Tài liệu Giải Pháp Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Tại Ngân Hàng

tai lieu, document1 of 66 BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO TRƯỜNG ðẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH HUỲNH THỊ THIÊN KIM GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH CHỢ LỚN Chuyên ngành: KINH TẾ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS TS NGUYỄN ðĂNG DỜN TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2008 luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document2 of 66 LỜI CAM ðOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu Các số liệu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu Người cam ñoan Huỳnh Thị Thiên Kim luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document3 of 66 MỤC LỤC -  - Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng biểu LỜI MỞ ðẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Chức Ngân hàng Thương Mại 1.1.2.1 Trung gian tín dụng 1.1.2.2 Trung gian toán 1.1.2.3 Cung ứng dịch vụ ngân hàng 1.2.TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CÁC SẢN PHẨM TÍN DỤNG CHỦ YẾU CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.2.2 Vai trị tín dụng ngân hàng 1.2.3 Phân loại tín dụng hình thức tín dụng ngân hàng 10 1.2.4 Các sản phẩm tín dụng ngân hàng chủ yếu 11 luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document4 of 66 1.3 CHẤT LƯỢNG HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM 13 1.3.1 Chất lượng tín dụng NHTM 13 1.3.1.1 Khái niệm chất lượng tín dụng 13 1.3.1.2 Hệ thống tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 14 1.3.2 Mối quan hệ tăng trưởng tín dụng, chất lượng tín dụng hiệu hoạt động tín dụng 20 KẾT LUẬN CHƯƠNG 21 CHƯƠNG 2: 22 THỰC TRẠNG HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHỢ LỚN 22 2.1 SƠ LƯỢC VỀ NHTMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH CHỢ LỚN 22 2.1.1 Tổng quan NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 22 2.1.1.1.Những thông tin chung Việt Nam Eximbank 22 2.1.1.2.Quá trình hình thành phát triển 22 2.1.1.3.Những thành tựu ñạt ñược 23 2.1.2 Giới thiệu Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chi nhánh Chợ Lớn 24 2.1.2.1.Quá trình hình thành Ngân Hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam - Chi nhánh Chợ Lớn 24 2.1.2.2.Chức nhiệm vụ tổng quát Chi nhánh Eximbank Chợ Lớn .25 2.2 TÌNH HÌNH HUY ðỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHỢ LỚN 25 2.2.1 Tình hình huy động vốn 25 luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document5 of 66 2.2.1.1.Phân tích tình hình huy động vốn 26 2.2.1.2.ðánh giá chung cơng tác huy động vốn chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 28 2.2.2 Tình hình cho vay 29 2.2.2.1.Phân loại dư nợ theo loại tiền tệ .30 2.2.2.2.Phân loại dư nợ theo kỳ hạn nợ 31 2.2.2.3.Phân loại dư nợ theo mục đích vay 33 2.2.2.4.Phân loại dư nợ theo hình thức đảm bảo nợ vay 35 2.2.3 Kết hoạt ñộng kinh doanh chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 35 2.3 ðÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH EXIMBANK CHỢ LỚN 36 2.3.1 Một số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 36 2.3.1.1.Tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ nợ xấu 36 2.3.1.2.Tỉ lệ tổng nguồn vốn huy ñộng tổng dư nợ cho vay 39 2.3.1.3.ðánh giá theo vòng quay vốn tín dụng 40 2.3.1.4.ðánh giá theo tiêu lợi nhuận tín dụng tổng dư nợ tín dụng .41 2.3.2 ðánh giá chung chất lượng tín dụng chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 42 2.3.2.1.Những thành tựu ñạt ñược 42 2.3.2.2.Một số tồn hoạt ñộng tín dụng .44 2.3.2.3.Ngun nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 45 KẾT LUẬN CHƯƠNG 47 CHƯƠNG 3: 48 luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document6 of 66 GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH CHỢ LỚN 48 3.1.ðỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ TÍN DỤNG CỦA CÁC NHTM TRÊN ðỊA BÀN TP.HCM ðẾN NĂM 2010 48 3.2.MỤC TIÊU ðỊNH HƯỚNG CHIẾN LƯỢC PHÁT TRIỂN VÀ CHỈ TIÊU KẾ HOẠCH HOẠT ðỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM TRONG NĂM 2008 49 3.2.1 Mục tiêu ñịnh hướng chiến lược phát triển hoạt ñộng kinh doanh Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam năm 2008 49 3.2.2 Một số tiêu kế hoạch hoạt ñộng kinh doanh Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam năm 2008 50 3.3.GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH EXIMBANK CHỢ LỚN 51 3.3.1 Giải pháp ñối với chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 51 3.3.1.1 Chú trọng ñến việc phát triển chất lượng cán tín dụng 51 3.3.1.2 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 52 3.3.1.3 Xác ñịnh phương thức cho vay, thời hạn cho vay phù hợp với khách hàng 55 3.3.1.4 Chun mơn hóa hoạt động thẩm định khách hàng, quản lý nợ, xử lý nợ, … 56 3.3.1.5 Xây dựng hệ thống kiểm tra, giám sát tín dụng hiệu 58 3.3.1.6 Nâng cao chất lượng phục vụ 59 3.3.1.7 ða dạng hóa danh mục cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro 59 luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document7 of 66 3.3.1.8 Sử dụng dịch vụ bảo hiểm tín dụng thơng qua cơng cụ phái sinh nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng 60 3.3.1.9 Chú trọng việc xây dựng chiến lược ñầu tư phát triển công nghệ 64 3.3.2 Giải pháp phía quan quản lý Nhà Nước 65 3.3.2.1 Nâng cao hiệu công tác tra, kiểm soát NHNN 65 3.3.2.2 Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng 65 3.3.2.3 Hoàn thiện lại hệ thống thơng tin tín dụng ngành ngân hàng 66 KẾT LUẬN CHƯƠNG 67 KẾT LUẬN 68 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC PHỤ LỤC luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document8 of 66 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ATM : Máy rút tiền tự động CBTD : Cán tín dụng CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng CN : Chi nhánh CTCG : Chứng từ có giá DPRR : Dự phịng rủi ro HðTD : Hoạt động tín dụng NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà Nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW : Ngân hàng Trung Ương PGD : Phịng giao dịch Qð : Quyết định SXKD : Sản xuất kinh doanh TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng TP.HCM : Thành Phố Hồ Chí Minh VNð : Việt Nam ðồng WTO : Tổ chức thương mại giới luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document9 of 66 DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn chi nhánh Eximbank Chợ Lớn giai ñoạn từ năm 2004 ñến năm 2007 .26 Bảng 2.2: Tình hình dư nợ tín dụng theo loại tiền tệ giai ñoạn năm 2004 – 2007 29 Bảng 2.3: Tốc ñộ tăng trưởng tín dụng phân theo loại tiền tệ 30 Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn cho vay .30 Bảng 2.5: Tốc độ tăng trưởng tín dụng theo kỳ hạn nợ giai ñoạn 2005 – 2007 32 Bảng 2.6: Dư nợ tín dụng phân theo loại hình cấp tín dụng giai đoạn 2004-2007 32 Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ theo hình thức đảm bảo tiền vay .34 Bảng 2.8: Tồng thu nhập, chi phí, lợi nhuận chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 34 Bàng 2.9: Tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ qua năm 35 Bảng 2.10: Phân loại nợ theo nhóm ñến thời ñiểm 31/12/2007 .37 Bảng 2.11: Hiệu suất sử dụng vốn chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 38 Bảng 2.12: Vịng quay vốn tín dụng chi nhánh Eximbank Chợ Lớn từ năm 2004 ñến năm 2007 39 Bảng 2.13: Chỉ tiêu lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chi nhánh Eximbank Chợ Lớn từ năm 2004 ñến năm 2007 40 Biểu đồ 2.1: Dư nợ tín dụng theo loại tiền tệ 29 Biểu ñồ 2.2: Phân loại dư nợ theo kỳ hạn nợ .31 Biểu ñồ 2.3: Phân loại dư nợ theo mục đích vay 33 Biều đồ 2.4: Tình hình nợ hạn chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 36 Biểu đồ 2.5: Tình hình huy động vốn so với tổng dư nợ chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 38 luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document10 of 66 LỜI MỞ ðẦU Tính cấp thiết ý nghĩa ñề tài nghiên cứu: ðã từ lâu dịch vụ Ngân hàng trở thành dịch vụ tảng quốc gia phát triển Ngân hàng đời góp phần ñiều tiết nguồn vốn, kênh phân phối vốn, ñiều chuyển nguồn vốn từ nơi thừa vốn ñến nơi thiếu vốn Sở dĩ Ngân hàng thực ñược ñiều thơng qua vai trị tín dụng Tín dụng người trợ thủ ñắc lực giúp cho thành phần xã hội phát triển toàn diện Trong xu tồn cầu hóa nhu cầu tín dụng thành phần kinh tế trở nên cấp thiết Bên cạnh đó, TCTD (hay cụ thể Ngân hàng) cạnh tranh gay gắt có nhiều hệ thống Ngân hàng du nhập vào thị trường Việt Nam ñồng thời việc mở rộng quy mô mạng lưới hệ thống Ngân hàng hữu nên vấn đề cấp phát tín dụng ngày có nhiều rủi ro ngày cải thiện chất lượng lẫn số lượng cho vay Vậy Ngân hàng – ñặc biệt NHTMCP làm để tồn phát triển ngày vững mạnh thời kỳ hội nhập với ñối thủ cạnh tranh ñầy tiềm lực giàu kinh nghiệm? ðây thực vấn ñề khó khăn cho tất Ngân hàng Một câu trả lời cho vấn ñề ñây nghe đơn giản thật khó thực ñó là: nâng cao hiệu kinh doanh, tăng cường cạnh tranh Chi nhánh Eximbank Chợ Lớn chi nhánh thuộc hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam, giai ñoạn qua chi nhánh ñang bước nâng cao lực cạnh tranh để tồn tiếp tục phát triển bền vững ðể thực ñược ñiều này, nhiệm vụ ñầu tiên trọng tâm chi nhánh nâng cao chất lượng nghiệp vụ tín dụng Nhận thức tầm quan trọng vấn đề này, tơi chọn đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng nghiệp vụ tín dụng ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh Chợ Lớn” ñể làm luận văn tốt nghiệp luan van, khoa luan 10 of 66 tai lieu, document67 of 66 58 nhân phát sinh nợ, khả thu hồi nợ, tài sản ñảm bảo nợ vay, ñối tượng khách hàng, … từ đưa biện pháp cụ thể việc ngăn ngừa xử lý nợ xấu - Chun mơn hóa hoạt động xử lý nợ xấu Thành lập phát triển công ty quản lý khai thác tài sản hay công ty mua bán nợ nhằm nâng cao tính chun mơn hóa nghiệp vụ họat động tín dụng nhằm đẩy nhanh tốc độ xử lý nợ xấu ñể thu hổi nợ - Nâng cao hiệu việc sử dụng quỹ dự trữ dự phòng rủi ro hoạt ñộng xử lý nợ xấu, khai thác tốt vai trò ý nghĩa quỹ này, ñảm bảo hoạt ñộng ngân hàng an toàn phát triển - Tăng cường hoạt ñộng phối hợp với quan ban ngành liên quan trình xử lý nợ xấu Trong tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc thủ tục phát mãi, xử lý tài sản ñất ñai, bất ñộng sản; khâu thi hành án; hoàn chỉnh hồ sơ pháp lý tài sản … 3.3.1.5 Xây dựng hệ thống kiểm tra, giám sát tín dụng hiệu - Kiểm tra giám sát khoản vay không nắm bắt thông tin, theo dõi cập nhật kịp thời tình hình khoản vay, tình hình hoạt động khách hàng, mà hết cịn có ý nghĩa hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh Trên thực tế công việc chưa ñược quan tâm ñúng mức, nhiều vụ án lừa ñảo, chiếm ñoạt liên quan ñến hoạt ñộng ngân hàng mà rủi ro tín dụng xuất phát từ nguyên nhân chưa làm tốt công tác kiểm tra, giám sát khoản vay Vì để góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng cần quan tâm mức ñến hoạt ñộng theo hướng: - Xây dựng hệ thống kiểm tra, giám sát khoản vay, nắm bắt kịp thời tình hình sử dụng vốn vay, tình hình hoạt ñộng khách hàng ñể biết vốn vay ñược sử dụng ñúng mục ñích ñánh giá ñược hiệu thực phương án kinh doanh, khả trả nợ khách hàng Cần phân biệt rõ chức năng, trách nhiệm phận, cán tín dụng, nhằm nâng cao hiệu hoạt động nghiệp vụ chun mơn - Có kế hoạch kiểm tra, khảo sát khách hàng vay vốn để nắm bắt tình hình sử dụng vốn vay khách hàng Theo ñối với khách hàng cá nhân, từ 15-20 luan van, khoa luan 67 of 66 tai lieu, document68 of 66 59 ngày cán tín dụng thực tế ñể kiểm tra việc sử dụng vốn vay, kiểm tra tài sản ñảm bảo nợ vay (nhất ñối với khoản vay mà tài sản bảo ñảm nợ vay hàng hóa); khách hàng doanh nghiệp, tùy theo phương thức, hình thức vay vốn mà ngân hàng có biện pháp kiểm tra cụ thể (căn theo hợp ñồng vay vốn, hợp ñồng kinh tế khách hàng, hóa đơn, chứng từ mua bán hàng hóa, hợp đồng bảo lãnh, cam kết tốn,…), nhằm phát kịp thời hành vi gian lận, thiếu minh bạch khách hàng vay để có biện pháp xử lý nợ hiệu quả, hạn chế tối ña việc phát sinh nợ hạn 3.3.1.6 Nâng cao chất lượng phục vụ Quy trình làm việc cần cải cách để chun mơn hóa hơn, tách bạch khâu để cơng việc khâu chun mơn hóa Sẽ giúp cho cơng việc chun nghiệp thực nhanh chóng, đồng thời tránh tình trạng tiêu cực cho vay xảy nhằm tăng hiệu kinh doanh cho ngân hàng Giải cho vay với thời hạn nhanh nhất, tránh làm thời gian khách hàng, cải thiện chất lượng phục vụ khách hàng vấn ñề quan trọng mà ngân hàng cần quan tâm, giải cho vay nhanh tạo thuận lợi cho khách hàng mà cịn thể tơn trọng khách hàng, ñể lại ấn tượng tốt khách hàng, tạo danh tiếng tốt cho ngân hàng Trang bị thêm thiết bị phục vụ cho phịng tín dụng: lắp đặt thêm máy vi tính, trang trí lại văn phịng nhằm tạo an tâm, tin tưởng ñối với khách hàng 3.3.1.7 ða dạng hóa danh mục cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro - Chi nhánh cần tiếp tục phát triển mạnh dịch vụ bán lẻ lĩnh vực hoạt động tín dụng như: cho vay tư nhân, cá nhân, cho vay tiêu dùng, cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Mặc dù ñối tượng khách hàng phần lớn hoạt ñộng ngành nghề sản xuất kinh doanh vừa nhỏ song vốn đa dạng phong phú Vì nhu cầu tín dụng khơng tập trung vào khách hàng nên rủi ro thấp Ngoài nhu cầu vay tiêu dùng lớn tốc ñộ tăng trưởng phát triển kinh tế ngày nhanh với ñời sống nhân dân ngày cao, ñó ñây hội tốt cho ngân hàng tăng trưởng tín dụng lĩnh vực Loại tín dụng có ưu rủi ro thấp khoản cho vay nhỏ phân tán, thời hạn cho luan van, khoa luan 68 of 66 tai lieu, document69 of 66 60 vay ngắn quan trọng nguồn trả nợ vay thường ổn định gắn liền với mức thu nhập hàng tháng khách hàng vay vốn - Bên cạnh đó, chi nhánh cần đẩy mạnh cho vay bổ sung vốn kinh doanh cho cơng ty, đặc biệt cơng ty xuất Hiện dư nợ cho vay chi nhánh chủ yếu tài trợ vốn cho công ty nhập tài trợ cho vay xuất ðây nguyên nhân khiến cho nguồn ngoại tệ ngân hàng ngày trở nên khan hiếm, ñó chi nhánh cần ñẩy mạnh tài trợ xuất nhằm điều hịa nguồn vốn ngoại tệ nước, đồng thời tạo nguồn ngoại tệ ñể chi nhánh tiếp tục trì tăng trưởng cho vay tài trợ nhập Ngồi sản phẩm tín dụng chi nhánh cấp tín dụng thêm cho số lĩnh vực khác nhằm đa dạng hóa danh mục đầu tư, ña dạng hóa ñối tượng khách hàng ñể phân tán rủi ro, bù trừ kết khoản vay, hạn chế tổn thất xảy 3.3.1.8 Sử dụng dịch vụ bảo hiểm tín dụng thơng qua công cụ phái sinh nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng Một cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng, cơng cụ tín dụng phái sinh Cơng cụ xuất từ đầu năm 1990 phát triển bùng nổ từ năm 1998 Mỹ Tín dụng phái sinh hay cịn gọi dẫn xuất tín dụng, hợp đồng tài ký kết bên tham gia giao dịch tín dụng (ngân hàng, cơng ty tài chính, …) nhằm ñưa khoản ñảm bảo chống lại dịch chuyển bất lợi chất lượng khoản ñầu tư tổn thất liên quan ñến tín dụng ðây công cụ hiệu giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất Các cơng cụ tín dụng phái sinh sử dụng để chuyển tồn phần rủi ro tín dụng sang cho ñối tác thứ ba ðối tác thứ bán rủi ro tín dụng với mức giá cho ñối tác thực ñền bù rủi ro tín dụng xảy nhận khoản phí Rủi ro tín dụng xảy trường hợp như: Phá sản, khả toán, tái cấu lại nợ hệ số tín nhiệm bị hạ thấp luan van, khoa luan 69 of 66 tai lieu, document70 of 66 61 Cơng cụ tín dụng phái sinh chủ yếu gồm có cơng cụ hốn đổi tín dụng quyền chọn tín dụng, sản phẩm giao dịch phổ biến thị trường hợp đồng hốn đổi rủi ro tín dụng Hợp đồng hốn đổi rủi ro tín dụng: Hợp đồng hốn đổi rủi ro tín dụng thỏa thuận hai ngân hàng nhằm trao ñổi rủi ro tín dụng hai bên Theo ngân hàng A (chi nhánh Eximbank Chợ Lớn - người mua bảo hiểm) sau cho khách hàng vay theo hợp ñồng tín dụng chuyển giao tồn thu nhập từ khoản cho vay (bao gồm gốc, lãi mức tăng giá trị thị trường khoản cho vay) cho ngân hàng B (người bán bảo hiểm) Còn ngân hàng B cam kết toán cho ngân hàng A khoản thu nhập ổn định tốn cho ngân hàng A khoản giảm giá trị thị trường khoản vay Như người mua bảo hiểm rủi ro tín dụng muốn bảo hiểm rủi ro khoản cấp tín dụng; người bán bảo hiểm rủi ro tín dụng chấp nhận rủi ro tín dụng với mục đích đầu tư kiếm lợi nhuận Việc mua bán thực thơng qua hợp đồng hốn ñổi rủi ro tín dụng Khi xảy biến cố tín dụng, bên bán tốn giá trị hợp đồng hốn đổi cho bên mua Hợp đồng hốn đổi rủi ro tín dụng tồn hình thức cịn gọi hợp đồng trao đổi tổng thu nhập Kết hốn đổi người mua bảo hiểm hưởng dịng thu nhập tương xứng với việc nắm giữ khoản nợ ñầy rủi ro Việc hốn đổi dịng thu nhập thực theo hợp đồng khơng trao đổi quyền sở hữu ðể thực giao dịch hốn đổi rủi ro tín dụng, ngân hàng thương mại cần có hệ thống giám sát tín dụng xếp hạng khách hàng vay; cần phải có phận chun mơn thực nghiệp vụ hốn đổi rủi ro tín dụng; đồng thời ngân hàng cần xây dựng quy trình thực nghiệp vụ hốn ñổi rủi ro tín dụng cách hợp lý sở lý thuyết hốn đổi rủi ro tín dụng, hốn đổi rủi ro vỡ nợ - Lợi ích bên tham gia hợp đồng hốn đổi rủi ro tín dụng: luan van, khoa luan 70 of 66 tai lieu, document71 of 66 62 + Bên mua: ðược bảo hiểm rủi ro tín dụng cho khoản đầu tư mở rộng ñầu tư mới; quản lý danh mục rủi ro chủ ñộng dễ dàng việc chuyển ñổi danh mục ñầu tư + Bên bán: Thêm nguồn thu mới; thêm hội ñầu tư cho ngân hàng Quyền chọn tín dụng: Quyền chọn: Là hợp ñồng hai bên, người mua người bán, cho người mua quyền khơng phải nghĩa vụ, ñể mua bán tài sản ñó vào ngày tương lai với giá ñã ñồng ý vào ngày hôm Người mua quyền chọn trả cho người bán số tiền gọi phí quyền chọn Người bán quyền chọn sẵn sàng bán tiếp tục nắm giữ tài sản theo ñiều khoản hợp ñồng người mua muốn Một quyền chọn ñể mua tài sản gọi quyền chọn mua (call), quyền chọn bán tài sản gọi quyền chọn bán (put) Hầu hết quyền chọn mua bán loại tài sản tài chẳng hạn cổ phiếu, trái phiếu… Mặc dù vậy, thấy xuất loại thỏa thuận tài khác hạn mức tín dụng, ñảm bảo khoản vay, bảo hiểm hình thức khác quyền chọn Hợp đồng quyền chọn tín dụng nhằm bảo vệ ngân hàng trước rủi ro chi phí vốn tăng chất lượng tín dụng ngân hàng giảm sút khơng thu nợ hay chi phí cho vay tăng phải huy động vốn với lãi suất cao - Quyền chọn mua: Hợp ñồng ñược sử dụng ngân hàng lo ngại khoản tín dụng vừa cấp cho khách hàng có chất lượng khơng tốt, lúc ngân hàng tìm ñến người bán quyền ñể mua quyền chọn tín dụng, ñồng thời phải trả cho người bán quyền khoản phí định Khi đến hạn thu nợ, khoản cho vay bị giảm giá cho phí cho vay tăng người vay khơng trả nợ, ngân hàng sử dụng quyền chọn để tốn tồn thu nhập khoản cho vay; trường hợp người vay tốn đầy đủ hạn, ngân hàng bỏ quyền chọn chấp nhận phí mua quyền luan van, khoa luan 71 of 66 tai lieu, document72 of 66 63 - Quyền chọn bán: Hợp ñồng ñược sử dụng ngân hàng lo ngại tương lai phải huy ñộng vốn với mức lãi suất cao biến ñộng kinh tế hệ số tín nhiệm ngân hàng bị giảm sút, lúc ngân hàng ký hợp ñồng mua quyền chọn bán rủi ro huy ñộng vốn với người bán quyền chọn bán, ñồng thời phải trả cho người bán quyền khoản phí định Khi đến hạn, lãi suất huy ñộng vốn cao ngân hàng ñược quyền thực huy ñộng vốn từ người bán quyền chọn bán với lãi suất (việc thực huy động vốn thơng qua hình thức phát hành trái phiếu) Ngược lại, lãi suất huy ñộng vốn mà thấp ngân hàng bỏ quyền chọn bán chịu phí mua quyền chọn bán Lúc ngân hàng huy ñộng vốn theo lãi suất huy ñộng thị trường Thực chất mua quyền chọn bán, ngân hàng ñã ñược bù ñắp thiệt hại từ rủi ro tín dụng huy ñộng vốn Ví dụ: chi nhánh Eximbank Chợ Lớn lo lắng trước biến ñộng thị trường, khoảng thời gian tháng lãi suất huy ñộng vốn tăng (khoảng thời gian tới này, chi nhánh Eximbank Chợ Lớn phải huy ñộng trái phiếu dài hạn ñể huy ñộng vốn nhằm ñáp ứng cho nhu cầu tín dụng khách hàng cam kết) Lúc chi nhánh Eximbank Chợ Lớn phải phát hành trái phiếu huy ñộng vốn với lãi suất cao Giải pháp: chi nhánh Eximbank Chợ Lớn mua quyền chọn bán trái phiếu huy ñộng vốn từ người bán với lãi suất thỏa thuận, trả cho người bán mức phí định Sau tháng, lãi suất huy ñộng tăng cao ñúng dự báo, chi nhánh Eximbank Chợ Lớn thực quyền chọn bán cách phát hành trái phiếu huy động với lãi suất thỏa thuận ban ñầu cho người bán quyền chọn bán Trên sở hợp ñồng quyền chọn bán ñã ñược ký kết, bên bán quyền cho chi nhánh phải thực mua toàn trái phiếu huy ñộng chi nhánh với mức lãi suất thỏa thuận, thấp lãi suất thị trường, ñồng thời bên bán quyền ñược hưởng toàn khoản phí bán quyền Nếu tình ngược lại, hợp đồng quyền chọn khơng cịn hiệu lực, lúc chi nhánh Eximbank Chợ Lớn phát hành trái phiếu với lãi suất thị trường, chịu toàn khoản phí mua quyền cho bên bán luan van, khoa luan 72 of 66 tai lieu, document73 of 66 64 Như vậy, thơng qua cơng cụ tín dụng phái sinh ñã cho phép nhà ñầu tư, người nhận nợ ngân hàng kỹ thuật giảm thiểu rủi ro cách chuyển giao rủi ro cho người sẵn sàng chấp nhận Vì vậy, sử dụng cách linh hoạt phù hợp, công cụ có hiệu việc phân phối lại rủi ro ngân hàng nhà ñầu tư Tuy nhiên vấn ñề ñặt giao dịch lại thực hiện, mà thực tế rõ ràng bên có lợi tất yếu bên cịn lại khơng thể tránh khỏi thiệt hại? Bởi nhà đầu tư có “khẩu vị rủi ro” khác nhau, khả chấp nhận rủi ro khác Tuy nhiên, có mong muốn giữ cho khoản đầu tư mức rủi ro chấp nhận ñược Và họ gặp tiến hành việc chuyển giao phần rủi ro cho ñối tác 3.3.1.9 Chú trọng việc xây dựng chiến lược đầu tư phát triển cơng nghệ Một là, tăng cường ñầu tư, phát triển hệ thống kênh giao dịch tốn mà ngân hàng triển khai như: ATM, Telephone Banking, Home Banking, … ñảm bảo cho khách hàng thực hầu hết giao dịch, từ việc tra cứu thơng tin đến kiểm tra nhật ký tài khoản, ñăng ký sử dụng dịch vụ mới, toán giao dịch khác liên quan ñến thẻ, ñồng thời hệ thống giao dịch phải ñược xây dựng sở bảo mật, an toàn - Có chiến lược đầu tư cập nhật cơng nghệ, máy móc tiên tiến, đại, liên kết thơng tin quốc tế, … cho phù hợp với thực tiễn ngành, phát triển ứng dụng công nghệ thông tin tiên tiến viễn thơng để cải thiện sở hạ tầng cho sản phẩm ngân hàng, ñặc biệt dịch vụ tốn điện tử, hệ thống thơng tin quản lý tốn điện tử liên ngân hàng nhằm tăng cường khả hội nhập vào thị trường tài quốc tế - Eximbank cần có chiến lược hợp tác hiệu với NHTM khác phát triển cơng nghệ, cho NHTM sử dụng cơng nghệ lẫn nhau, đồng thời ngân hàng cập nhật kịp thời thơng tin khách hàng vay vốn, từ ngân hàng đánh giá phân nhóm khách hàng cách xác luan van, khoa luan 73 of 66 tai lieu, document74 of 66 65 Hai là, Eximbank cần tiếp tục tích lũy tập trung vốn cho đầu tư, phát triển cơng nghệ ngân hàng đại Vốn ñiều kiện tiên giúp ngân hàng ñổi đại hóa cơng nghệ ngân hàng Vì nâng cao vốn tự có hiệu hoạt động kinh doanh giải pháp có tính cấp bách đảm bảo tích lũy vốn cho đầu tư phát triển công nghệ ngân hàng Ba là, tăng cường công tác đào tạo nhằm nâng cao trình độ cơng nghệ thơng tin ngân hàng: số lượng cán ngân hàng có đủ trình độ để vận hành bảo trì hệ thống cơng nghệ thơng tin đại ngân hàng hạn chế Nếu tập trung ñầu tư ñổi công nghệ mà không quan tâm ñến việc ñào tạo, bồi dưỡng cán am hiểu cơng nghệ thơng tin dẫn đến lãng phí vốn đầu tư, hiệu sử dụng cơng nghệ thấp Do đó, cần đẩy mạnh cơng tác đào tạo, bồi dưỡng cho đội ngũ chun làm cơng tác tin học vừa phải ứng phó với thực tế trước mắt, vừa phải có tính chiến lược lâu dài, đảm bảo cho phát triển công nghệ ngân hàng 3.3.2 Giải pháp phía quan quản lý Nhà Nước 3.3.2.1 Nâng cao hiệu công tác tra, kiểm soát NHNN Thanh tra NHNN cần nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng ñại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục hoạt ñộng kinh doanh NHTM hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng thông qua nghiệp vụ giám sát từ xa phát sai phạm hay nguy rủi ro phát cần cảnh báo kịp thời đến NHTM để có biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt ñộng kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng 3.3.2.2 Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng - Việc xử lý tài sản ñảm bảo qua trung tâm đấu giá khởi kiện tịa án thời gian qua gây khó khăn, tốn nhiều thời gian gây khơng trở ngại cho NHTM Vì thế, để tạo điều kiện thn lợi cho TCTD nói chung cho chi nhánh Eximbank Chợ Lớn nói riêng việc xử lý tài sản ñảm bảo ñể thu hồi vốn cho vay ngân hàng, Nhà nước cần cải cách quy trình giải thủ tục tố luan van, khoa luan 74 of 66 tai lieu, document75 of 66 66 tụng có liên quan ñến xử lý nợ hạn ñược tiến hành nhanh, đơn giản, triệt để đồng thời quy trình xử lý ñối với tài sản ñảm bảo cần phải ñược tinh giản như: ngân hàng nộp hồ sơ khởi kiện đầy đủ hợp lệ tịa án nên tiến hành giải xử lý nhanh chóng hồ sơ khởi kiện khoảng thời gian ñịnh ñể ngân hàng ñược phép xử lý tài sản định tịa án có hiệu lực TCTD chủ động việc lựa chọn hình thức phát tài sản mà khơng cần phải qua thi hành án kéo dài thời gian - ðối với việc quản lý doanh nghiệp, Nhà Nước cần ban hành chế độ kiểm tốn bắt buộc ñối với tất doanh nghiệp quan kiểm tốn phải chịu trách nhiệm độ xác, tính minh bạch việc kiểm tốn, giúp phản ánh trung thực tình hình tài doanh nghiệp Từ giúp ngân hàng có sở đánh giá ñúng khả tài doanh nghiệp ñể có định đầu tư đắn, hạn chế rủi ro 3.3.2.3 Hồn thiện lại hệ thống thơng tin tín dụng ngành ngân hàng Nhằm bước hồn thiện phát triển hệ thống thơng tin tín dụng ngành ngân hàng, NHNN Việt Nam cần ban hành quy chế bắt buộc TCTD doanh nghiệp có quan hệ tín dụng, cung cấp thơng tin tín dụng cho CIC ngành ngân hàng, phải có quy định chế tài TCTD cung cấp thơng tin tín dụng khơng ñầy ñủ, kịp thời, xác Những trường hợp phát thơng tin khơng xác, TCTD phải chịu phạt vi phạm hành bồi thường thiệt hại cho ngân hàng sử dụng thơng tin khơng xác gây Bên cạnh cần có quy định khen thưởng TCTD chấp hành tốt quy chế hoạt động thơng tin tín dụng, nhằm động viên NHTM nâng cao chất lượng thơng tin cung cấp CIC nên tăng cường chức kiểm tra tính xác, đầy đủ thơng tin NHTM cung cấp Trên sở định kỳ hàng q CIC nên gởi thơng báo đến cho tồn ngành ngân hàng, nhận xét tình hình chấp hành quy chế, xử phạt hành NHTM vi phạm quy chế cung cấp thông tin luan van, khoa luan 75 of 66 tai lieu, document76 of 66 67 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ số liệu ñã phân tích đánh giá chương 2, với thành tựa hạn chế hoạt động tín dụng chi nhánh Eximbank Chợ Lớn thời gian qua, chương luận văn ñã xác ñịnh xu hướng phát triển hoạt động tín dụng Trên sở đó, luận văn mạnh dạn đề xuất số giải pháp để hồn chỉnh nghiệp vụ, nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Eximbank Chợ Lớn nhằm góp phần chuyển tải nguồn vốn từ nơi thừa vốn ñến nơi thiếu cách an toàn, hiệu quả, nâng cao khả cạnh tranh mạng lại lợi nhuận cao với mức rủi ro thấp ñến cho hoạt động tín dụng ngân hàng./ luan van, khoa luan 76 of 66 tai lieu, document77 of 66 68 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng ln hoạt động sinh lời chủ yếu ñịnh ñến hiệu kinh doanh hoạt ñộng kinh doanh Ngân hàng Tín dụng khơng mang lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng mà cịn đóng góp vào q trình thực thi, bình ổn sách tiền tệ NHNN, thúc ñẩy tăng trưởng kinh tế Trong ñiều kiện kinh tế thị trường tăng trưởng, cạnh tranh biến động mạnh, hoạt động ngân hàng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro, hoạt động tín dụng Thực tế hoạt động tín dụng NHTM địa bàn TP.HCM thời gian qua tăng trưởng cao cịn tồn số khiếm khuyết, hiệu hoạt động tăng chưa cao, chất lượng tín dụng chưa tốt, thể tỷ lệ nợ hạn cịn cao Là chi nhánh hoạt động ñịa bàn TP.HCM, chi nhánh Eximbank Chợ Lớn phải ñối mặt với vấn ñề Do việc thường xuyên nghiên cứu, tìm giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Eximbank Chợ Lớn vấn đề khơng thể thiếu cơng tác tăng trưởng tín dụng ngân hàng Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, luận văn hồn thành số nhiệm vụ sau: Trình bày sở lý luận tín dụng ngân hàng thương mại, chất lượng tín dụng số vấn đề chất lượng tín dụng Trình bày phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Chi nhánh Eximbank Chợ Lớn Từ nêu lên thành tựu đạt được, hạn chế cịn tồn số nguyên nhân dẫn ñến tồn hoạt động tín dụng chi nhánh Eximbank Chợ Lớn ðưa số giải pháp chủ yếu cho chi nhánh Eximbank Chợ Lớn NHNN nhằm góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro xảy Các giải pháp ñề xuất luận văn dựa sở lý luận tính thực tiễn giải pháp thơng qua việc tham khảo tạp chí, tài liệu liên quan ñến hoạt ñộng tín dụng ngân hàng Tuy nhiên ñiều kiện hạn chế thời gian trình ñộ nên chắn luận văn không tránh khỏi thiếu sót luan van, khoa luan 77 of 66 tai lieu, document78 of 66 69 định Tơi mong nhận ý kiến đóng góp, bổ sung quý báu tất Quý thầy, cô bạn bè để luận văn hồn chỉnh hơn./ luan van, khoa luan 78 of 66 tai lieu, document79 of 66 TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS-TS Nguyễn ðăng Dờn, TS Hoàng ðức, PGS-TS Trần Huy Hoàng, TS Trầm Xuân Hương (2005), Tiền tệ Ngân Hàng, NXB Thống Kê PGS-TS Nguyễn ðăng Dờn, TS Hoàng ðức, PGS-TS Trần Huy Hoàng, TS Trầm Xuân Hương (2005), ThS Nguyễn Quốc Anh, Tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê TPHCM PGS-TS Nguyễn ðăng Dờn, TS Hoàng ðức, PGS-TS Trần Huy Hoàng, TS Trầm Xuân Hương (2005), ThS Nguyễn Quốc Anh, Quản trị Ngân hàng, NXB Lao ðộng Xã Hội Hiệp hội ngân hàng, Tạp chí tài tiền tệ năm, (2004 - 2005 - 2006 - 2007) Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam, Quyết ñịnh 1627/2001/Qð-NHNN; Quyết ñịnh 493/2005/Qð-NHNN; Quyết ñịnh 18/2007/Qð-NHNN; … Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chi nhánh Chợ Lớn, Báo cáo thống kê tình hình cho vay năm 2004 ñến năm 2007; Báo cáo kết hoạt ñộng kinh doanh chi nhánh Eximbank Chợ Lớn từ năm 2004 ñến năm 2007; Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam, Tài liệu đại hội cổ đơng thường niên năm 2008 văn hành liên quan đến cơng tác tín dụng hệ thống ngân hàng Việt Nam Eximbank Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam, Tạp chí ngân hàng (2004 - 2005 - 2006 - 2007) Một số tài liệu khác … 10 Một số website tham khảo như: www.eximbank.com.vn www.vneconomic.com.vn; www.sbv.gov.vn; www.vnexpress.net luan van, khoa luan 79 of 66 ; tai lieu, document80 of 66 PHỤ LỤC Chi tiết phân loại nợ theo năm (5) nhóm nợ theo quy ñịnh ñịnh 493/2005/Qð-NHNNN ngày 26/04/2005 ñịnh 18/2007/Qð-NHNN ngày 25/04/2007 Thống ðốc NHNN + Nợ nhóm (nợ ñủ tiêu chuẩn): gồm khoản nợ hạn mà TCTD đánh giá có đủ khả thu hồi ñầy ñủ gốc lãi ñúng thời hạn; khoản nợ hạn 10 ngày ñược TCTD ñánh giá có khả thu hồi ñúng hạn; khoản nợ gốc lãi hạn ñã ñược trả ñầy ñủ, ñồng thời khoản nợ gốc lãi ñến hạn ñược khách hàng trả nợ hạn vịng tháng khoản nợ ngắn hạn, tháng ñối với khoản nợ trung dài hạn + Nợ nhóm (nợ cần ý) bao gồm: Các khoản nợ hạn từ 10 ngày ñến 90 ngày; khoản nợ ñiều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu + Nợ nhóm (nợ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ hạn từ 91 ngày ñến 180 ngày; khoản nợ ñiều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần ñầu, trừ khoản nợ ñiều chỉnh kỳ hạn trả nợ phân loại vào nhóm 2; khoản nợ miễn giảm lãi khách hàng khơng đủ khả trả + Nợ nhóm (nợ nghi ngờ) bao gồm: Các khoản nợ hạn từ 181 ñến 360 ngày; khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần ñầu hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ ñược cấu lại lần ñầu; khoản nợ ñược cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai + Nợ nhóm (nợ có khả vốn) bao gồm: Các khoản nợ hạn 360 ngày; khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần ñầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ ñược cấu lại lần ñầu; khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa hạn ñã hạn, khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý luan van, khoa luan 80 of 66 tai lieu, document81 of 66 PHỤ LỤC Mạng lưới tồn hệ thống Eximbank đến thời điểm 31/12/2007 MẠNG LƯỚI TỒN HỆ THỐNG Hội Sở - Hồ Chí Minh: Sở Giao Dịch - 10 Chi Nhánh - 16 PGD ðà Nẵng Chi Nhánh - Phòng giao dịch Vinh Chi Nhánh Quảng Ninh Chi Nhánh ðồng Nai Chi Nhánh Hải Phòng Chi Nhánh luan van, khoa luan 81 of 66 Hà Nội Chi Nhánh - Phòng giao dịch Nha Trang Chi Nhánh - Phòng giao dịch Quảng Ngãi Chi Nhánh Cần Thơ Chi Nhánh - Phòng giao dịch Bình Dương Chi Nhánh ... khách hàng Chất lượng tín dụng gắn liền với trình hiệu sử dụng vốn tín dụng khách hàng Chất lượng tín dụng thể thỏa mãn sản phẩm tín dụng mà Ngân hàng mang đến Một sản phẩm tín dụng khách hàng. .. of 66 1.2 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CÁC SẢN PHẨM TÍN DỤNG CHỦ YẾU CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Theo cách tiếp cận đơn giản nhất, tín dụng ngân hàng hoạt động tín dụng ngân hàng, quan... 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.2.2 Vai trị tín dụng ngân hàng 1.2.3 Phân loại tín dụng hình thức tín dụng ngân hàng 10 1.2.4 Các sản phẩm tín dụng ngân hàng chủ yếu