CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ ĐÃ ĐƯỢC SOÁT XÉT Cho kỳ kế toán 6 tháng kết thúc ngày 30 tháng 6 năm 2021

CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ ĐÃ ĐƯỢC SỐT XÉT Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2021 Thành phố Hồ Chí Minh, tháng năm 2021 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY MỤC LỤC NỘI DUNG BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC BÁO CÁO SỐT XÉT THƠNG TIN TÀI CHÍNH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ TRANG 1-2 4-5 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ - 37 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Đầu tư Năm Bảy Bảy (gọi tắt “Công ty”) đệ trình báo cáo với báo cáo tài riêng niên độ Cơng ty cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2021 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ, BAN KIỂM SOÁT VÀ BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Các thành viên Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát Ban Tổng Giám đốc Công ty điều hành Công ty kỳ đến ngày lập báo cáo gồm: Hội đồng Quản trị Bà Nguyễn Quỳnh Hương Ông Lưu Hải Ca Ông Lê Quốc Bình Ơng Nguyễn Văn Chính Ơng Đồn Tường Triệu Ơng Nguyễn Bá Lân Chủ tịch Phó Chủ tịch Phó Chủ tịch thường trực Thành viên Thành viên Thành viên (miễn nhiệm ngày 23 tháng năm 2021) Ban Kiểm sốt Bà Dương Quỳnh Điệp Ơng Lê Trung Hiếu Bà Lê Thị Kiều Diễm Trưởng ban Thành viên Thành viên Ban Tổng Giám đốc Ông Lưu Hải Ca Ông Mai Thanh Trúc Ơng Nguyễn Q Bình Ơng Trương Hải Đăng Khoa Ơng Nguyễn Bá Lân Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc (bổ nhiệm ngày tháng năm 2021) Người đại diện theo pháp luật Người đại diện theo pháp luật Công ty kỳ ngày lập báo cáo Ông Lưu Hải Ca - Tổng Giám đốc Công ty KIỂM TỐN VIÊN Báo cáo tài riêng niên độ cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2021 Cơng ty sốt xét Cơng ty TNHH Kiểm tốn Quốc tế - Thành viên Hãng Kiểm toán Quốc tế AGN International TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Ban Tổng Giám đốc Công ty có trách nhiệm lập báo cáo tài riêng niên độ phản ánh cách trung thực hợp lý tình hình tài riêng niên độ Công ty ngày 30 tháng năm 2021, kết hoạt động kinh doanh riêng niên độ tình hình lưu chuyển tiền tệ riêng niên độ cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày, phù hợp với chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài riêng niên độ Trong việc lập báo cáo tài riêng niên độ này, Ban Tổng Giám đốc yêu cầu phải: CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC (tiếp theo) TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC (tiếp theo) • • • • • Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách qn; Đưa xét đốn ước tính cách hợp lý thận trọng; Nêu rõ ngun tắc kế tốn thích hợp có tn thủ hay khơng, có áp dụng sai lệch trọng yếu cần cơng bố giải thích báo cáo tài riêng niên độ hay khơng; Lập báo cáo tài riêng niên độ sở hoạt động liên tục trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh; Thiết kế thực hệ thống kiểm soát nội cách hữu hiệu cho mục đích lập trình bày báo cáo tài riêng niên độ hợp lý nhằm hạn chế rủi ro gian lận Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo sổ kế toán ghi chép cách phù hợp để phản ánh cách hợp lý tình hình tài riêng niên độ Công ty thời điểm đảm bảo báo cáo tài riêng niên độ tuân thủ chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài riêng niên độ Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo an tồn cho tài sản Cơng ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận sai phạm khác Ban Tổng Giám đốc xác nhận Công ty tuân thủ yêu cầu nêu việc lập báo cáo tài riêng niên độ Thay mặt đại diện cho Ban Tổng Giám đốc, Lưu Hải Ca Tổng Giám đốc Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 25 tháng năm 2021 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY Mẫu số B 01a - DN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ Tại ngày 30 tháng năm 2021 Đơn vị: VND TÀI SẢN Mã số A TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương đương tiền Tiền 110 111 Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu cho vay ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi 130 131 132 135 136 137 II III Hàng tồn kho Hàng tồn kho IV Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 140 141 Thuyết minh 30/06/2021 01/01/2021 3.483.926.046.346 3.475.910.095.159 73.855.264.208 73.855.264.208 66.760.146.183 66.760.146.183 V.2 V.3 V.4.a V.5.a V.6 1.055.389.426.337 430.867.990.211 362.715.402.991 11.800.000.000 267.339.874.838 (17.333.841.703) 1.031.575.716.821 437.010.988.980 324.005.486.226 9.500.000.000 263.069.053.101 (2.009.811.486) V.7 2.342.080.312.483 2.342.080.312.483 2.375.003.080.693 2.375.003.080.693 V.1 150 151 152 V.8.a 12.601.043.318 107.264.523 12.491.471.887 2.571.151.462 250.028.546 2.197.804.016 153 V.15.a 2.306.908 123.318.900 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 673.842.523.445 283.483.098.066 I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu cho vay dài hạn Phải thu dài hạn khác 210 215 216 447.108.620.000 405.000.000.000 42.108.620.000 57.394.765.003 57.394.765.003 II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Tài sản cố định vơ hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn luỹ kế 220 221 222 223 227 228 229 66.471.000.932 48.708.650.870 59.374.083.572 (10.665.432.702) 17.762.350.062 17.875.921.837 (113.571.775) 70.803.022.579 52.995.822.517 63.107.160.117 (10.111.337.600) 17.807.200.062 17.875.921.837 (68.721.775) III Tài sản dở dang dài hạn Chi phí xây dựng dở dang 240 242 V.11 2.844.108.084 2.844.108.084 - 250 251 252 253 254 V.12 V.12.a V.12.b V.12.c V.12 93.565.315.000 111.642.481.667 4.579.636.245 16.150.000.000 (38.806.802.912) 93.565.315.000 111.642.481.667 4.579.636.245 16.150.000.000 (38.806.802.912) 260 261 V.8.b 63.853.479.429 63.853.479.429 61.719.995.484 61.719.995.484 4.157.768.569.791 3.759.393.193.225 IV Đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Dự phịng đầu tư tài dài hạn V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) 270 V.4.b V.5.b V.9 V.10 Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài riêng niên độ CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY Mẫu số B 01a - DN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) Tại ngày 30 tháng năm 2021 Đơn vị: VND Mã số NGUỒN VỐN C NỢ PHẢI TRẢ I 310 311 312 313 314 315 319 320 322 II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn khác Vay nợ thuê tài dài hạn 330 337 338 D VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 I Vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu - Cổ phiếu phổ thơng có quyền biểu Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Quỹ đầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối lũy cuối kỳ trước - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối kỳ 410 411 Nguyễn Văn Minh Người lập biểu 30/06/2021 01/01/2021 2.494.595.206.600 2.089.919.247.792 V.16 V.17.a V.18.a V.19 2.160.764.937.500 69.891.507.678 25.081.881.610 240.845.221.287 978.605.767 259.602.482.610 882.659.668.146 659.281.784.000 22.423.786.402 1.866.186.525.062 93.989.322.043 27.750.765.700 240.856.816.596 2.262.086.044 304.071.460.972 884.989.610.316 301.844.828.384 10.421.635.007 V.17.b V.18.b 333.830.269.100 913.031.000 332.917.238.100 223.732.722.730 6.893.031.000 216.839.691.730 1.663.173.363.191 1.669.473.945.433 1.663.173.363.191 1.004.756.560.000 1.669.473.945.433 1.004.756.560.000 300 Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngắn hạn Người mua trả tiền trước ngắn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác Vay nợ thuê tài ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (440 = 300 + 400) Thuyết minh V.13 V.14 V.15.b V.20 411a 412 415 418 421 1.004.756.560.000 1.004.756.560.000 479.559.579.732 (498.686.282.051) 87.924.671.147 589.618.834.363 479.559.579.732 (498.686.282.051) 87.924.671.147 595.919.416.605 421a 434.990.433.549 269.997.761.466 421b 154.628.400.814 325.921.655.139 440 4.157.768.569.791 3.759.393.193.225 Nguyễn Văn Minh Kế toán trưởng Lưu Hải Ca Tổng Giám đốc Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 25 tháng năm 2021 Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài riêng niên độ CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY Mẫu số B 02a - DN BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2021 Đơn vị: VND CHỈ TIÊU Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu (10 = 01 - 02) Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20 = 10 - 11) Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài - Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh [30 = 20 + (21 - 22) - (25 + 26)] 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác (40 = 31 - 32) 14 Lợi nhuận kế toán trước thuế (50 = 30 + 40) 15 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 16 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60 = 50 - 51) Nguyễn Văn Minh Người lập biểu Mã số Thuyết minh Từ 01/01/2021 đến 30/06/2021 Từ 01/01/2020 đến 30/06/2020 01 02 10 11 VI.1 436.610.809.955 436.610.809.955 244.063.511.172 423.378.888.598 423.378.888.598 210.465.287.295 192.547.298.783 123.309.854.955 88.453.945.334 31.989.573.799 2.619.695.374 31.458.525.560 212.913.601.303 776.365.405 77.668.020.798 3.017.013.698 1.850.273.021 26.152.950.362 193.324.987.470 18.281.785.536 10.750.750.310 7.531.035.226 108.018.722.527 20.525.409.416 423.040.361 20.102.369.055 200.856.022.696 128.121.091.582 46.227.621.882 26.060.530.977 154.628.400.814 102.060.560.605 20 21 22 23 25 26 30 31 32 40 VI.2 VI.3 VI.4 VI.5 VI.6 VI.7 VI.8 50 51 VI.9 60 Nguyễn Văn Minh Kế toán trưởng Lưu Hải Ca Tổng Giám đốc Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 25 tháng năm 2021 Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài riêng niên độ CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY Mẫu số B 03a - DN BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ (Theo phương pháp gián tiếp) Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2021 Đơn vị: VND Mã số CHỈ TIÊU I LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Lợi nhuận kế toán trước thuế 01 Điều chỉnh cho khoản Khấu hao TSCĐ BĐS đầu tư 02 Các khoản dự phòng 03 Lãi từ hoạt động đầu tư 05 Chi phí lãi vay 06 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động 08 Tăng khoản phải thu 09 Giảm/(Tăng) hàng tồn kho 10 (Giảm)/Tăng khoản phải trả (không kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp) 11 Giảm/(Tăng) chi phí trả trước 12 Tiền lãi vay trả 14 Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp 15 Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 17 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 20 Từ 01/01/2021 đến 30/06/2021 Từ 01/01/2020 đến 30/06/2020 200.856.022.696 128.121.091.582 1.557.236.764 15.324.030.217 (3.562.112.526) 31.989.573.799 1.479.493.168 1.300.000.000 (15.149.913.025) 3.017.013.698 246.164.750.950 118.767.685.423 (23.137.339.347) (170.351.963.505) 32.922.768.210 (187.557.796.984) (356.484.344.318) 17.275.946.745 (50.781.932.546) (21.566.424.006) (23.417.687.712) (179.024.262.024) 503.851.464.274 (26.975.904.008) (38.883.583.481) (2.874.709.524) (15.182.008.200) 180.793.183.995 21 (5.132.063.690) (8.580.858.292) 22 4.090.909 1.545.454.545 23 (407.300.000.000) - 27 30 33.850.844 (412.394.121.937) 254.385.953 (6.781.017.794) III LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Tiền thu từ vay Tiền trả nợ gốc vay Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 33 34 36 40 741.695.947.100 120.000.000.000 (143.182.445.114) (63.314.637.326) - (232.094.360.000) 598.513.501.986 (175.408.997.326) Lưu chuyển tiền kỳ (50 = 20 + 30 + 40) 50 7.095.118.025 (1.396.831.125) 60 66.760.146.183 109.548.270.780 70 73.855.264.208 108.151.439.655 II LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiền tương đương tiền đầu kỳ Tiền tương đương tiền cuối kỳ (70 = 50 + 60) Nguyễn Văn Minh Người lập biểu Nguyễn Văn Minh Kế toán trưởng Lưu Hải Ca Tổng Giám đốc Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 25 tháng năm 2021 Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài riêng niên độ CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY Mẫu số B 09a - DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2021 I THÔNG TIN KHÁI QT Hình thức sở hữu vốn Cơng ty Cổ phần Đầu tư Năm Bảy Bảy (gọi tắt “Công ty”) thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4103003556 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp lần đầu ngày tháng năm 2005 cập nhật thay đổi ngày tháng 10 năm 2020 việc cập nhật ngành nghề kinh doanh Vốn điều lệ Công ty 1.004.756.560.000 đồng, chia thành 100.475.656 cổ phần nhau, mệnh giá cổ phần 10.000 đồng Công ty mẹ Công ty Công ty Cổ phần Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật Thành phố Hồ Chí Minh (“Cơng ty CII”) Trụ sở Công ty tọa lạc số 1648 Võ Văn Kiệt, Phường 16, Quận 8, Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam Các chi nhánh hạch tốn phụ thuộc Cơng ty sau: • Chi nhánh Bình Thuận, đăng ký Tổ 2, Thôn Phước Hải, Xã Tân Phước, Thị xã Lagi, Tỉnh Bình Thuận • Chi nhánh Tây Nam, đăng ký 444 đường Ninh Bình, Khu dân cư Phường 2, Thành phố Bạc Liêu, tỉnh Bạc Liêu • Chi nhánh Miền Bắc, đăng ký Tầng 2, Biệt thự A29, Lô BT-A3, Khu biệt thự Đồi Thủy Sản, Khu 9B, Phường Bãi Cháy, Thành phố Hạ Long, Tỉnh Quảng Ninh • Chi nhánh Quảng Ngãi, đăng ký 364 Võ Nguyên Giáp, Phường Trương Quang Trọng, Thành phố Quảng Ngãi, Tỉnh Quảng Ngãi Cổ phiếu Công ty niêm yết Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh vào ngày 20 tháng 11 năm 2008 với mã chứng khoán NBB Tổng số nhân viên Công ty ngày 30 tháng năm 2021 132 người (tại ngày 31 tháng 12 năm 2020 125 người) Ngành nghề kinh doanh hoạt động Ngành nghề kinh doanh hoạt động Công ty kỳ đầu tư kinh doanh bất động sản; xây dựng cơng trình giao thơng, cơng trình dân dụng; đầu tư, kinh doanh sở hạ tầng thị; khai thác chế biến khống sản Thuyết minh khả so sánh thông tin báo cáo tài riêng niên độ Cơng ty áp dụng qn sách kế tốn theo Chế độ kế toán doanh nghiệp ban hành kèm theo thông tư số 200/2014/TT/BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài ban hành Do đó, thơng tin số liệu trình bày báo cáo tài riêng niên độ so sánh CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY Mẫu số B 09a - DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2021 V THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) 13 Phải trả người bán ngắn hạn 30/06/2021 Giá trị Số có khả tốn VND VND Cơng ty Cổ phần Sài Gịn Xây Dựng Công ty Cổ phần Tư vấn Xây dựng Điện Việt Nam - PIDI Công ty TNHH Tân Hưng Thịnh Công ty Cổ phần Cơ điện lạnh Nam Thịnh Các đối tượng khác Cộng Trong đó, số dư phải trả bên liên quan: Công ty Cổ phần Xây dựng Hạ tầng CII Công ty TNHH Dịch vụ Hạ tầng CII Cộng 01/01/2021 Giá trị Số có khả toán VND VND 30.511.961.953 7.653.039.603 6.895.644.166 953.857.227 23.877.004.729 69.891.507.678 30.511.961.953 7.653.039.603 6.895.644.166 953.857.227 23.877.004.729 69.891.507.678 25.711.795.270 8.919.581.795 8.895.644.166 10.575.950.571 39.886.350.241 93.989.322.043 25.711.795.270 8.919.581.795 8.895.644.166 10.575.950.571 39.886.350.241 93.989.322.043 1.231.281.867 13.443.885 1.244.725.752 1.231.281.867 13.443.885 1.244.725.752 66.354.960 66.354.960 66.354.960 66.354.960 24 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY Mẫu số B 09a - DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2021 V THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) 14 Người mua trả tiền trước ngắn hạn Số dư thể khoản tiền toán theo tiến độ khách hàng mua đất liên quan đến dự án sau: 30/06/2021 01/01/2021 VND VND Dự án khu dân cư Sơn Tịnh - Quảng Ngãi Dự án khu dân cư Phường 2, Thành phố Bạc Liêu Các khách hàng khác Cộng 15 24.669.524.469 3.022.631.231 9.402.700 25.081.881.610 3.022.631.231 58.610.000 27.750.765.700 Thuế khoản phải thu, phải nộp nhà nước Số nộp kỳ VND 30/06/2021 VND Số phải nộp kỳ VND 10.688.200 112.630.700 123.318.900 8.381.292 198.849.878 207.231.170 86.219.178 86.219.178 2.306.908 2.306.908 58.897.693.342 24.477.002.230 43.812.179.067 39.562.516.505 01/01/2021 a Phải thu Thuế thu nhập cá nhân Các khoản khác Cộng b Phải nộp Thuế giá trị gia tăng Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Các khoản khác Cộng 16 22.049.847.679 136.285.539.921 46.227.621.882 3.807.807.780 4.507.676.202 41.865.775.553 7.250.062.753 240.856.816.596 82.462.363.067 VND 21.566.424.006 160.946.737.797 990.649.554 7.324.834.428 16.104.705.749 33.011.132.557 82.473.958.376 240.845.221.287 Chi phí phải trả ngắn hạn Tiền sử dụng đất Dự án Diamond Riverside (i) Chi phí xây dựng Chi phí lãi vay Các khoản chi phí phải trả khác Cộng 30/06/2021 VND 01/01/2021 VND 201.000.000.000 41.405.778.247 16.282.920.463 913.783.900 259.602.482.610 201.000.000.000 96.830.197.735 5.188.013.914 1.053.249.323 304.071.460.972 (i) Đây phần chi phí sử dụng đất ước tính dự án khu hộ cao tầng Diamond Riverside 25 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY Mẫu số B 09a - DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2021 V THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) 17 Phải trả khác a Ngắn hạn Tiền giữ chỗ nhận từ khách hàng Tiền nhận hỗ trợ vốn kinh doanh Cổ tức phải trả Phải trả vốn góp hợp tác đầu tư Quỹ bảo trì phải trả Chi phí sử dụng vốn phải trả Các khoản phải trả khác b Dài hạn Nhận ký quỹ, ký cược Tổng cộng phải trả khác Trong đó, số dư phải trả bên liên quan: Phải trả Công ty TNHH Hương Trà tiền vốn hỗ trợ kinh doanh Phải trả Công ty Cổ phần Đầu tư Khoáng sản Quảng Ngãi tiền vốn hỗ trợ kinh doanh Phải trả Công ty CII, bao gồm: Nhận hỗ trợ vốn (i) Cổ tức phải trả Vốn góp hợp tác đầu tư (ii) Chi phí sử dụng vốn phải trả Cộng 30/06/2021 VND 01/01/2021 VND 470.615.787.900 144.053.851.635 125.201.053.100 74.950.000.000 45.308.131.068 13.096.582.192 9.434.262.251 607.910.097.925 19.054.851.635 1.187.500 184.650.000.000 42.670.405.681 23.717.180.821 6.985.886.754 882.659.668.146 884.989.610.316 913.031.000 6.893.031.000 883.572.699.146 891.882.641.316 15.943.446.000 15.944.446.000 3.110.405.635 3.110.405.635 125.000.000.000 117.306.667.200 74.950.000.000 13.096.582.192 349.407.101.027 184.650.000.000 23.717.180.821 227.422.032.456 (i) Khoản hỗ trợ vốn từ Công ty CII với lãi suất cố định 11%/năm toán lần kết thúc hợp đồng (ii) Đây khoản vốn hợp tác đầu tư từ Công ty CII theo hợp đồng số 37/2020 ký ngày 16 tháng 10 năm 2020 để hợp tác đầu tư xây dựng dự án khu dân cư Sơn Tịnh - Quảng Ngãi Công ty CII phân chia lợi nhuận khoán gọn với tỷ lệ 13%/năm tính số tiền thực tế góp vào dự án 26 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY Mẫu số B 09a - DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2021 V THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) 18 Vay nợ th tài 30/06/2021 Giá trị Số có khả toán VND VND a Vay ngắn hạn Các khoản vay cá nhân Vay dài hạn đến hạn trả (xem Thuyết minh b) Cộng Phát sinh kỳ Tăng Giảm VND VND 01/01/2021 Giá trị Số có khả toán VND VND 594.281.784.000 594.281.784.000 325.778.709.000 9.470.000.000 277.973.075.000 277.973.075.000 65.000.000.000 659.281.784.000 65.000.000.000 659.281.784.000 325.778.709.000 9.470.000.000 23.871.753.384 301.844.828.384 23.871.753.384 301.844.828.384 b Vay dài hạn Các khoản vay Ngân hàng TMCP Tiên Phong Ngân hàng TMCP Á Châu Các khoản vay cá nhân Trừ: Số phải trả vòng 12 tháng tới 52.917.238.100 65.000.000.000 42.000.000.000 10.917.238.100 (65.000.000.000) 52.917.238.100 65.000.000.000 42.000.000.000 10.917.238.100 (65.000.000.000) 10.917.238.100 10.917.238.100 133.711.445.114 133.711.445.114 - 216.839.691.730 198.711.445.114 42.000.000.000 (23.871.753.384) 216.839.691.730 198.711.445.114 42.000.000.000 (23.871.753.384) Trái phiếu phát hành Mã trái phiếu NBBH2124001 Cộng 280.000.000.000 332.917.238.100 280.000.000.000 332.917.238.100 280.000.000.000 290.917.238.100 133.711.445.114 216.839.691.730 216.839.691.730 Tổng cộng 992.199.022.100 992.199.022.100 616.695.947.100 143.181.445.114 518.684.520.114 518.684.520.114 27 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY Mẫu số B 09a - DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2021 V THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) 18 Vay nợ th tài (tiếp theo) Thơng tin bổ sung cho khoản vay Bên cho vay Ngắn hạn Khoản vay cá nhân Số dư Thời hạn vay 594.281.784.000 Đến ngày 31/12/2022 thời hạn thỏa thuận khác 65.000.000.000 Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Phạm Ngọc Thạch Khoản vay cá nhân Dài hạn Ngân hàng TMCP Tiên Phong - Chi nhánh Bến Thành Lãi suất Mục đích vay Tài sản đảm bảo thông tin khác 8,00% - Bổ sung vốn lưu động 9,00% phục vụ cho hoạt động kinh doanh Khơng có tài sản đảm bảo 24 tháng 11,90% Tài trợ dự án bất động sản Công ty Các quyền sử dụng đất thuộc dự án khu hộ cao tầng NBB Garden II 42.000.000.000 60 tháng 10,50% Ký quỹ đảm bảo thực dự án Diamond Riverside tầng thương mại dịch vụ Block B, tòa nhà Carina Plaza, chủ sở hữu Công ty TNHH Xây dựng - Thương mại - Dịch vụ - Sản xuất Hùng Thanh 10.917.238.100 Đến ngày 31/12/2023 7,00% Bổ sung vốn lưu động phục vụ cho hoạt động kinh doanh Khơng có tài sản đảm bảo 28 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY Mẫu số B 09a - DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2021 V THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) 18 Vay nợ th tài (tiếp theo) Lịch tốn khoản vay dài hạn Trong vòng năm Trong năm thứ hai Từ năm thứ ba đến năm thứ năm Trừ: số phải trả vòng 12 tháng tới Số phải trả sau 12 tháng 30/06/2021 VND 01/01/2021 VND 65.000.000.000 42.000.000.000 10.917.238.100 117.917.238.100 (65.000.000.000) 52.917.238.100 23.871.753.384 210.871.753.384 5.967.938.346 240.711.445.114 (23.871.753.384) 216.839.691.730 Thông tin bổ sung cho trái phiếu phát hành Trái phiếu NBBH2124001 với tổng mệnh giá phát hành tối đa 500 tỷ đồng - - - Mệnh giá trái phiếu: 100 triệu đồng/trái phiếu; Số lượng trái phiếu dự kiến phát hành: 5.000 trái phiếu; Số lượng phát hành thành công: 2.800 trái phiếu; Phương thức phát hành: riêng lẻ; Trái chủ: Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh; Loại trái phiếu: trái phiếu khơng chuyển đổi, khơng kèm chứng quyền; có tài sản đảm bảo; có lãi suất kết hợp lãi suất cố định lãi suất thả nổi, nợ thứ cấp; Ngày phát hành: Bắt đầu từ ngày 11 tháng năm 2021; Kỳ hạn: 36 tháng kể từ ngày phát hành; Lãi trái phiếu: 11%/năm áp dụng cho năm đầu tiên, kỳ trả lãi lãi suất điều chỉnh định kỳ tháng/lần, tham chiếu theo lãi suất tiền gửi tiết kiệm khách hàng cá nhân kỳ hạn 12 tháng HDBank công bố cộng biên độ 4,5%/năm tối thiểu 11%/năm;; Kỳ tính lãi toán lãi: tháng/lần, trả lãi sau; Mục đích sử dụng nguồn vốn: Hợp tác đầu tư với Công ty TNHH MTV Khu Bắc Thủ Thiêm để thực hoạt động kinh doanh dự án khu đô thị Thủ Thiêm tăng cường nguồn vốn thực dự án khu dân cư Sơn Tịnh, Quảng Ngãi; Tài sản đảm bảo: Toàn tài sản, quyền tài sản quyền, lợi ích hữu phát sinh tương lai từ việc đầu tư, phát triển, khai thác, tiêu thụ sản phẩm dự án khu dân cư Sơn Tịnh, Quảng Ngãi; cổ phiếu thuộc sở hữu Công ty mẹ CII; quyền phát sinh từ hợp đồng hợp tác đầu tư với Công ty TNHH MTV Khu Bắc Thủ Thiêm; số dư quyền tài sản phát sinh tài khoản mở HDBank chuyên thu quản lý nguồn thu từ người mua, góp vốn, huy động vốn khác dự án khu dân cư Sơn Tịnh, Quảng Ngãi Lịch toán trái phiếu Trong năm thứ hai Từ năm thứ ba đến năm thứ năm Cộng 30/06/2021 VND 01/01/2021 VND 250.000.000.000 30.000.000.000 280.000.000.000 - 29 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY Mẫu số B 09a - DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2021 V THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) 19 Quỹ khen thưởng, phúc lợi Số dư đầu kỳ Trích lập quỹ kỳ Sử dụng quỹ kỳ Số dư cuối kỳ Từ 01/01/2021 đến 30/06/2021 VND Từ 01/01/2020 đến 30/06/2020 VND 10.421.635.007 32.729.117.456 (20.726.966.061) 22.423.786.402 14.250.379.243 17.345.531.273 (12.182.008.200) 19.413.902.316 30 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY Mẫu số B 09a - DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2021 V THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) 20 Vốn chủ sở hữu a Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu VND Thặng dư vốn cổ phần VND Cổ phiếu quỹ Quỹ đầu tư phát triển VND Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối VND Tổng cộng Tại ngày 01/01/2020 Lợi nhuận kỳ Chia cổ tức Trích quỹ khen thưởng, phúc lợi Thù lao Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát Sử dụng quỹ Tại ngày 30/06/2020 Mua cổ phiếu quỹ Lợi nhuận kỳ Sử dụng quỹ Tại ngày 31/12/2020 1.004.756.560.000 - 479.559.579.732 - (139.163.566.214) - 131.477.728.497 - 523.646.432.739 102.060.560.605 (233.303.140.000) (17.345.531.273) 2.000.276.734.754 102.060.560.605 (233.303.140.000) (17.345.531.273) - 1.004.756.560.000 1.004.756.560.000 479.559.579.732 479.559.579.732 (139.163.566.214) (359.522.715.837) (498.686.282.051) (28.209.261.894) 103.268.466.603 (15.343.795.456) 87.924.671.147 (3.000.000.000) 372.058.322.071 223.861.094.534 595.919.416.605 (3.000.000.000) (28.209.261.894) 1.820.479.362.192 (359.522.715.837) 223.861.094.534 (15.343.795.456) 1.669.473.945.433 Tại ngày 01/01/2021 Lợi nhuận kỳ Chia cổ tức Trích quỹ khen thưởng, phúc lợi Thù lao Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát Tại ngày 30/06/2021 1.004.756.560.000 - 479.559.579.732 - (498.686.282.051) - 87.924.671.147 - 595.919.416.605 154.628.400.814 (125.199.865.600) (32.729.117.456) 1.669.473.945.433 154.628.400.814 (125.199.865.600) (32.729.117.456) 1.004.756.560.000 479.559.579.732 (498.686.282.051) 87.924.671.147 (3.000.000.000) 589.618.834.363 (3.000.000.000) 1.663.173.363.191 VND VND 31 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY Mẫu số B 09a - DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2021 V THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) 20 Vốn chủ sở hữu (tiếp theo) b Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu phép phát hành Số lượng cổ phiếu phát hành công chúng + Cổ phiếu phổ thông Số lượng cổ phiếu mua lại + Cổ phiếu phổ thông Số lượng cổ phiếu lưu hành + Cổ phiếu phổ thông Mệnh giá cổ phiếu: 10.000 VND/cổ phiếu 30/06/2021 Cổ phiếu 01/01/2021 Cổ phiếu 100.475.656 100.475.656 100.475.656 (22.225.740) (22.225.740) 78.249.916 78.249.916 100.475.656 100.475.656 100.475.656 (22.225.740) (22.225.740) 78.249.916 78.249.916 c Cổ tức Theo Nghị số 32/NQ-ĐHĐCĐ Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2020 ngày 23 tháng năm 2021, cổ tức năm 2020 phê duyệt với tỷ lệ 25%, tương ứng 2.500 đồng/cổ phiếu lưu hành Ngày 25 tháng năm 2021, Công ty chốt danh sách cổ đông dự kiến chi trả cổ tức đợt năm 2020 vào ngày 24 tháng năm 2021 với tỷ lệ thực 16%, tương ứng 1.600 đồng/cổ phiếu lưu hành theo thông báo Sở giao dịch Chứng khốn Thành phố Hồ Chí Minh Tổng giá trị cổ tức phải trả đợt 125.199.865.600 đồng Vào ngày 16 tháng năm 2021, Hội đồng Quản trị Công ty ủy quyền Hội đồng Cổ đông thông qua chủ trương sử dụng toàn 22.225.740 cổ phiếu quỹ để chia cho cổ đông hữu Mỗi cổ đông sở hữu 25 cổ phiếu nhận cổ phiếu thường Cổ tức năm 2021 theo kế hoạch chi trả với tỷ lệ 25%, tương ứng 2.500 đồng/cổ phiếu lưu hành Mức chi trả cổ tức cuối phê duyệt Đại Hội đồng cổ đông thường niên năm VI THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRÊN BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ Doanh thu Doanh thu từ kinh doanh bất động sản Doanh thu từ bán hàng cung cấp dịch vụ Cộng Từ 01/01/2021 đến 30/06/2021 VND Từ 01/01/2020 đến 30/06/2020 VND 428.047.803.985 8.563.005.970 436.610.809.955 419.616.534.448 3.762.354.150 423.378.888.598 Từ 01/01/2021 đến 30/06/2021 VND Từ 01/01/2020 đến 30/06/2020 VND 232.841.230.815 11.222.280.357 244.063.511.172 206.956.576.943 3.508.710.352 210.465.287.295 Giá vốn Giá vốn bất động sản Giá vốn hàng bán cung cấp dịch vụ Cộng 32 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY Mẫu số B 09a - DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2021 VI THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRÊN BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) Doanh thu hoạt động tài Thu nhập từ chuyển nhượng quyền tham gia dự án đầu tư (i) Lãi tiền gửi, tiền cho vay Cộng Từ 01/01/2021 đến 30/06/2021 VND Từ 01/01/2020 đến 30/06/2020 VND 120.000.000.000 3.309.854.955 123.309.854.955 776.365.405 776.365.405 Trong đó, doanh thu hoạt động tài phát sinh từ giao dịch với bên liên quan: Công ty TNHH MTV Khu Bắc Thủ Thiêm 2.738.745.207 144.842.466 Công ty Cổ phần Xây dựng Hạ tầng CII Cộng 2.738.745.207 144.842.466 (i) Ngày 25 tháng năm 2021, Công ty thực chuyển nhượng thêm 25% quyền tham gia dự án đầu tư giai đoạn từ tháng năm 2021 kết thúc dự án khu dân cư Sơn Tịnh, Quảng Ngãi với số tiền 120 tỷ đồng Cơng ty khơng có nghĩa vụ hồn trả lại số tiền trường hợp theo hợp đồng Đến ngày lập báo cáo này, Công ty thu toàn số tiền nêu Chi phí tài Chi phí hợp tác đầu tư dự án Sơn Tịnh (i) Chi phí lãi vay Cộng Từ 01/01/2021 đến 30/06/2021 VND Từ 01/01/2020 đến 30/06/2020 VND 56.464.371.535 31.989.573.799 88.453.945.334 74.651.007.100 3.017.013.698 77.668.020.798 Trong đó, chi phí tài phát sinh từ giao dịch với bên liên quan: Công ty CII 814.271.234 - (i) Đây khoản lợi nhuận trước thuế từ dự án khu dân cư Sơn Tịnh - Quảng Ngãi phân chia cho Công ty Cổ phần Đầu tư Pearl City liên quan đến việc hợp tác đầu tư dự án Sơn Tịnh trình bày thuyết minh số V.7 Chi phí bán hàng Chi phí nhà mẫu Chi phí khấu hao tài sản cố định Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí tiền khác Cộng Từ 01/01/2021 đến 30/06/2021 VND Từ 01/01/2020 đến 30/06/2020 VND 870.333.784 2.369.252 1.746.992.338 2.619.695.374 1.213.372.330 636.900.691 1.850.273.021 33 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY Mẫu số B 09a - DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2021 VI THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRÊN BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) Chi phí quản lý doanh nghiệp Từ 01/01/2021 đến 30/06/2021 VND Từ 01/01/2020 đến 30/06/2020 VND 11.220.745.812 154.285.150 807.120.017 15.324.030.217 185.454.542 749.697.154 3.017.192.668 31.458.525.560 11.499.101.472 192.069.749 1.235.338.478 1.300.000.000 97.971.630 2.673.697.118 9.154.771.915 26.152.950.362 Trong đó, chi phí phát sinh từ giao dịch với bên liên quan: Công ty TNHH Xây dựng - Thương mại - Dịch vụ Sản xuất Hùng Thanh 1.147.948.189 1.155.761.833 Chi phí nhân viên quản lý Chi phí đồ dùng văn phịng Chi phí khấu hao tài sản cố định Chi phí dự phịng nợ phải thu khó địi Thuế, phí lệ phí Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí tiền khác Cộng Thu nhập khác Tiền sử dụng đất dự án hoàn Thu nhập từ khoản phạt vi phạm hợp đồng Thu nhập từ nhượng bán, lý tài sản Thu nhập từ chuyển nhượng quyền khai thác khoáng sản Các khoản thu nhập khác Cộng Từ 01/01/2021 đến 30/06/2021 VND Từ 01/01/2020 đến 30/06/2020 VND 13.917.579.620 3.418.175.027 252.257.571 4.789.210.088 373.547.620 693.773.318 18.281.785.536 14.000.000.000 1.362.651.708 20.525.409.416 Từ 01/01/2021 đến 30/06/2021 VND Từ 01/01/2020 đến 30/06/2020 VND 8.884.458.447 1.220.000.000 646.291.863 10.750.750.310 192.106.779 230.933.582 423.040.361 Chi phí khác Các khoản phạt vi phạm thuế Các khoản phạt vi phạm hợp đồng Các khoản chi phí khác Cộng 34 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY Mẫu số B 09a - DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2021 VI THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRÊN BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Lợi nhuận kế toán trước thuế Điều chỉnh cho thu nhập chịu thuế Điều chỉnh tăng doanh thu tính thuế Chi phí không trừ Thu nhập chịu thuế Thuế suất thông thường Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp Điều chỉnh thuế phải nộp kỳ trước Thuế thu nhập doanh nghiệp hành VII THÔNG TIN KHÁC Danh sách nghiệp vụ với bên liên quan Từ 01/01/2021 đến 30/06/2021 VND Từ 01/01/2020 đến 30/06/2020 VND 200.856.022.696 128.121.091.582 9.185.860.246 24.818.242.416 234.860.125.358 20% 46.972.025.072 (744.403.190) 46.227.621.882 2.181.563.305 130.302.654.887 20% 26.060.530.977 26.060.530.977 Danh sách bên liên quan Mối quan hệ Công ty Cổ phần Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật Thành phố Hồ Chí Minh Cơng ty mẹ Cơng ty TNHH Xây dựng - Thương mại - Dịch vụ - Sản xuất Hùng Thanh Công ty Công ty Công ty TNHH Hương Trà Công ty Công ty Cổ phần Đầu tư Khống sản Quảng Ngãi Cơng ty liên kết Công ty TNHH Đầu tư Xây dựng Tam Phú Cơng ty tập đồn Cơng ty TNHH MTV Khu Bắc Thủ Thiêm Công ty tập đồn Cơng ty TNHH MTV NBB Quảng Ngãi Cơng ty tập đồn Cơng ty Cổ phần Xây dựng Hạ tầng CII Cơng ty tập đồn Công ty TNHH MTV Dịch vụ Hạ tầng CII Công ty tập đồn Cơng ty Cổ phần Cấp nước Sài Gịn - Đankia Ngồi số dư giao dịch trình bày thuyết minh khác thuyết minh báo cáo tài riêng niên độ này, kỳ Cơng ty cịn phát sinh giao dịch trọng yếu với bên liên quan sau: Từ 01/01/2021 Từ 01/01/2020 đến 30/06/2021 đến 30/06/2020 VND VND Công ty Cổ phần Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật Thành phố Hồ Chí Minh 7.800.000.000 Nhận vốn góp hợp tác đầu tư dự án Sơn Tịnh Hồn trả vốn góp hợp tác đầu tư dự án Sơn Tịnh 117.500.000.000 Nhận tiền hỗ trợ vốn 125.000.000.000 Chi phí sử dụng vốn phải trả 9.908.091.782 558.500.000.000 182.000.000.000 7.218.828.768 Công ty TNHH Xây dựng - Thương mại - Dịch vụ - Sản xuất Hùng Thanh Chuyển tiền hỗ trợ vốn 25.710.000.000 23.663.230.385 Thu hồi lại tiền hỗ trợ vốn 2.000.000.000 11.000.000.000 Chi phí th văn phịng dịch vụ khác 1.699.708.189 1.782.761.833 35 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY Mẫu số B 09a - DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2021 VII THÔNG TIN KHÁC (tiếp theo) Danh sách nghiệp vụ với bên liên quan (tiếp theo) Từ 01/01/2021 đến 30/06/2021 VND Từ 01/01/2020 đến 30/06/2020 VND Công ty TNHH MTV NBB Quảng Ngãi Chi phí mua vật tư thi cơng dự án 14.032.651.559 4.698.168.349 Công ty Cổ phần Xây dựng Hạ tầng CII Chuyển tiền cho vay Thu hồi lại tiền cho vay Chi phí thi cơng dự án 13.052.333.340 9.500.000.000 9.500.000.000 10.741.731.963 Công ty TNHH MTV Dịch vụ Hạ tầng CII Chi phí thi cơng dự án 244.434.280 - Thu nhập thù lao thành viên Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát Ban Tổng Giám đốc hưởng kỳ sau: Từ 01/01/2021 Từ 01/01/2020 đến 30/06/2021 đến 30/06/2020 VND VND Hội đồng Quản trị Ông Lưu Hải Ca 1.471.134.021 1.602.900.285 Bà Nguyễn Quỳnh Hương 663.917.526 416.153.846 Ơng Lê Quốc Bình 371.134.021 Ơng Nguyễn Văn Chính 309.278.351 Ơng Đồn Tường Triệu 1.079.167.000 Ban kiểm sốt Bà Dương Quỳnh Điệp Ơng Lê Trung Hiếu Bà Lê Thị Kiều Diễm Ban Tổng Giám đốc Ông Lưu Hải Ca Ông Trương Hải Đăng Khoa Ông Mai Thanh Trúc Ơng Nguyễn Q Bình Ơng Nguyễn Bá Lân 309.278.351 154.639.175 154.639.175 - 1.471.134.021 1.120.000.000 880.000.000 800.000.000 469.278.351 1.602.900.285 1.078.576.923 1.627.415.954 358.811.966 - 36 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY Mẫu số B 09a - DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2021 VII THÔNG TIN KHÁC (tiếp theo) Nợ tiềm tàng Như trình bày Thuyết minh V.16, Cơng ty ước tính cách hợp lý chi phí sử dụng đất dự án khu hộ cao tầng Diamond Riverside với giá trị 201 tỷ đồng Đến ngày lập Báo cáo tài riêng niên độ này, Cơng ty chưa toán tiền sử dụng đất để nộp Ngân sách Nhà nước Do đó, tiền sử dụng đất dự án chênh lệch với giá trị mà Cơng ty ước tính ghi nhận vào báo cáo tài riêng niên độ Số liệu so sánh Số liệu so sánh số liệu Báo cáo tài riêng cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020, báo cáo tài riêng niên độ cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2020 kiểm toán soát xét Sự kiện sau ngày kết thúc kỳ kế tốn Khơng có kiện quan trọng xảy sau ngày kết thúc kỳ kế toán cần điều chỉnh cơng bố báo cáo tài riêng niên độ Thông tin khác Đại dịch covid-19 ngày diễn biến phức tạp, gây biến động to lớn, ảnh hưởng tiêu cực đến tồn kinh tế nói chung thị trường bất động sản nói riêng Tình hình dẫn đến yếu tố khơng chắn tác động đến môi trường hoạt động Công ty Ban Tổng Giám đốc Công ty tiếp tục theo dõi diễn biến dịch bệnh, đánh giá ảnh hưởng, xem xét khoản dự phòng, tổn thất tài sản công nợ tiềm tàng nguyên tắc thận trọng Bên cạnh đó, Ban Tổng Giám đốc sử dụng ước tính xét đốn vấn đề khác nhau, dựa thông tin đáng tin cậy có đến ngày lập báo cáo tài riêng niên độ Nguyễn Văn Minh Người lập biểu Nguyễn Văn Minh Kế toán trưởng Lưu Hải Ca Tổng Giám đốc Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 25 tháng năm 2021 37 xA HOI CHl) NGHiA VIET NAM DQc I~p - TlJ - Hanh phuc CONG HOA CONG TY CP DAu TO' NAM BAy BAy H6 Chi Minh, 26 thang 08 nam 2021 S6 :J 3');CV-TCKT "V/v Giai trinh chenh lech KQHDKD truac va sau kiim todn RCTC rieng ban nien Kinh girl: nom 2021 " UYBANCHUNGKHOANNHANUOC GIAO DJCH CHUNG KHoAN TP HO CHi MINH Sa Nh~m thuc hien viec cong b6 thong tin dinh ky cua t6 clnrc niern y~t theo thong tir s6 155/2015/TTBTC, Cong ty C6 phan Dau tu Nam Bay Bay ("Cong ty") bao cao chi tieu 19i nhuan sau thue bao cao tai chinh rieng ban nien narn 2021 truce va sau kiem toan nhir sau: Chenh IfCh kit qua kinh doanh tren Btio cdo ta! chinh ( BCTC) rieng bdn nien nam 2021 truoc kiJm todn nhtc sau: Dvt: trieu a6ng I va sau KhoiiD muc Stt II Lei nhuan sau thue TrU'O'c kiSm toan Sau kiSm toan 200.176 154.628 Chenh I~ch (45.548) 0/0 -29% Nguyen nhtin chenh IfCh: Loi nhuan sau thu~ cua BCTC cong ty my ban nien nam 2021 tnroc kiem toan chech l~eh so YO;BCTC sau ki~m toan nhung nguyen nhan chu y~u du6i day: Gia v6n di~u chinh tang 1,36 ty d6ng tu ho~t dQng kinh doanh B§.tdQng san Chi phi tai chinh di~u chinh tang 25 ty d6ng nguyen nhan ehu y~u la chi phi Hliyay phat sinh ky chua du di~u ki~n Y6n h6a vao dlJ an nen phai dua vao chi phi ho~t dQng kinh doanh kyo Chi phi Quan Iy doanh nghi~p tang 15,3 ty d6ng eM y~u trieh I~p dlJ phOng na phai thu kh6 doi Chi phi khac phat sinh tang 1,36 ty d6ng Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p ( TNDN) giam 4,8 ty d6ng u6"ctinh I~i cac khoan chi phi phat sinh neu tren Tren day la giai trinh cua Cong ty Tran trQng kinh chao Nai gu"i: ~ ~ Nhu tren; Luu TCKT Tong Giam Doc LUUHAI CA