Công ty Cổ phần Pin Ắc quy Miền Nam Báo cáo tài chính niên độ kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2021

Công ty Cổ phần Pin Ắc quy Miền Nam Báo cáo tài niên độ kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2021 Công ty Cổ phần Pin Ắc quy Miền Nam Thông tin Công ty Giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh số 4103002690 ngày 23 tháng năm 2004 Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh điều chỉnh nhiều lần, lần điều chỉnh gần Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0300405462 (điều chỉnh lần thứ 17) ngày 30 tháng năm 2020 Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh điều chỉnh Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp Hội đồng Quản trị Ơng Lê Hồng Ơng Trần Thanh Văn Ông Lê Văn Năm Ông Nguyễn Văn Chung Ông Shinichiro Ota Chủ tịch Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Ban Kiểm soát Bà Nguyễn Thị Ngọc Ánh Bà Trần Thị Kiều Ly Bà Vũ Thị Mai Nhung Trưởng Ban Kiểm soát Thành viên Thành viên Ban Giám đốc Ông Lê Văn Năm Ông Đào Ngọc Minh Tiến Ông Nguyễn Điền Phước Chân Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Kinh doanh Phó Tổng Giám đốc Kỹ thuật-Sản xuất (từ ngày 12 tháng 01 năm 2021) Trụ sở đăng ký 321 Trần Hưng Đạo Phường Cô Giang, Quận Thành phố Hồ Chí Minh Việt Nam Cơng ty Cổ phần Pin Ắc quy Miền Nam Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2021 Mẫu B 01 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Mã số Thuyết minh 30/06/2021 VND 01/01/2021 VND 2.023.197.386.652 1.728.172.294.801 89.539.234.551 89.539.234.551 - 149.345.138.970 149.345.138.970 - 837.653.000.000 837.653.000.000 673.414.528.953 673.414.528.953 329.881.537.339 235.687.701.823 60.803.563.413 34.079.754.389 (749.026.002) 59.543.716 165.494.131.114 63.162.858.180 59.094.539.985 44.617.391.415 (1.436.551.094) 55.892.628 724.916.824.335 726.939.700.304 (2.022.875.969) 690.614.750.197 693.487.597.550 (2.872.847.353) 41.206.790.427 4.706.067.988 36.500.722.439 49.303.745.567 6.815.924.928 42.487.820.639 TÀI SẢN Tài sản ngắn hạn (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150) 100 Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 110 111 112 Đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 120 123 Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi Tài sản thiếu chờ xử lý 130 131 132 136 137 139 Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 140 141 149 Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế giá trị gia tăng khấu trừ 150 151 152 10 19(b) Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài Cơng ty Cổ phần Pin Ắc quy Miền Nam Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2021 (tiếp theo) Mẫu B 01 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Mã số Thuyết minh 30/06/2021 VND 01/01/2021 VND Tài sản dài hạn (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) 200 663.547.400.963 672.057.395.120 Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khác 210 216 4.143.050.160 4.143.050.160 3.199.200.000 3.199.200.000 549.098.618.935 318.097.974.838 544.845.481.717 324.003.084.661 Tài sản cố định 220 Tài sản cố định hữu hình 221 Nguyên giá 222 Giá trị hao mòn lũy kế 223 Tài sản cố định hữu hình th tài 224 Ngun giá 225 Giá trị hao mòn lũy kế 226 Tài sản cố định vơ hình 227 Ngun giá 228 Giá trị hao mòn lũy kế 229 11 12 13 1.106.770.116.890 (788.672.142.052) 18.736.084.671 20.168.098.671 (1.432.014.000) 212.264.559.426 263.190.870.706 (50.926.311.280) 1.081.563.315.394 (757.560.230.733) 5.069.570.731 5.245.962.075 (176.391.344) 215.772.826.325 263.190.870.706 (47.418.044.381) Tài sản dở dang dài hạn Xây dựng dở dang 240 242 14 30.940.390.275 30.940.390.275 40.255.912.553 40.255.912.553 Đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty liên kết 250 252 15 32.500.000.000 32.500.000.000 32.500.000.000 32.500.000.000 Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay dài hạn 260 261 262 16 17 46.865.341.593 12.352.482.802 3.608.603.070 51.256.800.850 17.029.953.711 3.750.859.690 263 10 30.904.255.721 30.475.987.449 2.686.744.787.615 2.400.229.689.921 TỔNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) 270 Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài Cơng ty Cổ phần Pin Ắc quy Miền Nam Báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho kỳ kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2021 (Phương pháp gián tiếp) Mẫu B 03 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Kỳ 6th kết thúc ngày Mã Thuyết số minh 30/06/2021 VND 30/06/2020 VND LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Lợi nhuận trước thuế Điều chỉnh cho khoản Khấu hao phân bổ Các khoản dự phòng (Lãi)/lỗ chênh lệch tỷ giá đánh giá lại khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ Thu nhập từ tiền lãi Chi phí lãi vay 01 106.889.418.723 75.212.994.321 02 03 40.986.902.963 27.843.136 40.839.491.172 8.129.030.425 04 05 06 (93.288.409) (746.186.988) (30.045.532.618) 25.100.864.146 (26.787.788.067) 35.171.836.654 08 142.866.207.941 131.819.377.517 Biến động khoản phải thu Biến động hàng tồn kho Biến động khoản phải trả Biến động chi phí trả trước Tiền lãi vay trả Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 09 10 11 12 14 15 17 (159.929.857.656) (33.880.371.026) 55.575.311.365 7.233.156.913 (23.903.126.790) (13.452.499.541) (4.243.548.856) (164.999.777.653) 224.796.763.118 (38.030.127.333) 3.496.637.793 (34.634.825.922) (17.863.101.224) (4.502.924.878) Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 20 (29.734.727.650) 100.082.021.418 21 23 (36.341.978.210) (140.000.000.000) (73.218.098.994) (155.024.107.154) 24 27 1.639.483.229 197.868.443.754 10.144.225.485 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ Tiền chi mua sắm tài sản cố định Tiền chi gửi ngân hàng có kỳ hạn Tiền thu hồi khoản tiền gửi ngân hàng có kỳ hạn Tiền thu lãi tiền gửi Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 30 (174.702.494.981) (20.229.536.909) Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài Cơng ty Cổ phần Pin Ắc quy Miền Nam Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2021 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài đính kèm Đơn vị báo cáo (a) Hình thức sở hữu vốn Cơng ty Cổ phần Pin Ắc quy Miền Nam (“Công ty”) công ty cổ phần thành lập Việt Nam Cổ phiếu Công ty niêm yết Sở Giao dịch chứng khốn Thành phố Hồ Chí Minh theo Quyết định số 69/UBCK-GPNY ngày tháng 11 năm 2006 Ủy ban Chứng khoán Nhà Nước với mã cổ phiếu PAC (b) Hoạt động Hoạt động Công ty sản xuất phân phối pin ắc quy (c) Chu kỳ sản xuất kinh doanh thông thường Chu kỳ sản xuất kinh doanh thông thường Công ty nằm phạm vi 12 tháng (d) Cấu trúc Công ty Tại ngày 01 tháng 01 năm 2021 ngày 30 tháng 06 năm 2021, Công ty có cơng ty liên kết sau: Cơng ty Hoạt động Địa Cơng ty TNHH Đầu tư Kinh doanh Bất động sản Thịnh Phát Kinh doanh bất động sản, xây dựng cơng trình kỹ thuật dân dụng 752 Hậu Giang, Phường 12, Quận 6, Thành phố Hồ Chính Minh Phần trăm lợi ích kinh tế 30/06/2021 01/01/2021 26,0% 26,0% Tại ngày 01 tháng 01 năm 2021 ngày 30 tháng 06 năm 2021, Cơng ty có văn phịng Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh; chi nhánh Hà Nội Đà Nẵng xí nghiệp sản xuất ắc quy xí nghiệp sản xuất pin Thành phố Hồ Chí Minh Đồng Nai Tại ngày 30 tháng 06 năm 2021, Cơng ty có 1.243 nhân viên (31/12/2020: 1.201 nhân viên) Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài Cơng ty Cổ phần Pin Ắc quy Miền Nam Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2021 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) 20 Chi phí phải trả 30/06/2021 VND Chi phí chiết khấu, hỗ trợ bán hàng Chi phí bảo hiểm, BHLĐ Chi phí vận chuyển Chi phí lãi vay Các khoản chi phí phải trả khác 21 01/01/2021 VND 126.218.947.762 20.610.931.219 4.132.838.237 1.197.737.356 214.185.583 21.092.134.126 3.588.793.627 2.416.071.234 5.374.410.868 152.374.640.157 32.471.409.855 Phải trả ngắn hạn khác Cổ tức Kinh phí cơng đồn bảo hiểm xã hội Các khoản phải trả khác 30/06/2021 VND 01/01/2021 VND 18.502.065 2.977.632.100 4.271.668.223 18.502.065 1.970.749.740 5.110.166.120 7.267.802.388 7.099.417.925 Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài 25 Vay ngắn hạn (a) 01/01/2021 Số có khả Giá trị ghi sổ trả nợ VND VND Tăng VND 487.469.225 - 7.884.221.120 1.254.679.616.027 487.469.225 Đánh giá lại chênh lệch tỷ giá VND 1.246.795.394.907 Hoàn trả VND Biến động kỳ 24.739.400.176 1.381.020.378.757 1.381.020.378.757 24.739.400.176 32.500.000.000 32.500.000.000 1.323.780.978.581 1.323.780.978.581 30/06/2021 Số có khả Giá trị ghi sổ trả nợ VND VND Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài 26 Vay bên thứ ba thể khoản vay ngắn hạn, không đảm bảo không chịu lãi suất từ Công ty Cổ phần Thương mại Địa ốc Việt với mục đích góp vốn vào Cơng ty TNHH Đầu tư Kinh doanh Bất động sản Thịnh Phát 1.226.100.136.505 1.226.100.136.505 1.409.112.389.054 32.500.000.000 Vay bên thứ ba 32.500.000.000 Vay ngân hàng 1.168.110.132.323 1.168.110.132.323 1.401.978.771.940 Vay dài hạn đến hạn 25.490.004.182 25.490.004.182 7.133.617.114 trả (Thuyết minh 22(b)) Vay nợ th tài 22 Cơng ty Cổ phần Pin Ắc quy Miền Nam Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2021 (tiếp theo) VND USD USD VND VND USD USD VND USD VND USD VND USD USD 2020 4,0%-4,9% 2,0%-3,25% 2,2%-3,2% 3,7%-4,5% 3,0%-4,15% 2,1% 3,0% 4,0-4,3% 3,24%-3,33% 4,5%-5,0% 3,5% 3,2%-4,3% 1,8%-2,1% - Lãi suất 3,5%-4% 2,0%-3,25% 2,0%-3,2% 3,0% 3,0% 2,1% 2,1% 3,8-4,3% 3,24%-3,33% 4,0% 3,5% 2,9%-3,0% 1,8%-2,0% 2,6% 2021 1.168.110.132.323 1.323.780.978.581 27 354.048.880.358 156.889.941.054 121.775.543.308 123.570.624.904 23.693.923.593 68.813.821.745 45.431.631.728 35.142.542.687 27.930.300.810 36.211.944.108 91.776.494.431 82.824.483.597 - 01/01/2021 VND 343.394.202.017 147.460.820.261 177.095.169.722 133.747.827.708 108.631.698.685 95.701.587.964 85.756.720.420 42.909.852.307 83.668.071.820 71.018.842.555 29.180.370.460 5.215.814.662 30/06/2021 VND Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài Vay ngân hàng khơng có đảm bảo Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu Ngân hàng TNHH MTV HSBC (Việt Nam) Ngân hàng Siam Bank VN Ngân hàng Siam Bank VN Ngân hàng Shinhan Việt Nam Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng TMCP Quân Đội Ngân hàng TMCP Quân Đội Ngân hàng Maybank Ngân hàng Maybank Ngân hàng TMCP Phương Đông Loại tiền Điều khoản điều kiện khoản vay ngân hàng ngắn hạn cịn số dư sau: Cơng ty Cổ phần Pin Ắc quy Miền Nam Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2021 (tiếp theo) 9,1% 9,0% 2020 80.900.475.150 12.639.865.234 93.540.340.384 82.865.244.019 01/01/2021 VND 70.005.000.000 12.860.244.019 30/06/2021 VND Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài 28 Các khoản nợ th tài từ Cơng ty TNHH MTV Cho Th Tài Chính Vietcombank khơng có đảm bảo Nợ gốc lãi toán theo chu kỳ hàng tháng theo lịch trả nợ Các khoản tiền thuê tối thiểu phải trả cho hợp đồng th tài khơng thể hủy ngang sau: 9,0% 9,0% Lãi suất 68.050.336.202 93.540.340.384 (25.490.004.182) 01/01/2021 VND (ii) VND VND 2021 58.125.843.843 82.865.244.019 (24.739.400.176) 30/06/2021 VND Các khoản vay dài hạn từ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam đảm bảo quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất đất số 21 tờ đồ 67 xã Hiệp Phước, huyện Nhơn Trạch, tỉnh Đồng Nai Các tài sản ghi nhận tài sản cố định hữu hình tài sản cố định vơ hình với giá trị ghi sổ 33.095 triệu VND 17.070 triệu VND (01/01/2021: 35.467 triệu VND 17.342 triệu VND) (Thuyết minh 11 Thuyết minh 13) Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (i) Công ty TNHH MTV Cho Thuê Tài Chính Vietcombank (ii) Loại tiền Điều khoản điều kiện khoản vay nợ th tài dài hạn cịn số dư sau: Vay nợ thuê tài đến hạn trả sau 12 tháng Vay nợ thuê tài dài hạn Vay nợ thuê tài đến hạn trả vòng 12 tháng (Thuyết minh 22(a)) Vay nợ thuê tài dài hạn Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) (i) (b) Công ty Cổ phần Pin Ắc quy Miền Nam Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2021 (tiếp theo) Trong vòng năm Trong vòng hai đến năm năm 1.784.041.366 14.644.285.385 12.860.244.019 4.239.400.176 8.620.843.843 Nợ gốc VND 14.662.640.800 4.549.891.481 10.112.749.319 Tổng khoản tốn tiền th tài VND 2.022.775.566 955.362.449 1.067.413.117 Tiền lãi thuê VND 01/01/2021 29 12.639.865.234 3.594.529.032 9.045.336.202 Nợ gốc VND Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài 951.489.846 832.551.520 Tiền lãi thuê VND 30/06/2021 5.190.890.022 9.453.395.363 Tổng khoản tốn tiền th tài VND Cơng ty Cổ phần Pin Ắc quy Miền Nam Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2021 (tiếp theo) Công ty Cổ phần Pin Ắc quy Miền Nam Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2021 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) 23 Dự phịng phải trả ngắn hạn Biến động khoản dự phòng bảo hành kỳ sau: Kỳ 6th kết thúc ngày 30/06/2021 30/06/2020 VND VND 24 Số dư đầu kỳ Số tăng/giảm kỳ 10.165.026.008 1.565.339.612 9.090.947.990 2.500.838.600 Số dư cuối kỳ 11.730.365.620 11.591.786.590 Quỹ khen thưởng, phúc lợi Biến động quỹ khen thưởng, phúc lợi kỳ sau: Kỳ 6th kết thúc ngày 30/06/2021 36/06/2020 VND VND Số dư đầu kỳ Số trích lập kỳ Số sử dụng kỳ 6.386.706.615 13.561.447.821 (4.243.548.856) 4.746.728.397 17.017.494.643 (4.502.924.878) Số dư cuối kỳ 15.704.605.580 17.261.298.162 Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài 30 25 1.584.699.224 1.584.699.224 464.717.070.000 464.717.070.000 Số dư ngày tháng năm 2021 Lợi nhuận kỳ Trích lập quỹ đầu tư phát triển Trích lập quỹ khen thưởng, phúc lợi Cổ tức tiền 224.774.617.112 63.147.670.266 - 161.626.946.846 78.346.624.821 - 83.280.322.025 Quỹ đầu tư phát triển VND 107.097.914.591 81.439.179.163 (63.147.670.266) 13.561.447.821 - 102.367.853.515 148.582.753.566 (78.346.624.821) (17.017.494.643) (69.707.560.500) 118.856.779.913 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối VND 31 798.174.300.927 81.439.179.163 (13.561.447.821) - 730.296.569.585 148.582.753.566 (17.017.494.643) (69.707.560.500) 668.438.871.162 Tổng VND Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài (*): Năm 2020 công ty trả cổ tức đợt năm 2019 5%; trả cổ tức đợt năm 2020 10% Số dư ngày 30 tháng 06 năm 2021 - - Lợi nhuận kỳ Trích lập quỹ đầu tư phát triển Trích lập quỹ khen thưởng, phúc lợi Cổ tức tiền (*) 1.584.699.224 Thặng dư vốn cổ phần VND 464.717.070.000 Vốn cổ phần VND Số dư ngày tháng năm 2020 Thay đổi vốn chủ sở hữu Công ty Cổ phần Pin Ắc quy Miền Nam Thuyết minh báo cáo tài kỳ kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2021 (tiếp theo) Công ty Cổ phần Pin Ắc quy Miền Nam Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2021 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) 26 Vốn cổ phần Vốn cổ phần duyệt phát hành Công ty là: 30/06/2021 Số cổ phiếu VND 01/01/2021 Số cổ phiếu VND Vốn cổ phần duyệt 46.471.707 464.717.070.000 46.471.707 464.717.070.000 Vốn cổ phần phát hành Cổ phiếu phổ thông 46.471.707 464.717.070.000 46.471.707 464.717.070.000 Số cổ phiếu lưu hành Cổ phiếu phổ thơng 46.471.707 464.717.070.000 46.471.707 464.717.070.000 Cổ phiếu phổ thơng có mệnh giá 10.000 VND Mỗi cổ phiếu phổ thông tương ứng với phiếu biểu họp cổ đông Công ty Các cổ đông nhận cổ tức mà Công ty công bố vào thời điểm Tất cổ phiếu phổ thơng có thứ tự ưu tiên tài sản cịn lại Cơng ty Các quyền lợi cổ phiếu Công ty mua lại bị tạm ngừng chúng phát hành lại Tại ngày báo cáo, danh sách cổ đông lớn Cơng ty sau: 30/06/2021 Số cổ phiếu Tập đồn Hóa chất Việt Nam The Furukawa Battery Co Ltd., Cơng ty CP Chứng khốn Thành Cơng Cơng đồn Cty CP Pin Ắc quy Miền Nam Các cổ đông khác 27 Các khoản mục ngồi bảng cân đối kế tốn (a) Tài sản thuê % 23.898.273 4.899.708 2.835.101 2.325.034 12.513.591 51,43% 10,54% 6,10% 5,00% 26,93% 46.471.707 100,00% 01/01/2021 Số cổ phiếu % 23.898.273 4.899.708 2.258.634 15.415.092 51,43% 10,54% 4,86% 33,17% 46.471.707 100,00% Các khoản tiền thuê tối thiểu phải trả cho hợp đồng thuê hoạt động không hủy ngang sau: Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài 32 Công ty Cổ phần Pin Ắc quy Miền Nam Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2021 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Trong vòng năm Trong vòng hai đến năm năm (b) 30/06/2021 VND 01/01/2021 VND 3.044.971.200 3.468.797.939 2.130.024.000 3.988.983.539 6.513.769.139 6.119.007.539 Cam kết chi tiêu vốn Tại ngày 30 tháng 06 năm 2021, Cơng ty có cam kết vốn sau duyệt chưa phản ánh bảng cân đối kế toán: 30/06/2021 VND Đã duyệt ký kết hợp đồng (c) 28.957.634.602 18.765.730.291 Ngoại tệ loại 30/06/2021 Tương đương Nguyên tệ VND USD EUR 657.063,83 275,33 15.059.902.983 7.388.277 15.067.291.260 28 01/01/2021 VND 01/01/2021 Tương đương Nguyên tệ VND 2.232.406 281 51.423.468.524 7.855.809 51.431.324.333 Báo cáo phận Công ty lựa chọn khu vực địa lý phận báo cáo yếu rủi ro lợi ích kinh tế Cơng ty tương đối khác biệt theo khu vực địa lý Khi trình bày thơng tin phận theo khu vực địa lý, doanh thu phận dựa vào vị trí địa lý khách hàng Việt Nam (“Trong nước”) hay nước khác ngồi Việt Nam (“Xuất khẩu”) Cơng ty không lập báo cáo phận cho tiêu Bảng cân đối kết toán tài sản cố định sử dụng chung để sản xuất hàng xuất bán nước không đủ sở để chia tách Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài 33 Công ty Cổ phần Pin Ắc quy Miền Nam Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2021 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Doanh thu dựa vào vị trí địa lý Cơng ty sau: Kỳ 6th kết thúc ngày 30/06/2021 30/06/2020 VND VND Trong nước Xuất 29 1.285.179.974.559 349.212.295.337 1.202.224.577.047 303.232.480.025 1.634.392.269.896 1.505.457.057.072 Doanh thu bán hàng Tổng doanh thu thể tổng giá trị hàng bán không bao gồm thuế giá trị gia tăng Doanh thu bao gồm: Kỳ 6th kết thúc ngày 30/06/2021 30/06/2020 VND VND Tổng doanh thu Trừ khoản giảm trừ doanh thu Chiết khấu thương mại Hàng bán bị trả lại Doanh thu 30 Giá vốn hàng bán Pin ắc quy bán Khuyến có điều kiện (Hồn nhập)/trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho 1.927.905.728.446 1.757.605.439.747 293.090.660.983 422.797.567 252.088.064.766 60.317.909 293.513.458.550 252.148.382.675 1.634.392.269.896 1.505.457.057.072 Kỳ 6th kết thúc ngày 30/06/2021 30/06/2020 VND VND 1.380.477.837.091 11.224.959.227 (849.971.384) 1.279.586.695.009 45.143.925.243 (3.560.454.202) 1.390.852.824.934 1.321.170.166.050 Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài 34 Công ty Cổ phần Pin Ắc quy Miền Nam Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2021 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) 31 Doanh thu hoạt động tài Kỳ 6th kết thúc ngày 30/06/2021 30/06/2020 VND VND Lãi tiền gửi ngân hàng Lãi chênh lệch tỷ giá thực Lãi chênh lệch tỷ giá chưa thực 30.045.532.618 3.959.205.041 93.286.814 26.787.788.067 2.053.847.518 746.186.988 34.098.024.473 29.587.822.573 32 Chi phí tài Kỳ 6th kết thúc ngày 30/06/2021 30/06/2020 VND VND Chi phí lãi vay Lỗ chênh lệch tỷ giá thực Chiết khấu toán 25.100.864.146 1.961.101.897 2.667.318 35.171.836.654 6.945.541.229 - 27.064.633.361 42.117.377.883 33 Chi phí bán hàng Kỳ 6th kết thúc ngày 30/06/2021 30/06/2020 VND VND Chi phí nhân viên Chi phí khấu hao phân bổ Chi phí bảo hành Chi phí quảng cáo Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí bán hàng khác 19.518.951.980 1.721.042.413 10.194.582.938 30.197.752.111 27.524.282.750 28.763.897.546 15.148.960.148 1.604.248.893 12.265.177.306 5.911.267.770 28.497.200.621 9.510.893.929 117.920.509.738 72.937.748.667 Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài 35 Cơng ty Cổ phần Pin Ắc quy Miền Nam Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2021 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) 34 Chi phí quản lý doanh nghiệp Kỳ 6th kết thúc ngày 30/06/2021 30/06/2020 VND VND Chi phí nhân viên Chi phí khấu hao phân bổ (Hồn nhập)/trích lập dự phịng phải thu khó địi Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí quản lý doanh nghiệp khác 13.425.207.656 444.832.986 (687.525.092) 6.521.308.220 6.566.327.825 26.270.151.595 35 11.827.453.042 548.517.166 (575.692.679) 5.823.239.444 6.032.302.567 23.655.819.540 Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố Kỳ 6th kết thúc ngày 30/06/2021 30/06/2020 VND VND Chi phí ngun vật liệu Chi phí nhân cơng nhân viên Chi phí khấu hao phân bổ Chi phí sản xuất kinh doanh khác 1.113.390.282.944 145.084.024.402 40.986.902.963 199.331.511.976 1.048.456.387.240 132.258.597.416 40.839.491.172 149.142.556.378 1.498.792.722.285 1.370.697.032.206 Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài 36 Cơng ty Cổ phần Pin Ắc quy Miền Nam Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2021 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) 36 Thuế thu nhập (a) Ghi nhận báo cáo kết hoạt động kinh doanh Kỳ 6th kết thúc ngày 30/06/2021 30/06/2020 VND VND Chi phí thuế hành Kỳ hành Dự phòng thiếu năm trước Chi phí thuế thu nhập hỗn lại Phát sinh hoàn nhập chênh lệch tạm thời Chi phí thuế thu nhập (b) 21.280.471.784 4.027.511.156 15.185.816.084 2.938.940.070 25.307.982.940 18.124.756.154 142.256.620 25.450.239.560 (103.352.422) 18.021.403.732 Đối chiếu thuế suất thực tế Kỳ 6th kết thúc ngày 30/06/2021 30/06/2020 VND VND Lợi nhuận kế tốn trước thuế Thuế tính theo thuế suất Cơng ty Chi phí khơng khấu trừ thuế Dự phòng thiếu năm trước (c) 106.889.418.723 75.212.994.321 21.377.883.745 44.844.659 4.027.511.156 15.042.598.864 39.864.798 2.938.940.070 25.450.239.560 18.021.403.732 Thuế suất áp dụng Theo điều khoản Luật thuế thu nhập Cơng ty có nghĩa vụ nộp cho Nhà nước thuế thu nhập 20% lợi nhuận tính thuế Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài 37 Cơng ty Cổ phần Pin Ắc quy Miền Nam Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2021 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) 37 Lãi cổ phiếu Việc tính tốn lãi cổ phiếu cho kỳ kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2021, dựa số lợi nhuận thuộc cổ đông phổ thông sau trừ số phân bổ vào quỹ khen thưởng phúc lợi cho kỳ kế tốn báo cáo số lượng cổ phiếu phổ thơng bình quân gia quyền, chi tiết sau: Kỳ 6th kết thúc ngày 30/06/2021 30/06/2020 VND VND Lợi nhuận kỳ (VND) Số phân bổ vào quỹ khen thưởng, phúc lợi (*) (VND) 81.439.179.163 (8.143.917.916) 57.191.590.589 (5.719.159.059) Lợi nhuận thuộc cổ đông phổ thông (VND) 73.295.261.247 51.472.431.530 46.471.707 46.471.707 1.577 1.108 Số lượng bình quân gia quyền cổ phiếu phổ thông Lãi cổ phiếu (VND) (*) Số phân bổ vào quỹ khen thưởng, phúc lợi tạm tính theo tỉ lệ 10% lợi nhuận sau thuế theo mức trích lập Đại hội đồng Cổ đông phê duyệt 38 Các giao dịch chủ yếu với bên liên quan Ngoài số dư với bên liên quan trình bày thuyết minh khác báo cáo tài chính, kỳ Cơng ty có giao dịch sau với bên liên quan: Kỳ 6th kết thúc ngày 30/06/2021 30/06/2020 VND VND Cơng ty mẹ Tập đồn hóa chất Việt Nam Cổ tức chia - 11.949.136.500 Cổ đông lớn The Furukawa Battery Co Ltd., Phí quyền Cổ tức chia 1.231.949.597 - 1.965.617.085 2.449.854.000 Công ty liên quan Cơng ty Cổ phần Hóa chất Cơ Miền Nam Mua hàng hóa 5.337.691.489 10.603.102.620 175.188.200 194.755.000 - 2.927.521.785 Cơng ty Cổ phần Hơi Kỹ nghệ Que Hàn Mua hàng hóa Cơng ty Cổ phần Bột Giặt Lix Mua hàng hóa Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài 38 Digitally signed by CÔNG TY CỔ PHẦN PIN ẮC QUY MIỀN NAM DN: C=VN, S=Hồ Chí Minh, L=Quận 1, CN=CƠNG TY CỔ PHẦN PIN ẮC QUY MIỀN NAM, OID.0.9.2342.19200300.1 00.1.1=MST:0300405462 Reason: I am the author of this document Location: your signing location here Date: 2021-07-19 15:21:02 Foxit Reader Version: 9.7.1 CÔNG TY CỔ PHẦN PIN ẮC QUY MIỀN NAM CÔNG TY CỔ PHẦN PIN ẮC QUY MIỀN NAM Digitally signed by CÔNG TY CỔ PHẦN PIN ẮC QUY MIỀN NAM DN: C=VN, S=Hồ Chí Minh, L=Quận 1, CN=CƠNG TY CỔ PHẦN PIN ẮC QUY MIỀN NAM, OID.0.9.2342.19200300.10 0.1.1=MST:0300405462 Reason: I am the author of this document Location: your signing location here Date: 2021-07-19 16:08:57 Foxit Reader Version: 9.7.1