CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH Báo cáo Tài chính hợp nhất cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2009

TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH Báo cáo Tài hợp cho năm tài 2009 kiểm tốn Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 TỔNG CƠNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH 26 Tôn Thất Đạm, Quận 1, TP Hồ Chí Minh NỘI DUNG Báo cáo Hội đồng quản trị Báo cáo kiểm tốn Báo cáo tài hợp kiểm toán Bảng cân đối kế toán hợp Báo cáo kết kinh doanh hợp Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp Thuyết minh báo cáo tài hợp Trang 2-5 7- - 10 11 - 12 13 - 32 TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH 26, Tơn Thất Đạm, Quận 1, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Ban Tổng Giám đốc Tổng Công ty Cổ phần Bảo Minh (sau gọi tắt “Tổng Cơng ty”) trình bày Báo cáo Báo cáo tài hợp Tổng Cơng ty cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 Tổng Công ty Tổng Công ty Cổ phần Bảo Minh thành lập theo Giấy phép thành lập hoạt động số 27GP/KDBH ngày 08 tháng 09 năm 2004 giấy phép điều chỉnh ngày 27 tháng 09 năm 2007 Bộ Tài Chính cấp Lĩnh vực hoạt động kinh doanh Tổng công ty là: Bảo hiểm phi nhân thọ đầu tư tài Các nghiệp vụ phép tiến hành kinh doanh : – Kinh doanh bảo hiểm – Kinh doanh tái bảo hiểm – Giám định tổn thất – Các họat động đầu tư tài – Các họat động khác theo quy định pháp luật Vốn điều lệ theo giấy phép thành lập là: 1.100.000.000.000 đồng, góp 755.000.000.000 đồng Quy mơ đầu tư Tên Địa Các đơn vị thành viên tính đến 31/12/2009: Bảo Minh Hà Nội 10 Phan Huy Chú, F Phan Chu Trinh - Q.Hoàn Kiếm - TP Hà Nội Bảo Minh Thăng Long Giảng võ - Q.Đống Đa - TP Hà Nội Bảo Minh Sài Gòn 229, Đồng khởi, P.Bến Nghé - Quận - TP Hồ Chí Minh Bảo Minh Chợ Lớn 129 Nguyễn Chí Thanh, P9, Q5 - TP Hồ Chí Minh Bảo Minh Bến Thành 80A Huỳnh Văn Bánh, P.15, Q.Phú Nhuận - TP Hồ Chí Minh Bảo Minh Phú Thọ 157 đường Hịa Phong, P.Nơng Trang - TP.Việt Trì - Tỉnh Phú Thọ Bảo Minh Lào Cai TP Lào Cai - Tỉnh Lào Cai Bảo Minh Vĩnh Phúc 14 Đường Kim Ngọc, F Ngô Quyền - TX Vĩnh Yên, Vĩnh Phúc Bảo Minh Bắc Giang Nguyễn Thị Lưu, P.Trần Phú - TP.Bắc Giang 10 Bảo Minh Bắc Ninh 131 Nguyễn Gia Thiều P.Suối hoa - TX Bắc Ninh - Tỉnh Bắc Ninh 11 Bảo Minh Lạng Sơn Tầng số 01, Lê Lai, P.Hoàng Văn Thụ - TP Lạng Sơn - Tỉnh Lạng Sơn 12 Bảo Minh Thái Ngun Lầu TT TM Đơng Á, Đ.Hồng V.Thụ - TP Thái Nguyên 13 Bảo Minh Yên Bái 601 Điện Biên, P Đồng Tâm - Yên Bái, Tỉnh Yên Bái 14 Bảo Minh Ninh Bình 19 Trần Hưng Đạo, P.Phúc Thành - TX.Ninh Bình - Tỉnh Ninh Bình 15 Bảo Minh Hải Phịng Hồng Diệu, Phường Minh Khai - Q.Hồng Bàng - TP Hải Phòng 16 Bảo Minh Hải Dương Hồng Quang - TP.Hải Dương - Tỉnh Hải Dương 17 Bảo Minh Hưng Yên Km Nguyễn Văn Linh, TX Hưng Yên - Hưng Yên 18 Bảo Minh Quảng Ninh Đường: Phố Mới - P.Trần Hưng Đạo - TP.Hạ Long - Tỉnh Quảng Ninh 19 Bảo Minh Đông Đô 148 TRân Phú - Q Hà Đông - TP Hà Nội 20 Bảo Minh Nam Định 26 Lê Hồng Phong - P.Vị Hoàng - TP Nam Định 21 Bảo Minh Hà Nam 256 Nguyễn Văn Trỗi - P.Hai Bà Trưng - TX Phủ Lý - Tỉnh Hà Nam 22 Bảo Minh Thái Bình Số Lơ 02 - Khu đô thị số I - Trần Thái Tông - TP Thái Bình 23 Bảo Minh Thanh Hóa 753 Đường Bà Triệu - P.Trường Thi - TP.Thanh Hóa - Tỉnh Thanh Hóa 24 Bảo Minh Nghệ An 60A Lê Hồng Phong, TP Vinh - TP.Vinh - Tỉnh Nghệ An 25 Bảo Minh Hà Tĩnh 62 đường Hà Huy Tập, TX Hà Tĩnh - Tỉnh Hà Tĩnh 26 Bảo Minh Daklak 98 Ngô Quyền, TP.Buôn Ma Thuột - Tỉnh Dak Lak 27 Bảo Minh DaK Nông 203 Trần Hưng Đạo, TX Gia Nghĩa - Tỉnh Đắc Nông 28 Bảo Minh Quảng Nam 170 Phan Chu Trinh, Phường An Mỹ - TX.Tam Kỳ - Tỉnh Quảng Nam TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH 26, Tôn Thất Đạm, Quận 1, TP Hồ Chí Minh 29 Bảo Minh Đà Nẵng 30 Bảo Minh Quảng Bình 31 Bảo Minh Quảng Trị 32 Bảo Minh Huế 33 Bảo Minh Quảng Ngãi 34 Bảo Minh Bình Định 35 Bảo Minh Phú Yên 36 Bảo Minh Khánh Hòa 37 Bảo Minh Gia Lai 38 Bảo Minh Đồng Nai 39 Bảo Minh Bình Thuận 40 Bảo Minh Lâm Đồng 41 Bảo Minh Vũng Tàu 42 Bảo Minh Bình Dương 43 Bảo Minh Bình Phước 44 Bảo Minh Tây Ninh 45 Bảo Minh Đồng Tháp 46 Bảo Minh Ninh Thuận 47 Bảo Minh Vĩnh Long 48 Bảo Minh Cần Thơ 49 Bảo Minh Long An 50 Bảo Minh Tiền Giang 51 Bảo Minh Hậu Giang 52 Bảo Minh Trà Vinh 53 Bảo Minh Bến Tre 54 Bảo Minh An Giang 55 Bảo Minh Kiên Giang 56 Bảo Minh Cà Mau 57 Bảo Minh Bạc Liêu 58 Bảo Minh Sóc Trăng 59 VP Tổng Cơng Ty 60 TT Đào Tạo BảoMinh Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 166-168 Nguyễn V Linh, P Vĩnh Trung - Q.Thanh Khê - TP.Đà Nẵng 05 Trần Hưng Đạo - TX Đồng Hới - Tỉnh Quảng Bình 145 Lê Duẩn - TX Đơng Hà Tỉnh Quảng Trị 54 Bến Nghé, Phường Phú Hội - TP.Huế 655 Quang Trung, P Nghĩa Chánh - TX.Quảng Ngãi - Tỉnh Quảng Ngãi 252 Trần Hưng Đạo, P.Trần Hưng Đạo - TP.Qui Nhơn - Tỉnh Bình Định 55 Lê Thánh Tơn, Phường - TX.Tuy Hịa - Tỉnh Phú n 86 Quang Trung, Phường Lộc Thọ - TP.Nha Trang - Tỉnh Khánh Hòa 38 Tăng Bạt Hổ, Phường Yên Đổ - TP Pleiku - Tỉnh Gia Lai E2-6 Nguyễn Văn Trỗi - P.Trung Dũng - TP Biên Hoà - Tỉnh Đồng Nai 44 Đường 19/4, P Xuân An - TP Phan Thiết - Bình Thuận 29-31 Phan Bội Châu, Phường - TP.Đà Lạt - Tỉnh Lâm Đồng 188 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, P.Thắng Tam - TP.Vũng Tàu 522 Đại Lộ Bình Dương-P.Hiệp Thành - TX Thủ Dầu Một - Tỉnh Bình Dương Đường Phú Riềng Đỏ, P.Tân Phú - TX Đồng Xồi - Tỉnh Bình Phước A3/B5 KP.Thương mại, Đại lộ 30/4, P.3 - TX Tây Ninh - Tây Ninh 37 Võ Thị Sáu, P - TX Cao Lãnh - Đồng Tháp 141 Quang Trung, TX Phan Rang - Tháp Chàm - Tỉnh Ninh Thuận 166C Nguyễn Huệ, phường - TX Vĩnh Long - Tỉnh Vĩnh Long 107 A Đường Mậu Thân - P.Xuân Khánh - Q.Ninh Kiều - TP Cần Thơ 75 Hùng Vương, P.2 - TX.Tân An - Tỉnh Long An 21A1 Ấp Bắc, P4 - TP Mỹ Tho - Tỉnh Tiền Giang 23 đường Trần Hưng Đạo, TX Vị Thanh - Tỉnh Hậu Giang 243 Phan Đình Phùng - Khóm - P.7 - TX Trà Vinh - Tỉnh Trà Vinh 303A1- Đoàn Hoàng Minh - Phú Khương - TX Bến Tre - Tỉnh Bến Tre 29-31 Nguyễn Văn Cưng, P.Mỹ Long - TP Long Xuyên - Tỉnh An Giang 1186 Nguyễn Trung Trực, P.An Hòa - TX.Rạch Giá - Tỉnh Kiên Giang 146 Nguyễn Tất Thành, Phường - TP Cà Mau Số 15B, Trung tâm thương mại, Phường - TX Bạc Liêu - Tỉnh Bạc Liêu 16 Nguyễn Thị Minh Khai - P.3 - TX Sóc Trăng - Tỉnh Sóc Trăng 26 Tơn Thất Đạm - Q1 - TP Hồ Chí Minh 26 Tôn Thất Đạm - Q1 - TP Hồ Chí Minh Cơng ty Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Bảo Minh 70,08% Cơng ty liên doanh Cơng ty Bảo hiểm liên hiệp (UIC) Tỷ lệ vốn góp 48,45% 300.000.000.000 VND Vốn đầu tư 2.422.500 USD Các kiện sau ngày khoá sổ kế toán lập báo cáo tài Khơng có kiện trọng yếu xảy sau ngày lập Báo cáo tài hợp địi hỏi điều chỉnh hay công bố Báo cáo tài hợp Hội đồng quản trị Ban điều hành đến thời điểm 31/12/2009 Các thành viên Hội đồng Quản trị bao gồm: Ông : Trần Vĩnh Đức Ông : Mai Hữu Thọ Chủ tịch Thành viên (Bổ nhiệm lại ngày 28 tháng năm 2009) (Bổ nhiệm lại ngày 28 tháng năm 2009) TỔNG CƠNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH 26, Tơn Thất Đạm, Quận 1, TP Hồ Chí Minh Ơng : Ơng : Ông : Ông : Ông : Ông : Ông : Lê Song Lai Nguyễn Thế Năng Jean - Luc Costa Nguyễn Đình Khang Lê Văn Thành Hồng Văn Khinh Trần Văn Tơn Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên (Bổ nhiệm lại ngày 28 tháng năm 2009) (Bổ nhiệm lại ngày 28 tháng năm 2009) (Bổ nhiệm lại ngày 28 tháng năm 2009) (Bổ nhiệm lại ngày 28 tháng năm 2009) (Bổ nhiệm ngày 28 tháng năm 2009) (Miễn nhiệm ngày 28 tháng năm 2009) (Miễn nhiệm ngày 28 tháng năm 2009) Trưởng ban Thành viên Thành viên Thành viên Trưởng ban Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên (Miễn nhiệm ngày 28 tháng năm 2009) (Miễn nhiệm ngày 28 tháng năm 2009) (Miễn nhiệm ngày 28 tháng năm 2009) (Miễn nhiệm ngày 28 tháng năm 2009) (Bổ nhiệm ngày 28 tháng năm 2009) (Bổ nhiệm ngày 28 tháng năm 2009) (Bổ nhiệm ngày 28 tháng năm 2009) (Bổ nhiệm ngày 28 tháng năm 2009) (Bổ nhiệm lại ngày 28 tháng năm 2009) Các thành viên Ban Kiểm sốt bao gồm: Ơng : Ông : Ông : Ông : Ông : Ông : Ơng : Ơng : Ơng : Huỳnh Văn Thơng Nguyễn Đình Khang Phạm Trọng Hiếu Phan Văn Tạo Lê Việt Thành Đặng Kỳ Trung Lê Anh Sơn Nguyễn Minh Dũng Henri Gurs Các thành viên Ban Tổng Giám đốc bao gồm: Ông : Ông : Ông : Ông : Ông : Trần Vĩnh Đức Lê Văn Thành Phạm Xuân Phong Nguyễn Thế Năng Nguyễn Sinh Tiến Tổng Giám đốc Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc (Thơi nhiệm vụ từ ngày 16 tháng 11 năm 2009) (Bổ nhiệm ngày 16 tháng 11 năm 2009) (Bổ nhiệm ngày 16 tháng 11 năm 2009) Sở hữu cổ phần cổ đông theo giấy phép điều chỉnh ngày 27/09/2007 sau: Tên Tổng Cty Đầu tư & KD vốn Nhà nước AXA SA - Pháp Tổng Công ty Hàng Không Việt Nam Tổng Công ty Sông Đà Tổng Công ty Lương Thực Miền Nam Tổng Công ty Hàng Hải Việt Nam Tổng Công ty Hóa Chất VN Tổng Cơng ty Thuốc Việt Nam Tổng Cty CP XNK Xây dựng Việt Nam Tập đồn Bưu Viễn thơng Việt Nam Tổng Cơng ty Vật tư Nông Nghiệp Tổng Công ty Thành An CBNV Bảo Minh Cổ đơng bên ngồi Số cổ phần sở hữu 38.278.800 12.570.000 4.253.200 2.430.400 1.978.480 1.215.200 1.215.200 1.215.200 1.215.200 Tỷ lệ % 50,70% 16,65% 5,63% 3,22% 2,62% 1,61% 1,61% 1,61% 1,61% 607.600 607.600 434.000 9.479.120 0,80% 0,80% 0,57% 12,57% TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH 26, Tơn Thất Đạm, Quận 1, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 Kiểm tốn viên Cơng ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Tài Kế tốn Kiểm tốn (AASC) thực kiểm tốn báo cáo tài hợp năm 2009 cho Tổng Công ty Công bố trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc Báo cáo tài hợp Ban Tổng Giám đốc Tổng Công ty chịu trách nhiệm việc lập Báo cáo tài hợp phản ánh trung thực, hợp lý tình hình hoạt động, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Tổng Cơng ty năm 2009 Trong trình lập Báo cáo tài hợp nhất, Ban Tổng Giám đốc Tổng Cơng ty cam kết tuân thủ yêu cầu sau: - Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; Đưa đánh giá dự đoán hợp lý thận trọng; Các chuẩn mực kế toán áp dụng Tổng Cơng ty tn thủ, khơng có áp dụng sai lệch trọng yếu đến mức cần côngbày bố giải báo cáo tài Lập phải trình Báothích cáo tài sở tuân thủ chuẩn mực kế toán, chế độ kế tốn quy định có liên quan hành; Lập báo cáo tài dựa sở hoạt động kinh doanh liên tục Ban Tổng Giám đốc Tổng Công ty đảm bảo sổ kế tốn lưu giữ để phản ánh tình hình tài Tổng Cơng ty, với mức độ trung thực, hợp lý thời điểm đảm bảo Báo cáo tài tuân thủ quy định hành Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm việc bảo đảm an toàn tài sản Tổng Cơng ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hành vi gian lận vi phạm khác Ban Tổng Giám đốc Tổng Cơng ty cam kết Báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Tổng Cơng ty thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2009, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày Cam kết khác Ban Tổng Giám đốc cam kết Công ty không vi phạm nghĩa vụ công bố thông tin theo quy định Thông tư số 09/2010/TT-BTC ngày 15/01/2010 Bộ Tài hướng dẫn việc cơng bố thơng tin Thị trường chứng khốn TP Hồ Chí Minh, ngày tháng 04 năm 2010 TM Ban Tổng Giám đốc Tổng Giám đốc Lê Văn Thành Số : 412 /2010/BC.TC-AASC.KT3 BÁO CÁO KIỂM TỐN Báo cáo Tài hợp năm 2009 Tổng Công ty Cổ Phần Bảo Minh Kính gửi: Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc Tổng Công ty Cổ Phần Bảo Minh Chúng kiểm tốn báo cáo tài hợp Tổng Công ty Cổ Phần Bảo Minh lập ngày 5/04/2010 gồm: Bảng cân đối kế toán ngày 31 tháng 12 năm 2009, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Thuyết minh báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 trình bày từ trang đến trang 32 kèm theo Việc lập trình bày Báo cáo tài thuộc trách nhiệm Ban Giám đốc Tổng Công ty Trách nhiệm đưa ý kiến báo cáo kết kiểm tốn chúng tơi Cơ sở ý kiến: Chúng thực công việc kiểm toán theo chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực u cầu cơng việc kiểm tốn lập kế hoạch thực để có đảm bảo hợp lý báo cáo tài khơng cịn chứa đựng sai sót trọng yếu Chúng tơi thực việc kiểm tra theo phương pháp chọn mẫu áp dụng thử nghiệm cần thiết, chứng xác minh thông tin báo cáo tài chính; đánh giá việc tuân thủ chuẩn mực chế độ kế toán hành, nguyên tắc phương pháp kế toán áp dụng, ước tính xét đốn quan trọng Giám đốc cách trình bày tổng quát báo cáo tài Chúng tơi cho cơng việc kiểm tốn đưa sở hợp lý để làm cho ý kiến Ý kiến kiểm toán viên: Theo ý kiến chúng tôi, Ngoại trừ việc Công ty Bảo hiểm Liên hiệp (UIC) chưa hạch toán khoản chênh lệch tỷ giá vào báo cáo kết hoạt động kinh doanh theo chuẩn mực kiểm toán Việt Nam VAS 10 Báo cáo tài hợp phản ánh trung thực hợp lý khía cạnh trọng yếu tình hình tài hợp Tổng Cơng ty Cổ Phần Bảo Minh ngày 31 tháng 12 năm 2009, kết hoạt động kinh doanh hợp luồng lưu chuyển tiền tệ năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009, phù hợp với chuẩn mực chế độ kế toán Việt Nam hành quy định pháp lý có liên quan Hà Nội, ngày tháng 04 năm 2010 Cơng ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Tài Kế tốn Kiểm tốn (AASC) Phó Tổng Giám đốc Kiểm toán viên Nguyễn Quốc Dũng Chứng KTV số: 0285/KTV Cát Thị Hà Chứng KTV số: 0725/KTV TỔNG CƠNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH 26 Tơn Thất Đạm, Quận 1, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 Đơn vị tính: VND Mã số Thuyết minh Chỉ tiêu TÀI SẢN 100 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 110 111 112 120 121 129 130 131 132 135 139 140 141 149 150 151 152 154 158 200 210 218 219 220 221 222 223 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 263 268 270 I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi (*) IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác B TÀI SẢN DÀI HẠN I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khác 5.Dự phòng phải thu dài hạn khó địi (*) II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định vơ hình - Ngun giá - Giá trị hao mịn luỹ kế (*) Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn (*) V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Ký quỹ bắt buộc Tài sản dài hạn khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN 8 10 11 31/12/2009 01/01/2009 1.819.329.588.283 2.086.101.843.499 180.798.179.549 179.798.179.549 1.000.000.000 831.837.197.368 839.681.491.228 (7.844.293.860) 795.228.929.255 449.586.732.182 54.803.054.707 305.933.107.986 (15.093.965.620) 3.507.647.670 3.507.647.670 7.957.634.441 234.872.399 7.722.762.042 1.917.518.848.753 43.589.528.162 43.589.528.162 400.711.114.526 87.306.082.107 169.649.406.613 (82.343.324.506) 269.426.134.168 281.783.269.431 (12.357.135.263) 43.978.898.251 7.655.042.500 7.655.042.500 1.435.187.824.231 134.662.883.183 1.303.828.274.382 (3.303.333.334) 30.375.339.334 21.989.511.708 6.123.849.003 2.261.978.623 3.736.848.437.036 229.860.955.063 229.860.955.063 1.149.587.542.151 1.149.631.642.151 (44.100.000) 694.449.190.367 396.951.587.587 24.632.078.797 274.106.762.658 (1.241.238.675) 2.301.369.002 2.301.369.002 9.902.786.916 171.613.860 454.546 9.730.718.510 1.312.727.081.229 35.391.807.115 35.391.807.115 202.907.941.411 74.827.827.768 148.595.800.985 (73.767.973.217) 28.324.715.599 36.320.883.148 (7.996.167.549) 99.755.398.044 7.655.042.500 7.655.042.500 1.048.554.274.862 141.799.152.498 946.935.526.060 (40.180.403.696) 18.218.015.341 9.942.954.622 6.120.000.000 2.155.060.719 3.398.828.924.728 TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH 26 Tơn Thất Đạm, Quận 1, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 Đơn vị tính: VND Mã số 300 310 311 312 313 314 315 319 320 330 333 336 337 351 352 353 354 400 410 411 412 416 417 418 422 419 420 421 430 431 500 600 Thuyết minh Chỉ tiêu NGUỒN VỐN A NỢ PHẢI TRẢ I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Các khoản phải trả, phải nộp khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn khác Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn III Dự phòng nghiệp vụ - Dự phịng phí - Dự phịng tốn học - Dự phòng bồi thường - Dự phòng dao động lớn B VỐN CHỦ SỞ HỮU I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sỡ hữu Thặng dư vốn cổ phần Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài Quỹ dự trữ bắt buộc 10 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 12 Nguồn vốn đầu tư xây dựng II Nguồn kinh phí quỹ khác Quỹ khen thưởng, phúc lợi C LỢI ÍCH CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN Người lập biểu Vũ Thị Dung 12 12 13 14 15 16 Kế toán trưởng Nguyễn Phú Thuỷ 31/12/2009 01/01/2009 1.388.551.474.617 489.244.765.897 100.000.000.000 234.587.255.568 40.747.867.554 44.520.519.487 1.386.611.117 68.002.512.171 196.721.024 154.800.000 41.921.024 899.109.987.696 595.143.412.219 141.011.636.374 162.954.939.103 2.251.905.017.248 2.256.583.054.685 755.000.000.000 1.133.484.074.449 17.080.372.504 656.021.813 656.021.813 33.365.294.003 316.341.270.103 (4.678.037.437) (4.678.037.437) 96.391.945.171 3.736.848.437.036 0 1.111.967.436.363 296.324.653.810 191.060.389.417 39.448.766.217 28.455.397.203 (6.705.677.268) 44.065.778.241 149.708.128 131.800.000 17.908.128 815.493.074.425 528.107.302.480 127.473.227.854 159.912.544.091 2.191.675.929.409 2.193.007.808.147 755.000.000.000 1.140.622.846.504 13.134.453.041 367.924.575 25.689.078.679 90.541.599 258.102.963.749 (1.331.878.738) (1.331.878.738) 95.185.558.956 3.398.828.924.728 TP HCM, Ngày tháng năm 2010 Tổng giám đốc Lê Văn Thành TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH 26 Tơn Thất Đạm, Quận 1, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT Năm 2009 Đơn vị tính: VND Mã Thuyết số minh Chỉ tiêu Thu phí bảo hiểm gốc Thu phí nhận tái bảo hiểm Các khoản giảm trừ (03=04+05+06+07) - Phí nhượng tái Bảo Hiểm - Giảm phí Bảo Hiểm - Hồn phí Bảo Hiểm - Các khoản giảm trừ khác Tăng (giảm) dự phịng phí, dự phịng tốn học Thu hoa hồng nhượng tái Bảo Hiểm Thu khác hoạt động kinh doanh bảo hiểm (10=11+12+13) - Thu nhượng tái bảo hiểm - Thu khác (giám định, đại lý ) Doanh thu hoạt động kinh doanh bảo hiểm (14 = 01+ 02 - 03 +/- 08 + 09 + 10) Chi bồi thường bảo hiểm gốc, trả tiền bảo hiểm Chi bồi thường nhận tái Bảo Hiểm, trả tiền bảo hiểm 10 Các khoản giảm trừ (17=18+19+20) - Thu BT nhượng tái Bảo Hiểm - Thu đòi người thứ ba bồi hoàn - Thu hàng xử lý bồi thường 100% 11 Bồi thường thuộc phần trách nhiệm giữ lại (21 = 15 + 16 - 17) 12 Chi bồi thường từ dự phòng dao động lớn 13 Tăng (giảm) dự phịng bồi thường 14 Số trích dự phòng dao động lớn năm 15 Chi khác hoạt động kinh doanh bảo hiểm (25=26+34+39+40) - Chi khác hoạt động kinh doanh bảo hiểm gốc (26=27+28+29+30+31+32+33) + Chi hoa hồng bảo hiểm gốc + Chi đòi người thứ + Chi xử lý hàng bồi thường 100% + Chi đánh giá rủi ro đối tượng bảo hiểm + Chi đề phòng hạn chế rủi ro, tổn thất + Chi khác - Chi khác hoạt động kinh doanh nhận tái bảo hiểm (34=35+36+38) + Chi hoa hồng nhận tái bảo hiểm 16 Tổng chi trực tiếp hoạt động KDBH (41 = 21 - 22 +/- 23 + 24 + 25) 17 Lợi nhuận gộp hoạt động KDBH (42 = 14 - 41) 18 Chi phí bán hàng 19 Chi phí quản lý doanh nghiệp 20 Lơi nhuận hoạt động kinh doanh (45 = 42 - 43 - 44) 21 Doanh thu hoạt động tài 22 Chi hoạt động tài (47=48+49+50) 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 12 13 14 17.1.1 17.1.1 17.1.2 15 16 17 18 19 20 21 18.1 18.2 18.3 17.1.3 17.1.4 17.1.5 17.1.6 Năm 2009 1.845.274.468.132 167.840.471.857 645.035.106.261### 608.609.995.208 755.622.439 35.669.488.614 67.036.109.739 78.048.030.869 204.620.159 204.620.159 1.379.296.375.017 Năm 2008 1.886.136.166.326 133.004.025.083 643.179.391.081 630.970.094.654 351.202.927 11.858.093.500 64.461.700.168 68.985.625.236 340.207.106 340.207.106 1.380.824.932.502 1.093.453.347.863 66.446.896.248 393.846.754.328 386.589.877.254 6.030.011.029 1.226.866.045 766.053.489.783 994.201.007.058 69.571.188.096 231.088.239.213 210.392.328.297 11.796.403.914 8.899.507.002 832.683.955.941 38.000.000.000 13.538.408.520 41.042.395.012 219.425.683.749 60.395.624.136 3.139.448.177 41.278.824.025 247.583.411.425 26 186.381.157.527 214.755.560.000 27 29 30 31 32 33 34 169.223.354.523 56.859.469 13.457.363 1.126.887.694 10.777.986.182 5.182.612.296 33.044.526.222 170.178.529.177 736.022.458 281.429.685 1.659.763.622 19.638.280.189 22.261.534.869 32.827.851.425 35 41 33.044.526.222 1.002.059.977.064 32.827.851.425 1.064.290.015.432 22 23 24 25 18.4 18.5 18.6 42 43 44 45 19 20 377.236.397.953 426.317.762.012 (49.081.364.059) 316.534.917.070 376.166.086.779 (59.631.169.709) 46 47 17.2 21 273.442.646.535 40.424.085.391 305.675.848.698 71.450.790.884 TỔNG CƠNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH 26, Tơn Thất Đạm, Quận 1, Tp Hồ Chí Minh Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 Cổ tức, lợi nhuận chia ghi nhận Tổng Công ty quyền nhận cổ tức quyền nhận lợi nhuận từ việc góp vốn VI Cơ sở hợp Báo cáo tài hợp Tổng Công ty lập sở hợp Báo cáo tài riêng Tổng Cơng ty Báo cáo tài cơng ty Tổng Cơng ty kiểm sốt Việc kiểm sốt đạt Tổng Cơng ty có khả kiểm sốt sách tài hoạt động cơng ty nhận đầu tư nhằm thu lợi ích từ hoạt động công ty Các khoản doanh thu từ hoạt động kinh doanh chứng khoán Công ty hợp vào tiêu doanh thu hoạt động tài chính, tương tự khoản chi phí hoạt động kinh doanh chứng khốn công ty hợp vào tiêu chi phí tài báo cáo kết kinh doanh hợp Các số dư, thu nhập chi phí chủ yếu, kể khoản lãi chưa thực phát sinh từ giao dịch nội loại trừ hợp Báo cáo tài Báo cáo tài riêng năm 2009 Tổng Cơng ty kiểm tốn Cơng ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Tài Kế tốn Kiểm tốn (AASC) Báo cáo tài năm 2009 Cơng ty Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Bảo Minh sốt xét Công ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Tài Kế tốn Kiểm tốn (AASC) Số liệu sử dụng để hợp theo phương pháp vốn chủ sở hữu khoản đầu tư vào Công ty liên doanh Công ty Bảo hiểm Liên hiệp lấy theo báo cáo tài kiểm tốn Công ty TNHH Deloitte Việt Nam Trong năm 2009, Tổng Công ty thực chuyển nhượng phần cổ phiếu Công ty cổ phần Thương mại Dịch vụ Dầu khí Vũng Tầu (VIMEXCOGAS) giảm tỷ lệ nắm giữ xuống 20% giá trị khoản đầu tư không điều chỉnh theo phương pháp vốn chủ sở hữu báo cáo hợp Tổng Cơng ty 18 TỔNG CƠNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH 26 Tơn Thất Đạm, Quận 1, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài 2009 VI Th«ng tin bổ sung cho khoản mục trình bày Bảng cân đối kế toán Báo cáo kết hoạt động kinh doanh TIN Tin mt tn qu Tiền gửi ngân hàng Tiền gửi Việt Nam đồng Tiền gửi ngoại tệ Tiền gửi nhà đầu tư giao dịch chứng khoán Tiền chuyển Các khoản tương đương tiền Tiền gửi kỳ hạn tháng ngân hàng Cộng 31/12/2009 VND 12.263.093.752 166.835.085.797 121.315.485.533 31.155.959.726 14.363.640.538 700.000.000 1.000.000.000 1.000.000.000 180.798.179.549 01/01/2009 VND 12.289.976.574 217.070.478.489 177.276.923.100 38.864.518.658 929.036.731 500.500.000 229.860.955.063 31/12/2009 VND 01/01/2009 VND 67.674.949.077 67.194.849.077 500.000.000 66.694.849.077 34.320.665.929 10.366.850.000 2.480.000.000 6.757.000.000 4.059.280.000 218.000.000 4.464.643.148 4.028.410.000 480.100.000 102.100.000 772.006.542.151 727.000.000.000 6.542.151 30.000.000.000 15.000.000.000 -7.844.293.860 831.837.197.368 1.149.529.542.151 968.523.000.000 6.542.151 181.000.000.000 134.662.883.183 134.662.883.183 141.799.152.498 106.496.140.444 35.303.012.054 624.418.226.060 44.835.550.000 297.508.240.000 282.074.436.060 6.000.000.000 CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN VÀ DÀI HẠN 2.1- Đầu tư tài ngắn hạn: 2.1.1 Chứng khoán đầu tư ngắn hạn 2.1.1.1 Đầu tư TCT cổ phần Bảo Minh 2,1,1.1.1 Trái phiếu phủ 2,1,1,1,2 Cổ phiếu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (VCB) Cơng ty CP Tập đồn Hịa Phát (HPG) Cơng ty CP Hồng Anh Gia Lai (HAG) Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) Công ty CP Sữa Việt Nam (VNM) Công ty CP Đầu tư Hạ tầng kỹ thuật TP.HCM (CII) Công ty CP Phát triển đô thị Từ Liêm (NTL) Công ty CP Nhựa Tiền Phong (NTP) 2.1.1.2 Đầu tư Cơng ty chứng khốn Bảo Minh 2.1.2 Đầu tư ngắn hạn khác Tiền gửi có kỳ hạn Cho CBCNV Vay Chứng chỉ, kỳ phiếu ngắn hạn Ủy thác dầu tư 2.1.3 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn Cộng đầu tư ngắn hạn 2.2 Chi tiết khoản đầu tư dài hạn 2.2.1 Đầu tư vào đơn vị kinh doanh đồng kiểm sốt Cơng ty Bảo hiểm liên hiệp (UIC) Công ty CP Thương mại Dịch vụ Dầu khí Vũng Tàu 2.2.2 Đầu tư chứng khốn dài hạn Trái phiếu phủ Trái phiếu doanh nghiệp Cổ phiếu Công ty CP Khách sạn Hạ Long 860.899.506.411 274.843.976.986 315.411.634.365 270.643.895.060 6.000.000.000 19 102.100.000 -44.100.000 1.149.587.542.151 TỔNG CƠNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH 26 Tơn Thất Đạm, Quận 1, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 Công ty CP Bảo Hiểm Bưu Điện Công ty CP Chứng khốn TP.Hồ Chí Minh Cơng ty CP Dư Lịch & Lữ Hành Khách sạn Tây Ninh Công ty CP Khách sạn Sài Gịn Kim Liên Cơng ty CP Xi măng Hà Tiên Công ty CP Vận tải Long An Tổng Công ty CP Tái bảo hiểm Quốc Gia Việt Nam Công ty Địa ốc Công ty CP Chế biến gỗ Thuận An Công ty CP Nhiệt điện Phả Lại Công ty CP cấp nước Thủ Đức Công ty Quản lý Quỹ Đầu tư Bảo Việt Quỹ Đầu tư Cân Bằng Prudential Công ty Dịch vụ kỹ thuật dầu khí PTS Quỹ Đầu tư tăng trưởng Việt Nam - VF2 Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín SACOMBANK Cơng ty CP Thương mại Dịch vụ Dầu khí Vũng Tàu Cơng ty Chứng khốn Ngân hàng Đơng Á Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Tổng Công ty CP Rượu bia nước giải khát Sài Gịn Cơng ty Tài Cổ phần Sơng Đà Cơng ty Cổ phần Vinacafe Biên Hịa Tổng Cơng ty Cổ phần Dược Hậu Giang Cơng ty Cổ phần Dược Imexpharm Tổng Cơng ty Hóa chất Việt Nam 34.790.000.000 34.790.000.000 7.618.100.000 779.200.000 100.000.000 43.218.000.000 514.000.000 7.618.100.000 779.200.000 100.000.000 43.218.000.000 214.000.000 1.132.596.000 1.277.992.000 40.080.953.060 1.277.992.000 40.080.953.060 5.150.000.000 22.950.000.000 22.950.000.000 9.051.600.000 21.333.650.000 7.000.000.000 50.000.000.000 4.982.000.000 30.000.000.000 2.2.3 Cho vay dài hạn 2.2.4 Đầu tư dài hạn khác Tiền gửi có kỳ hạn Tiền gửi sàn kinh doanh vàng Ủy thác đầu tư dài hạn 2.2.5 Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn Cộng đầu tư dài hạn 10.550.000.000 7.000.000.000 50.000.000.000 4.982.000.000 5.700.760.000 1.479.235.000 30.000.000.000 442.928.767.971 424.000.000.000 178.767.971 18.750.000.000 -3.303.333.334 1.435.187.824.231 322.517.300.000 316.267.300.000 6.250.000.000 -40.180.403.696 1.048.554.274.862 31/12/2009 VND 449.586.732.182 54.803.054.707 305.933.107.986 -15.093.965.620 795.228.929.255 01/01/2009 VND 396.951.587.587 24.632.078.797 274.106.762.658 -1.241.238.675 694.449.190.367 31/12/2009 VND 3.507.647.670 3.507.647.670 01/01/2009 VND 2.301.369.002 2.301.369.002 3.507.647.670 2.301.369.002 31/12/2009 VND 01/01/2009 VND CÔNG NỢ PHẢI THU - Phải thu khách hàng - Trả trước cho người bán - Các khoản phải thu khác: - Dự phịng phải thu khó địi Cộng HÀNG TỒN KHO Nguyên vật liệu Ấn chỉ, ấn phẩm Cộng TÀI SẢN NGẮN HẠN KHÁC 20 TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH 26 Tôn Thất Đạm, Quận 1, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 Tạm ứng Ký cược, ký quỹ ngắn hạn Cộng 7.153.884.080 568.877.962 7.722.762.042 8.900.983.500 829.735.010 9.730.718.510 31/12/2009 VND 43.589.528.162 43.589.528.162 01/01/2009 VND 35.391.807.115 35.391.807.115 PHẢI THU DÀI HẠN KHÁC Phải thu đầu tư tài Cộng TÌNH HÌNH TĂNG GIẢM TÀI SẢN CỐ ĐỊNH VÀ KHẤU HAO TÀI SẢN CỐ ĐỊNH (Xem phụ lục số 1) CHI PHI XÂY DỰNG CƠ BẢN DỞ DANG 31/12/2009 VND 9.769.208.485 Mua sắm Tài sản cố định Bảo Minh Vĩnh Phúc Bảo Minh Lạng Sơn Bảo Minh Yên Bái Bảo Minh Hà Tây Bảo Minh Hà Nam Bảo Minh Quảng Bình Bảo Minh Bình Định Bảo Minh Tây Ninh Bảo Minh Bình Dương Bảo Minh Bạc Liêu Văn phịng Tổng Cơng ty 3.956.818.182 1.327.140.000 5.100.000 320.000 4.479.830.303 Xây dựng Bảo Minh Bắc Giang Bảo Minh Bắc Ninh Bảo Minh Lạng Sơn Bảo Minh Yên Bái Bảo Minh Thái Bình Bảo Minh Quảng Trị Bảo Minh Quảng Ngãi Bảo Minh Bình Định Bảo Minh Khánh Hòa Bảo Minh Lâm Đồng Bảo Minh Vũng Tàu Bảo Minh Bình Phước Bảo Minh Tây Ninh Bảo Minh Đồng Tháp Bảo Minh Vĩnh Long Bảo Minh Cần Thơ Bảo Minh Long An Bảo Minh Tiền Giang Bảo Minh Trà Vinh Bảo Minh Bến Tre Bảo Minh An Giang 33.873.404.960 105.866.739 2.371.500.000 76.594.539 176.974.754 1.228.174.880 166.658.661 449.233.871 245.000.908 112.274.181 378.711.646 196.475.344 548.137.100 112.813.484 194.870.841 259.158.730 3.075.631.200 7.851.854.271 127.185.558 26.806.367 21 01/01/2009 VND 28.422.917.011 750.000.000 3.990.280.000 1.535.200.000 3.956.818.182 1.314.000.000 5.300.000 17.363.636 65.485.000 16.788.470.193 71.332.481.033 68.607.739 2.371.500.000 150.134.754 1.228.174.880 2.254.034.555 427.925.590 405.535.435 112.274.181 7.685.480.368 193.756.875 633.616.124 110.970.484 109.580.818 259.158.730 3.075.631.200 6.125.555.466 127.185.558 26.806.367 TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH 26 Tôn Thất Đạm, Quận 1, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 Bảo Minh Kiên Giang Bảo Minh Cà Mau Bảo Minh Sóc Trăng Văn phịng Tổng Công ty 143.355.295 211.127.348 1.642.837.122 14.172.162.121 Sửa chữa lớn Tài sản cố định Bảo Minh Phú Thọ Bảo Minh Ninh Bình 336.284.806 39.249.990 297.034.816 Cộng 143.355.295 211.127.348 1.637.874.077 43.974.195.189 - 43.978.898.251 99.755.398.044 31/12/2009 VND 2.850.670.935 19.070.134.409 68.706.364 21.989.511.708 01/01/2009 VND 2.518.073.219 7.150.055.949 274.825.454 9.942.954.622 31/12/2009 VND 7.000.000 2.107.183.787 145.898.350 1.896.486 2.261.978.623 01/01/2009 VND 7.000.000 2.009.480.569 138.580.150 31/12/2009 VND 234.587.255.568 40.747.867.554 275.335.123.122 01/01/2009 VND 191.060.389.417 39.448.766.217 230.509.155.634 31/12/2009 VND 44.520.519.487 24.900.777.094 13.812.265.783 4.944.034 4.354.184.743 70.518.050 1.378.278.443 (448.660) - 01/01/2009 VND 28.455.397.203 9.563.133.020 13.822.705.063 2.025.871 2.831.703.316 1.938.965.713 282.498.868 14.365.352 - 44.520.519.487 28.455.397.203 10 CHI PHÍ TRẢ TRƯỚC DÀI HẠN Giá trị cơng cụ, dụng cụ chờ phân bổ Chi phí trả trước dài hạn khác Chi phí thành lập Cơng ty CP Chứng khoán Bảo Minh Cộng 11 TÀI SẢN DÀI HẠN KHÁC Ký quỹ điện thoại Tiền đặt cọc thuê nhà Chuyển tiền ký quỹ BL dự thầu Lãi phát sinh Cộng 2.155.060.719 12 PHẢI TRẢ NGƯỜI BÁN VÀ NGƯỜI MUA TRẢ TIỀN TRƯỚC Phải trả cho người bán Người mua trả tiền trước Cộng 13 THUẾ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC 13.1- Thuế phải nộp Nhà nước Thuế GTGT đầu Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế nộp hộ cho môi giới Thuế nộp hộ cho đại lý Thuế thu nhập cá nhân Thuế nộp hộ đơn vị khác Các loại thuế khác 13.2- Các khoản phải nộp khác Phí, lệ phí phải nộp ngân sách 22 TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH 26 Tơn Thất Đạm, Quận 1, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 14 CÁC KHOẢN PHẢI TRẢ PHẢI NỘP KHÁC 31/12/2009 VND -144.132.425 829.071.227 15.309.334.411 52.008.238.958 68.002.512.171 01/01/2009 VND 12.534.053 884.698.833 927.629.915 42.240.915.440 44.065.778.241 15.1 Dự phịng phí bảo hiểm Bảo hiểm cháy BH hàng hóa vận chuyển Bảo hiểm hàng không BH nông nghiệp Bảo hiểm tai nạn người Bảo hiểm tài sản & thiệt hại BH thân TNDS chủ tàu BH thiệt hại kinh doanh BH tín dụng & RR tài BH trách nhiệm chung Bảo hiểm xe giới 31/12/2009 VND 595.143.412.219 39.022.169.925 ` 24.285.017.715 629.688.254 113.344.607 179.333.491.803 28.615.717.643 30.865.524.676 47.107.823 1.337.274.119 10.163.379.927 280.730.695.727 01/01/2009 VND 528.107.302.480 21.618.517.022 11.882.778.934 439.564.307 108.737.564 162.388.826.173 46.919.944.894 28.563.218.944 120.236.475 726.791.092 7.001.647.115 248.337.039.960 15.2 Dự phòng bồi thường bảo hiểm Bảo hiểm cháy BH hàng hóa vận chuyển Bảo hiểm hàng không BH nông nghiệp Bảo hiểm tai nạn người Bảo hiểm tài sản & thiệt hại BH thân TNDS chủ tàu BH thiệt hại kinh doanh BH tín dụng & RR tài BH trách nhiệm chung Bảo hiểm xe giới 141.011.636.374 19.654.540.642 12.886.730.134 250.000.000 6.440.875.559 22.816.479.202 27.830.469.980 1.498.271.466 49.634.269.391 127.473.227.854 25.850.948.561 12.911.942.027 7.921.553.680 1.800.000.000 5.391.523.368 21.874.776.827 16.177.934.595 1.199.145.139 34.345.403.657 15.3 Dự phòng dao động lớn Bảo hiểm cháy BH hàng hóa vận chuyển Bảo hiểm hàng không BH nông nghiệp Bảo hiểm tai nạn người Bảo hiểm tài sản & thiệt hại BH thân TNDS chủ tàu BH thiệt hại kinh doanh BH tín dụng & RR tài BH trách nhiệm chung Bảo hiểm xe giới 162.954.939.103 10.625.422.899 31.147.895.304 16.777.845.963 13.200.419 49.920.110.525 6.338.784.211 23.685.834.239 5.194.919.315 107.127.485 3.801.874.910 15.341.923.833 159.912.544.091 9.883.494.542 30.550.467.346 20.863.274.562 8.736.799 50.412.799.691 6.382.803.747 19.296.371.071 5.191.212.082 34.833.411 3.031.430.874 14.257.119.966 Cộng 899.109.987.696 815.493.074.425 Bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, BH Thất nghiệp Kinh phí cơng đồn Thanh toán giao dịch chứng khoán nhà đầu tư Các khoản phải trả, phải nộp khác Cộng 15 DỰ PHÒNG NGHIỆP VỤ 23 TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH 26 Tơn Thất Đạm, Quận 1, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 16 VỐN CHỦ SỞ HỮU (Chi tiết xem phụ lục số 2) 17 DOANH THU 17.1 Doanh thu hoạt động kinh doanh bảo hiểm 17.1.1 Tổng doanh thu 17.1.1.1 Doanh thu bảo hiểm gốc Bảo hiểm cháy BH hàng hóa vận chuyển Bảo hiểm hàng không BH nông nghiệp Bảo hiểm tai nạn người Bảo hiểm tài sản & thiệt hại BH thân TNDS chủ tàu BH thiệt hại kinh doanh BH tín dụng & RR tài BH trách nhiệm chung Bảo hiểm xe giới 17.1.1.2 Doanh thu nhận tái bảo hiểm Bảo hiểm cháy BH hàng hóa vận chuyển Bảo hiểm hàng không BH nông nghiệp Bảo hiểm tai nạn người Bảo hiểm tài sản & thiệt hại BH thân TNDS chủ tàu BH thiệt hại kinh doanh BH tín dụng & RR tài BH trách nhiệm chung Bảo hiểm xe giới 17.1.2 Các khoản giảm trừ 17.1.2.1 Chuyển phí nhượng tái Bảo hiểm cháy BH hàng hóa vận chuyển Bảo hiểm hàng khơng BH nơng nghiệp Bảo hiểm tai nạn người Bảo hiểm tài sản & thiệt hại BH thân TNDS chủ tàu BH thiệt hại kinh doanh BH tín dụng & RR tài BH trách nhiệm chung Bảo hiểm xe giới 17.1.2.2 Hồn phí & giảm phí Bảo hiểm cháy BH hàng hóa vận chuyển Bảo hiểm hàng khơng BH nông nghiệp Bảo hiểm tai nạn người Bảo hiểm tài sản & thiệt hại BH thân TNDS chủ tàu BH thiệt hại kinh doanh BH tín dụng & RR tài BH trách nhiệm chung 24 2.013.114.939.989 1.845.274.468.132 283.330.151.636 100.667.521.914 20.826.683.314 9.600.000 365.922.661.590 203.372.699.183 247.262.933.693 123.574.430 2.409.802.459 35.355.092.057 585.993.747.856 167.840.471.857 43.384.422.768 29.900.235.264 11.170.551.721 947.316.826 1.535.567.084 27.085.414.864 50.095.244.220 3.277.625.959 444.093.151 2.019.140.191.409 1.886.136.166.326 242.836.243.657 135.816.375.644 167.762.205.795 4.046.700 325.721.673.168 203.283.097.003 210.849.397.565 307.069.403 1.276.627.456 36.526.411.892 561.753.018.043 133.004.025.083 41.305.844.393 24.006.814.250 3.838.963.677 287.179.937 995.992.170 24.257.662.600 34.953.401.496 2.099.556.403 1.258.610.157 645.035.106.261 608.609.995.208 216.819.379.765 45.132.175.667 35.636.435.401 638.119.897 166.367.969.580 130.514.601.408 12.792.660.062 708.653.428 36.425.111.053 1.757.849.890 11.641.394.024 320.058.245 808.129.483 1.903.228.171 3.378.349.861 13.081.784.223 99.498.605 643.179.391.081 630.970.094.654 179.527.884.721 81.433.289.937 145.688.925.252 396.767.713 116.340.122.802 90.531.314.321 92.803.674 16.421.262.267 537.723.967 12.209.296.427 1.247.104.987 1.280.020.429 1.715.409.131 1.170.379.923 2.395.812.630 2.059.115.532 260.261.835 TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH 26 Tơn Thất Đạm, Quận 1, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 Bảo hiểm xe giới 3.434.818.551 2.081.191.960 17.1.3 Tăng giảm dự phịng phí 17.1.4 Thu hoa hồng nhượng tái bảo hiểm 67.036.109.739 78.048.030.869 64.461.700.168 68.985.625.236 204.620.159 120.842.573 1.000.000 500.000 82.277.586 340.207.106 74.616.640 51.818.182 213.772.284 1.379.296.375.017 1.380.824.932.502 273.442.646.535 49.457.157.597 181.803.312.499 6.275.379.053 621.733.000 113.235.823.465 5.232.115.267 17.776.955.241 34.240.827.162 596.214.168 2.784.838.643 960.960.000 78.466.500 42.182.176.439 2.403.368.626 1.833.209.089 26.487.905.704 11.457.693.020 305.675.848.698 52.237.304.881 219.477.128.807 11.110.078.000 4.755.974 138.190.251.616 5.350.921.272 15.824.753.069 47.152.227.512 910.608.334 763.636.364 169.896.666 Năm 2009 VND 1.093.453.347.863 216.221.497.922 45.133.786.278 132.123.399.669 221.579.692.245 68.744.145.767 36.270.151.497 3.213.386.443 370.167.288.042 Năm 2008 VND 994.201.007.058 95.530.104.157 95.386.140.154 79.370.866.498 183.026.830.813 54.311.355.973 45.638.023.279 67.670.964 3.364.883.888 412.024.675.919 25.480.455.413 69.571.188.096 29.320.347.785 8.413.131.863 73.321.339 17.1.5 Thu khác hoạt động kinh doanh Thu phí đại lý xét giải bồi thường Thu phí đại lý xử lý hàng bồi thường 100% Thu phií giám định tổn thất Thu khác BH gốc 17.1.6 Doanh thu hoạt động kinh doanh bảo hiểm 17.2 Doanh thu hoạt động tài Chênh lệch tỷ giá Hoạt động đầu tư - Thu từ hoạt động mua bán chứng khoán - Thu từ lãi cho vay vốn - Lãi tiền gửi có kỳ hạn - Lãi tiền gửi tốn - Chia lãi từ vốn góp vào DN khác ( Đã nộp thuế TNDN) - Lãi trái phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu kho bạc - Lãi ủy thác đầu tư - Thu từ cho thuê nhà - Lãi số tiền ký quỹ - Thu nhập hoạt động tài khác Doanh thu cơng ty CP chứng khốn Bảo Minh - Doanh thu mơi giới chứng khốn cho nhà đầu tư - Doanh thu Tư vấn Tài - Doanh thu vốn kinh doanh - Doanh thu hoạt động đầu tư chứng khoán 33.961.415.010 21.930.898 70.000.000 33.868.784.112 700.000 18 CHI PHÍ KINH DOANH BẢO HIỂM 18.1 Chi bồi thường bảo hiểm gốc Bảo hiểm cháy BH hàng hóa vận chuyển Bảo hiểm hàng không BH nông nghiệp Bảo hiểm tai nạn người Bảo hiểm tài sản & thiệt hại BH thân TNDS chủ tàu BH thiệt hại kinh doanh BH tín dụng & RR tài BH trách nhiệm chung Bảo hiểm xe giới Chi giám định tổn thất 18.2 Chi bồi thường nhận tái bảo hiểm Bảo hiểm cháy BH hàng hóa vận chuyển Bảo hiểm hàng không BH nông nghiệp 66.446.896.248 25.593.331.637 12.574.904.066 250.442.272 6.529.774.508 25 TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH 26 Tơn Thất Đạm, Quận 1, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 Bảo hiểm tai nạn người Bảo hiểm tài sản & thiệt hại BH thân TNDS chủ tàu BH thiệt hại kinh doanh BH tín dụng & RR tài BH trách nhiệm chung Bảo hiểm xe giới 18.3 Các khoản giảm trừ Thu bồi thường nhượng tái bảo hiểm Bảo hiểm cháy BH hàng hóa vận chuyển Bảo hiểm hàng khơng BH nơng nghiệp Bảo hiểm tai nạn người Bảo hiểm tài sản & thiệt hại BH thân TNDS chủ tàu BH thiệt hại kinh doanh BH tín dụng & RR tài BH trách nhiệm chung Bảo hiểm xe giới Thu đòi người thứ ba Bảo hiểm cháy BH hàng hóa vận chuyển Bảo hiểm hàng khơng BH nơng nghiệp Bảo hiểm tai nạn người Bảo hiểm tài sản & thiệt hại BH thân TNDS chủ tàu BH thiệt hại kinh doanh BH tín dụng & RR tài BH trách nhiệm chung Bảo hiểm xe giới Thu hàng xử lý bồi thường 100% Bảo hiểm cháy BH hàng hóa vận chuyển Bảo hiểm hàng không BH nông nghiệp Bảo hiểm tai nạn người Bảo hiểm tài sản & thiệt hại BH thân TNDS chủ tàu BH thiệt hại kinh doanh BH tín dụng & RR tài BH trách nhiệm chung Bảo hiểm xe giới 18.4 Tăng, giảm dự phòng bồi thường Bảo hiểm cháy BH hàng hóa vận chuyển Bảo hiểm hàng không BH nông nghiệp Bảo hiểm tai nạn người Bảo hiểm tài sản & thiệt hại BH thân TNDS chủ tàu 26 417.775.343 6.049.213.475 14.792.247.789 83.514.188 155.692.970 10.856.070 9.457.834.911 21.795.699.028 31.485.950 468.511.150 393.846.754.328 386.589.877.254 185.130.262.747 9.493.326.685 126.330.310.842 22.540.319 52.136.240.015 12.979.382.707 202.269.692 231.088.239.213 210.392.328.297 56.194.164.485 38.073.749.124 68.466.894.129 2.940.600 33.127.093.784 14.079.392.491 444.411.484 295.544.247 6.030.011.029 5.728.253.704 200.000 301.557.325 1.226.866.045 180.603.418 8.000.000 177.621.263 860.641.364 3.682.200 11.796.403.914 10.585.563.254 635.570.844 575.269.816 8.899.507.002 57.155.619 3.308.843.845 3.230.723.723 1.151.848.857 15.000.000 1.135.934.958 13.538.408.520 (6.196.407.919) (25.211.893) (7.671.553.680) (1.800.000.000) 1.049.352.191 941.702.375 11.652.535.385 3.139.448.177 (6.949.180.814) (5.493.933.794) 7.921.553.680 300.000.000 (3.282.917.645) 13.055.803.117 2.949.360.326 TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH 26 Tơn Thất Đạm, Quận 1, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 BH thiệt hại kinh doanh BH tín dụng & RR tài BH trách nhiệm chung Bảo hiểm xe giới 299.126.327 15.288.865.734 411.843.639 (5.773.080.332) 18.5 Số trích dự phịng dao động lớn năm 18.6 Chi khác hoạt động kinh doanh bảo hiểm Chi hoa hồng bảo hiểm gốc Chi đòi người thứ ba Chi hàng xử lý bồi thường 100% Chi đánh giá rủi ro đối tượng bảo hiểm Chi đề phòng hạn chế rủi ro tổn thất Chi khác hoạt động bảo hiểm gốc Chi hoa hồng nhận tái bảo hiểm 41.042.395.012 219.425.683.749 169.223.354.523 56.859.469 13.457.363 1.126.887.694 10.777.986.182 5.182.612.296 33.044.526.222 41.278.824.025 247.583.411.425 170.159.388.590 736.022.458 281.429.685 1.659.763.622 19.638.280.189 22.261.534.869 32.846.992.012 20 Chi phí quản lý doanh nghiệp 20.1 Chi phí quản lý TCT cổ phần Bảo Minh Chi phí nhân cơng Tiền lương định mức Chi phí nhân cơng khác Chi trang phục, đồng phục Trích BHXH, BHYT Trích Bảo hiểm thất nghiệp Trích kinh phí cơng đồn Chi phí vật liệu quản lý Ấn chỉ, ấn phẩm Văn phòng phẩm, vật liệu khác Vật dụng vệ sinh Chi phí đồ dùng văn phịng Chi phí khấu hao TSCĐ Thuế, phí, lệ phí Chi phí dự phịng nợ phải thu khó địi Chi phí dịch vụ mua ngồi Tiền th nhà Tiền nước Tiền nhiên liệu Tiền điện thoại, điện báo Tiền điện Tiền báo chí Chi sửa chữa thường xuyên Chi phí th ngồi khác Chi đào tạo Chi Cơng tác phí nước Chi Cơng tác phí nước ngồi Chi phí tiền khác Chi phí nghiên cứu khoa học cơng nghệ Chi phí hội nghị Chi phí khác tiền Chi tài trợ, hỗ trợ, quảng cáo tuyên truyền Chi tiếp khách giao dịch Phân bổ chi phí Ban Đầu tư 5% lại cho CP tài 20.2 Chi phí quản lý cơng ty CP Chứng khốn Bảo Minh Chi phí nhân viên Chi phí vật liệu, cơng cụ lao động 426.317.762.012 413.139.698.245 175.145.129.995 150.228.247.330 14.005.891.419 2.073.267.327 6.689.224.470 304.258.896 1.844.240.553 13.042.592.960 4.555.209.852 8.021.091.910 466.291.198 5.473.261.652 15.593.038.156 1.235.533.953 13.852.726.945 76.468.971.357 21.524.916.384 465.856.146 4.730.771.984 9.044.242.148 3.806.182.593 2.066.256.043 8.746.316.736 11.394.031.206 2.656.134.871 11.239.886.701 794.376.545 134.722.772.035 4.828.921.706 3.840.255.196 20.642.337.455 105.411.257.678 (22.394.328.808) 13.178.063.767 3.959.272.766 748.813.805 376.166.086.779 369.623.479.049 131.061.088.403 107.594.797.067 14.152.141.701 2.033.101.362 5.682.715.113 27 1.598.333.160 14.334.856.977 3.674.215.511 10.143.992.003 516.649.463 8.071.914.264 15.403.354.919 1.346.936.296 1.241.238.675 81.864.471.589 22.181.442.921 417.146.051 5.898.889.709 10.787.920.983 3.232.277.759 1.316.832.631 5.897.002.395 12.849.636.089 3.009.673.614 15.743.312.296 530.337.141 116.299.617.926 4.433.415.465 5.567.305.141 18.419.359.517 87.879.537.803 6.542.607.730 2.696.579.318 439.521.369 TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH 26 Tơn Thất Đạm, Quận 1, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 Chi phí khấu hao TSCĐ Chi phí thuế, lệ phí Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí tiền khác Chi phí dự phịng 21 Chi phí hoạt động tài Chênh lệch tỷ giá Lỗ hoạt động mua bán chứng khoán Lỗ hoạt động kinh doanh vàng Chi phí cho th nhà Dự phịng đầu tư tài Chi trả lãi vay Chi phí mơi giới chứng khốn cho nhà đầu tư Chi phí lưu ký chứng khốn cho nhà đầu tư Chi phí trực tiếp kinh doanh chứng khốn Chi phí bảo lãnh, đại lý phát hành Chi phí tài khác Phân bổ từ CPQL CP cho ban đầu tư 5% CPQL lại 22 Thu nhập hoạt động khác Thu từ nhượng bán lý TSCĐ Các khoản nợ khó địi xóa thu hội Thu từ phạt vi phạm hợp đồng Thu khác 23 Chi phí hoạt động khác Chi từ nhượng bán lý TSCĐ Chi khác 24 THUẾ TNDN PHẢI NỘP 24.1 Thuế TNDN TCT cổ phần Bảo Minh Lợi nhuận Kế toán Cổ tức, lợi nhuận chia loại khỏi thu nhập chịu thuế Lợi nhuận chịu thuế Trong đó: Thu nhập khác không ưu đãi thuế TNDN Thu nhập ưu đãi thuế TNDN Thuế TNDN phải nộp (TS% x 50%) TN ưu đãi Thuế TNDN phải nộp 25% hoạt động khác Tổng số thuế TNDN phải nộp Thuế TNDN toán vào năm 2008 theo KTNN Thuế TNDN phải nộp cho năm 2009 24.2 Thuế TNDN cơng ty CP Chứng khốn Bảo Minh Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế Các khoản điều chỉnh tăng Các khoản điều chỉnh giảm Lợi nhuận chịu thuế Thuế TNDN Thuế TNDN giảm 30% Thuế TNDN phải nộp Cộng thuế TNDN phải nộp 28 2.406.957.192 17.005.562 4.734.902.465 1.085.966.897 225.145.080 764.546.357 388.324.822 1.141.741.721 1.111.894.143 40.424.085.391 32.986.293.331 15.323.495.976 21.417.423 83.280.356 (42.701.710.002) 6.625.315.538 396.729.136 24.451.194 4.301.813.587 180.000.000 788.670.044 22.394.328.808 71.450.790.884 29.473.635.276 1.859.109.776 549.717.667 600.000 26.018.536 1.282.773.573 2.175.917.081 148.019.181 63.648.257 25.713.620 1.938.536.023 169.879.068 117.563.537 52.315.531 152.172.047 20.869.238 131.302.809 172.798.671.861 28.243.355.241 144.555.316.620 1.690.123.487 142.865.193.133 17.858.149.141 422.530.872 18.280.680.013 385.728.720 17.894.951.293 155.400.584.377 34.396.070.569 121.004.513.808 23.294.155.932 26.085.066.262 212.000.000 700.000 26.296.366.262 12.200.000 23.281.955.932 5.820.488.983 1.746.146.695 4.074.342.288 21.969.293.581 67.050.909 40.224.503.696 3.305.903 34.290 1.286.317.169 395.943.641 16.940.631.933 7.362.982.553 24.303.614.486 TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH 26 Tơn Thất Đạm, Quận 1, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 Quyết tốn thuế Tổng công ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật quy định thuế loại giao dịch khác giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày Báo cáo tài bị thay đổi theo định quan thuế Ghi : (*) Tổng Công ty Cổ phần Bảo Minh thành lập bắt đầu vào hoạt động từ 01/10/2004, theo luật thuế TNDN Tổng công ty miễn thuế TNDN năm kể từ có lãi, Tổng Cơng ty Bảo Minh đăng ký với quan thuế miễn năm 2005 2006, ngày 28/11/2006 Tổng Công ty thực niêm yết cổ phiếu trung tâm giao dịch chứng khốn Hà Nội, cơng ty miễn tiếp 50% thuế TNDN năm 2007 2008 Tuy nhiên theo luật định khoản thuế miễn không chi trả cổ tức cho cổ đông mà dùng để bổ sung vốn Tổng công ty Theo công văn số 3749/CT-TTHT ngày tháng năm 2008 Cục thuế TP Hồ Chí Minh Tổng Cơng ty cổ phần Bảo Minh giảm thuế 50% từ năm 2007 đến hết năm 2011 25 NỢ TIỀM TÀNG Theo công văn số 15861/BTC-TCT ngày 26 tháng 12 năm 2008 Bộ Tài sách thuế phí tái bảo hiểm nước ngồi nghiệp vụ tái bảo hiểm nước phải chịu thuế nhà thầu theo quy định thông tư 05/2005/TT-BTC ngày 11/1/2005 với tỳ lệ 2% giá trị phí tái bảo hiểm nước ngồi Theo tồn nghiệp vụ tái bảo hiểm nước ngồi Tổng Cơng ty từ năm 2005 đến hết năm 2008 phải chịu thuế nhà thầu chưa Tổng Công ty ghi nhận với giá trị ước tính khoảng 25 tỷ đồng Hiện Hiệp hội bảo hiểm kiến nghị với Chính phủ, Bộ Tài việc khơng truy thu thuế nhà thầu nghiệp vụ tái bảo hiểm nước từ năm 2005 đến hết năm 2008 mà tính bắt đầu thực từ năm 2009 Như trường hợp Hiệp hội bảo hiểm khơng Chính phủ, Bộ Tài chấp nhận khơng truy thu thuế nhà thầu nghiệp vụ tái bảo hiểm nước từ năm 2005 đến hết năm 2008 Tổng Cơng ty cổ phân Bảo Minh Công ty Bảo hiểm Liên hợp phát sinh khoản thuế phải trả nghiệp vụ cho năm từ 2005 đến 2008 chưa ghi nhận 26 SỐ LIỆU SO SÁNH Số liệu so sánh số liệu Báo cáo tài hợp cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 kiểm toán Cơng ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Tài Kế toán Kiểm toán (AASC) Người lập biểu Kế toán trưởng TP.HCM, Ngày tháng năm 2010 Tổng Giám đốc Vũ Thị Dung Nguyễn Phú Thủy Lê Văn Thành 29 TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH 26 Tơn Thất Đạm, Quận 1, TP Hồ Chí Minh Khoản mục I NGUYÊN GIÁ TSCĐ Số dư đầu năm Số tăng kỳ Trong Mua năm Đầu tư XDCB hoàn thành Điều chuyển nội Tăng khác Số giảm kỳ Trong đó: Chuyển sang bất động sản đầu tư Thanh lý, nhượng bán Điều chuyển nội Giảm khác Số dư cuối năm II GIÁ TRỊ HAO MÒN LŨY KẾ Số dư đầu năm Khấu hao tăng năm Trong đó: Khấu hao năm Tăng điều chuyển nội Tăng khác Khấu hao giảm năm Trong đó: Chuyển sang bất động sản đầu tư Thanh lý, nhượng bán Giảm điều chuyển nội Giảm khác Số dư cuối năm III GIÁ TRỊ CÒN LẠI CỦA TSCĐ Tại ngày đầu năm Tại ngày cuối năm Nhà cửa, vật kiến trúc Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 Phương tiện vận tải, truyền dẫn Máy móc, thiết bị Dụng cụ quản lý TSCĐ hữu hình khác Cộng TSCĐ Hữu hình TSCĐ vơ hình Tổng cộng 77.749.314.975 26.131.611.226 38.137.268.699 2.155.673.951 846.541.354 145.151.303 28.398.914.543 4.487.113.487 3.463.761.414 798.766.579 148.595.800.985 33.718.316.546 36.320.883.148 245.462.386.283 179.879.487.425 279.180.702.829 7.517.907.742 18.613.703.484 1.213.800.027 131.437.017 3.676.632.885 579.891.463 230.589.139 55.568.800 743.197.779 7.685.879.740 237.591.992.857 2.511.391.743 47.688.480 12.595.346.471 19.936.792.726 1.172.463.063 13.714.286 12.664.710.918 20.281.226.211 257.528.785.583 1.172.463.063 198.227.972 12.664.710.918 0 281.783.269.431 3.947.472.406 1.172.463.063 7.544.775.449 446.395.479.336 941.873.924 7.544.775.449 2.528.355.246 13.714.286 32.500.000 184.513.686 1.586.481.322 941.873.924 32.500.000 2.280.802.604 230.589.139 47.688.480 7.544.775.449 96.336.150.752 37.764.587.404 959.192.657 30.374.636.287 4.214.839.513 3.947.472.406 1.172.463.063 7.544.775.449 169.649.406.613 23.303.814.034 5.088.936.720 25.784.197.665 4.749.028.183 212.764.143 191.271.385 22.240.619.028 3.466.713.293 2.226.578.347 840.768.121 73.767.973.217 14.336.717.702 7.996.167.549 4.360.967.714 80.999.594.409 18.697.685.416 5.088.936.720 4.177.976.391 571.051.792 189.894.336 3.359.484.154 107.229.139 840.768.121 2.361.136.852 47.688.480 13.657.059.722 678.280.931 1.377.049 5.761.366.413 4.354.411.371 6.556.343 18.011.471.093 678.280.931 7.933.392 5.761.366.413 0 12.357.135.263 3.834.411.000 678.280.931 1.248.674.482 93.935.913.412 28.324.715.599 269.426.134.168 98.879.893.016 352.459.565.924 1.377.049 26.115.385 1.195.546.677 2.130.879.019 26.115.385 2.253.907.713 107.229.139 47.688.480 1.195.546.677 27.197.204.077 1.506.699.422 571.051.792 53.127.805 28.402.346.829 377.920.143 23.346.195.469 3.019.657.988 3.834.411.000 678.280.931 1.248.674.482 82.343.324.506 54.445.500.941 69.138.946.675 12.353.071.034 9.362.240.575 633.777.211 581.272.514 6.158.295.515 7.028.440.818 1.237.183.067 1.195.181.525 74.827.827.768 87.306.082.107 27 TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH 26 Tơn Thất Đạm, Quận 1, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 Phụ lục 16 VỐN CHỦ SỞ HỮU 16.1 Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Chỉ tiêu Vốn góp A - Số dư đầu năm trước - Tăng hợp báo cáo tài - Lợi nhuận tăng năm - ĐC tăng Lợi nhuận tăng năm trước - Chia cổ tức từ lợi nhuận năm 2007 - Phân phối quỹ chi từ LN sau thuế - Số dư cuối năm trước - Số dư đầu năm - Tăng hợp báo cáo tài - Lợi nhuận tăng năm - ĐC Lợi nhuận tăng năm trước - Thuế TNDN phải nộp - Giảm hợp báo cáo tài - Chia cổ tức từ lợi nhuận năm 2008 - Phân phối quỹ chi từ LN sau thuế 755.000.000.000 755.000.000.000 - Số dư cuối năm 755.000.000.000 Thặng dư vốn cổ phần 755.000.000.000 1.133.484.074.449 7.138.772.055 Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài 367.924.575 Đơn vị tính: VND Quỹ dự trữ bắt Quỹ khác thuộc Chênh lệch tỷ giá Lợi nhuận sau thuế buộc vốn chủ sở hữu chưa phân phối 15.652.084.484 3.113.996.573 90.541.599 1.140.622.846.504 1.140.622.846.504 (7.138.772.055) 13.134.453.041 367.924.575 367.924.575 656.021.813 656.021.813 (367.924.575) 6.922.997.622 25.689.078.679 25.689.078.679 (49.684.268) 90.541.599 90.541.599 13.134.453.041 13.134.453.041 3.945.919.463 1.133.484.074.449 656.021.813 656.021.813 33.431.374.393 (90.541.599) - 382.788 372.212 Năm Vốn cổ phần thường Vốn cổ phần ưu dãi 382.788 372.212 382.788 372.212 Đơn vị tính: 1000.000 đồng Năm trước Vốn cổ phần Vốn cổ phần ưu thường dãi 382.788 372.212 755.000 755.000 755.000 755.000 28 Tổng số - (52.850.000.000) (42.897.046.943) 258.102.963.749 258.102.963.749 210.949.680.459 6.508.444.819 (21.969.293.581) (5.750.568.242) (90.600.000.000) (40.899.957.101) 7.791.979.982 Tổng số Cộng 148.237.408.715 205.612.601.977 16.2 Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Vốn đầu tư Nhà nước Vốn góp ( cổ đông thành viên) Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu ngân quỹ(*) 17.080.372.504 316.341.270.103 - TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH 26 Tôn Thất Đạm, Quận 1, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 16.3 Các giao dịch vốn chủ sở hữu phân phối cổ tức, lợi nhuận Năm 2009 - Vốn đầu tư chủ sỡ hữu + Vốn góp đầu năm + Vốn góp tăng năm + Vốn góp giảm năm + Vốn góp cuối năm - Cổ tức lợi nhuận chia 755.000 755.000 Đơn vị tính: 1000.000 đồng Năm 2008 755.000 755.000 16.4 Cổ tức - Cổ tức công bố sau ngày kết thúc niên độ kế tức tốncơng bố cổ phiếu thường + Cổ + Cổ tức công bố cổ ưu đãi - Cổ tức cổ phiếu ưu đãi chưa nhận 16.5.Cæ phiÕu Năm 2009 - Số lượng cổ phiếu phép phát hành 75.500.000 75.500.000 - Số lượng cổ phiếu phát hành góp đủ vốn + Cổ phiếu thường 75.500.000 + Cổ phiếu ưu đãi - Số lượng cổ phiếu mua lại + Cổ phiếu thường + Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu lưu hành + Cổ phiếu thường + Cổ phiếu ưu đãi Mệnh giá cổ phiếu: 10.000 đồng 75.500.000 75.500.000 Năm 2008 75.500.000 75.500.000 75.500.000 75.500.000 75.500.000 29