CÔNG TY CỔ PHẦN THÉP TẤM LÁ THÔNG NHẤT Báo Cáo Thường Niên 2014

TỔNG CÔNG TY THÉP VIỆT NAM CÔNG TY CỔ PHẦN THÉP TẤM LÁ THÔNG NHẤT Báo Cáo Thường Niên 2014 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY CỔ PHẦN THÉP TẤM LÁ THƠNG NHẤT Năm báo cáo 2014 I Thơng tin chung CÔNG TY CỔ PHẦN THÉP TẤM LÁ THÔNG NHẤT Vốn điều lệ: 200.000.000.000 vnđ Nhà máy: Khu công nghiệp Phú Mỹ I, Huyện Tân Thành - Tỉnh Bà Rịa-Vũng Tàu, Điện thoại: 84-64-392.36.36/7/8 Fax: 84-64-392.38.89 Email: tnsteel@tnsteel.vn Website: www.tnsteel.vn Thiết bị đầu tư theo cơng nghệ tiên tiến đại Mỹ nhà sản xuất máy cán nguội uy tín chuyên nghiệp INTERGRATED INDUSTRIAL SYSTEMS ( I2S ) với công suất vận hành : 200.000 / năm Đặc điểm bật máy cán nguội trục đảo chiều bao gồm : Hệ thống tự động điều khiển độ dày thép ( automatic gage control system ) Hệ thống tự động điều khiển độ phẳng thép ( ABB automatic flatness control system ) Hệ thống biến tần ACS 800 ABB General Electric RX7i Programmable Logic Controller Máy cán thiết kế với truyền động độc lập cho trục cán, giúp dễ dàng điều khiển trục cán ( trục trục ) có vận tốc dài q trình cán trường hợp trục cán có đường kính khác nhau, đặc điểm quan trọng việc kiểm soát Tension loại bỏ khả trượt cán Đồng thời máy cán trang bị trục Shapemeter roll đầu vào đầu máy cán giúp cho máy cán điều chỉnh thông số độ phẳng cách tối ưu mà máy hệ cũ không trang bị đầy đủ, thông số quan trọng mà khách hàng sử dụng thép cán nguội signed by CÔNG TY Digitally CÔNG TY C PHN Đặc điểm sản phẩm thép cuộn cán nguội TNFS sau: THÉP TM LÁ C PHN quan tâm NHT THÉP TM THNG Date: 2014.04.08 LÁ THNG 15:47:45 +07:00 NHT TỔNG CÔNG TY THÉP VIỆT NAM CÔNG TY CỔ PHẦN THÉP TẤM LÁ THÔNG NHẤT Báo Cáo Thường Niên 2014 Chiều dày: 0,15 ÷ 1,8 mm Chiều rộng: 650 ÷ 1.250 mm Tất sản phẩm công ty CP thép Thống Nhất sản xuất kiểm tra theo quy trình nghiêm ngặt trước xuất xưởng giao cho khách hàng đạt theo tiểu chuẩn quốc tế Nhật Bản JIS G3141:06 Với đội ngũ cán công nhân viên chuyên nghiệp, đa phần có kinh nghiệm nhiều năm làm việc nhà máy cán nguội lớn đào tạo chuyên gia hàng đầu giới Mỹ, tổ chức hoạt động theo tinh thần Teamwork Công ty cam kết với đối tác khách hàng việc đem lại sản phẩm chất lượng tốt dịch vụ hoàn hảo nhất, ln hướng đến xem lợi ích thành cơng khách hàng lợi ích thành cơng Với mong muốn trở thành công ty thép sản xuất thép hàng đầu Việt Nam khu vực, slogan “ More satisfied – Hài lòng nữa” TNFS thể sách quán phương châm kinh doanh hướng lợi ích khách hàng, thỏa mãn tối đa nhu cầu khách hàng Khách hàng ngày hài lịng làm ăn với TNFS, khơng chất lượng sản phẩm mà cung cách phục vụ TNFS tuân thủ thực cam kết với khách hàng TỔNG CÔNG TY THÉP VIỆT NAM CÔNG TY CỔ PHẦN THÉP TẤM LÁ THÔNG NHẤT Báo Cáo Thường Niên 2014  Cơ cấu máy quản lý ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG BAN KIỂM SỐT HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Tổng Giám Đốc Phó Tổng Giám Đốc Phòng Sản Xuất Phòng Kỹ Thuật Phòng VTXNK Phịng HCNS Phịng TC-KT TỔNG CƠNG TY THÉP VIỆT NAM CÔNG TY CỔ PHẦN THÉP TẤM LÁ THÔNG NHẤT Báo Cáo Thường Niên 2014 II Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2013 Tình hình sản xuất: Công ty Cổ phần thép Thống Nhất (TNFS) chuyển sang hình thức gia cơng cán nguội từ tháng 4/2012, khách hàng chủ yếu Cty sản xuất tôn mạ nước HSG, NKG, Tôn Đông Á, Trung Nguyên, Mặc dù kinh tế cịn khó khăn Ngành tơn mạ năm 2013 tiếp tục tăng trưởng 29,24% so với năm 2012, đạt sản lượng sản xuất 1,8 triệu tấn, tiêu thụ 1,3 triệu Các công ty mạ tốp đầu HGS, NKG, Tơn Đơng Á có tăng trưởng mạnh năm 2013, tạo thuận lợi việc gia tăng sản lượng gia công TNFS năm 2013 Chất lượng sản phẩm dịch vụ nhiều khách hàng đánh giá cao tin dùng lựa chọn số khách hàng có nhu cầu gia cơng thép cán nguội Việt Nam Theo báo cáo Hiệp hội thép Đông Nam Á (SEASI), Việt Nam nước có số lượng lớn dự án sản xuất thép khu vực Đông Nam Á, dự án quan trọng vào hoạt động năm 2013 Công ty China Steel Sumikin Việt Nam bắt đầu hoạt động tháng 10 với tổng công suất sản xuất 1,2 triệu 500.000 năm cho cán nguội, ngồi cơng ty mạ tự đầu tư dây chuyền cán nguội Nam Kim, Đại Thiên Lộc, Tôn Đông Á nâng tổng công suất sản xuất CRC Việt Nam lên 4.570.000T/năm theo thiết kế Trong sản lượng sản xuất tiêu thụ công ty cán nguội năm 2013 1,6 triệu Như gia công CRC lúc thị trường Cung vượt xa cầu thực khó khăn; Xu hướng giá gia cơng giảm chi phí đầu vào điện, nước, dầu, tăng năm 2013; Tình hình tài cơng ty năm 2013 tiếp tục khó khăn Tình hình kinh doanh: TỔNG CƠNG TY THÉP VIỆT NAM CÔNG TY CỔ PHẦN THÉP TẤM LÁ THÔNG NHẤT Báo Cáo Thường Niên 2014 a Hoạt động sản xuất kinh doanh: - Sản lượng sản xuất năm 2013 sau: Tổng cộng 108,736 % KH năm (80000 tấn) 136% Kết hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2013 (xem BCTC bên dưới): Stt Chỉ tiêu Thực 2012 2013 % tăng giảm Tổng sản giá trị tài sản (triệu đồng) 562,548 527,415 ↓7 % Doanh thu ( triệu đồng) 351,999 146,027 ↓59 % (79,055) 8,016 (59) 317.743 (79,115) 7,698 (79,115) 7,698 Lợi nhuận từ SXKD (triệu đồng) Lợi nhuận khác ( triệu đồng) Lợi nhuận trước thuế (triệu đồng) Lợi nhuận sau thuế ( triệu đồng) Các tiêu Năm 2012 Năm 2013 Ghi Chỉ tiêu khả toán  Hệ số toán ngắn hạn: TSLĐ/Nợ ngắn hạn  Hệ số toán nhanh: TỔNG CÔNG TY THÉP VIỆT NAM CÔNG TY CỔ PHẦN THÉP TẤM LÁ THÔNG NHẤT Báo Cáo Thường Niên 2014 TSLĐ - Hàng tồn kho Nợ ngắn hạn Chỉ tiêu cấu vốn  Hệ số Nợ/Tổng tài sản 1.04 1.02 0.896 29,23 0.63 0,28  Hệ số Nợ/Vốn chủ sở hữu Chỉ tiêu lực hoạt động  Vòng quay hàng tồn kho: Giá vốn hàng bán (triệu đồng) Hàng tồn kho bình quân (triệu đồng)  Doanh thu thuần/Tổng tài sản Chỉ tiêu khả sinh lời  Hệ số Lợi nhuận sau thuế/Doanh thu 0,053  Hệ số Lợi nhuận sau thuế/Vốn chủ sở hữu  Hệ số Lợi nhuận sau thuế/Tổng tài sản 0,015 0,055  Hệ số Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh/Doanh thu b Giải trình kết hoạt động SXKD 2013: TỔNG CÔNG TY THÉP VIỆT NAM CÔNG TY CỔ PHẦN THÉP TẤM LÁ THÔNG NHẤT Báo Cáo Thường Niên 2014 - Năm tình hình tài Cơng ty có tốt lên, hoạt động kinh doanh có lãi Cơng ty chuyển sang gia cơng với khách hàng Tổng Công thép Việt Nam Các Hợp đồng gia công đảm bảo cho Cơng ty có đủ lợi nhuận để hoạt động, toán lãi nợ gốc đến hạn Tình hình nhân : Kịp thời tái cấu trúc lại phòng ban, phân xưởng theo hướng tinh gọn cắt giảm chi phí Sau tái cấu trúc mang lại hiệu định hoạt động sản xuất kinh doanh, nhân giảm từ 88 xuống 85 người, giải hợp lý, luật định khơng có trường hợp khiếu kiện, khiếu nại Chi phí quản lý DN giảm 31.27% so với 2012 nhờ chương trình cắt giảm chi phí kiểm sốt nội thuận lợi - Việc đánh giá CBCNV đảm bảo qui trình (KPI), thu nhập bình quân năm 2013 đạt 6,2 triệu đồng /tháng/người, tăng 31.9% so với năm 2012 - Tổ chức khám sức khỏe định kỳ cho 100% CBCNV, thực thường xun cơng tác phịng chống dịch bệnh, phối hợp ban an toàn lao động kiểm tra nhắc nhở thực cơng tác an tồn lao động vệ sinh toàn nhà máy, an toàn vệ sinh thực phẩm III Đánh giá Hội đồng quản trị hoạt động Công ty Hội đồng quản nhiệm kỳ 2012 đến 2017 trị gồm thành viên: Ơng Huỳnh Cơng Du - Giữ chức vụ Chủ tịch HĐQT từ ngày12/3/2012 đến ngày 31/10/2013) Ông Trần Quang 01/11/2013 - Giữ chức vụ Chủ tịch HĐQT từ ngày Ông Nguyễn Minh Xuân - Uỷ viên từ 12/3/2012 đến ngày 31/10/2013 Ông Nguyễn Ngọc Anh - Uỷ viên Ông Hồ Quang Thiệp - Uỷ viên Ông Trần Ngọc Tuấn - Uỷ viên Ông Nguyễn Văn Đại - Ủy viên Ông Tạ Ngọc Long - Ủy viên từ ngày 01/11/2013 Võ Thị Lệ Châu - Ủy viên từ ngày 01/11/2013 TỔNG CÔNG TY THÉP VIỆT NAM CÔNG TY CỔ PHẦN THÉP TẤM LÁ THÔNG NHẤT Báo Cáo Thường Niên 2014 Tình hình thực nghị Đại hội đồng cổ đông Hội đồng quản trị năm 2013: - Thực Nghị Đại hội đồng cổ đông năm 2013 ngày 04 tháng năm 2013, gặp nhiều khó khăn Hội đồng quản trị bám sát diễn biến thị trường tình hình tài cơng ty để đưa sách phù hợp, lãnh đạo Công ty vượt qua khó khăn Sản lượng sản xuất năm 2013 108,736 đạt 136% kế hoạch theo Nghị ĐHCĐ 2013; Chất lượng sản phẩm Loại 1: đạt 99%, Loại tối đa 1%; Tiêu hao kiểm soát tốt thấp định mức; Trong năm 2013 không xảy cố lớn công nghệ an toàn lao động Hoạt động Hội đồng quản trị : a Các họp định Hội đồng quản trị : Nhằm theo sát tình hình hoạt động cơng ty, kịp thời đề chủ trương, đạo điều hành phù hợp với diễn biến kinh tế, năm 2013, Hội đồng Quản trị tiến hành nhiều họp qua số chủ trương, sách quan trọng Hội đồng quản trị thông qua sau: STT Số nghị Thời gian Các nội dung thông qua - Thông qua kết SXKD năm 2012 kế hoạch 80.000 năm 2013 01/NQ.HĐQT 08/3/2013 -Xác nhận số liệu nhận nợ VNS trả thay cho TNS theo trách nhiệm bảo lãnh -Thông qua nội dung chuẩn bị cho đại hội đồng cổ đông năm 2013 02/NQ HĐQT 17/5/2013 -Thông qua báo cáo kết SXKD tháng đầu năm 2013 kế hoạch tháng TỔNG CÔNG TY THÉP VIỆT NAM CÔNG TY CỔ PHẦN THÉP TẤM LÁ THÔNG NHẤT Báo Cáo Thường Niên 2014 - HĐQT yêu cầu Ban điều hành đẩy nhanh tiến độ sáp nhập vào VNS theo nghị ĐHĐCĐ 2013 -Thông qua báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh báo cáo tài tháng đầu năm 2013 - Thống phương án trả nợ tháng cuối 03/NQ.HĐQT 08/9/2013 năm 2013 chọn phương án khấu hao thiết bị 20 năm - HĐQT yêu cầu Ban điều hành lập kế hoạch tự trả nợ cho ngân hàng nghiêm túc thực hiện, ưu tiên trả nợ dần cho Tổng Công ty Thống thơng qua kết bầu cử sau: -Ơng Trần Quang giữ chức vụ Chủ tịch HĐQT từ ngày 01/11/2013 -Ông Tạ Ngọc Long thành viên HĐQT từ 04/NQ.HĐQT 01/11/2013 ngày 01/11/2013 -Thông qua báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh báo cáo tài tháng đầu năm 2013, kế hoạch trả nợ quí năm 2013 quí năm 2014 b Đánh giá thực trách nhiệm Hội đồng quản trị : TỔNG CÔNG TY THÉP VIỆT NAM CÔNG TY CỔ PHẦN THÉP TẤM LÁ THÔNG NHẤT Báo Cáo Thường Niên 2014 - Hoạt động Hội đồng quản trị ln bám sát tình hình thực tế Cơng ty, đề chủ trương, kế hoạch ngắn hạn ; quản trị giám sát chặt chẽ hoạt động điều hành, hỗ trợ đảm bảo hiệu cao hoạt động điều hành Ban Tổng giám đốc - Các Nghị quyết, định HĐQT ban hành dựa thống cao thành viên HĐQT đồng thuận cao cổ đông - Việc cơng bố thơng tin đảm bảo xác, kịp thời tuân thủ nội dung c Công tác giám sát hoạt động Tổng giám đốc : - Hiện có thành viên Hội đồng quản trị Tổng giám đốc cơng ty việc cung cấp thông tin, báo cáo cho thành viên khác không điều hành thực thường xuyên đầy đủ, phục vụ kịp thời cho công việc đạo, giám sát Hội đồng quản trị - Trong năm 2013 Tổng Giám Đốc điều hành thực tốt định Hội đồng quản trị - Tổng giám đốc báo cáo thường xuyên cho Hội đồng quản trị qua thư điện tử điện thoại tình hình tài tình hình tiến độ dự án Công ty giúp Hội đồng quản trị tham gia ý kiến đạo trực tiếp kịp thời hiệu vấn đề phát sinh quan trọng đột xuất Kế hoạch hoạt động HĐQT 2014 Trong năm 2014, Hội đồng quản trị thực công việc sau : - Tổ chức thành công Đạị hội cổ đông thường niên năm 2014, đề xuất trình Đại hội vấn đề thuộc thẩm quyền định Đại hội đồng cổ đông - Chỉ đạo thúc đẩy tiến độ định giá sáp nhập công ty - Tập trung đạo, giám sát chặt chẽ kịp thời chấn chỉnh hoạt động Ban điều hành, đặc biệt công tác triển khai kế hoạch sản xuất, kinh doanh tài - Tổ chức phiên họp thường kỳ quý lần để thảo luận, thông qua báo cáo, kế hoạch, đạo kịp thời hiệu việc triển khai thực nghị Đại hội đồng cổ đơng - Tổ chức họp bất thường (có thể qua văn bản, điện thoại) để xử lý phát sinh thuộc thẩm quyền Hội đồng quản trị IV HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT Trong năm 2013, Ban Kiểm Soát tiến hành hoạt động sau: 10 TỔNG CÔNG TY THÉP VIỆT NAM CÔNG TY CỔ PHẦN THÉP TẤM LÁ THÔNG NHẤT Báo Cáo Thường Niên 2014 khoản vay Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh TP Hồ Chí Minh Cơng ty tài cổ phần xi măng (CFC) (xem thuyết minh số V.15) Chi phí trả trước dài hạn Số đầu năm Công cụ, dụng cụ sửa chữa máy 3.770.838.507 Chi phí quản lý dự án 1.330.997.996 Chi phí đào tạo nhân viên 2.603.596.248 Chênh lệch tỷ giá phát sinh giai đoạn XDCB 11.021.962.318 Cộng 18.727.395.069 Vay ngắn hạn tổ chức cá nhân khác Vay dài hạn đến hạn trả (xem thuyết minh số V.15) Cộng Số cuối năm 9.831.687.052 - (8.523.615.903) (1.330.997.996) (1.076.646.724) 5.382.344.535 (1.700.000) 10.461.254 1.525.249.5 9.831.687.052 (4.560.811.992) (15.492.072.615) 5.380.644.535 6.461.150.3 18.447.654 Số cuối năm 65.150.945.530 Số đầu năm 30.110.897.978 52.166.000.000 117.316.945.530 41.296.000.000 71.406.897.978 Đây khoản Tổng Công ty thép Việt Nam trả thay nợ gốc lãi vay Công ty cổ phần thép Thống Nhất khoản vay Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam Số đầu năm Vay ngắn hạn tổ chức cá nhân khác 30.110.897.978 Vay dài hạn đến hạn trả 41.296.000.000 Cộng 71.406.897.978 10 Kết chuyển vào chi phí SXKD năm Tăng khác Vay nợ ngắn hạn (i) (i) Tăng năm Kết chuyển từ Số tiền vay vay Chênh năm dài hạn tỷ giá 35.040.047.552 - lệch Số tiền vay trả năm Số dư cuối năm - 52.250.000.000 270.800.000 35.040.047.552 52.250.000.000 270.800.000 - 65.150.945.530 (41.650.800.000) (41.650.800.000) 52.166.000.000 117.316.945.530 Phải trả người bán Các nhà cung cấp nước Các nhà cung cấp nước Số cuối năm 83.735.355.268 2.196.281.495 Số đầu năm 127.687.438.525 9.635.226.030 32 TỔNG CÔNG TY THÉP VIỆT NAM CÔNG TY CỔ PHẦN THÉP TẤM LÁ THÔNG NHẤT Báo Cáo Thường Niên 2014 Số cuối năm 85.931.636.763 Cộng 11 Thuế khoản phải nộp Nhà nước Số đầu năm Thuế GTGT hàng bán nội địa 220.250.387 Thuế GTGT hàng nhập khẩu(*) (175.498.083) Thuế xuất, nhập Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế xuất, nhập GTGT bị truy thu 734.940.490 (*) Thuế thu nhập cá nhân (64.539.140) (*) Các loại thuế khác (3.146.813.593) Cộng (2.431.659.939) (*) Số đầu năm 137.322.664.555 Số phải nộp Số nộp năm năm Số cuối năm 9.681.042.825 (9.024.910.168) 876.383.044 1.316.729.301 (1.141.231.218) 810.296.946 (810.296.946) - - - 70.191.906 3.169.778.840 15.048.039.818 (734.940.490) (36.258.799) (22.965.247) (11.770.602.868) (30.606.033) 845.777.011 Các khoản thuế nộp thừa trình bày tiêu Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Thuế giá trị gia tăng Công ty nộp thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ với thuế suất 10% Thuế xuất, nhập Công ty kê khai nộp theo thông báo Hải quan Thuế thu nhập doanh nghiệp Theo Giấy chứng nhận đầu tư thay đổi lần thứ cấp ngày 16 tháng 02 năm 2011, Công ty phải nộp thuế thu nhập doanh nghiệp với thuế suất 15% lợi nhuận thu 12 năm kể từ dự án bắt đầu hoạt động kinh doanh 25% lợi nhuận năm tiếp theo; Công ty miễn thuế thu nhập doanh nghiệp năm kể từ có thu nhập chịu thuế giảm 50% số thuế phải nộp 07 năm Năm hoạt động kinh doanh Công ty có lợi nhuận, chuyển lỗ từ năm trước nên không phát sinh thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp Các loại thuế khác 33 TỔNG CÔNG TY THÉP VIỆT NAM CÔNG TY CỔ PHẦN THÉP TẤM LÁ THƠNG NHẤT Báo Cáo Thường Niên 2014 Cơng ty kê khai nộp theo qui định 12 Phải trả người lao động Lương phải trả cho người lao động 13 Chi phí phải trả Tiền lương phép phải trả Chi phí lãi vay Lãi trả chậm mua nguyên vật liệu Chi phí phải trả khác Cộng 14 15 Số cuối năm 4.004.557.986 40.440.489.576 44.445.047.562 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Số cuối năm Tài sản thừa chờ xử lý Bảo hiểu xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp kinh phí cơng đoàn 78.188.341 Các khoản phải trả, phải nộp khác 370.820.004 Cộng 449.008.345 Số đầu năm 435.380.000 6.623.087.110 26.346.397.165 128.574.597 33.533.438.872 Số đầu năm 36.000 210.765.014 109.614.391 320.415.405 Vay nợ dài hạn Khoản vay đồng tài trợ Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh TP Hồ Chí Minh (VCB) Cơng ty tài cổ phần xi măng (CFC) bao gồm hợp đồng vay sau:  Hợp đồng tín dụng số 0017/ĐTDA/09CN ngày 23 tháng năm 2009 quy định: - Hạn mức cho vay 15.000.000.000 USD (trong VCB cho vay 5.000.000 USD, CFC cho vay 10.000.000 USD) - Mục đích vay tốn chi phí đầu tư dự án bao gồm chi phí máy móc thiết bị, chi phí xây dựng lãi vay thời gian xây dựng - Lãi suất vay lãi suất tiết kiệm USD 12 tháng + lãi suất biên USD - Thời hạn vay 108 tháng kể từ ngày giải ngân - Khoản vay đảm bảo toàn tài sản thuộc dự án Tổng Công ty thép Việt Nam bảo lãnh  Hợp đồng tín dụng số 0012/ĐTDA/10CD ngày 12 tháng năm 2010 quy định: 34 TỔNG CƠNG TY THÉP VIỆT NAM CÔNG TY CỔ PHẦN THÉP TẤM LÁ THÔNG NHẤT Báo Cáo Thường Niên 2014 - Hạn mức cho vay 132.650.000.000 VND (trong VCB cho vay 47.650.000.000 VND, CFC cho vay 85.000.000.000 VND) Mục đích vay tốn chi phí đầu tư dự án bao gồm chi phí máy móc thiết bị, chi phí xây dựng lãi vay thời gian xây dựng Lãi suất vay lãi suất tiết kiệm VND 12 tháng + lãi suất biên BND Thời hạn vay 108 tháng kể từ ngày giải ngân Khoản vay đảm bảo toàn tài sản thuộc dự án Tổng Công ty thép Việt Nam bảo lãnh Kỳ hạn toán vay nợ dài hạn Số cuối năm 52.166.000.000 289.349.802.735 341.515.802.735 Từ 01 năm trở xuống Trên 01 năm đến 05 năm Tổng nợ Số đầu năm 51.891.350.456 286.375.752.279 338.267.102.735 Chi tiết số phát sinh khoản vay nợ dài hạn Vay tiền VND Vay tiền USD Cộng 16 Số đầu năm 90.628.102.735 247.639.000.000 338.267.102.735 Số kết chuyển (10.000.000.000) (42.250.000.000) (52.250.000.000) Chênh lệch tỷ giá 3.332.700.000 3.332.700.000 Số cuối năm 80.628.102.735 208.721.700.000 289.349.802.735 Vốn chủ sở hữu Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Số dư đầu năm trước Lợi nhuận năm Số dư cuối năm trước Lợi nhuận Vốn đầu tư sau thuế chủ sở chưa phân hữu phối 200.000.000.000 (140.069.461.277) (79.849.862.308) 200.000.000.000 (219.919.323.585) Số dư đầu năm Lợi nhuận năm Số dư cuối năm 200.000.000.000 (219.919.323.585) (19.919.323.585) 7.698.397.431 7.698.397.431 200.000.000.000 (212.220.926.154) (12.220.926.154) Cộng 59.930.538.723 (79.849.862.308) (19.919.323.585) Cổ phiếu Số cuối năm Số đầu năm 35 TỔNG CÔNG TY THÉP VIỆT NAM CÔNG TY CỔ PHẦN THÉP TẤM LÁ THÔNG NHẤT Báo Cáo Thường Niên 2014 Số cuối năm Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành 20.000.000 Số lượng cổ phiếu bán công chúng 20.000.000 20.000.000 - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu mua lại - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu lưu hành 20.000.000 20.000.000 - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi V Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 VND THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Năm Năm trước Tổng doanh thu 146.169.571.327 362.268.210.289 - Doanh thu bán hàng hóa 686.984.550 4.626.381.903 - Doanh thu bán thành phẩm 290.735.440.445 - Doanh thu gia công 130.891.229.471 50.552.934.648 - Doanh thu bán phế liệu 14.591.357.306 16.353.453.293 Các khoản giảm trừ doanh thu: (142.298.012) (10.269.035.965) - Chiết khấu thương mại (3.025.522.900) - Hàng bán bị trả lại (7.160.082.847) - Giảm giá hàng bán (142.298.012) (83.430.218) Doanh thu 146.027.273.315 351.999.174.324 Trong đó: - Doanh thu bán hàng hóa - Doanh thu bán thành phẩm - Doanh thu gia công - Doanh thu bán phế liệu Số đầu năm 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 - 686.984.550 130.748.931.459 14.591.357.306 4.626.381.903 280.466.404.480 50.552.934.648 16.353.453.293 Năm Năm trước Giá vốn hàng bán 36 TỔNG CÔNG TY THÉP VIỆT NAM CÔNG TY CỔ PHẦN THÉP TẤM LÁ THÔNG NHẤT Báo Cáo Thường Niên 2014 Giá vốn bán hàng hóa Giá vốn bán thành phẩm Giá vốn gia công Giá vốn bán phế liệu Dự phòng giảm giá hàng tồn kho Cộng Năm trước 304.231.262 136.971.910 243.000.000 1.562.100 271.648.878 957.414.150 Năm 25.652.548.558 16.578.085.706 4.569.906.325 3.590.741.088 50.391.281.677 Năm trước 34.432.039.213 27.763.102.672 38.339.882 5.247.391.576 67.480.873.343 Năm 2.741.029.609 452.989.058 20.000.000 2.316.433.618 1.862.293.401 7.392.745.686 Năm trước 3.018.704.931 17.608.911 601.546.943 20.000.000 4.803.701.898 2.294.656.758 10.756.219.441 Chi phí quản lý doanh nghiệp Chi phí nhân viên quản lý Chi phí đồ dùng văn phịng Chi phí khấu hao tài sản cố định Thuế, phí lệ phí Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác Cộng Năm 187.911.330 37.090.540 225.001.870 Chi phí tài Chi phí lãi vay Lãi trả chậm mua nguyên vật liệu Lỗ chênh lệch tỷ giá thực Lỗ chênh lệch tỷ giá chưa thực Cộng Năm trước 6.232.170.377 299.042.998.571 35.955.196.833 19.986.962.495 (7.478.601.215) 353.738.727.061 Doanh thu hoạt động tài Lãi tiền gửi có kỳ hạn Lãi tiền gửi không kỳ hạn Lãi chênh lệch tỷ giá chưa thực Lãi chênh lệch tỷ giá thực Lãi bán hàng trả chậm Cộng Năm 656.907.737 65.698.329.744 14.096.868.935 80.452.106.416 Thu nhập khác 37 TỔNG CÔNG TY THÉP VIỆT NAM CÔNG TY CỔ PHẦN THÉP TẤM LÁ THÔNG NHẤT Báo Cáo Thường Niên 2014 Thu nhập từ lý thép Thu nhập khác Cộng Năm trước 235.395.862 79.759.117 315.154.979 Năm 16.049.337 510.782.739 526.832.076 Năm trước 994.187.017 115.117.324 1.109.304.341 Chi phí khác Chi phí bị phạt, truy thu Các khoản chi phí khác Cộng Năm 18.163.635 190.924.466 209.088.101 Lãi cổ phiếu Năm Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh nghiệp 7.698.397.431 Các khoản điều chỉnh tăng, giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông Lợi nhuận phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thong Cổ phiếu phổ thơng lưu hành bình 20.000.000 quân năm Lãi cổ phiếu 385 - 20.000.000 (3.992) Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố Chi phí nguyên liệu, vật liệu Chi phí nhân cơng Chi phí khấu hao tài sản cố định Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác Cộng VI Năm trước (79.849.862.308) Năm 25.242.324.928 10.467.891.347 27.844.735.557 19.965.520.511 5.531.539.388 89.052.011.731 Năm trước 20.315.341.336 10.857.417.451 20.790.722.199 16.799.331.264 3.669.056.005 72.431.868.255 NHỮNG THÔNG TIN KHÁC 38 TỔNG CÔNG TY THÉP VIỆT NAM CÔNG TY CỔ PHẦN THÉP TẤM LÁ THÔNG NHẤT Báo Cáo Thường Niên 2014 Giao dịch với bên liên quan Giao dịch với thành viên quản lý chủ chốt cá nhân có liên quan Các thành viên quản lý chủ chốt cá nhân có liên quan gồm: thành viên Hội đồng quản trị, Ban Tổng Giám đốc, Kế toán trưởng thành viên mật thiết gia đình cá nhân Thu nhập thành viên quản lý chủ chốt sau: Năm Tiền lương 708.684.528 Thưởng 91.926.818 Phụ cấp 35.080.000 Cộng 835.691.346 Năm trước 605.300.755 41.280.000 41.518.182 688.098.937 Giao dịch với bên liên quan khác Các bên liên quan khác với Công ty gồm: Bên liên quan Tổng Công ty thép Việt Nam Cơng ty cổ phần kim khí TP Hồ Chí Minh Công ty thép Phú Mỹ Mối quan hệ Cổ đông sáng lập Cổ đông sáng lập Là công ty Tổng Công ty thép Việt Nam Công ty TNHH thành viên khí thép SMC Là công ty Công ty cổ phần đầu tư thương mại SMC Cổ đông sáng lập Công ty tôn Phương Nam Cổ đông sáng lập Công ty TNHH thép Trung Nguyên Cổ đông sáng lập Các nghiệp vụ phát sinh năm Công ty với bên liên quan khác sau: Năm Năm trước Tổng Công ty thép Việt Nam Lãi trả chậm mua nguyên vật liệu 938.928.458 16.056.917.487 Lãi vay phải trả nhận nợ 6.512.541.860 1.268.901.539 Nhận nợ để trả gốc vay 35.040.047.552 30.110.897.978 Cung cấp dịch vụ gia công 130.579.549.471 250.164.975.353 Công ty cổ phần kim khí TP Hồ Chí Minh 39 TỔNG CƠNG TY THÉP VIỆT NAM CÔNG TY CỔ PHẦN THÉP TẤM LÁ THÔNG NHẤT Báo Cáo Thường Niên 2014 Lãi trả chậm mua nguyên vật liệu Năm 6.064.517.054 Năm trước 7.678.707.176 Công ty thép Phú Mỹ Mua vật tư phí gia cơng Cung cấp dịch vụ gia công Lãi trả chậm Bán thành phẩm Mua dịch vụ 1.504.916.429 686.984.550 3.062.098.334 566.146.850 5.320.636.418 4.080.217.951 539.460.000 - Công ty TNHH thành viên khí thép SMC Mua nguyên vật liệu - 10.029.150 Công ty TNHH thép Trung Nguyên Bán thành phẩm Lãi chậm trả 24.126.495.296 271.648.878 - Tại ngày kết thúc năm tài chính, cơng nợ với bên liên quan khác sau: Số cuối năm Số đầu năm Tổng Công ty thép Việt Nam Tiền gia công phải thu 5.585.582.628 Cộng nợ phải thu 5.585.582.628 Tổng Công ty thép Việt Nam Tiền mua nguyên vật liệu Nhận nợ để trả gốc vay Lãi vay phải trả Lãi trả chậm 65.150.945.530 7.781.443.399 13.242.951.111 37.949.861.296 30.110.897.978 1.268.901.539 16.056.917.487 Cơng ty cổ phần kim khí TP Hồ Chí Minh Tiền mua nguyên vật liệu 50.426.880.620 Lãi trả chậm 12.326.518.723 54.426.880.620 6.262.001.669 Công ty thép Phú Mỹ 40 TỔNG CÔNG TY THÉP VIỆT NAM CÔNG TY CỔ PHẦN THÉP TẤM LÁ THÔNG NHẤT Báo Cáo Thường Niên 2014 Tiền mua nguyên vật liệu Lãi trả chậm Cộng nợ phải trả Số cuối năm 29.668.883.574 7.089.576.343 185.687.199.300 Số đầu năm 32.500.930.299 4.027.478.009 182.603.868.897 Giá hàng hóa dịch vụ cung cấp cho bên liên quan giá thỏa thuận Việc mua hàng hóa dịch vụ từ bên liên quan thực theo giá thỏa thuận Các khoản cơng nợ phải thu khơng có bảo đảm tốn tiền Khơng có khoản dự phịng phải thu khó địi lập cho khoản nợ phải thu từ bên liên quan Ngồi Tổng Cơng ty thép Việt Nam cịn bảo lãnh cho khoản vay Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh TP Hồ Chí Minh (VCB) Cơng ty tài cổ phần xi măng (CFC) (xem thuyết minh số V.15) Các sai sót Cơng ty bị truy thu thuế giá trị gia tăng nhập kê khai sai mã số, thuế suất thuế nhập số mặt hàng Ảnh hưởng việc điều chỉnh sai sót đến số liệu so sánh năm trước sau: Số liệu theo Báo cáo tài Mã kiểm tốn Số liệu sau điều số năm trước Các điều chỉnh chỉnh Bảng cân đối kế toán Thuế khoản phải nộp Nhà 220.250.387 734.940.490 955.190.877 nước 314 Lợi nhuận sau thuế chưa phân (219.184.383.095) (734.940.490) (219.919.323.585) phối 420 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Chi phí khác 32 374.363.851 734.940.490 1.109.304.341 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 41 TỔNG CÔNG TY THÉP VIỆT NAM CÔNG TY CỔ PHẦN THÉP TẤM LÁ THÔNG NHẤT Báo Cáo Thường Niên 2014 Mã số 11 Số liệu theo Báo cáo tài kiểm tốn Số liệu sau điều năm trước Các điều chỉnh chỉnh (359.674.706.924) 734.940.490 (358.939.766.434) Tăng, giảm khoản phải trả Quản lý rủi ro tài Tổng quan Hoạt động Công ty phát sinh rủi ro tài sau: rủi ro tín dụng, rủi ro khoản rủi ro thị trường Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm việc thiết lập sách kiểm sốt nhằm giảm thiểu rủi ro tài giám sát việc thực sách kiểm sốt thiết lập Việc quản lý rủi ro thực chủ yếu Phịng Kế tốn – Tài theo sách thủ tục Ban Tổng Giám đốc phê duyệt Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro mà bên tham gia hợp đồng khơng có khả thực nghĩa vụ dẫn đến tổn thất tài cho Cơng ty Cơng ty có rủi ro tín dụng phát sinh chủ yếu từ khoản tiền gửi ngân hàng Tiền gửi ngân hàng Các khoản tiền gửi ngân hàng có kỳ hạn khơng có kỳ hạn Công ty gửi ngân hàng nước Ban Tổng Giám đốc khơng nhận thấy có rủi ro tín dụng trọng yếu từ khoản tiển gửi Mức độ rủi ro tín dụng tối đa tài sản tài giá trị ghi sổ tài sản tài (xem thuyết minh số VII.4 giá trị ghi sổ tài sản tài chính) Tất tài sản tài Cơng ty hạn khơng bị giảm giá trị Rủi ro khoản Rủi ro khoản rủi ro Cơng ty gặp khó khăn thực nghĩa vụ tài thiếu tiền Rủi ro khoản Công ty chủ yếu phát sinh từ việc tài sản tài nợ phải trả tài có thời điểm đáo hạn lệch 42 TỔNG CÔNG TY THÉP VIỆT NAM CÔNG TY CỔ PHẦN THÉP TẤM LÁ THÔNG NHẤT Báo Cáo Thường Niên 2014 Công ty quản lý rủi ro khoản thông qua biện pháp: thường xuyên theo dõi yêu cầu toán dự kiến tương lai để trì lượng tiền khoản vay mức phù hợp, giám sát luồng tiền phát sinh thực tế với dự kiến nhằm giảm thiểu ảnh hưởng biến động luồng tiền Thời hạn toán khoản nợ phải trả tài phi phái sinh dựa thời hạn toán theo hợp đồng chưa chiết khấu sau: Từ 01 năm Trên 01 năm trở xuống đến 05 năm Trên 05 năm Cộng Số cuối năm Vay nợ 117.316.945.530 289.349.802.735 406.666.748.265 Phải trả người bán 85.931.636.763 85.931.636.763 Các khoản phải trả khác 44.815.867.566 44.815.867.566 Cộng 248.064.449.859 289.349.802.735 537.414.252.594 Số đầu năm Vay nợ Phải trả người bán Các khoản phải trả khác Cộng 78.029.985.088 324.995.752.279 13.271.350.456 416.297.087.823 137.322.664.555 - - 137.322.664.555 320.415.405 - - 320.415.405 215.673.065.048 324.995.752.279 13.271.350.456 553.940.167.783 Rủi ro thị trường Rủi ro thị trường rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo thay đổi giá thị trường Rủi ro thị trường liên quan đến hoạt động Công ty gồm: rủi ro ngoại tệ rủi ro lãi suất Các phân tích độ nhạy, đánh giá liên quan đến tình hình tài Cơng ty ngày 31 tháng 12 năm 2013 ngày 31 tháng 12 năm 2012 sở giá trị nợ Mức thay đổi tỷ giá lãi suất sử dụng để phân tích độ nhạy dựa việc đánh giá khả xảy vịng năm tới với điều kiện quan sát thị trường thời điểm Rủi ro ngoại tệ 43 TỔNG CÔNG TY THÉP VIỆT NAM CÔNG TY CỔ PHẦN THÉP TẤM LÁ THÔNG NHẤT Báo Cáo Thường Niên 2014 Rủi ro ngoại tệ rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo thay đổi tỷ giá hối đoái Tài sản/(Nợ phải trả) có gốc ngoại tệ Cơng ty sau: Số cuối năm USD Tiền khoản tương đương tiền 300,97 Vay nợ (11.900.000,00) Phải trả người bán (78.400,00) Các khoản phải trả khác (151.341,67) Tài sản/(Nợ phải trả) có gốc ngoại tệ (12.129.440,70) Số đầu năm USD 1.445,89 (13.500.000,00) (463.009,42) (13.961.563,53) Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013, với giả định biến số khác khơng thay đổi, tỷ giá hối đối VND USD tăng/giảm 02% lợi nhuận sau thuế vốn chủ sở hữu năm Công ty giảm/tăng 5.114.499.964 VND (năm trước giảm/tăng 5.812.006.300 VND) ảnh hưởng lỗ/lãi chênh lệch tỷ giá đánh giá lại số dư có gốc ngoại tệ cơng cụ tài Rủi ro lãi suất Rủi ro lãi suất rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai công cụ tài biến động theo thay đổi lãi suất thị trường Rủi ro lãi suất Công ty chủ yếu liên quan đến khoản vay có lãi suất thả Các cơng cụ tài có lãi suất thả Công ty sau: Số cuối năm Số đầu năm VND USD VND USD Vay nợ (155.779.048.265) (11.900.000,00) (128.739.000.713) (13.500.000,00) Tài sản/(Nợ phải trả) (155.779.048.265) (11.900.000,00) (128.739.000.713) (13.500.000,00) Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013, với giả định biến số khác không thay đổi, lãi suất khoản vay VND có lãi suất thả tăng/giảm 02% khoản vay USD có lãi suất thả tăng/giảm 01% lợi nhuận sau thuế vốn chủ sở hữu năm Công ty giảm/tăng 5.624.457.965 VND (năm trước giảm/tăng 5.386.560.014 VND) Mức 44 TỔNG CÔNG TY THÉP VIỆT NAM CÔNG TY CỔ PHẦN THÉP TẤM LÁ THÔNG NHẤT Báo Cáo Thường Niên 2014 độ nhạy cảm biến động lãi suất năm không thay đổi nhiều so với năm trước Tài sản đảm bảo Công ty khơng có tài sản tài chấp cho đơn vị khác nhận tài sản chấp từ đơn vị khác ngày 31 tháng 12 năm 2013 ngày 31 tháng 12 năm 2012 Giá trị hợp lý tài sản nợ phải trả tài Tài sản tài Giá trị ghi sổ Số cuối năm Giá gốc Tiền khoản tương đương tiền 4.346.337.232 Phải thu khách hàng 5.696.110.628 Các khoản phải thu khác Cộng 10.042.447.860 Dự phòng Số đầu năm Giá gốc - 4.463.825.835 16.971.242 - 4.346.337.232 5.696.110.628 - 3.139.640.542 7.620.437.619 - 3.139.640.542 10.042.447.860 7.620.437.619 Dự phòng Giá trị hợp lý Số cuối năm Số đầu năm 4.463.825.835 16.971.242 Nợ phải trả tài Vay nợ Phải trả người bán Các khoản phải trả khác Cộng Giá trị ghi sổ Số cuối năm 406.666.748.265 85.931.636.763 44.815.867.566 537.414.252.594 Số đầu năm 409.674.000.713 137.322.664.555 33.853.854.277 580.850.519.545 Giá trị hợp lý Số cuối năm 406.666.748.265 85.931.636.763 44.815.867.566 537.414.252.594 Số đầu năm 409.674.000.713 137.322.664.555 33.853.854.277 580.850.519.545 Giá trị hợp lý tài sản tài nợ phải trả tài phản ánh theo giá trị chuyển đổi giao dịch bên có đầy đủ hiểu biết mong muốn giao dịch Công ty sử dụng phương pháp giả định sau để ước tính giá trị hợp lý tài sản tài nợ phải trả tài chính:  Giá trị hợp lý tiền khoản tương đương tiền, phải thu khách hàng, khoản phải thu khác, vay, phải trả người bán khoản phải trả khác ngắn hạn tương đương giá trị sổ sách (đã trừ dự phịng cho phần ước tính có khả không thu hồi được) khoản mục có kỳ hạn ngắn  Giá trị hợp lý khoản phải thu cho vay có lãi suất cố định thay đổi đánh giá dựa thông tin lãi suất, rủi ro, khả trả nợ tính chất 45