LV pham ngoc dung 2014 sua

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH PHẠM NGỌC DŨNG NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học TS Nguyễn Trọng Hịa HÀ NỘI – 2014 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học, độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN PHẠM NGỌC DŨNG MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục sơ đồ MỞ ĐẦU Chương HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 1.1.1 NHTM hoạt động tín dụng NHTM .3 1.1.2 Rủi ro tín dụng 1.2 SỰ CẦN THIẾT PHẢI NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 11 1.2.1 Quản lý rủi ro tín dụng 11 1.2.2 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng quản lý rủi ro tín dụng .19 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng quản lý rủi ro tín dụng 23 1.2.4 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng .26 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NHTM NƯỚC NGỒI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM .27 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số NHTM nước ngồi 27 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam 28 Kết luận chương 29 Chương 30 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI 30 NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 30 2.1 BIDV CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG - SỰ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN .30 2.1.1 Sự hình thành phát triển BIDV chi nhánh Hải Dương 30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức BIDV chi nhánh Hải Dương 32 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh BIDV chi nhánh Hải Dương thời gian qua 34 2.2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 38 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dương 38 2.2.2 Phân tích thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dương .48 2.3.1 Những thành tựu quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dương 53 2.3.2 Những hạn chế quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dương .55 2.3.3 Nguyên nhân tồn nêu .57 Kết luận chương 62 Chương 63 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH HảI DƯƠNG 63 3.1 ĐỊNH HƯỚNG NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG .63 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh BIDV chi nhánh Hải Dương 63 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dương .64 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAP CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 66 3.2.1 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực 66 3.2.2 Hoàn thiện mơ hình tổ chức hoạt động tín dụng cấu quản lý, giám sát rủi ro tín dụng Ngân hàng .67 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định thực quy trình cho vay chặt chẽ 71 3.2.5 Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát khoản vay .72 3.2.6 Thực tốt công tác đánh giá, xếp loại khách hàng vay vốn 74 3.2.7 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội 75 3.2.8 Sử dụng hình thức phù hợp để xử lý nợ hạn, nợ có vấn đề thu hồi nợ 76 3.2.9 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định, đánh giá tài sản đảm bảo .78 3.2.10 Cấp tín dụng kết hợp với bảo hiểm nhằm nâng cao chất lượng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 79 3.3.1 Kiến nghị BIDV Việt Nam 81 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Việt Nam 82 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ quan ban ngành có liên quan 84 KẾT LUẬN 87 NHẬN XÉT CỦA CÁN BỘ HƯỚNG DẪN KHOA HỌC 88 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV: Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam CP: Cổ phần DPRR: Dự phòng rủi ro HĐQT: Hội đồng quản trị NHTM: Ngân hàng thương mại NHNN: Ngân hàng Nhà Nước QLRR: Quản lý rủi ro QHKH: Quan hệ khách hàng QTTD: Quản trị tín dụng TSBĐ: Tài sản bảo đảm TCTD: Tổ chức tín dụng TCKT: Tổ chức kinh tế TMCP: Thương mại cổ phần TNHH: Trách nhiệm hữu hạn VLĐ: Vốn lưu động VCSH: Vốn chủ sở hữu TDN: Tổng dư nợ XHTDNB: Xếp hạng tín dụng nội DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Tên bảng 2.1 Bảng xếp hạng tín dụng khách hàng BIDV 2.2 Kết hoạt động kinh doanh BIDV chi nhánh Hải Dương Trang 2.3 Tăng trưởng dư nợ tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dương 2.4 Bảng số liệu thể chất lượng tín dụng 2011-2013 2.5 Bảng theo dõi chất lượng tín dụng theo phân loại nợ 31/12/2013 2.6 Tình hình dư lãi treo 31/12/2013 DANH MỤC SƠ ĐỒ Số hiệu sơ đồ Tên sơ đồ 1.1 Quy trình kiểm sốt tín dụng liên tục 1.2 Ngăn ngừa xử lý rủi ro tín dụng 2.1 Cơ cấu tổ chức BIDV Hải Dương 2.2 Bộ phận tín dụng 2.3 Quy trình cấp tín dụng BIDV Trang MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Ở Việt Nam nay, ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng thương mại nhà nước nói riêng phải chịu áp lực lớn từ khủng khoảng tín dụng tồn cầu Sự sụp đổ hệ thống tài Mỹ Châu Âu học cảnh báo chất lượng quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Trong bối cảnh chung đó, hệ thống Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam (BIDV) nói chung BIDV chi nhánh Hải Dương nói riêng ý thức rằng, việc nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh phải đôi với quản lý rủi ro, đặc biệt quản lý rủi ro tín dụng Là chi nhánh nằm hệ thống BIDV, BIDV chi nhánh Hải Dương phải đối mặt với hội rủi ro xu cạnh tranh hội nhập quốc tế NHTM khác địa bàn Hơn với tuổi đời năm hình thành phát triển, BIDV chi nhánh Hải Dương nhận thức khó khăn hoạt động quản lý nói chung cơng tác quản lý tín dụng nói riêng; đồng thời ý thức nâng cao chất lượng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng điều kiện tiên để chi nhánh đứng vững cạnh tranh hạn chế nguy rủi ro đến với Vì lý trên, việc tìm hiểu, phân tích nghiên cứu hoạt động quản lý rủi ro tín dụng mặt lý luận lẫn thực tiễn để đưa giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro tín dụng điều cần thiết Đây lý đề tài “Nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển chi nhánh Hải Dương” tác giả lựa chọn để thực nghiên cứu Mục đích nghiên cứu đề tài Thứ nhất: Phân tích sở lý luận chung hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Thứ hai: Trên sở lý luận đó, phân tích đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dương Thứ ba: đưa định hướng đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dương Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Đối tượng nghiên cứu: giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu: hoạt động quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dương giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2013 Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Đề tài sâu phân tích sở lý luận hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng NHTM đưa học kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng quốc gia giới Do sở lý luận trình bày đề tài nghiên cứu áp dụng cho NHTM khác công tác quản lý rủi ro tín dụng Việc nghiên cứu đề tài gắn liền với thực trạng quản lý rủi ro tín dụng NHTM cụ thể giải pháp đưa có sở thực tiễn Vì áp dụng giải pháp thực tiễn công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Phương pháp nghiên cứu đề tài - Phương pháp phân tích tổng hợp - Phương pháp thống kê, so sánh - Phương pháp điều tra, nghiên cứu… Kết cấu luận văn: Nội dung luận văn bao gồm chương: Chương 1: Hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng NHTM Chương 2: Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dương Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dương Chương HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 1.1.1 NHTM hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại nghiệp vụ ngân hàng thương mại a Khái niệm Ngân hàng thương mại (NHTM) biết đến tổ chức trung gian tài quan trọng kinh tế thị trường mà đặc trưng cung cấp đa dạng dịch vụ tài với nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch vụ tốn Ngồi ra, NHTM cịn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu sản phẩm dịch vụ xã hội Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 Quốc hội nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XII, kỳ họp thứ thông qua ngày 16 tháng năm 2010 định nghĩa: Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận Luật định nghĩa: Tổ chức tín dụng doanh nghiệp thực một, số tất hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng bao gồm ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài vi mơ quỹ tín dụng nhân dân, định nghĩa: Hoạt động ngân hàng việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên nghiệp vụ: Nhận tiền gửi, cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản Đây chức dẫn vốn từ nơi có khả cung ứng vốn đến nơi có nhu cầu vốn để đầu tư, phát triển kinh tế Ngân hàng thương mại Ngân hàng định nghĩa doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ - tín dụng, với hoạt động thường xuyên nhận tiền gửi, cho vay cung cấp dịch vụ ngân hàng cho kinh tế quốc dân b Các hoạt động chủ yếu NHTM - Huy động vốn: NHTM huy động vốn từ nguồn tiền gửi khách hàng, vốn vay NHTƯ, trung gian tài khác, phát hành chứng từ có giá, - Tín dụng: Đây hoạt động cung ứng vốn ngân hàng trực tiếp cho nhu cầu sản xuất, tiêu dùng sở thỏa mãn điều kiện vay vốn NH - Đầu tư: NHTM sử dụng vốn để đầu tư vào trái khoán, góp vốn, mua CP - Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ: cung cấp phương tiện toán, thực toán nước cho khách hàng, Với xu hướng phát triển NHTM theo hướng đa tất hoạt động NHTM đóng vai trị quan trọng phải quan tâm phát triển Tuy nhiên, lý thuyết thực tế, hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu đem lại nguồn lợi nhuận lớn cho ngân hàng 1.1.1.2 Hoạt động tín dụng NHTM a Bản chất đặc điểm hoạt động tín dụng Trong phạm vi nghiên cứu đề tài này, tín dụng ngân hàng hiểu chuyển nhượng quyền sử dụng lượng giá trị bên ngân hàng bên cá nhân, tổ chức kinh tế, tổ chức trị xã hội, ngân hàng thương mại khác theo nguyên tắc hoàn trả gốc, lãi khoảng thời gian định thỏa thuận Đặc điểm hoạt động tín dụng: tài sản quan hệ tín dụng ngân hàng tiền, xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, ngân hàng chuyển giao tài sản cho người vay sử dụng phải có cở sở để tin người vay trả hạn, gá trị hồn trả thơng thường phải lớn giá trị lúc cho vay, quan hệ tín dụng, tiền vay cấp sở cam kết hồn trả vơ điều kiện Bản chất tín dụng ngân hàng - Tài sản quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức cho vay (bằng tiền) cho thuê (bất động sản động sản) - Người cho vay chuyển giao tài sản cho người vay sử dụng phải có sở để tin người vay trả hạn - Giá trị hồn trả thơng thường phải lớn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lãi vốn gốc Để thực nguyên tắc phải xác định lãi suất danh nghĩa lớn tỷ lệ lạm phát (lãi suất thực dương) - Trong quan hệ tín dụng, tiền vay cấp sở cam kết hồn trả vơ điều kiện Những văn xác định quan hệ tín dụng hợp đồng tín dụng, khế ước… thực chất lệnh phiếu bên vay cam kết hồn trả vô điều kiện cho bên cho vay đến hạn tốn Có thể nói lý để ngân hàng hoạt động khả cho vay khách hàng Cho vay chức kinh tế hàng đầu ngân hàng - để tài trợ cho chi tiêu doanh nghiệp, cá nhân quan phủ Đối với hầu hết ngân hàng, cho vay chiếm nửa giá trị tổng tài sản tạo 50% đến 80% nguồn thu ngân hàng Đồng thời, mà rủi ro hoạt động ngân hàng có xu hướng tập trung vào danh mục khoản cho vay Các ngân hàng gặp khó khăn tài thường phát sinh từ khoản cho vay khó địi quản lý yếu kém, cho vay không tuân thủ ngun tắc tín dụng, sách cho vay khơng hợp lý, suy thối kinh tế ngồi dự kiến… b Phân loại tín dụng Phân loại tín dụng việc xếp khoản vay theo nhóm dựa số tiêu thức định Tuỳ theo mục tiêu quản lý ngân hàng có nhiều cách phân loại tín dụng khác Sau số cách phân loại:  Căn mục đích sử dụng 75 nghiệp không thực đáng tin cậy, không phản ánh thực tế hoạt động doanh nghiệp  Kiểm sốt chặt chẽ thơng tin đầu vào hệ thống XHTDNB Thông tin đầu vào phải thông tin chuẩn, đáng tin cậy kết xếp hạng xác Yêu cầu cán quản lý doanh nghiệp phải hiểu bám sát tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, lực tài chính, khả quản lý, triển vọng ngành nghề hoạt động, mối quan hệ khách hàng với đối tác Trong trường hợp có chuyển giao khách hàng cán bộ, phòng, cán tiếp nhận lại khách hàng cán quản lý doanh nghiệp, chưa có thơng tin nhìn nhận khái quát khách hàng phải thực tốt yêu cầu  Chế tài vi phạm hoạt động tín dụng Chi nhánh cần quy định cụ thể hơn, áp dụng mức xử phạt gắn với giảm trừ lương thưởng, mức phạt cao tuỳ theo lỗi vi phạm tác nghiệp cán đánh giá, cán rà soát phân loại khách hàng Thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro làm ảnh hưởng đến cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ bậc nợ 3.2.7 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội Song song với việc tăng cường kiểm tra, giám sát khách hàng cán bộ, chi nhánh cần xây dựng quy trình quy định chặt chẽ công tác hậu kiểm phận kiểm tra nội nhằm đảm bảo việc cấp tín dụng tn thủ quy định hành Vì vậy, đề xuất ngân hàng cần phải quan tâm việc đào tạo chun mơn bố trí cán làm cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội bộ, để cán có đủ khả trình độ nhận biết, phát sai phạm thiếu sót hồ sơ tín dụng phịng khách hàng, từ có biện pháp phòng ngừa xử lý kịp thời nhằm hạn chế tối đa thiệt hại vốn cho ngân hàng Để cơng việc kiểm tra kiểm sốt nội có hiệu quả, địi hỏi cán làm cơng tác kiểm tra kiểm soát nội phải thỏa u cầu sau: • Phải có hiểu biết thơng suốt pháp luật, quy trình, quy định ngành hệ thống • Phải có trình độ lực chun mơn cao 76 • Phải có khả nhận định phân tích tình hình tài tốt Ngồi việc cán kiểm tra kiểm sốt nội phải thỏa yêu cầu Trên thực tế, q trình kiểm tra giám sát cịn địi hỏi cán kiểm tra kiểm soát nội phải: • Phát huy vai trị việc kiểm sốt hồ sơ tín dụng • Đảm bảo tn thủ quy định pháp luật, quy định quy chế cho vay hệ thống • Cơng việc kiểm tra giám sát phải phản ánh cách trung thực kịp thời, phát hồ sơ có sai sót phải có biện pháp chỉnh sửa khắc phục Trường hợp khơng khắc phục phải báo cáo cấp để có biện pháp chấn chỉnh xử lý kịp thời, tránh trường hợp cán làm cơng tác kiểm tra giám sát nể, e dè, sợ va chạm mà bỏ qua RRTD xảy Bộ phận kiểm tra kiểm sốt nội thực tốt điều chắn chất lượng QLRRTD có hiệu ngày nâng cao 3.2.8 Sử dụng hình thức phù hợp để xử lý nợ hạn, nợ có vấn đề thu hồi nợ Một số biện pháp để xử lý kịp thời nợ hạn, nợ có vấn đề thu hồi nợ mà Chi nhánh xem xét tới như: Hình thức xử lý tổ chức khai thác: - Cho vay thêm: trường hợp phương án/dự án đầu tư khách hàng gặp khó khăn, ảnh hưởng đến việc thu nợ mà nguyên nhân chủ yếu thiếu vốn Và Chi nhánh xét thấy khả phương án/dự án phát triển tốt đầu tư thêm vốn xem xét cho vay thêm - Bổ sung TSĐB: việc bổ sung TSĐB phải thực khoản vay cho biểu bất ổn, nguồn thu khơng rõ ràng, giá trị TSĐB có khả bán thấp dư nợ vay Việc thực bổ sung biện pháp bảo đảm phải quy định thành văn thỏa thuận phần bổ sung cho hợp đồng tín dụng hành - Chuyển nợ hạn: Nếu cán quan hệ khách hàng xác minh lý xin gia hạn khách hàng khơng hợp lệ hay gia hạn khách hàng khơng có khả trả nợ phải chuyển sang nợ hạn, đồng thời lập thông báo gửi khách hàng, bám sát nguồn thu để thu nợ - Thực khoanh nợ, xóa nợ: sở văn quy định, hướng dẫn BIDV khoanh, xóa nợ, cán quan hệ khách hàng theo dõi, rà soát điều kiện 77 để tập hợp hồ sơ đề nghị khoanh nợ, xóa nợ báo cáo cấp để trình cấp có thẩm quyền định Hình thức sử dụng biện pháp lý: - Nhóm : Nợ tồn đọng có TSĐB + Đối với nợ có TSĐB tài sản chấp, cầm cố, tài sản gán nợ, tài sản tòa án giao cho Chi nhánh Chi nhánh ủy thác cho Công ty quản lý nợ khai thác tài sản chủ động xử lý theo hình thức: tự bán công khai, bán qua Trung tâm dịch vụ đấu giá… Tiền bán TSĐB xử lý làm sở để toán nợ gốc, lãi vay hạn bên bảo đảm sau trừ chi phí theo quy định (nếu có) + Đối với nợ có TSĐB thuộc vụ án tịa án phán giao cho Chi nhánh xử lý chưa giao, Chi nhánh tập hợp, trình cấp có thẩm quyền yêu cầu quan thi hành án nhanh chóng giao cho Chi nhánh để xử lý + Đối với nợ có TSĐB mà để ngun khơng thể bán được, mà phải cải tạo, sửa chữa, nâng cấp bán phải lập phương án cụ thể trình cấp có thẩm quyền phê duyệt - Nhóm 2: Nợ tồn đọng khơng có TSĐB khơng cịn đối tượng để thu Chi nhánh cần thực phân loại, lập hồ sơ tổng hợp để trình Hội sở chính, xem xét cấp nguồn xử lý Những khoản nợ thuộc nhóm khơng Chính phủ xử lý cần tập hợp, xử lý rủi ro theo quy định hành BIDV - Nhóm 3: Nợ tồn đọng khơng có TSĐB nợ cịn tồn tại, hoạt động +Trường hợp khách hàng có khả trả nợ, phải đôn đốc thu hồi nợ, trường hợp khách hàng chây ỳ cần, đề nghị quan pháp luật xử lý + Trong trường hợp khách hàng khơng cịn nguồn thu để trả nợ, cần phải lập phương án xử lý cụ thể trình cho cấp có thẩm quyền theo văn pháp lý hành theo quy định BIDV Các biện pháp tổ chức khai thác chuyển nợ thành vốn kinh doanh, liên doanh, mua cổ phẩn, bán nợ để thu hồi vốn theo quy chế mua bán nợ Thanh lý doanh nghiệp Chi nhánh chủ động áp dụng quy định pháp luật để thực lý doanh nghiệp trường hợp: doanh nghiệp thua lỗ kéo dài, khơng cịn khả phục hồi, thực biện pháp tổ chức khai thác không thu hồi nợ Khởi kiện 78 Ngân hàng tiến hành khởi kiện doanh nghiệp trọng tài kinh tế/ tòa án trường hợp: + Khoản vay khó địi, tồn đọng ngân hàng áp dụng biện pháp xử lý tổ chức khai thác, xử lý tài sản chấp khơng đạt kết + Khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, cố tình chây ỳ việc thu hồi nợ ngân hàng thực biện pháp thu nợ thơng thường khơng có kết Ngân hàng tiến hành thủ tục khởi kiện khách hàng tịa để thu hồi nợ trình tự tố tụng pháp luật Bán nợ + Tìm kiếm khách hàng để bán lại khoản nợ có vấn đề với tỷ lệ thích hợp + Bán cho tổ chức chức mua bán nợ Chính phủ NHTM khác 3.2.9 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định, đánh giá tài sản đảm bảo  Hồn thiện cơng tác thẩm định, đánh giá tài sản đảm bảo chi nhánh Hiện dư nợ có tài sản đảm bảo chi nhánh tương đối cao, mức khoảng 40% tổng dư nợ nhiên thực tế chất lượng tài sản đảm bảo chưa đáp ứng yêu cầu, ví dụ chưa đủ điều kiện pháp lý, định giá cao giá trị thực tế, nhiều tài sản đảm bảo có mức độ rủi ro cao cổ phiếu bao gồm cổ phiếu chưa niêm yết Chính rủi ro tín dụng xảy ra, khách hàng không đủ khả trả nợ tất yếu phải xử lý tài sản đảm bảo để thực nghĩa vụ tài với ngân hàng Việc nâng cao chất lượng công tác thẩm định, đánh giá tài sản đảm bảo phải thể sau: •Cán thẩm định phải người am hiểu tài sản đảm bảo mà định giá, nắm bắt thông tin liên quan đến tài sản chủ sở hữu tài sản •Cán thẩm định tài sản phải trung thực, đáng tin cậy, sử dụng tốt công cụ định giá tài sản, làm việc khách quan, cơng tâm •Cơng tác thẩm định, định giá lại tài sản phải thực theo quy định, trọng kiểm tra thực tế, tránh kiểm tra theo kiểu hình thức, ước lệ, đối phó •Kết thẩm định, đánh giá tài sản phải cấp có thẩm quyền phê duyệt người ký định kết phải người có hiểu biết, kinh nghiệm •Hạn chế chấp nhận tài sản đảm bảo khó có khả xử lý, phát mại có giá trị khơng ổn định  Hồn thiện sách bảo đảm tiền vay 79 Hiện Chi nhánh thực chế bảo đảm tiền vay theo quy định BIDV Việt Nam, nhiên trình hoạt động, số nội dung chưa quy định đề cập đến chưa rõ ràng Ví dụ như: • Quy định cầm cố, chấp lơ hàng: BIDV chưa có quy định cụ thể việc cầm cố , chấp lơ hàng cần hồn thiện sách bảo đảm tiền vay chứa đựng nội dung để làm sở thực nhằm hạn chế rủi ro • Hiện chi nhánh quy định không nhận bảo đảm tài sản hàng tồn kho, ứ đọng từ tháng trở lên, nhiên điều kiện khách hàng bị ảnh hưởng suy thoái kinh tế nay, hoạt động sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn, thời gian tiêu thụ hàng chậm lại Vì sách tài sản đảm bảo nên linh hoạt vấn đề này, tạo điều kiện thuận lợi để khách hàng vay vốn hoạt động • Thêm vào việc cầm cố chấp hàng hố tồn kho có thời gian lưu kho kéo dài cịn phụ thuộc vào đặc tính sản phẩm, chu chuyển nguyên liệu sản xuất, thị trường cung ứng nguyên liệu hàng tồn kho chấp để xác định thời gian lưu kho khơng dùng chấp cầm cố BIDV Tuy nhiên việc cụ thể hóa quy định chưa thực được, cần nghiên cứu, tìm hiểu để đưa tiêu chí đánh giá xác thực phù hợp Trong thời gian tới, chi nhánh nên quy định thời gian kiểm tra định kỳ loại tài sản đảm bảo: • Đối với tài sản đảm bảo dùng để luân chuyển trình sản xuất kinh doanh, thực kiểm tra định kỳ hàng tháng phải linh hoạt để tạo quyền cho bên bảo đảm luân chuyển không ngừng hình thức tài sản để phục vụ cho sản xuất, kinh doanh • Tài sản đảm bảo phương tiện lại ô tô thực kiểm tra định kỳ theo quý, nhằm theo dõi tình trạng thực tế tài sản sở đánh giá lại giá trị tài sản cho phù hợp với giá trị sử dụng thực tế • Tài sản đảm bảo bất động sản, nhà đất thực kiểm tra tháng năm lần tùy mức độ phức tạp biến động tài sản 3.2.10 Cấp tín dụng kết hợp với bảo hiểm nhằm nâng cao chất lượng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà rủi ro ngân hàng khơng lường trước Vì sử dụng công cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng Một số giải pháp cần thực là: 80 Yêu cầu khách hàng phải mua bảo hiểm trình xây dựng, bảo hiểm cơng trình, bảo hiểm hàng hố, Trên thực tế thời gian qua nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay thiên tai gây quan bảo hiểm toán, giảm thiểu đáng kể tổn thất Nâng cao tính hợp lệ, hợp pháp, khả phát mại tài sản đảm bảo nợ vay, định kỳ đột xuất định giá tài sản bảo đảm theo quy định BIDV Xuất phát từ thực trạng tài sản bảo đảm cho khoản tín dụng tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo chưa cao, tính hợp pháp, hợp lệ tài sản bảo đảm chưa đầy đủ số trường hợp Để đạt mục tiêu thời gian tới BIDV Hải Dương v/v nâng cao tỷ lệ tài sản bảo đảm hợp pháp hợp lệ, tạo tiền đề nâng cao chất lượng tín dụng nói chung, Ngân hàng cần tập trung vào giải pháp cụ thể như: Thực triệt để yêu cầu tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm theo sách khách hàng BIDV, việc cho vay trung dài hạn yêu cầu bắt buộc phải có bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay, tối thiểu tương ứng tỷ lệ vay vốn Ngân hàng, yêu cầu doanh nghiệp hoàn tất thủ tục cịn thiếu để đảm bảo tính hợp pháp, hợp lệ tài sản chấp, cầm cố Ngân hàng hoàn tất thủ tục để cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, toán khẩn trương dự án đầu tư giao hồ sơ giấy tờ cho ngân hàng nhập kho, đăng ký giao dịch bảo đảm 3.2.11 Thực nghiêm túc việc phân loại nợ trích lập dự phịng Tỷ lệ nợ xấu số tiền phải trích lập dự phịng tín hiệu cảnh báo mạnh rủi ro tín dụng, tỷ lệ nợ xấu tăng có nghĩa rủi ro tín dụng gia tăng cần phải xem xét lại việc quản lý rủi ro tín dụng, tăng cường giám sát tín dụng Cần phải thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn, hạ bậc nợ trường hợp khách hàng, hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro Tuy nhiên, việc trích lập dự phịng rủi ro có ảnh hưởng trực tiếp đến tiền lương, thu nhập cán bộ, nhân viên nên thường chi nhánh có tâm lý đối phó Do đó, phận kiểm sốt nội ngân hàng cần kiểm tra việc thực nghiêm túc vấn đề nhằm đảm bảo việc trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ theo quy định NHNN Hiện quy định phân loại nợ NHNN phản ánh tương đối rõ nét chất lượng tín dụng ngân hàng Tuy nhiên quy định thiên định lượng rủi ro tín dụng phát xảy Việc khơng có tín hiệu cảnh báo sớm làm cho ngân hàng khơng điều chỉnh kịp thời sách đầu tư, quản lý rủi ro tín dụng Vì thời gian tới ngân hàng cần phải xây dựng hệ thống phân loại nợ có tính cảnh báo cao hơn, sử dụng kết 81 hợp phương pháp định tính phân loại nợ, phân loại nợ doanh nghiệp dựa rủi ro tiềm tàng khoản vay, tình hình doanh nghiệp Đối với việc trích lập dự phòng rủi ro, cần phải đánh giá lại tài sản bảo đảm thường xuyên để phản ánh mức độ rủi ro tài sản bảo đảm Công tác đánh giá lại tài sản bảo đảm cần thực định kỳ để phải ánh giá trị tài sản bảo đảm Bên cạnh cần phải quy định rõ chuẩn mực tài sản coi tài sản bảo đảm để hạn chế rủi ro tài sản bảo đảm gây pháp luật Việt Nam nhiều bất cập việc xác định quyền sở hữu, cấp chứng nhận sở hữu tài sản Việc phân loại nợ trích lập dự phịng gắn với xếp hạng doanh nghiệp cung cấp tín hiệu nhanh chóng mức độ rủi ro, chất lượng tín dụng ngân hàng từ ngân hàng chủ động, kịp thời đưa biện pháp thích hợp để ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng xảy 3.3 ĐIỀU KIỆN ĐỂ THỰC HIỆN CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG Để thực thi giải pháp đưa cách hiệu cần hỗ trợ lớn từ phía BIDV Việt Nam, từ phía NHNN quan trực thuộc Chính phủ Trên sở đó, viết đưa số kiến nghị với quan sau 3.3.1 Kiến nghị BIDV Việt Nam Với tư cách đơn vị chủ quản toàn hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam có phịng ban chun trách đảm nhiệm cơng tác hoạch định sách tín dụng quản lý rủi ro tín dụng, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam cần tiếp tục xây dựng hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro theo thông lệ quốc tế: - Tiếp tục hồn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng sở kết nghiên cứu đạt - Cần sớm nghiên cứu xây dựng mơ hình lượng hóa cụ thể mức độ rủi ro doanh nghiệp mô hình định lượng để xác định giới hạn tín dụng sở mức độ rủi ro doanh nghiệp Xây dựng mơ hình đánh giá cảnh báo sớm rủi ro để áp dụng cho toàn hệ thống - Từng bước xây dựng phát triển thương hiệu ngân hàng, trọng phát triển sản phẩm, dịch vụ mới, giảm dần tỷ lệ thu phí từ sản phẩm truyền thống - Xây dựng phận phân tích, đánh giá, cập nhật thông tin theo khu vực để trực tiếp nhận xử lý thông tin khách hàng, thơng tin giao dịch tín dụng đưa cảnh báo sớm rủi ro tín dụng - Cần đẩy mạnh chương trình tái cấu hoạt động theo mục tiêu xác định trọng hình thành phận chuyên trách hoạch định chiến lược 82 quản lý rủi ro tín dụng phận thực thi biện pháp quản lý rủi ro sở hoạt động độc lập hiệu - Cần mạnh dạn thực trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo phân loại mức độ rủi ro thích hợp gắn với việc đánh giá, xếp loại doanh nghiệp không theo thời gian hạn sở tham khảo học tập kinh nghiệm quốc tế vận dụng phù hợp cho ngân hàng Việt Nam - Chú trọng sách nguồn nhân lực Lãnh đạo BIDV cần phải có sách phù hợp đào tạo đào tạo lại nguồn nhân lực có, mời chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để cán làm cơng tác tín dụng có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật, kỹ thẩm định, phân tích rủi ro, định cho vay an tồn; tuyển dụng đặc biệt sách đãi ngộ Tăng cường trao đổi kinh nghiệm đội ngũ cán tín dụng chi nhánh khác thơng qua khố tập huấn, hội thảo - Thành lập phận chuyên trách có kế hoạch cụ thể để triển khai nội dung khung quản lý rủi ro tín dụng 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Việt Nam * Nâng cao chất lượng thông tin Trung tâm thơng tin tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thông tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thông tin doanh nghiệp thông tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thông tin nước, văn quy phạm pháp luật Trên sở đó, cung cấp thơng tin đáp ứng yêu cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Chính vây, CIC khơng phải mở rộng quy mơ thơng tin mà cịn phải nâng cao chất lượng thông tin cung cấp Để làm điều này, NHNN cần phải thực biện pháp sau:  Phối hợp chặt chẽ với ngân hàng thương mại, trung tâm thông tin cán bộ, quan quản lý nhà nước doanh nghiệp, để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam (kể doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng) Trên sở đó, CIC xếp, phân 83 loại thơng tin để cần cung cấp cho ngân hàng thương mại cách nhanh chóng xác  Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trị, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thơng tin từ CIC Có biện pháp xử lý tổ chức tín dụng không thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin  Liên hệ với tổ chức thông tin quốc tế, ngân hàng nước nhằm khai thác thơng tin đối tác nước ngồi có ý định đầu tư Việt Nam, để kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước vay vốn  Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng cơng nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất công đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thông tin Đồng thời sâu phân tích, đánh giá xếp loại rủi ro tín dụng doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Tạo kênh kết nối trực tuyến ngân hàng với CIC mà không thông qua chi nhánh Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo cung cấp thông tin nhanh * Ban hành sửa đổi sách quản lý rủi ro tín dụng phù hợp với thực tiễn Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước: hệ thống thông tin tín dụng chưa thực đáp ứng thỏa đáng nhu cầu thông tin ngân hàng Đề nghị NHNN cần có quy định bắt buộc tất tổ chức tín dụng việc khai báo đầy đủ thơng tin tín dụng bao gồm thông tin người vay, báo cáo tài chính, số tiền vay, tình hình vay trả, tài sản đảm bảo, nhóm nợ,…vào hệ thống thơng tin tín dụng để hỗ trợ ngân hàng việc quản lý rủi ro tín dụng Nghiên cứu áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hỗ trợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh NHNN cần áp dụng biện pháp để hạn chế cạnh tranh không lành mạnh ngân hàng, tránh tình trạng ngân hàng nhằm phát triển giữ chân khách hàng hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn, dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, đảm bảo phát triển bền vững an toàn Tăng cường cơng tác tra kiểm sốt từ phía Ngân hàng Nhà nước, xây dựng hệ thống tra đủ mạnh số lượng chất lượng, đảm bảo thực có 84 hiệu cao hoạt động kiểm sốt độ an tồn hệ thống ngân hàng Nâng cao trình độ quản trị kinh doanh ngân hàng thương mại, đảm bảo cho toàn ngành hoạt động theo pháp luật Thường xuyên kiểm tra giám sát, bắt buộc Ngân hàng phải thực đầy đủ quy định pháp luật hoạt động tín dụng 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ quan ban ngành có liên quan * Đẩy nhanh tốc độ xử lý tài sản bảo đảm: Pháp luật cho phép NH thu giữ TSTC để bán thu hồi nợ đến chưa có chế hỗ trợ nên NHNTVN gặp nhiều khó khăn chủ động xử lý tài sản để thu hồi nợ khơng có can thiệp Tòa án - Đầu tiên phải kể đến phối hợp chưa chặt chẽ NH với quan chức khác như: công an, thi hành án, quyền địa phương Mặc dù HĐTD khách hàng vay có cam kết khơng trả nợ giao nhà cho NH phát thực tế NH khơng bán tài sản thủ tục sang tên trước bạ theo quy định Phịng cơng chứng phải có đồng ý chủ sở hữu Tương tự trung tâm bán đấu giá cho phép NH bán đấu giá tài sản có chữ ký đồng ý chủ sở hữu - Thêm vào nhiều địa phương viện dẫn Hiến pháp có quy định quyền có nhà cửa cơng dân Vì để đưa người vay khỏi ngơi nhà (có thể là) họ điều khó khăn thu giữ tài sản để phát - Việc tính lãi phạt hạn quy định HĐTD 150% lãi suất hạn đưa kiện, Tòa án thường tính theo lãi suất NHNN đề nghị NHTM khơng tính lãi làm thiệt hại cho NH - Tốc độ xử lý vụ án bàn giao TSBĐ cho NH chậm (từ lúc khởi kiện đến cưỡng chế vụ 1-2 năm), làm cho tài sản bị xuống cấp hư hỏng Khi nhận tài sản này, ngân hàng phải đầu tư sửa chữa nâng cấp bán để thu hồi nợ Điều làm phát sinh thêm chi phí NH khơng biết giá bán có thu hồi đủ nợ gốc hay khơng Do đó, thời gian chờ đợi phán Tòa án, Nhà nước nên giao cho NH tiếp nhận TSBĐ để khai thác, thu hồi phần nợ đồng thời để NH bảo quản giữ gìn tránh tình trạng hư hỏng xuống cấp TSBĐ gây nhiều phí tổn cho NH - Đối với TSBĐ khởi kiện, Tòa án thường tổ chức định giá lại làm tăng giá trị tài sản lên nhiều lần so với định giá NH nên đưa bán khơng mua, 85 cuối Tịa lại giao tài sản làm tài sản cấn trừ nợ cho NH, nhiều trường hợp gây tổn thất nặng cho NH - Bộ Luật dân Nghị định 163 quy định việc xử lý TSBĐ QSDĐ, tài sản gắn liền với đất trường hợp khơng có thỏa thuận phương thức xử lý bán đấu giá Tuy nhiên, số địa phương chưa có Trung tâm đấu giá nên NH cịn gặp khó khăn đưa TSBĐ bán đấu giá thu hồi nợ Do đó, Nhà nước cần mở rộng mạng lưới xây dựng Quy chế hoạt động Trung tâm đấu giá địa phương để tạo thuận lợi cho NH đem đấu giá TSBD - Để đẩy nhanh tốc độ xử lý TSBĐ thời gian tới, Chính phủ cần đạo ngành Tư pháp chấn chỉnh hoạt động Tòa án phận thi hành án phối hợp với ban, ngành khác tạo hành lang pháp lý thơng thống cho việc xử lý TSBĐ ngân hàng Bên cạnh đó, Nhà nước cần nghiên cứu giao cho ngân hàng tự định phương thức xử lý/hoặc tự bán TSBĐ mà không cần phải đem bán TTĐG nhằm nhanh chóng thu hồi vốn cho ngân hàng, giảm thiểu rủi ro tín dụng * Phát triển hệ thống thơng tin cơng khai ngân hàng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thông tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thông tin doanh nghiệp thông tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thông tin nước, văn quy phạm pháp luật Trên sở đó, cung cấp thơng tin đáp ứng yêu cầu tổ chức tín dụng Chính vậy, CIC cần phải tiếp tục mở rộng quy mô thông tin chất lượng thông tin cung cấp để đáp ứng nhu cầu khách hàng * Cần có thời gian để ngân hàng chuyển đổi trước áp dụng sách mớí Mọi tổ chức kinh tế, cá nhân hoạt động môi trường kinh tế, xã hội Khi có thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước tác động đến hoạt động tổ chức cá nhân kế hoạch phát triển tương lai Nếu thay đổi sách Nhà nước khơng thơng báo trước dẫn đến thiệt hại khơng kịp thay đổi chế hoạt động cho phù hợp với sách 86 Do thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước cần công bố công khai nội dung dự kiến thay đổi có khoảng thời gian cần thiết định để tổ chức, cá nhân hoạt động lĩnh vực liên quan chuyển đổi hoạt động cho phù hợp Nhà nước phải có biện pháp hỗ trợ cho thiệt hại thay đổi sách Nhà nước * Các kiến nghị khác - Ban hành Nghị định toán tiền mặt kinh tế cho phù hợp với tình hình thực tế; nghiên cứu phát triển hệ thống lưu thông séc, hối phiếu hệ thống toán thay toán tiền mặt giúp cho việc quản lý, sử dụng vốn vay mục đích - Sửa đổi quy định kiểm tốn theo hướng tất cơng ty có vay vốn ngân hàng phải qua kiểm toán độc lập, đặc biệt công ty cổ phần chuyển đổi từ DNNN Đây đối tượng vay vốn nhiều đứng sau DNNN lại khơng có tài sản đảm bảo (vì đa số tài sản DN cổ phần hóa chưa có giấy tờ hồn chỉnh dang gặp nhiều vướng mắc làm chủ quyền sở hữu Ngân hàng nhận cam kết DN có chủ quyền chấp cho ngân hàng mà thơi) Việc kiểm tốn độc lập giúp cho ngân hàng thẩm định lực tài DN vay vốn xác, sở để định cho vay phòng tránh rủi ro tín dụng - Xây dựng hệ thống đăng ký chấp, hệ thống đăng ký giao dịch đảm bảo qua mạng nhằm tạo thuận lợi cho doanh nghiệp phòng chống hành vi lạm dụng, lừa đảo hoạt động chấp tài sản vay vốn ngân hàng - Sửa đổi, bổ sung quy định pháp luật, phân biệt rõ vi phạm quan hệ dân với quan hệ vi phạm hình sự, khắc phục việc hình hóa tranh chấp quan hệ kinh tế NH DN cởi bỏ nỗi lo cho CBTD ngành ngân hàng, tạo điều kiện cho NH đẩy mạnh cho vay thành phần kinh tế Với định hướng rõ ràng giải pháp cụ thể vậy, kết hợp với hỗ trợ, tạo điều kiện cấp,ban ngành liên quan chắn chất lượng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dương nâng cao ngày hoàn chỉnh 87 KẾT LUẬN Trong bối cảnh kinh tế trải qua nhiều biến động khó khăn nay, NHTM đứng trước nguy rủi ro lớn hoạt động đặc biệt nguy rủi ro tín dụng Các chủ thể kinh tế gặp nhiều khó khăn hoạt động đầu tư, sản xuất kinh doanh, thị trường chứng khốn bất động sản biến động bấp bênh, khó lường, NHTM có nguy gia tăng nợ xấu, khả không thu hồi nợ gia tăng, chất lượng tín dụng suy giảm Vì vậy, nâng cao chất lượng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng nhiệm vụ quan trọng công tác quản trị NHTM Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Phân tích sở lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng hoạt động NHTM, tìm hiểu kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nước giới để làm học cho NHTM Việt Nam - Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng qua đánh giá thành tựu mặt hạn chế cần khắc phục, hồn thiện Đồng thời phân tích ngun nhân dẫn đến tồn quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dương - Trên sở lý luận thực tiễn đó, tác giả đưa định hướng đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dương - Đưa số kiến nghị BIDV Việt Nam, NHNN Việt Nam quan trực thuộc phủ để tạo điều kiện thực thi giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng đưa Tác giả mong muốn đề tài có đóng góp phần nhỏ việc hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dương, tạo mơi trường tín dụng an tồn hiệu để chi nhánh đạt mục tiêu kinh doanh cao nhất, đưa BIDV chi nhánh Hải Dương trở thành chi nhánh đứng đầu việc kiểm soát an tồn rủi ro tín dụng hệ thống BIDV Việt Nam đủ sức cạnh tranh với NHTM nước Tác giả xin chân thành cảm ơn tận tình hướng dẫn thầy giáo hướng dẫn khoa học Tiến sỹ Nguyễn Trọng Hòa, xin chân thành cảm ơn tới quan đồng nghiệp tạo điều kiện giúp đỡ để tác giả hoàn thành đề tài: “Nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển chi nhánh Hải Dương” Lời cuối, tác giả mong muốn nhận góp ý, giúp đỡ thầy cô hội đồng luận văn để đề tài hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn! 88 NHẬN XÉT CỦA CÁN BỘ HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TÀI LIỆU THAM KHẢO BIDV – Chi nhánh Hải Dương, “Báo cáo kết kinh doanh năm 2010, 2011, 2012,2013” Học viện Ngân hàng (2001), Giáo trình tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Thống kê Học viện Tài (2011), Giáo trình tài tiền tệ, Nhà xuất Tài Nguyễn Minh Kiều (2007), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Tài Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 2008 Peter S.rose, Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 2008 Luật tổ chức tín dụng năm 2010 Nhà xuất Chính trị Quốc gia Các Nghị định ban hành Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam ... thể loại bỏ hồn tồn rủi ro Theo Thơng tư 02/2013/TT-NHNN ngày 22/01/2013 Thông tư 09 /2014/ TTNHNN ngày 18/03 /2014 việc phân loại nợ,trích lập sử dụng dự phịng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng... cấu nhóm nợ Theo quy định NHNN Thơng tư 02/2013/TT-NHNN ngày 22/01/2013 Thông tư 09 /2014/ TT-NHNN ngày 18/03 /2014 Thống đốc NHNN TCTD thực phân loại nợ thành nhóm theo mức độ rủi ro từ thấp đến... không Chuyển phận xử lý nợ xấu chấp thuận Sơ đồ 1.2: Ngăn ngừa xử lý rủi ro tín dụng 1.2.1.3 Nội dung Nếu chấpquản thuậntrị rủi ro tín dụng a Nhận biết rủi ro tín dụng Thực thi phươngdấu án khắc