng ngành cơng nghiệp hỗ trợ ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 116 5.2.1 Giải pháp sách tín dụng cho phát triển ngành công nghiệp hỗ trợ 116 5.2.2 Giải pháp quy trình tín dụng 117 5.2.3 Giải pháp nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng 117 5.2.4 Xây dựng sách khuyến khích phát triển Công nghiệp hỗ trợ hiệu 119 5.3 Kiến nghị 120 5.3.1 Kiến nghị Chính phủ 120 5.3.2 Kiến nghị Các Bộ / Ngành có liên quan 120 5.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp để nâng cao lực tài 122 Kết luận chƣơng 124 KẾT LUẬN 125 BẢNG TỔNG HỢP CÁC CƠNG TRÌNH KHOA HỌC ĐÃ CÔNG BỐ i TÀI LIỆU THAM KHẢO ii PHỤ LỤC 01 xi PHỤ LỤC 02 xvii PHỤ LỤC 03 xviii PHỤ LỤC 04 xxxviii PHỤ LỤC 05 xli PHỤ LỤC 06 xlvii PHỤ LỤC 07 lxii PHỤ LỤC 08 lxiv PHỤ LỤC 09 lxxi iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT Từ viết tắt Cụm từ Tiếng Việt CNHT Công nghiệp hỗ trợ CSTD Chính sách tín dụng CLTD Chất lƣợng tín dụng CSPT Chính sách phát triển CLKN Cụm liên kết ngành DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa DPRR Dự phòng rủi ro NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NLTC Năng lực tài NĐ-CP Nghị định – Chính phủ PAKD Phƣơng án kinh doanh KH Khách hàng KHCN Khoa học Công nghệ KNQL Kinh nghiệm quản lý VN Việt Nam UBGSTCQG Ủy ban Giám sát Tài Quốc gia TTKH Thơng tin khách hàng TĐĐQG Tập đồn đa quốc gia QTTD Quy trình tín dụng QLRR Quản lý rủi ro QĐ-TTg Quyết định Thủ tƣớng RRTD Rủi ro tín dụng v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH Từ viết tắt ACB ABB Cụm từ tiếng Anh Cụm từ tiếng Việt Asia Commercial Joint Stock Bank - ACB An Binh Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng TMCP Á Châu Ngân hàng TMCP An Bình Joint Stock Commercial Bank BIDV Bac A Bank Nam A Bank MSB MB KLB Vietcombank for Investment and Development Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam of Vietnam BAC A Commercial Joint Stock Ngân hàng TMCP Bắc Á Bank Nam A Commercial Joint Stock Ngân hàng TMCP Nam Á Bank The Maritime Commercial Joint Military Commercial Joint Stock Ngân hàng TMCP Quân đội Bank Kien Long Commercial Joint VietA Bank EAB Eximbank Ngân hàng TMCP Kiên Long Stock Bank Joint Stock Commercial Bank Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng for Foreign Trade of Vietnam Vietnam Vietinbank Ngân hàng TMCP Hàng Hải Stock Bank Joint Việt Nam Stock Commercial Bank of Industry Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam and Trade Viet A Commercial Joint Stock Ngân hàng TMCP Việt Á Bank DONG A Commercial Joint Ngân hàng TMCP Đông Á Stock Bank Viet nam Export Commercial Joint Stock Import Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam vi TCB Seabank SCB SGB SHB OCB FDI Viet Nam Technological and Commercial Joint Stock Bank Southeast Asia Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng TMCP Đông Nam Á Sai Gon Commercial Joint Stock Bank Saigon Bank for Industry & Trade Saigon-Hanoi Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng TMCP Sài Gòn Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng thƣơng Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội Orient Commercial Joint Stock Bank Foreign Direct Investment Ngân hàng TMCP Phƣơng Đông Đầu tƣ trực tiếp nƣớc lvii Extraction Method: Principal Component Analysis 6.5 KIỂM ĐỊNH ĐỘ TIN CẬY CỦA THANG ĐO SAU KHI RÚT TRÍCH NHÂN TỐ - NHÂN TỐ CLKN & TĐQG Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 855 CLKN1 CLKN2 CLKN3 CLKN5 TDQG1 TDQG4 TDQG5 Scale Mean if Item Deleted 21.38 21.35 21.85 22.61 22.14 22.06 22.27 Item-Total Statistics Scale Variance Corrected Itemif Item Deleted Total Correlation 14.275 456 14.120 561 13.764 578 15.581 364 14.580 438 14.845 400 15.324 353 Cronbach's Alpha if Item Deleted 703 679 673 723 707 716 726 - NHÂN TỐ F2: QLRR Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 823 QLRR1 QLRR2 QLRR3 QLRR4 QLRR5 Scale Mean if Item Deleted 13.40 13.19 13.35 13.44 13.28 Item-Total Statistics Scale Variance Corrected Item- Cronbach's Alpha if if Item Deleted Total Correlation Item Deleted 9.682 585 797 9.197 712 759 9.903 671 774 9.675 597 793 10.126 528 813 - NHÂN TỐ F3: NLTC Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 717 Item-Total Statistics lviii NLTC1 NLTC2 NLTC3 NLTC4 NLTC5 Scale Mean if Item Scale Variance Corrected ItemDeleted if Item Deleted Total Correlation 12.40 8.622 341 12.29 8.201 619 12.34 9.903 568 12.45 9.675 522 12.28 9.126 543 Cronbach's Alpha if Item Deleted 697 559 734 783 821 - NHÂN TỐ F4: CSTD Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 697 CSTD1 CSTD2 CSTD3 CSTD4 Scale Mean if Item Deleted 10.27 10.25 10.29 10.21 Item-Total Statistics Scale Variance if Corrected Item- Cronbach's Alpha Item Deleted Total Correlation if Item Deleted 5.422 584 760 5.845 584 586 5.274 385 615 5.311 436 647 - NHÂN TỐ F5: KHCN Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 618 KHCN1 KHCN3 KHCN4 KHCN5 Scale Mean if Item Deleted 9.27 9.25 8.29 9.21 Item-Total Statistics Scale Variance Corrected Item- Cronbach's Alpha if if Item Deleted Total Correlation Item Deleted 6.527 397 651 6.246 360 672 6.149 536 718 6.248 472 629 - NHÂN TỐ F6: CSPT Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 657 CSPT2 CSPT3 Scale Mean if Item Deleted 8.77 8.52 Item-Total Statistics Scale Variance Corrected Item- Cronbach's Alpha if if Item Deleted Total Correlation Item Deleted 7.257 367 561 7.626 528 582 lix CSPT4 CSPT5 8.81 9.34 7.021 7.419 423 446 781 623 - NHÂN TỐ F7: QTTD Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 721 QTTD1 QTTD3 QTTD4 - Scale Mean if Item Deleted 6.31 6.78 6.61 Item-Total Statistics Scale Variance Corrected Item- Cronbach's Alpha if if Item Deleted Total Correlation Item Deleted 2.305 396 561 2.271 651 619 2.141 567 368 NHÂN TỐ F8: KNQL Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 655 Scale Mean if Item Deleted KNQL1 KNQL2 KNQL3 - 7.31 7.58 7.26 Item-Total Statistics Scale Variance Corrected Item- Cronbach's Alpha if if Item Deleted Total Correlation Item Deleted 1.305 1.341 1.121 312 549 368 661 419 368 NHÂN TỐ F9: TTKH Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 721 TTKH1 Scale Mean if Item Deleted 6.25 Item-Total Statistics Scale Variance Corrected Item- Cronbach's Alpha if if Item Deleted Total Correlation Item Deleted 2.625 442 678 lx TTKH2 TTKH3 6.32 6.19 2.118 2.057 521 673 516 412 - NHÂN TỐ F10: PAKD Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 647 PAKD1 PAKD3 PAKD5 Item-Total Statistics Scale Mean if Item Scale Variance if Corrected Item- Cronbach's Alpha Deleted Item Deleted Total Correlation if Item Deleted 6.47 3.245 312 578 6.18 3.278 435 537 6.89 2.017 564 381 6.6 MA TRẬN THÀNH TỐ TTKH1 TTKH2 TTKH3 CSPT2 CSPT3 CSPT4 CSPT5 CLKN2 CLKN3 CLKN5 CLKN1 QLRR1 QLRR2 QLRR3 QLRR4 QLRR5 QTTD1 QTTD3 QTTD4 KNQL1 -.038 -.035 -.021 -.156 -.126 -.052 -.011 196 240 010 186 -.025 -.017 -.032 -.008 -.005 -.026 -.003 -.013 -.054 Component Score Coefficient Matrix Component -.028 -.054 -.094 -.120 360 -.055 -.013 -.086 -.105 -.047 052 -.010 062 -.086 -.037 -.084 278 -.090 040 -.034 -.108 014 466 022 -.024 -.006 -.033 067 471 -.079 -.015 074 043 -.055 450 -.115 -.016 -.003 -.025 418 512 -.064 019 -.043 -.009 433 -.107 -.027 -.021 -.067 -.057 296 059 107 -.151 -.040 088 055 256 195 -.052 054 -.017 034 248 065 258 078 -.035 058 -.031 -.032 318 038 -.047 -.025 -.019 -.058 295 -.035 396 028 -.005 -.064 284 -.064 370 -.012 032 -.038 322 004 197 -.031 -.181 -.004 -.042 -.158 233 -.073 -.055 582 -.082 057 251 -.097 -.146 578 -.036 054 290 -.004 -.012 457 -.045 -.021 -.015 008 -.007 -.017 123 429 074 063 360 -.106 010 -.018 -.034 -.260 -.120 -.055 148 -.072 -.066 269 575 565 523 -.043 468 525 497 -.071 -.051 035 081 037 -.066 -.014 -.166 040 024 -.022 -.049 -.084 -.016 -.016 030 542 10 -.023 -.005 035 -.047 -.087 -.218 -.043 -.017 040 101 089 485 359 -.154 -.041 081 146 027 -.022 055 lxi KNQL2 -.039 -.043 -.025 -.024 032 KNQL3 123 -.060 079 -.062 007 TDQG1 251 -.007 045 -.041 -.006 TDQG4 229 -.002 040 -.043 000 TDQG5 224 -.008 -.017 019 015 NLTC1 207 -.017 0.356 030 029 NLTC2 217 -.019 0.412 013 -.020 NLTC3 171 -.019 0.368 045 -.013 NLTC4 084 004 0.371 -.045 -.050 NLTC5 134 -.020 0.227 -.020 -.046 CSTD1 039 040 013 555 032 CSTD2 -.020 -.048 098 508 075 CSTD3 -.023 -.033 -.047 316 056 CSTD4 -.031 065 -.114 411 427 KHCN1 KHCN3 -.004 012 -.041 -.061 534 KHCN4 004 -.070 266 -.097 401 KHCN5 -.001 -.047 389 -.054 389 TTKH1 -.027 -.015 340 015 -.037 TTKH2 -.027 -.034 348 -.010 -.055 TTKH3 -.047 271 -.087 -.035 011 PAKD1 000 272 -.016 -.014 005 PAKD2 -.030 293 -.083 -.087 -.054 PAKD3 011 297 -.049 -.090 -.024 Extraction Method: Principal Component Analysis Rotation Method: Varimax with Kaiser Normalization Component Scores -.051 089 052 -.004 -.077 -.087 -.022 -.001 066 -.021 -.055 040 -.046 -.004 -.004 008 -.007 -.036 -.016 028 -.022 016 -.035 036 084 277 -.025 -.066 001 005 037 012 -.021 -.039 003 -.043 161 001 045 535 132 -.038 033 -.042 -.088 -.163 -.059 014 009 002 -.089 -.005 042 -.161 -.211 -.065 015 046 091 070 -.009 090 026 -.414 -.217 -.087 392 002 021 -.004 043 -.084 -.016 -.123 004 234 -.038 -.057 004 405 110 -.059 -.137 -.093 028 -.024 063 010 -.094 036 -.030 -.114 -.038 006 -.062 110 -.034 -.043 -.014 -.051 -.004 031 071 -.039 -.071 -.124 035 161 -.029 011 007 -.052 312 425 327 6.7: KẾT QUẢ MƠ HÌNH HỒI QUI TUYẾN TÍNH Coefficientsa Model Unstandardized Standardized Coefficients Coefficients B Std Error (Constant) -.043 188 F1 657 650 F2 026 F3 Collinearity t Sig Beta Statistics Tolerance VIF 228 854 694 1.010 152 003 5.123 001 129 25.999 000 002 3.124 143 044 147 3.251 003 680 2.785 F4 136 049 153 2.776 035 602 6.867 F5 011 034 012 324 610 822 4.368 F6 116 041 102 2.829 021 763 2.135 F7 223 133 227 1.677 013 730 5.157 F8 356 532 421 669 451 815 4.123 lxii F9 327 486 412 673 459 003 3.289 F10 189 090 179 2.1 000 002 4.372 a Dependent Variable: Chat luong tin dung PHỤ LỤC 07 MỘT SỐ CHÍNH SÁCH HỖ TRỢ PHÁT TRIỂN CÔNG NGHIỆP HỖ TRỢ Nghiên cứu phát triển Ứng dụng chuyển giao Phát triển nguồn nhân lực - Đƣợc tài trợ từ Chƣơng trình phát triển cơng nghiệp hỗ trợ, hỗ trợ từ Quỹ, nguồn kinh phí khác dành cho nghiên cứu, phát triển đào tạo; Đƣợc xem xét hỗ trợ phần kinh phí nghiên cứu phát triển từ Chƣơng trình phát triển cơng nghiệp hỗ trợ trƣờng hợp tự đầu tƣ nghiên cứu phát triển cơng nghệ có kết ứng dụng mang lại hiệu cao; Đƣợc Nhà nƣớc hỗ trợ tối đa đến 50% kinh phí Dự án sản xuất thửnghiệm sản phẩm công nghiệp hỗ trợ Dự án xây dựng sở nghiên cứu phát triển sản xuất sản phẩm công nghiệp hỗ trợ đƣợc Nhà nƣớc giao đất, cho thuê đất đƣợc hƣởng ƣu đãi sử dụng đất theo quy định pháp luật đất đai; đƣợc xem xét hỗtrợ tối đa 50% kinh phí đầu tƣ trang thiết bị nghiên cứu từ Chƣơng Tổ chức, cá nhân thực chuyển giao công nghệ sản xuất sản phẩm công nghiệp hỗ trợ thuộc Danh mục sản phẩm công nghiệp hỗ trợ ƣu tiên phát triển đƣợc hƣởng ƣu đãi pháp luật chuyển giao công nghệ ƣu đãi khác theo quy định hành - Đƣợc hỗ trợ phần kinh phí việc chuyển giao cơng nghệ dự án, đề án hợp tác doanh nghiệp sản xuất đơnvị có cơng nghệ ứng dụng; Hỗ trợ tối đa đến 50% chi phí chế tạo thử nghiệm sản phẩm công nghiệp hỗ trợ thuộc Danh mục Cá nhân trực tiếp thực nhiệm vụ Chƣơng trình phát triển cơng nghiệp hỗ trợ đƣợc ƣu tiên đào tạo nâng cao trình độ nƣớc nƣớc ngồi theo chƣơng trình đào tạo nhà nƣớc Dự án sản xuất sản phẩm công nghiệp hỗ trợ thuộc Danh mục sản phẩm công nghiệp hỗ trợ ƣu tiên phát triển đƣợc hỗ trợ kinh phí từ Chƣơng trình phát triển cơng nghiệp hỗ trợ cho đào tạo nguồn nhân lực; Cơ sở đào tạo nguồn nhân lực phục vụ cho sản xuất sản phẩm công nghiệp hỗ trợ đƣợc tài trợ, hỗ trợ từ Quỹ khoa học công nghệ, đào tạo Quỹ khác; Nhà nƣớc khuyến khích tổ chức, cá nhân đầu tƣ, liên doanh, liên kết để xây dựng sở đào tạo nguồn nhân lực phục vụ trực tiếp cho sản xuất sản phẩm công nghiệp hỗ trợ; trƣờng đại học, viện nghiên cứu, sở đào tạo có tham gia vào việc đào tạo nguồn Hỗ trợ phát triển thị trƣờng Các sản phẩm công nghiệp hỗ trợ thuộc Danh mục sản phẩm công nghiệp hỗ trợ ƣu tiên phát triển đƣợc: Ƣu tiên tham gia vào Chƣơng trình xúc tiến thƣơng mại quốc gia Hỗ trợ phần chi phí đăng ký thƣơng hiệu, kinh phí tham gia triển lãm hội chợ nƣớc nƣớc, kinh phí tiếp cận thơng tin thị trƣờng phí dịch vụ từ Chƣơng trình phát triển cơng nghiệp hỗ trợ lxiii trình phát triển cơng sản phẩm cơng nhân lực cho ngành công nghiệp hỗ trợ nghiệp hỗ trợ ƣu nghiệp hỗ trợ tiên phát triển Nguồn: Bộ Công thương 2019 lxiv PHỤ LỤC 08 TÓM TẮT VỀ PHÁT TRIỂN NGÀNH CÔNG NGHIỆP HỖ TRỢ VIỆT NAM I NGÀNH CÔNG NGHIỆP HỖ TRỢ DỆT MAY Năm 2018, ngành Dệt may Việt Nam đánh dấu mốc quan trọng kim ngạch xuất đạt 36 tỷ USD, tăng trƣởng 16% so với năm 2017 (năm 2015 tăng 12,1%, năm 2016 tăng 4,07%, năm 2017 tăng 10,8%) Ngành Dệt may Việt Nam nằm tốp nƣớc xuất cao giới, sau Trung Quốc Ấn Độ Cụ thể, năm 2018, kim ngạch xuất hàng may mặc đạt 28,78 tỷ USD, tăng 14,45%; xuất vải đạt 1,66 tỷ USD, tăng 25,5%; xuất xơ sợi đạt 3,95 tỷ USD, tăng 9,9%; xuất vải không dệt đạt 528 triệu USD, tăng 15,54%; xuất nguyên phụ liệu dệt may đạt 1,23 tỷ USD, tăng 14,59%, đáng ý, giá trị thặng dƣ ngành Dệt may năm 2018 ƣớc đạt 17,86 tỷ USD, tăng 14,39% Theo Báo cáo Hiệp hội Dệt may Việt Nam, tháng đầu năm 2019, kinh tế giới có xu hƣớng tăng chậm lại biến động xung đột trị, thƣơng mại, đặc biệt sách bảo hộ, chiến tranh thƣơng mại gia tăng ngày phức tạp, khó lƣờng, nhƣng ngành dệt may đạt tổng kim ngạch xuất gần 18 tỷ USD, tăng 8,61% so với kỳ năm 2018; đó, hàng may mặc đạt 14,02 tỷ USD, tăng 8,71% Mặt hàng vải đạt 1,02 tỷ USD, tăng 29,9%; mặt hàng xơ, sợi đạt 2,01 tỷ USD, tăng 1,1%; vải địa kỹ thuật tăng 16,9%; phụ liệu dệt may giảm 0,29% Về thị trƣờng xuất khẩu, Mỹ thị trƣờng lớn Việt Nam với kim ngạch xuất tháng ƣớc đạt 7,22 tỷ USD, tăng 12,84% so với kỳ chiếm tỷ trọng 46,9%; tiếp nƣớc thành viên Hiệp định Đối tác Toàn diện Tiến xuyên Thái Bình Dƣơng (CPTPP) đạt 2,57 tỷ USD, tăng 11,13%, chiếm tỷ trọng 16,71% (riêng Nhật Bản đạt 1,79 tỷ USD, tăng 5,6% chiếm 11,68%); EU đạt 2,05 tỷ USD tăng 10,46%, chiếm tỷ trọng 13,36%; Hàn Quốc đạt 1,37 tỷ USD, tăng 5,59%, chiếm tỷ trọng 8,91% Mặc dù, đạt đƣợc kết khả quan, nhƣng ngành Dệt may Việt Nam đứng trƣớc khó khăn, thách thức, là: Căng thẳng thƣơng mại Mỹ-Trung ảnh hƣởng tới tỷ giá đồng tiền, giá hàng hóa gia cơng Việt Nam cao so với số nƣớc khu vực nhƣ: Hàn Quốc, Trung Quốc dẫn tới ảnh hƣởng đến đơn hàng xuất khẩu, lxv đặc biệt với nhóm hàng dệt may Theo đó, số doanh nghiệp số đơn hàng khoảng 70% so với kỳ năm 2018 Đặc biệt, việc tiêu thụ sợi nguyên phụ liệu gặp nhiều khó khăn thị trƣờng xuất chủ lực Trung Quốc (chiếm 60%) cắt giảm lƣợng nhập hàng II NGÀNH CÔNG NGHIỆP HỖ TRỢ DA – GIÀY Theo thống kê Hiệp hội Da - giày - túi xách Việt Nam (Lefaso), tính đến hết năm 2018, ngành Da giày Việt Nam có thị trƣờng tiêu thụ rộng khắp với 100 quốc gia, có 72 nƣớc có kim ngạch xuất triệu USD Mỹ, EU, Trung Quốc, Nhật Bản, Hàn Quốc thị trƣờng lớn nhất, chiếm 82,3% tổng kim ngạch xuất da giày năm 2018 Đáng lƣu ý là, giá xuất da giày Việt Nam cao gấp khoảng 1,6 lần giá trung bình giới, điều cho thấy, Việt Nam có khả sản xuất mặt hàng cao cấp, chất lƣợng sản phẩm mang tính cạnh tranh cao đƣợc giới công nhận Tuy nhiên, sản xuất ngành Da giày chủ yếu theo hình thức gia cơng xuất (có tới 60- 70% doanh nghiệp tổng số doanh nghiệp da giày sản xuất theo hình thức gia cơng) với nguồn cung ứng ngun phụ liệu đầu vào theo định khách hàng nhập khẩu, đó, giá trị gia tăng sản phẩm thấp phụ thuộc nhiều vào nguồn cung cấp từ nƣớc Số liệu Tổng điều tra kinh tế 2017 cho thấy: Năm 2016, hoạt động gia công giày dép thu 2,7 tỷ USD, chiếm 32% tổng phí gia cơng Ngành, nhƣ vậy, hàng năm, Việt Nam tiêu tốn hàng tỷ USD để nhập nguyên phụ liệu sản xuất da giày Tỷ lệ nội địa hóa ngành Da giày Việt Nam mức 50%, chƣa đủ để đáp ứng yêu cầu xuất FTA (hầu hết 55%) ký kết trình đàm phán Đối với sản phẩm giày dép da, tỷ lệ nội địa hóa chí cịn thấp phụ thuộc vào nguồn da thuộc nhập Trong đó, theo kết Tổng điều tra kinh tế 2017 FTA có tác động khơng nhỏ tới hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Cụ thể: 81,1% số doanh nghiệp đƣợc đánh giá có ảnh hƣởng FTA với cộng đồng kinh tế ASEAN, số với FTA Việt Nam - Nhật Bản 69,1%, FTA Việt Nam - Hàn Quốc 62,4%; FTA Việt Nam - Liên minh châu Âu 61%, FTA Việt Nam - Liên minh kinh tế Á Âu 57,6% hiệp định khác 5,6% Năm 2019, có thêm số Hiệp định thƣơng mại đƣợc ký có hiệu lực, chuyên gia dự kiến xuất da giày Việt Nam đạt đến số 21,5 tỷ USD, tăng lxvi 10% so với năm 2018 Tuy nhiên, hội thách thức hai mặt trái ngƣợc đồng hành với nhau, đòi hỏi doanh nghiệp da giày phải nắm bắt đƣợc thời thấy đƣợc thách thức để tìm phƣơng án vƣợt qua III NGÀNH CÔNG NGHIỆP HỖ TRỢ ĐIỆN TỬ Việt Nam điểm đến hấp dẫn dòng vốn đầu tƣ nƣớc ngồi (FDI) ngành cơng nghiệp điện tử, với 10 tỉ USD vốn đầu tƣ Đặc biệt, nhiều hãng điện tử hàng đầu giới đầu tƣ khoản tiền lớn xây dựng sở sản xuất sản phẩm điện tử công nghệ cao phục vụ xuất Việt Nam nhƣ: Samsung, LG, Panasonic, Foxconn… Đây hội để doanh nghiệp nƣớc liên kết sản xuất, cung cấp linh kiện, lắp ráp tham gia công đoạn cho tập đồn có thƣơng hiệu, qua xây dựng phát triển ngành Công nghiệp hỗ trợ cho ngành điện tử Việt Nam Tuy nhiên, thực tế nhiều năm qua, ngành Công nghiệp ngành điện tử Việt Nam tình trạng chƣa thực phát triển Các doanh nghiệp lĩnh vực chủ yếu quy mô nhỏ vừa, thiếu vốn, công nghệ, nhân lực chất lƣợng cao Từ thực trạng trên, nhiều chuyên gia cho rằng, doanh nghiệp công nghiệp hỗ trợ Việt Nam cần mời chuyên gia nƣớc nhƣ Nhật Bản, Hàn Quốc làm việc Việc mời chuyên gia, ngƣời có kinh nghiệm làm việc lâu năm doanh nghiệp Nhật Bản, Hàn Quốc làm cố vấn cho đƣợc coi giải pháp tốt để doanh nghiệp Công nghiệp hỗ trợ Việt Nam phát triển Thực trạng phát triển CNHT cho ngành công nghiệp điện tử Việt Nam kết chƣa nhƣ kỳ vọng Các doanh nghiệp không đủ sức tham gia vào chuỗi giá trị tập đoàn đa quốc gia Cụ thể, để tham gia cung ứng linh kiện, mạch , cần đầu tƣ hàng nghìn tỷ đồng, không đƣợc đảm bảo đầu ra, doanh nghiệp chắn rơi vào khó khăn Theo Bộ Cơng thƣơng, CNHT cho ngành công nghiệp điện tử chiếm tỷ lệ 80% giá trị ngành công nghiệp điện tử, bao gồm ngành: công nghiệp sản xuất linh kiện, công nghiệp vật liệu, công nghiệp khuôn mẫu, gia cơng khí… Trong đó, cơng nghiệp vi mạch bán dẫn chiếm tỷ lệ 70% lxvii Có đƣợc phát triển thu hút đƣợc số hãng điện tử lớn, nhƣ Samsung, Canon… Hiện có tới 200 doanh nghiệp Việt Nam nhà cung cấp cho Samsung, cho thấy nhiều linh kiện sản xuất Việt Nam Bên cạnh đó, có nhiều doanh nghiệp làm đƣợc chi tiết công nghệ cao, đơn cử nhƣ Viettel sản xuất đƣợc điện thoại di động Tuy nhiên, CNHT ngành điện tử Việt Nam chƣa thực phát triển, tỷ lệ nội địa hóa thấp, bình qn 20-30%, cịn lại chủ yếu bao bì đóng gói với chi tiết nhựa, chi tiết kim loại Với thị trƣờng tiêu thụ nƣớc, doanh nghiệp Việt Nam tập trung vào công đoạn lắp ráp linh kiện điện tử, cịn tồn mạch tích hợp mua từ nƣớc ngồi Trong đó, nguồn nhân lực doanh nghiệp chủ yếu lao động phổ thơng, thiếu lao động trình độ cao sản xuất vi mạch bán dẫn IV NGÀNH CÔNG NGHIỆP HỖ TRỢ SẢN XUẤT LẮP RÁP Ô TÔ Hiện nay, vài nhà cung cấp nƣớc tham gia vào chuỗi cung ứng nhà sản xuất, lắp ráp ô tô Việt Nam So với Thái Lan, số lƣợng nhà cung cấp Việt Nam ngành cơng nghiệp tơ cịn Thái Lan có gần 700 nhà cung cấp cấp 1, nhƣng Việt Nam có chƣa đến 100 Thái Lan có khoảng 1.700 nhà cung cấp cấp 2, 3, Việt Nam có chƣa đến 150 Phụ tùng linh kiện ô tô sản xuất Việt Nam chủ yếu phụ tùng thâm dụng lao động, cơng nghệ giản đơn, nhƣ kính, săm… Để phục vụ lắp ráp nƣớc, giai đoạn 2010 – 2016, Việt Nam nhập loại phụ tùng, linh kiện khác nhau, với tổng giá trị nhâp bình quân năm khoảng tỷ USD, chủ yếu từ Nhật Bản (23%), Trung Quốc (23%), Hàn Quốc (16%) Thái Lan (16%) Mặc dù chƣa phát triển, nhƣng xuất phụ tùng linh kiện ô tô Việt Nam thời gian gần đạt đƣợc mức tăng trƣởng bình quân 18% giai đoạn 2010-2016 Giá trị xuất tăng từ 0,7 tỷ USD năm 2010 lên 3,5 tỷ USD năm 2016 Phụ tùng xuất chủ yếu cụm dây diện (HS8544), chiếm 50% thị trƣờng chủ yếu Nhật Bản (50%) Hoa Kỳ (13%) Phụ tùng xuất lớn thứ hai linh kiện hộp số (HS870840) chiếm 10% tổng kim ngạch xuất phụ tùng, linh kiện ô tô, điểm đến chủ yếu Nhật Bản, Mexico, Trung Quốc Các chủng loại xe tải, xe khách từ 10 chỗ ngồi trở lên, xe chuyên dụng sản xuất nƣớc đạt tỷ lệ nội địa hóa cao, đạt mục tiêu đề đáp ứng thị trƣờng nội địa (xe tải đến 07 đáp ứng khoảng 70% nhu cầu, với tỷ lệ nội địa hóa trung bình 55%; xe khách lxviii từ 10 chỗ ngồi trở lên, xe chuyên dụng đáp ứng khoảng 90% nhu cầu, với tỷ lệ nội địa hóa đạt từ 20% đến 50%) Tuy nhiên, tỷ lệ nội địa hoá xe cá nhân dƣới chỗ ngồi thấp (mục tiêu đề 40% vào năm 2005, 60% vào năm 2010, nhiên đến đạt bình quân khoảng 7-10%) Sau gần 20 xây dựng phát triển, đến nay, công nghiệp hỗ trợ cho ngành ô tô Việt Nam phát triển số lƣợng, lực, số lƣợng chủng loại chất lƣợng sản phẩm… Các linh kiện lắp ráp ôtô Việt Nam chủ yếu phải dựa vào nhập V NGÀNH CƠNG NGHIỆP HỖ TRỢ CƠ KHÍ CHẾ TẠO Sau 20 năm phát triển, đặc biệt kể từ Chiến lƣợc phát triển ngành khí Việt Nam đƣợc ban hành (năm 2002) với hàng loạt chế, sách hỗ trợ, song nay, ngành chƣa đáp ứng đƣợc kỳ vọng, trình độ cơng nghệ, thiết bị sản xuất cịn lạc hậu so với giới, hàm lƣợng giá trị gia tăng nội địa tạo ngành hạn chế, doanh nghiệp khơng tham gia đƣợc vào chuỗi cung tồn cầu Việt Nam phải xây dựng, phát triển cơng nghiệp khí quốc gia Đây việc khó khăn, nhƣng Việt Nam khơng thể khơng làm, quốc gia có sản xuất khí khơng thua nƣớc khác độc lập, tự chủ sản xuất, đảm bảo an ninh - quốc phòng để phát triển kinh tế - xã hội tình hình giới nhiều biến động Thực tế thời gian qua, với sách khuyến khích phát triển kinh tế cởi mở Đảng Nhà nƣớc, ngành khí Việt Nam sản xuất đƣợc số sản phẩm đạt chất lƣợng tốt tƣơng đƣơng với nƣớc ngồi cạnh tranh đƣợc với sản phẩm ngoại nhập Mặc dù đạt đƣợc số thành tựu, song cơng nghiệp khí chế tạo Việt Nam phát triển chậm, chí bị tụt hậu so với quốc gia khu vực, gây ảnh hƣởng đến suất, chất lƣợng hiệu kinh tế Ngun nhân ngành khí khơng thể phát triển nhƣ kỳ vọng thời gian qua vƣớng phải nhiều điểm nghẽn Cụ thể, điểm nghẽn thị trƣờng, ngành sản xuất mà khơng có thị trƣờng tiêu thụ sản phẩm, trƣớc hết thị trƣờng nội địa, khơng thể phát triển đƣợc Trong Việt Nam chƣa có biện pháp phù hợp để bảo vệ khai thác thị trƣờng nội địa cho ngành khí Điểm nghẽn từ yếu tố vi mô lực doanh nghiệp Theo đó, trình độ quản trị sản xuất - kinh doanh doanh nghiệp khí Việt Nam đa phần cịn lxix thấp, sau 20 năm phát triển khơng có nhiều doanh nghiệp đạt trình độ quản trị sản xuất - kinh doanh tiệm cận thời kỳ cách mạng công nghiệp lần thứ xa thời kỳ cách mạng cơng nghiệp lần thứ Ngồi ra, việc đầu tƣ đổi công nghệ trùng lắp, phân tán, gây lãng phí lớn hiệu sản xuất kinh doanh Đối với điểm nghẽn từ yếu tố vĩ mô công tác quản lý nhà nƣớc Thời gian qua Chính phủ quyền địa phƣơng ban hành nhiều sách, chế khí nhƣng sách chƣa thực vào sống; hệ thống sách quản lý phát triển kinh tế, cơng nghiệp Nhà nƣớc có khí chƣa đồng Để xây dựng phát triển cơng nghiệp khí nội địa Việt Nam, khơng thể nhiệm vụ riêng doanh nghiệp khí phải tự vƣơn lên để cạnh tranh tồn theo điều tiết thị trƣờng "bàn tay vơ hình" mà doanh nghiệp khí ln cần có "bàn tay hữu hình Chính phủ" để làm bà đỡ thơng qua hệ thống sách nhƣ nƣớc thực VI NGÀNH CÔNG NGHIỆP HỖ TRỢ CÔNG NGHỆ CAO Nhằm thu hút doanh nghiệp có vốn đầu tƣ nƣớc (FDI) vào lĩnh vực này, thành phố ban hành nhiều sách ƣu đãi cho dự án đầu tƣ lĩnh vực công nghiệp hỗ trợ cho công nghệ cao nhƣ: đƣợc hƣởng giá thuê đất ƣu đãi, đƣợc hỗ trợ 50% tiền sử dụng hạ tầng năm đầu kể từ ngày nhận giao đất, Hiện nay, Sở Công thƣơng xây dựng Chƣơng trình phát triển Cơng nghiệp hỗ trợ định hƣớng năm 2020 Trong đó, Chƣơng trình nêu rõ tập trung phát triển công nghiệp phụ trợ nhằm đáp ứng tốt nhu cầu cung cấp vật tƣ nguyên liệu phụ tùng linh kiện góp phần giảm nhập siêu thúc đẩy xuất tăng bình quân 13-15%; phấn đấu số lƣợng doanh nghiệp sản xuất lĩnh vực công nghiệp phụ trợ đến năm 2020 đạt tự 80-100 doanh nghiệp Nhằm nâng cao hiệu công tác xúc tiến đầu tƣ FDI thời gian tới, cần tập trung vào số giải pháp nhƣ: tăng cƣờng xúc tiến đầu tƣ chỗ, phối hợp với nhà đầu tƣ để kịp thời giải khó khăn, vƣớng mắc sản xuất, kinh doanh; thúc đẩy hỗ trợ việc triển khai dự án đƣợc cấp phép; tổ chức hoạt động xúc tiến đầu tƣ tập trung vào thị trƣờng trọng điểm nhƣ Nhật Bản, Hàn Quốc, Hoa Kỳ, ; hoàn chỉnh quy hoạch đất đai cịn lại khu cơng nghiệp, đặc biệt quy hoạch đất ngồi khu cơng nghiệp nhằm thu hút dự án dịch vụ chất lƣợng cao; đẩy mạnh cải cách thủ tục hành chính, đơn giản hóa thủ tục đầu tƣ, tăng cƣờng kiểm tra giám sát việc triển khai Quy chế phối hợp lxx việc thực chế “Một cửa liên thông” xúc tiến đầu tƣ để đảm bảo thời gian cấp phép nhanh pháp luật Bên cạnh đó, để đảm bảo phát triển bền vững Khu Công nghệ cao, vấn đề môi trƣờng Khu Công nghệ cao đƣợc đặt lên hàng đầu lxxi PHỤ LỤC 09 CHỈ SỐ SẢN XUẤT CÔNG NGHIỆP Đơn vị: VND Vietnam Electricity, Energy, Coal, Energy, Crude Production, Total production petroleum, production 31/12/2019 227421252000 31/12/2019 46338275 31/12/2019 11042940 31/12/2018 209180580000 31/12/2018 42046702 31/12/2018 13969000 31/12/2017 191593000000 31/12/2017 38409388 31/12/2017 15518000 31/12/2016 175745000000 31/12/2016 38735000 31/12/2016 17230000 31/12/2015 157949000000 31/12/2015 41664000 31/12/2015 18746000 31/12/2014 140237000000 31/12/2014 41085516 31/12/2014 17392000 31/12/2013 124454000000 31/12/2013 41064095 31/12/2013 16705000 31/12/2012 115147000000 31/12/2012 42082580 31/12/2012 16739000 31/12/2011 101499000000 31/12/2011 46611000 31/12/2011 15185000 31/12/2010 91722000000 31/12/2010 44835000 31/12/2010 15014000 Nguồn: Bộ Công thương Industrial Production Index, % year on year, Standardized, SA, Chg Y/Y, 2010=100 31/12/2020 9.87298 31/12/2019 48.81309 31/12/2018 -23.3037 31/12/2017 47.26667 31/12/2016 20.97422 31/12/2015 12.22403 31/12/2014 13.8158 31/12/2013 4.861578 31/12/2012 3.160323 31/12/2011 11.91925 Nguồn: Bộ Công thương ... LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGÀNH CƠNG NGHIỆP HỖ TRỢ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.2.1 Quan điểm chất lƣợng tín dụng chất lƣợng tín dụng ngành cơng nghiệp hỗ trợ ngân hàng thƣơng mại 16... lý luận chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp ngành công nghiệp hỗ trợ ngân hàng thƣơng mại 15 2.2.1 Quan điểm chất lƣợng tín dụng chất lƣợng tín dụng ngành cơng nghiệp hỗ trợ ngân hàng thƣơng... NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH o0o - NGUYỄN VĂN NHẬT NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÀNH CƠNG NGHIỆP HỖ TRỢ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM