Tài liệu Giải Pháp Đẩy Mạnh Hoạt Động Tín Dụng Đầu Tư Phát Triển

tai lieu, document1 of 66 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH PHẠM NGỌC PHONG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ luan van, khoa luan of 66 Năm 2008 tai lieu, document2 of 66 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành Mã số : Kinh tế tài – Ngân hàng : 60.31.12 Người hướng dẫn khoa học : PGS.TS TRẦN HUY HOÀNG Người thực : PHẠM NGỌC PHONG luan van, khoa luan of 66 Năm 2008 tai lieu, document3 of 66 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự – Hạnh phúc Vĩnh Long, ngày 17 tháng 10 năm 2008 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI TỐT NGHIỆP Tên đề tài: “Giải pháp đẩy mạnh hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Chi nhánh Ngân hàng phát triển Vĩnh Long” Qua nghiên cứu, đề tài đạt kết sau: Về tính cấp thiết đề tài: Trong năm qua, sách tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước vào sống phát huy tác dụng, góp phần quan trọng đẩy nhịp độ tăng trưởng kinh tế đất nước đạt theo mức phấn đấu thời kỳ Thơng qua sách tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước hỗ trợ nguồn vốn để doanh nghiệp đầu tư sở vật chất, đổi công nghệ, nâng cao chất lượng hàng hố, góp phần giảm chi phí đầu vào, tăng khả cạnh tranh, trì thị trường truyền thống tiếp cận thị trường Tuy nhiên, thực tiển hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Chi nhánh Ngân hàng phát triển Vĩnh Long thời gian qua bộc lộ tồn định vướng mắc chế, sách Vì nội dung đề tài chọn có ý nghĩa lý luận tính thực tiển cao Về nội dung đạt được: 2.1 Nhận định thành công mặt đạt hạn chế Ngân hàng phát triển Việt Nam nói chung Ngân hàng phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long nói riêng 2.2 Trên sở phân tích, đánh giá cách khách quan chủ quan: tác giả đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Chi nhánh rói riêng, đề xuất nhằm điều chỉnh hồn thiện chế, sách cho hoạt động tín dụng đầu tư phát triển hệ thống Ngân hàng Phát triển Việt Nam, phù hợp với thơng lệ quốc tế tiến trình Việt Nam hội nhập với kinh tế khu vực kinh tế Thế giới để góp phần thúc đẩy hệ thống NHPT VN phát triển ngày bền vững HỌC VIÊN THỰC HIỆN Phạm Ngọc Phong luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document4 of 66 MỤC LỤC Trang Trang bìa phụ Mục lục Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng biểu, đồ Lời mở đầu Chương 1: Tổng quan tín dụng đầu tư phát triển 1.1- Khái niệm, đặc điểm vai trị tín dụng đầu tư phát triển 1.1.1- Khái niệm 1.1.2- Đặc điểm 1.1.3- Sự cần thiết tín dụng đầu tư phát triển 1.1.4- Mục đích vai trị tín dụng đầu tư phát triển 1.1.4.1- Mục đích tín dụng đầu tư phát triển 1.1.4.2- Vai trị tín dụng đầu tư phát triển 1.1.5- Sự khác tín dụng ĐTPT Nhà nước với tín dụng NHTM 10 1.2- Hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển Việt Nam 12 1.2.1- Khái quát trình hình thành chức năng, nhiệm vụ Ngân hàng Phát triển Việt Nam 12 1.2.2- Hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển Việt Nam 13 1.2.2.1- Thực sách tín dụng đầu tư phát triển 14 1.2.2.2- Thực sách tín dụng xuất 19 1.3- Kinh nghiệm số nước giới tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước học kinh nghiệm Việt Nam 21 Kết luận chương 24 Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Chi nhánh Ngân hàng phát triển Vĩnh Long 25 2.1- Khái quát tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Vĩnh Long 25 2.1.1- Vị trí địa lý điều kiện tự nhiên 25 2.1.2- Tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Vĩnh Long 26 2.2- Thực trạng kết hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển Việt Nam 36 luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document5 of 66 2.2.1- Những mặt đạt 36 2.2.2- Những hạn chế 37 2.3- Khái quát đời vai trò Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Vĩnh Long phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Vĩnh Long 38 2.3.1- Khái quát đời Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Vĩnh Long 38 2.3.2- Vai trò Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Vĩnh Long phát triển kinh tế - xã hội tỉnh 39 2.4- Thực trạng hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Chi nhánh Ngân hàng phát triển Vĩnh Long từ năm 2002-2007 40 2.4.1.- Doanh số cho vay 40 2.4.2- Tình hình thu nợ 42 2.4.3-Tình hình dự nợ vay 43 2.5- Những tồn hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Chi nhánh Ngân hàng phát triển Vĩnh Long 43 2.5.1- Tình hình nợ hạn 44 2.5.2- Nguyên nhân dẫn đến nợ hạn 45 2.5.2.1-Những nguyên nhân xuất phát từ sách phủ 45 2.5.2.2-Những nguyên nhân xuất phát từ ngân hàng phát triển Việt Nam chi nhánh ngân hàng phát triển Vĩnh Long 48 2.5.2.3-Những vướng mắc việc xử lý tài sản chấp 51 2.5.2.4-Nhóm nguyên nhân thuộc chủ đầu tư 53 Kết luận chương 54 Chương 3: Một số giải pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Chi nhánh Ngân hàng phát triển Vĩnh Long 55 3.1- Định hướng phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Vĩnh Long đến năm 2010 55 3.1.1- Mục tiêu chung 55 3.1.2- Các tiêu chủ yếu phải đạt từ đến năm 2010 55 3.1.3- Nhiệm vụ cụ thể giải pháp chủ yếu lĩnh vực kinh tế 56 3.2- Những vấn đề đặt tín dụng đầu tư phát triển Việt Nam gia nhập tổ chức thương mại giới (WTO) Chiến lược phát triển hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam 57 3.2.1- Gia nhập WTO vấn đề đặt tín dụng đầu tư phát triển 57 luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document6 of 66 3.2.2- Chiến lược phát triển hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam giai đoạn 2006-2010 định hướng đến năm 2020 59 3.2.2.1- Định hướng chiến lược 59 3.2.2.2- Phương châm chiến lược 59 3.2.2.3- Mục tiêu chiến lược đến năm 2010, định hướng đến năm 2020 60 3.3- Một số giải pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Chi nhánh Ngân hàng phát triển Vĩnh Long 60 3.3.1- Một số kiến nghị Ngân hàng Phát triển Việt Nam 60 3.3.1.1- Đẩy mạnh công tác huy động vốn 60 3.3.1.2- Đổi hồn thiện chế, sách tín dụng đầu tư phát triển 62 3.3.1.3- Đơn giản hoá số thủ tục việc vay vốn 63 3.3.1.4- Điều chỉnh lãi suất cho vay xem xét cho vay vốn lưu động 63 3.3.1.5- Đẩy mạnh công tác Marketing NHPT VN để thu hút khách hàng 64 3.3.1.6- NHPT VN cần tạo tính chủ động cho Chi nhánh .64 3.3.1.7- Khẩn trương triển khai nghiệp vụ toán cho khách hàng, trước hết toán nước .65 3.3.1.8- Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực hệ thống NHPT VN 66 3.3.2- Một số kiến nghị Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Vĩnh Long .68 3.3.2.1- Chú trọng cơng tác kế hoạch hố nguồn vốn sử dụng vốn; đẩy mạnh công tác huy động vốn 68 3.3.2.2- Nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án 70 3.3.2.3- Tăng cường cơng tác giám sát tín dụng .71 3.3.2.4- Xây dựng chiến lược cho tín dụng đầu tư phát triển phù hợp với định hướng phát triển kinh tế - xã hội tỉnh, đảm bảo mang lại hiệu đầu tư 72 3.3.2.5- Thực số giải pháp nhằm hạn chế nợ hạn 73 3.3.2.6- Đẩy mạnh công tác Marketing để thu hút khách hàng .76 3.3.2.7- Tăng cường mối quan hệ với quan có thẩm quyền địa phương .77 3.3.2.8- Các giải pháp hỗ trợ .77 3.3.3- Một số kiến nghị doanh nghiệp .81 3.3.3.1- Nâng cao chất lượng hiệu hoạt động doanh nghiệp 81 3.3.3.2- Tập trung xây dựng chiến lược doanh nghiệp luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document7 of 66 để đạt mục tiêu phát triển bền vững dài hạn 82 3.3.3.3- Đổi đại hố cơng nghệ chi phí thấp 82 3.3.3.4- Nâng cao chất lượng lao động quản lý lao động doanh nghiệp 82 Kết luận chương 83 Kết luận .84 Tài liệu tham khảo .86 Phụ lục luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document8 of 66 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ĐBSCL : Đồng sông Cửu Long CNH-HĐH : Cơng nghiệp hố đại hố NHPT VN : Ngân hàng phát triển Việt Nam ĐTPT : Đầu tư phát triển UBND : Uỷ ban nhân dân NSNN : Ngân sách Nhà nước HĐND : Hội đồng nhân dân HTPT : Hỗ trợ phát triển HTXK : Hỗ trợ xuất HTLS : Hỗ trợ lãi suất HTLSSĐT : Hỗ trợ lãi suất sau đầu tư WTO : Tổ chức thương mại giới NHTM : Ngân hàng thương mại HTX : Hợp tác xã DNTN : Doanh nghiệp tư nhân DNNN : Doanh nghiệp nhà nước TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TCTC : Tổ chức tài CP : Chính phủ TCTD : Tổ chức tín dụng luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document9 of 66 DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ BẢNG SỐ LIỆU: Bảng 2.1 Tốc độ chuyển dịch cấu kinh tế tỉnh 28 Bảng 2.2 Doanh số cho vay 40 Bảng 2.3 Doanh số thu nợ 42 BIỂU ĐỒ: }} Biểu đồ 1: Quá trình tăng trưởng GDP Tỉnh Vĩnh Long giai đoạn 2000-2007 27 Biểu đồ 2: Chỉ số phát triển GDP giai đoạn 2000 – 2007 27 Biểu đồ 3: GDP bình quân đầu người giai đoạn 2000 – 2007 28 Biểu đồ 4: Tốc độ chuyển dịch cấu kinh tế qua năm .29 Biểu đồ 5: Doanh số cho vay từ năm 2002-2007 40 Biểu đồ 6: Tình hình thu nợ từ năm 2002-2007 42 Biểu đồ 7: Dư nợ vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long dư nợ tín dụng địa bàn tỉnh Vĩnh Long .43 Biểu đồ 8: Tình hình nợ hạn từ năm 2002-2007 44 Biểu đồ 9: Tỷ lệ nợ hạn từ năm 2002-2007 44 luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document10 of 66 10 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan toàn nội dung, số liệu luận văn tự nghiên cứu, thực số liệu có nguồn gốc rõ ràng Học viên thực Phạm Ngọc Phong luan van, khoa luan 10 of 66 tai lieu, document102 of 66 102 - Cân đối thu chi tài dự án - Những yếu tố rủi ro ảnh hưởng đến tính khả thi phương án tính tốn (nếu có) 3- Xác định, kiểm tra nhận xét tiêu hiệu qủa đầu tư phương án trả nợ vay dự án: - Hiệu qủa kinh tế tài dự án - Hiệu qủa kinh tế xã hội - Độ nhạy dự án - Phương án trả nợ vốn vay 4- Nhận xét, kiến nghị phương án tài chính, phương án trả nợ vốn vay nội dung khác bảo đảm tính khả thi dự án; kiến nghị điều kiện vay vốn cụ thể IV- Thời hạn thẩm định 1- Đối với dự án nhóm A - Các đơn vị tham gia thẩm định gởi ý kiến Ban kinh tế kỹ thuật Thẩm định thời gian 10 ngày làm việc (trừ trường hợp có yêu cầu khác) - Ban Kinh tế kỹ thuật Thẩm định, thẩm định tổng hợp ý kiến trình Tổng Giám Đốc Quỹ hỗ trợ phát triển (nay Ngân hàng phát triển) thời hạn tối đa 60 ngày làm việc 2- Đối với dự án nhóm B C khơng phân cấp cho Giám Đốc Chi nhánh Ngân hàng phát triển: - Giám Đốc Chi nhánh Ngân hàng phát triển có văn báo cáo thẩm định trình Tổng Giám Đốc Ngân hàng phát triển thời hạn tối đa 20 ngày làm việc (đối với dự án nhóm B) 12 ngày làm việc (đối với dự án nhóm C) Giám Đốc Chi nhánh ngân hàng phát triển quy định thời hạn thẩm định cụ thể Phòng tham gia thẩm định - Ban kế hoạch - Nguồn vốn có ý kiến tham gia văn khả đáp ứng đầy đủ nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước cho dự án gởi đơn vị chủ trì thẩm định thời hạn tối đa ngày làm việc - Ban kinh tế kỷ thuật Thẩm định có ý kiến tham gia văn gởi đơn vị chủ trì thời hạn tối đa ngày làm việc - Ban quản lý vốn nước ngồi Quan hệ quốc tế có ý kiến tham gia văn gởi đơn vị chủ trì thời hạn tối đa ngày làm việc Đối với dự án vay vốn ODA Ban quản lý vốn nước Quan hệ quốc tế chủ trì thời hạn thẩm định thực theo yêu cầu quan chủ trì thẩm định luan van, khoa luan 102 of 66 tai lieu, document103 of 66 103 - Các Ban tín dụng trung ương, tín dụng địa phương chủ trì thẩm tra báo cáo thẩm định tổng hợp ý kiến trình Tổng Giám Đốc thời hạn tối đa ngày làm việc 3- Đối với dự án thuộc đối tượng phân cấp cho Giám đốc Chi nhánh ngân hàng phát triển: - Chi nhánh Ngân hàng phát triển thẩm định phương án tài chính, phương án trả nợ vốn vay dự án gởi ý kiến thẩm định cho cấp có thẩm quyền định đầu tư thời hạn tối đa không qúa 30 ngày làm việc dự án nhóm B khơng qúa 20 ngày làm việc dự án nhóm C kề từ ngày nhận đủ hồ sơ theo quy định - Giám đốc Chi nhánh ngân hàng phát triển quy định thời hạn thẩm định cụ thể Phòng tham gia thẩm định Phụ lục số 03 BÀN VỀ CƠ SỞ LÝ LUẬN XÂY DỰNG CƠ CHẾ LÃI SUẤT CHO VAY VỐN TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN Có thể nói, tất hoạt động tài đầu tư, lãi suất vất đề trung tâm thu hút nhiều ý nhất; việc xây dựng chế lãi suất hợp lý cho tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước đòi hỏi cấp bách giai đoạn nhằm phát huy mặt tích cực tín dụng đầu tư phát triển, hạn chế tác động không mong muốn kinh tế Xin trình bày số vấn đề lý luận chung nhất, nhằm hướng tới xác lập chế lãi suất cho vay tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước giai đoạn 1- Về lãi suất quan niệm xây dựng lãi suất Hàng trăm năm qua, định chế tài giới dày cơng xây dựng phát triển phương pháp xác định giá khoản vay (xác định lãi suất) theo hướng ngày tinh vi đại, phương pháp áp dụng phổ biến phương pháp đánh giá khả sinh lợi khách hàng (Customer Profitability Analysis – CPA) Hầu hết phương pháp hướng đến việc phản ánh tốt khả cạnh tranh ngân hàng đánh giá lợi nhuận tiềm thu từ khách hàng, bao gồm không tiền lãi từ khoản vay mà khoản lợi thu từ dịch vụ khác mang lại Nhưng dù cách thể lãi suất cho vay phản ảnh rõ giá trị khoản vay mà cốt lõi chi phí đầu vào kỳ vọng mức lợi nhuận Những vấn đề thể tổng quát phương pháp đơn giản mang tính tảng “Phương pháp tổng hợp chi phí” sau: Lãi suất cho vay: RL = rM + rC + rP luan van, khoa luan 103 of 66 tai lieu, document104 of 66 104 Trong đó: rM chi phí cận biên huy động vốn cho vay rC chi phí hoạt động cận biên (gồm phần bù rủi ro) rP lợi nhuận cận biên dự tính (Các giá trị xác định theo thị trường) Các thành phần thơng thường tính tỷ lệ phần trăm bình quân năm so với khoản cho vay Khảo sát công thức cho thấy, lãi suất cho vay (rL) phản ánh đánh gía tổ chức cho vay khả huy động vốn (nếu huy động vốn rẻ lãi suất cho vay thấp), kỳ vọng mức lợi nhuận chi phí hoạt động tổ chức cho vay (tức khả giảm thiểu/tiết kiệm chi phí hoạt động) Hiểu cách tổng quát nhất, rL phản ánh khả cạnh tranh tổ chức tín dụng thị trường Nghiên cứu phương pháp gợi cho cách tiếp cận triệt để lãi suất tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước nhằm góp phần đáp ứng yêu cầu quản lý tín dụng, cân đối ngân sách quốc gia tổ chức triển khai…Để thực điều đó, trước hết cần tuân thủ bốn nguyên tắc qúa trình xây dựng lãi suất tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước là: i Hướng đến (bám sát) thị trường, lấy thị trường làm yếu tố tham chiếu điều chỉnh ii Thể ưu đãi Nhà nước thông qua lãi suất cho vay iii Thể yêu cầu tổ chức cho vay việc tiết kiệm, giảm thiểu chi phí, nâng cao hiệu qủa hoạt động an tồn tín dụng iv Mang tính dài hạn 2- Cơ chế lãi suất cho vay tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Đã có nhiều ý kiến đề xuất áp dụng chế lãi suất tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước 70% 80% hay tỷ lệ so với lãi suất thị trường, nhiên vấn đề thực không nằm thể bên tỷ lệ phần trăm mà cần sâu nghiên cứu thành tố cấu tạo nên lãi suất Quán triệt nguyên tắc nêu trên, việc xây dựng chế lãi suất tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước hồn tồn vận dụng cơng thức tổng quát ban đầu cách thêm nhân tử điều chỉnh tương ứng vào thành tố sau: Lãi suất tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước: RSL = a*rM + b*rC + c*rP (0 ≤ a, b, c ≤ 1) Trong công thức nhân tử a, b, c hồn tồn điều chỉnh nhằm đảm bảo sách Nhà nước, nhân từ b tuỳ trường hợp tách thành b1 b2 tương ứng với chi phí vận hành dự phịng rủi ro Với luan van, khoa luan 104 of 66 105 tai lieu, document105 of 66 lãi suất hồn tồn mang tính thương mại, khơng tính tổng qt ta điều chỉnh gía trị a = b = c =1, cơng thức trở ngun ban đầu Mơ tả hình học: Cơ chế lãi suất cho vay tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước: RSL (tổng quát đơn vị vốn) Đề xuất phương pháp L/suất (%) + SACD = Chi phí tín dụng + SABC = Lợi nhuận tín dụng (crP) + Cấp phí hoạt động: f = (1-b)rC + Cấp bù CLLS: k = (1-a)rM kmin = 0; fmax = SACD = rC C R D A Lãi suất B LS cho vay theo thị trường RL = rM + rC + rP RSL = arM + brC + crP a=1; ≤ b, c ≤ (đề xuất) SADTO = LS huy động vốn theo thị trường (rM) SADEF = cấp bù CLLS = SADTO - SFETO F E O T LS cho vay (7,8%) Thời gian Các giá trị cận biên theo thị trường: rM = Chi phí huy động vốn; rC = Chi phí hoạt động; rP = Lợi nhuận Trong mơ tả hình học lãi suất thị trường (đường AB), diện tích SADTO phản ánh chi phí huy động vốn (rM), diện tích SACD phản ánh chi phí hoạt động tín dụng (rC) diện tích SABC phản ánh mức lợi nhuận (rP) luan van, khoa luan 105 of 66 tai lieu, document106 of 66 106 Nếu xác định lãi suất cho vay tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước thấp lãi suất huy động (như nay) tồn diện tích SABEF chi phí hội (opportunities) tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước (khoản thu nhập thực cho vay với lãi suất thấp lãi suất huy động vốn) Chúng cho việc xác định lãi suất cho vay tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước cần thiết phải tính đến giảm thiểu chi phí hội, có nghĩa phải thu hẹp giá trị SABEF này, đồng thời đảm bảo ưu đãi định (quan sát hình cho thấy với lãi suất thấp Chi phí hội = SABEF = lợi nhuận + số cấp chi phí hoạt động + cấp bù chênh lệch lãi suất = SABC + SACD + SADEF) Việc điều chỉnh giá trị a, b, c cho phép đạt mục tiêu Tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, đặt c = (diện tích SABC = 0) Lúc vấn đề phí hoạt động cấp bù chênh lệch lãi suất thể sau: * Về cấp bù chênh lệch lãi suất Nếu lãi suất cho vay thấp lãi suất huy động (toàn phí Nhà nước cấp, b = c = 0) mức cấp bù chênh lệch lãi suất cận biên phản ánh giá trị: k = SADEF = SADTO - SFETO = lãi suất huy động - lãi suất cho vay = rM -RSL = rM arM = (1-a)rM (lãi suất huy động vốn cho tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước xác định tương đương lãi suất huy động thị trường để đảm bảo huy động đủ vốn vay) Nếu a = b = c = lãi suất cho vay lãi suất huy động Nhà nước cấp bù chênh lệch lãi suất (giá trị k = SADEF đạt tới 0) Trên thực tế, việc xác định giá trị a tuỳ thuộc vào khả cân đối ngân sách Nhà nước dành cho cấp bù chênh lệch lãi suất cho khoản vay Đề xuất a = b>0, RSL>rM, tức lãi suất cho vay lớn lãi suất huy động, thu hẹp SADEF gía trị Nhà nước khơng phải cấp bù chênh lệch lãi suất cho khoản cho vay Việc xác định lãi suất cho vay tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước trở điều chỉnh gía trị b c nêu * Về phí hoạt động - Trường hợp Nhà nước cấp phí cho tồn hoạt động tín dụng điều chỉnh giá trị b = số phí cấp SACD, điểm R chạy trùng với điểm D lãi suất cho vay lãi suất huy động vốn - Trường hợp Nhà nước giảm cấp số phí yêu cầu ngân hàng phát triển phải tự đảm bảo phần giá trị nhân tử b điều chỉnh dương: 1>b>0 Khi điểm R nằm khoảng CD số phí cấp SARC ngân hàng phát triển phải tự đảm bảo khoản SARD; khoản tính vào lãi suất đường lãi suất AR - Trường hợp ngân hàng phát triển phải đảm bảo tồn chi phí giá trị b điều chỉnh (b=1) Tức điểm R chạy trùng với điểm C mức cấp phí SACR = luan van, khoa luan 106 of 66 tai lieu, document107 of 66 107 Một cách tổng qt, thấy mức cấp phí phản ánh giá trị: f = thu nhập - chi phí tín dụng = rC - brC = (1b)rC; fmax = rC b = 0; fmin = b = Nếu giá trị f = Nhà nước khơng phải cấp phí Có ý kiến cho qua thời kỳ dẫn đến tồn qúa nhiều mức lãi suất, gây khó khăn cho cơng tác quản lý Thực tế khó khăn hồn tồn khắc phục ứng dụng tốt công nghệ tin học Cần lưu ý ngân hàng thương mại thời điểm có tới hàng chục mức lãi suất khác cho vay huy động đa dạng, với dự án thời điểm có mức lãi suất khác mức rủi ro dự án khác Mặc dù vậy, hoạt động ngân hàng hiệu qủa thơng suốt nhờ có ứng dụng tin học tốt Vì cần thực cách mạng ứng dụng công nghệ thông tin tăng cường khả thu nhận, tổng hợp phân tích thơng tin, đảm bảo có phân tích đánh gía xác, kịp thời không phục vụ riêng cho việc xác lập lãi suất mà phục vụ đạo điều hành hoạt động tác nghiệp tín dụng đầu tư Với phân tích trên, áp dụng phương pháp xác lập lãi suất cho vay tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước có nhiều ưu điểm hợp lý giai đoạn nay, như: Thứ nhất, phản ánh tín hiệu thị trường (nguyên tắc i): giá trị chi phí cận biên huy động vốn cho vay (rM) thực chất chi phí mang tính thị trường, việc xác định giá trị nhân a = phản ánh rõ nét tính thị trường mà cịn giúp huy động thêm nhiều nguồn vốn cho tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước, lẻ với lãi suất huy động qúa thấp ngân hàng phát triển khơng huy động đủ vốn đáp ứng nhu cầu tín dụng Thứ hai, thể tính ưu đãi Nhà nước thông qua chế lãi suất (nguyên tắc ii): ngắn hạn, cách xác định c = (hoạt động khơng mục đích lợi nhuận, chấp nhận chi phí hội SABR) b dương đủ bé (1>b>0, Nhà nước cấp phần chi phí cho hoạt động) để tiết kiệm chi phí nhằm hạ lãi suất cho vay; lãi suất RSL nhỏ RL c = 00 thể ưu đãi RSLc>0 (tức yêu cầu lợi nhuận tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước ln đặt thấp so với lợi nhuận tín dụng thương mại Điều không vi phạm cam kết quốc tế phù hợp với quan điểm thị trường, lẽ: thu nhập từ cho vay theo quan điểm thị trường mức thu nhập dự tính khơng thấp tổng chi phí bỏ ra, bao gồm chi phí huy động vốn chi phí hoạt động, tức “giá bán” khơng thấp chi phí đầu vào “Giá bán” thấp tiết kiệm chi phí tổ chức vận hành lợi nhuận trợ cấp đầu vào để giảm chi phí “phá giá” Đề xuất 1>b>0, dài hạn tiến tới b=1 c>0 (đáp ứng nguyên tắc iii iv) Thứ ba, đặt yêu cầu cao tổ chức thực thi (Ngân hàng phát triển) việc nâng cao hiệu qủa hoạt động, tiết kiệm chi phí đảm bảo an tồn tín dụng (nguyên tắc iii): áp lực hội nhập kinh tế việc thực chủ trương Chính phủ hạn chế bao cấp Nhà nước, lãi suất ưu đãi ngày tiến sát lãi suất thương mại Như vậy, tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước đảm bảo mức lãi suất thấp cách hợp lý có biện pháp quản lý tốt, tiết kiệm chi phí, nâng cao hiệu qủa hoạt động an toàn tín dụng, tức phải giảm giá trị nhân tử b bé càmg tốt Phù hợp với định hướng chiến lược mà hoạt động tín dụng hướng tới Thứ tư, việc xây dựng hoàn thiện phương pháp xác định lãi suất cách khoa học tạo thuận lợi cho nhà quản lý nghiên cứu kinh tế, đặc biệt tầm vĩ mơ việc hoạch định sách tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước (bao gồm sách lãi suất) cân đối ngân sách quốc gia, để cấp bù chệnh lệch lãi suất (giá trị k) cấp phí hoạt động (giá trị f) Mục tiêu đặt hướng tới giá trị kmin fmin (k đạt tới giá trị a=1, SADEF chạy dần tới giá trị 0; f đạt tới giá trị b chạy dần tới 1) Khi lãi suất theo sát tín hiệu thị trường góp phần hạn chế tình trạng Doanh nghiệp ỷ lại vào Nhà nước đầu tư hồn trả vốn vay Thứ năm, việc có phương pháp chuẩn tắc xác định lãi suất dù theo cách hay cách khác chắn tạo thuận lợi không cho nhà quản lý kinh tế tài tầm vĩ mơ cịn góp phần tiếp sức cho hình ảnh lành mạnh tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước giai đoạn hội nhập kinh tế quốc tế Thứ sáu, tạo thuận lợi cho việc đẩy mạnh hình thức hỗ trợ lãi suất sau đầu tư nhờ tính hấp dẫn hình thức nâng cao lãi suất tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước theo sát với tín hiệu thị trường Như vậy, lợi điểm việc áp dụng phương pháp rõ ràng, nhiên áp dụng điều không đơn giản, bối cảnh thị trường tiềm ẩn nhân tố rủi ro ổn định xu toàn cầu hóa Để áp dụng phát huy tốt ưu điểm lãi suất này, theo cần nâng cao chất luan van, khoa luan 108 of 66 tai lieu, document109 of 66 109 lượng khâu dự báo, thẩm định đánh giá khoản vay kế hoạch hóa nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng nói chung cân đối nguồn vốn nói riêng Thiết nghĩ chế lý luận lãi suất cho vay tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước góp phần hồn thiện nâng cao hiệu qủa tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Phụ lục số 04 TRAO ĐỔI VỀ LÃI SUẤT CHO VAY VỐN TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN Theo Quyết định 133/2001/QĐ-TTg trước đây, lãi suất cho vay ngắn hạn hỗ trợ xuất 80% lãi suất tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Theo Nghị định 106/2004/NĐ-CP, lãi suất cho vay đầu tư xác định 70% lãi suất cho vay trung dài hạn bình quân NHTM nhà nước Còn tại, thực theo Nghị định 151/2006/NĐ-CP (thay Quyết định 133/2001/QĐ-TTg Nghị định 106/2004/NĐ-CP), lãi suất tín dụng đầu tư VNĐ tính lãi suất trái phiếu phủ kỳ hạn năm cộng 0,5%/năm, lãi suất cho vay ngoại tệ tính lãi suất Sibor kỳ hạn tháng cộng thêm tỷ lệ phần trăm; lãi suất tín dụng xuất VNĐ ngoại tệ giao cho Bộ Tài (BTC) cơng bố tối đa lần/năm theo nguyên tắc phù hợp với lãi suất thị trường BTC vừa công bố lãi suất cho vay TDNN (thực từ đầu tháng 10/2007) Theo đó, lãi suất cho vay tín dụng đầu tư VNĐ 9%/năm, ngoại tệ tự chuyển đổi 7,5%/năm; lãi suất cho vay tín dụng xuất VNĐ 8,7%/năm, ngoại tệ tự chuyển đổi 6,9%/năm Như vậy, so với lãi suất cũ (theo Quyết định 08/2007/QĐ-BTC) ban hành vào đầu năm 2007 - thời điểm lãi suất thị trường cao, mức lãi suất giữ nguyên (trừ lãi suất cho vay tín dụng xuất giảm nhẹ từ mức 9%/năm xuống 8,7%/năm) lãi suất VNĐ USD thị trường giảm Hiện tại, lãi suất cho vay VNĐ NHTM không cao nhiều so với lãi suất TDNN, cịn lãi suất cho vay USD bình qn thị trường vào khoảng 6,5% - 6,8%/năm, thấp lãi suất TDNN Đây nguyên nhân khiến TDNN giảm hấp dẫn Đứng trước thực tế này, quan chức VDB cho biết, VDB đề nghị BTC giảm lãi suất cho vay TDNN xuống 8,4%/năm VNĐ 6,6%/năm ngoại tệ, nhiên BTC không đồng ý Và vậy, VDB phải thực theo mức lãi suất hành cho dù lãi suất thị trường, đặc biệt lãi suất cho vay USD tiếp tục giảm Cục Dự trữ Liên bang Mỹ cắt giảm lãi suất đồng USD luan van, khoa luan 109 of 66 tai lieu, document110 of 66 110 Một nguyên nhân quan trọng khác khiến việc giải ngân nguồn vốn TDNN năm 2007 khó hồn thành kế hoạch, theo ông Nguyễn Quang Dũng, Tổng giám đốc VDB, văn pháp quy vấn đề ban hành chậm Cụ thể, Nghị định 106/2004/NĐ-CP hết hiệu lực kể từ ngày 1/1/2006, phải đến tháng 12/2006 Chính phủ ban hành Nghị định thay (Nghị định 151/2006/NĐ-CP) phải đến cuối tháng 6/2007, BTC ban hành Thông tư 69/2007/TT-BTC hướng dẫn Nghị định Mặc dù vào ngày 15/7/2007, Thông tư 69/2007/TT-BTC có hiệu lực, để vào sống phải thêm tháng nữa, phải chờ VDB ban hành quy chế hướng dẫn "Dù muốn thực sách TDNN, song VDB khơng thể thực BTC chưa ban hành thông tư hướng dẫn", ơng Dũng nói Một quan chức khác VDB kết luận: "Trên thực tế, Nghị định 151/2006/NĐ-CP bị "vơ hiệu hóa" suốt tháng đầu năm, điều giải thích việc giải ngân vốn TDNN năm 2007 gặp khó khăn" Phụ lục số 05 VĂN BẢN LIÊN QUAN ĐẾN CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ VAY VỐN TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN Xử lý rủi ro vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Trích thơng tư số 89/2004/TT-BTC ngày 03/9/2004 Bộ tài hướng dẫn xử lý rủi ro vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước I- Quy định chung 1- Đối tượng áp dụng 1.1- Chủ đầu tư thuộc thành phần kinh tế có dự án vay vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Quỹ hỗ trợ phát triển (nay Ngân hàng phát triển Việt Nam) bảo lãnh tín dụng đầu tư (sau gọi chung dự án vay vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước) gặp khó khăn tài trả nợ vay nguyên nhân khách quan bất khả kháng; giải thể, phá sản; Nhà nước điều chỉnh sách 1.2- Doanh nghiệp Nhà nước thuộc đối tượng chuyển đổi sở hữu, tổ chức xếp lại, xử lý khó khăn tài có dự án vay vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước từ Ngân hàng phát triển Việt Nam 1.3- Ngân hàng phát triển Việt Nam 2- Phạm vi xử lý rủi ro 2.1- Nợ qúa hạn toàn dư nợ vay dự án vay vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước gặp rủi ro nguyên nhân khách quan bất khả kháng; giải thể, phá sản; Nhà nước điều chỉnh sách luan van, khoa luan 110 of 66 tai lieu, document111 of 66 111 2.2- Việc xử lý phần nợ hạn hay toàn dư nợ vay vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước xem xét trường hợp cụ thể vào mức độ thiệt hại, nguyên nhân dẫn đến rủi ro khả trả nợ chủ đầu tư 3- Nguyên tắc xử lý rủi ro 3.1- Việc xem xét, xử lý rủi ro thực dự án vay vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước gặp khó khăn nguyên nhân khách quan thuộc đối tượng phạm vi nêu 3.2- Việc xem xét, xử lý rủi ro phải gắn với đối tượng vay vốn, mức độ thiệt hại sở đề nghị chủ đầu tư (hoặc đại diện bên vay vốn) có xác nhận quan quản lý Nhà nước có thẩm quyền 3.3- Một dự án áp dụng đồng thời nhiều biện pháp xử lý rủi ro Căn vào kết qủa phân loại nợ theo nguyên nhân dẫn đến rủi ro để áp dụng biện pháp xử lý phù hợp theo quy định 4- Thời điểm xem xét xử lý rủi ro 4.1- Trường hợp chủ đầu tư Doanh nghiệp Nhà nước thuộc diện chuyển đổi sở hữu, tổ chức xếp lại, xử lý khó khăn tài chính, việc xem xét xử lý rủi ro thực vào trước thời điểm chuyển đổi Doanh nghiệp 4.2- Trường hợp chủ đầu tư gặp rủi ro nguyên nhân bất khả kháng; giải thể, phá sản; Nhà nước điều chỉnh sách, việc xem xét xử lý rủi ro thực theo đợt sở đề nghị Ngân hàng phát triển Việt Nam chấp thuận Bộ tài II- Quy định cụ thể 1- Phân loại nợ theo nguyên nhân rủi ro 1.1- Nguyên nhân khách quan bất khả kháng, bao gồm: a- Chủ đầu tư gặp khó khăn thiên tai, hỏa hoạn, dịch bệnh, chiến tranh, tai nạn bất ngờ làm cho dự án vay vốn bị thiệt hại tài sản b- Chủ đầu tư bị chết, tích khơng có người thừa kế tài sản theo quy định pháp luật, không tài sản để trả nợ sau áp dụng biện pháp để thu hồi nợ c- Chủ đầu tư có định giải thể, phá sản quan Nhà nước có thẩm quyền, sau lý tài sản theo quy định khơng cịn nguồn để trả nợ 1.2- Do Nhà nước điều chỉnh sách ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất, kinh doanh chủ đầu tư dẫn đến tình trạng khó khăn qúa trình trả nợ vay, cụ thể: a- Dự án bị cấm sản xuất, tiêu thụ sản phẩm, nguồn cung cấp nguyên liệu luan van, khoa luan 111 of 66 tai lieu, document112 of 66 112 b- Dự án đầu tư bị đình không đưa vào hoạt động ngừng hoạt động theo định quan Nhà nước có thẩm quyền 1.3- Xử lý khó khăn tài chuyển đổi Chủ đầu tư Doanh nghiệp Nhà nước thuộc diện cổ phần hóa, giao, bán, khốn kinh doanh, cho thuê theo định quan Nhà nước có thẩm quyền 2- Biện pháp xử lý rủi ro Việc xử lý rủi ro vào mức độ thiệt hại khả tài chủ đầu tư, cụ thể: 2.1- Gia hạn nợ Gia hạn nợ biện pháp thực điều chỉnh thời hạn ân hạn, thời hạn, kỳ hạn trả nợ mức trả nợ kỳ hạn Áp dụng cho trường hợp dự án bị thiệt hại nguyên nhân nêu tiết a điểm 1.1 chủ đầu tư có khả trả nợ trường hợp quy định điểm 1.2, điểm 1.3, khoản 1, phần II 2.2- Khoanh nợ Khoanh nợ biện pháp tạm thời chưa thu nợ gốc thời gian định khơng tính lãi số nợ gốc khoanh thời gian Áp dụng cho trường hợp dự án bị thiệt hại nguyên nhân nêu tiết a điểm 1.1 chủ đầu tư có khả trả nợ trường hợp quy định điểm 1.2, điểm 1.3, khoản 1, phần II 2.3- Miễn, giảm lãi tiền vay Miễn, giảm lãi tiền vay biện pháp miễn không thu thu phần nợ lãi qúa hạn phải trả theo hợp đồng tín dụng ký Ngân hàng phát triển Việt Nam chủ đầu tư Áp dụng cho trường hợp quy định khoản phần II 2.4- Xóa nợ Xố nợ biện pháp khơng thu nợ gốc nợ lãi (nếu có) chủ đầu tư gặp rủi ro sau tận thu nguồn có khả tốn Áp dụng cho trường hợp quy định tiết b, c tiết a điểm 1.1, khoản 1, phần II chủ đầu tư khơng cịn khả trả nợ sau tận thu nguồn có khả tốn Trường hợp chủ đầu tư thuộc đối tượng cổ phần hóa nêu điểm 1.3, khoản 1, phần II thực xóa nợ lãi tổng số nợ lãi xóa tối đa số lỗ lũy thời điểm cổ phần hóa 3- Hồ sơ xử lý rủi ro luan van, khoa luan 112 of 66 tai lieu, document113 of 66 113 3.1- Gia hạn nợ Việc đề nghị xem xét, điều chỉnh thời hạn ân hạn; thời hạn, kỳ hạn trả nợ mức trả nợ kỳ hạn thực theo quy định Tổng Giám Đốc Ngân hàng phát triển Việt Nam 3.2- Khoanh nợ a- Văn đề nghị khoanh nợ chủ đầu tư người đại diện bên vay vốn theo quy định pháp luật; b- Ý kiến văn quan quản lý Nhà nước cấp theo phân cấp quản lý đề nghị khoanh nợ chủ đầu tư (đối với chủ đầu tư Doanh nghiệp Nhà nước); c- Phương án tổ chức lại sản xuất kinh doanh khả thi kế hoạch trả nợ sau khoanh nợ chủ đầu tư có chấp thuận Chi nhánh ngân hàng phát triển d- Báo cáo tài Doanh nghiệp năm gần nhất; đ- Hợp đồng tín dụng, khế ước vay vốn, đối chiếu xác nhận dư nợ đến thời điểm đề nghị xử lý có xác nhận Chi nhánh ngân hàng phát triển e- Trường hợp chủ đầu tư bị thiệt hại phần tài sản, phải có biên xác nhận thiệt hại theo quy định điểm 3.4, khoản 3, phần II g- Đối với trường hợp chủ đầu tư Doanh nghiệp Nhà nước chuyển đổi sở hữu, hồ sơ cần gửi kèm Quyết định chuyển đổi sở hữu cấp có thẩm quyền 3.3- Miễn, giãm lãi vay a- Văn đề nghị miễn, giãm lãi tiền vay chủ đầu tư người đại diện bên vay vốn theo quy định pháp luật; b- Ý kiến văn quan quản lý Nhà nước cấp theo phân cấp quản lý đề nghị miễn, giãm lãi tiền vay chủ đầu tư (đối với chủ đầu tư Doanh nghiệp Nhà nước); c- Báo cáo tài Doanh nghiệp năm gần nhất; d- Hợp đồng tín dụng, khế ước vay vốn, đối chiếu xác nhận dư nợ đến thời điểm đề nghị xử lý có xác nhận Chi nhánh ngân hàng phát triển đ- Trường hợp chủ đầu tư bị thiệt hại phần tài sản, phải có biên xác nhận thiệt hại theo quy định điểm 3.4, khoản 3, phần II 3.4- Xoá nợ a- Văn đề nghị xoá nợ chủ đầu tư người đại diện bên vay vốn theo quy định pháp luật; luan van, khoa luan 113 of 66 tai lieu, document114 of 66 114 b- Ý kiến văn quan quản lý Nhà nước cấp theo phân cấp quản lý đề nghị xoá nợ chủ đầu tư (đối với chủ đầu tư Doanh nghiệp Nhà nước); c- Biên xác định thiệt hại chủ đầu tư lập, ghi rõ mức độ (số lượng) giá trị thiệt hại có xác nhận quan có thẩm quyền địa phương vào thời điểm xảy thiệt hại, cụ thể: - Đối với Doanh nghiệp: xác nhận Uỷ ban nhân dân cấp phường (xã) nơi xảy thiệt hại; xác nhận quan chức cấp tỉnh, thành phố (cơ quan phòng chống bão lụt, quan thú y, bảo hiểm … tuỳ trường hợp cụ thể); xác nhận Sở tài chính; Chi nhánh Ngân hàng phát triển; xác nhận Uỷ ban nhân dân tỉnh, thành phố - Đối với Hợp tác xã: xác nhận Uỷ ban nhân dân cấp phường (xã) nơi xảy thiệt hại; quan chức có liên quan cấp quận, huyện (cơ quan phòng chống bão lụt, quan thú y, bảo hiểm … tuỳ trường hợp cụ thể); Chi nhánh Ngân hàng phát triển; Uỷ ban nhân dân cấp quận, huyện - Đối với tư nhân, cá thể, hộ sản xuất kinh doanh: xác nhận Uỷ ban nhân dân cấp phường (xã); công an phường (xã); Chi nhánh Ngân hàng phát triển d- Hợp đồng tín dụng, khế ước vay vốn, đối chiếu xác nhận dư nợ đến thời điểm đề nghị xử lý có xác nhận Chi nhánh ngân hàng phát triển đ- Quyết định giải thể quan Nhà nước có thẩm quyền Quyết định tuyên bố phá sản Tồ án, báo cáo tốn giải thể Doanh nghiệp (trường hợp Doanh nghiệp giải thể) toán lý tài sản (trường hợp Doanh nghiệp phá sản) e- Các hồ sơ, giấy tờ chứng minh chủ đầu tư chết, tích, bị tai nạn khơng cịn khả lao động có xác nhận quan công an nơi quản lý hồ sơ hộ khẩu; xác nhận Uỷ ban nhân dân phường (xã) nơi chủ đầu tư cư trú việc khơng cịn tài sản để trả nợ, khơng có người thừa kế tài sản theo quy định pháp luật g- Đối với trường hợp chủ đầu tư Doanh nghiệp Nhà nước chuyển đổi sở hữu, hồ sơ cần gửi kèm Quyết định chuyển đổi sở hữu cấp có thẩm quyền; 4- Trình tự, thủ tục xử lý rủi ro 4.1- Chủ đầu tư có khoản nợ đề nghị xử lý có trách nhiệm lập hồ sơ theo quy định gửi đến Chi nhánh Ngân hàng phát triển nơi giao dịch 4.2- Chi nhánh Ngân hàng phát triển kiểm tra, có ý kiến văn đề nghị xử lý rủi ro gửi Ngân hàng phát triển kèm theo hồ sơ xử lý nợ chủ đầu tư luan van, khoa luan 114 of 66 tai lieu, document115 of 66 115 4.3- Ngân hàng phát triển kiểm tra, tổng hợp đề nghị chủ đầu tư Chi nhánh Ngân hàng phát triển để xem xét, xử lý theo thẩm quyền đề xuất biện pháp xử lý rủi ro gửi Bộ tài 4.4- Bộ tài xử lý theo thẩm quyền báo cáo Thủ Tướng Chính phủ xem xét, định 4.5- Căn Quyết định xử lý rủi ro quan quản lý Nhà nước có thẩm quyền, Ngân hàng phát triển hướng dẫn tổ chức thực theo quy định 5- Thẩm quyền trách nhiệm xử lý rủi ro 5.1- Ngân hàng phát triển Việt Nam a- Tổng Giám Đốc Ngân hàng Phát triển xem xét định gia hạn nợ dự án tối đa 1/3 thời hạn cho vay ghi hợp đồng tín dụng ký kết lần đầu tiên; tổng thời gian cho vay thời gian gia hạn không vượt thời hạn cho vay tối đa loại đối tượng theo quy định b- Ngân hàng Phát triển báo cáo Bộ tài trình Thủ Tướng Chính phủ xem xét gia hạn nợ dự án có tổng thời gian gia hạn nợ thời gian cho vay vượt thời hạn cho vay tối đa theo quy định c- Hướng dẫn chủ đầu tư lập hồ sơ xử lý rủi ro theo quy định; kiểm tra hồ sơ xử lý rủi ro tổng hợp báo cáo Bộ tài chính; tổ chức thực Quyết định xử lý rủi ro cấp có thẩm quyền 5.2- Bộ tài a- Bộ trưởng Bộ tài tổ chức thẩm tra đề nghị xử lý rủi ro Tổng Giám Đốc Ngân hàng Phát triển; trình Thủ Tướng Chính phủ định gia hạn nợ dự án có tổng thời gian gia hạn nợ thời gian cho vay vượt thời hạn cho vay tối đa theo quy định, khoanh nợ, miễn giảm lãi vay, xoá nợ cho chủ đầu tư b- Thông báo kết hướng dẫn Ngân hàng phát triển tổ chức thực xử lý rủi ro theo Quyết định Thủ Tướng Chính phủ c- Đề xuất phương án xử lý trường hợp quỹ dự phòng rủi ro khơng đủ bù đắp, trình Thủ Tướng Chính phủ xem xét định luan van, khoa luan 115 of 66 tai lieu, document116 of 66 luan van, khoa luan 116 of 66 116 ... thiết tín dụng đầu tư phát triển 1.1.4- Mục đích vai trị tín dụng đầu tư phát triển 1.1.4.1- Mục đích tín dụng đầu tư phát triển 1.1.4.2- Vai trị tín dụng đầu tư phát triển ... xin đề xuất số giải pháp đẩy mạnh hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Chi nhánh, đề xuất nhằm hoàn thiện chế, sách cho hoạt động tín dụng đầu tư phát triển hệ thống Ngân hàng Phát triển Việt Nam... hai sách lớn sách tín dụng đầu tư phát triển (bao gồm cho vay đầu tư, bảo lãnh tín dụng đầu tư hỗ trợ lãi suất sau đầu tư) sách tín dụng xuất Nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước ngân