Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn TMCP Kỳ Thương- chi nhánh Thăng Long.DOC

Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn TMCP Kỳ Thương- chi nhánh Thăng Long

LỜI NÓI ĐẦU

Nền kinh tế nước ta trong những năm qua đã và đang chuyển dần từ cơ chế kế hoạch hóa tập trung sang cơ chế thị trường có sự quản lý và điều tiết của nhà nước, việc chuyển đổi cơ chế mang tính tất yếu cho sự phát triển kinh tế của một quốc gia như Việt Nam.

Trong quá trình đổi mới đó, hoạt động Ngân hàng là một trong những mắt xích quan trọng cấu thành sự vận động nhịp nhàng của nền kinh tế và được coi là mũi nhọn đột khởi Kết quả đổi mới hoạt động Ngân hàng trong những năm qua đã đóng góp tích cực vào thành tựu chung của Đất Nước, nét nổi bật nhất là thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, đẩy lùi và kìm chế lạm phát ở mức hợp lý, chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước.

Tuy nhiên hoạt động Ngân hàng ở nước ta, bên cạnh sự phát triển hiện đang gặp nhiều khó khăn và tồn tại nhất là trong lĩnh vực tín dụng Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng luôn luôn chứa đựng tiềm ẩn rủi ro, đó chính là rào cản mà Ngân hàng phải đối mặt Thực hiện tín dụng an toàn và có hiệu quả đó chính là mục tiêu mà các Ngân hàng thương mại vươn tới Làm thế nào để củng cố và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng đảm bảo kinh doanh có hiệu quả đồng thời ngăn ngừa được rui ro tín dụng là nhiệm vụ bức thiết của toàn hệ thống Ngân hàng Việt Nam Nhận thức được tầm quan trọng của việc nâng cao chất lượng tín dụng trong

giai đoạn hiện nay, em đã chọn đề tài: “ nâng cao chất lượng tín dụng tạiNgân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thÞ x· Phó Thä tØnhPhó Thä ”.

* Mục đích nghiên cứu của đề tài:

- Tìm hiểu “Thế nào là chất lượng tín dụng và những nhân tố ảnh hưởng

đến chất lượng tín dụng của NHTM”

- Tìm hiểu thực trạng chất lượng tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn thÞ x· Phó Thä tØnh Phó Thä.

- Đề xuất các giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo&PTNT thÞ x· Phó Thä tØnh Phó Thä.

* Phương pháp nghiên cứu:

- Đề tài sử dụng phương pháp thống kê, phân tích, so sánh và đặc biệt sử dụng nhiều lý luận và chính sách Marketing, quản trị trong Ngân hàng để rút ra kết luận và những đề xuất chủ yếu.

* Nội dung nghiên cứu:

Ngoài phần mở đầu và kết luận chuyên đề gồm 3 chương:

Chương I: Những vấn đề cơ bản về chất lượng tín dụng ngân hàng

trong nền kimh tế thị trường.

Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng nông

nghiệp và phát triển nông thôn thÞ x· Phó Thä tØnh Phó Thä

Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân

hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn thÞ x· Phó Thä tØnh PhóThä

CHƯƠNG I

NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂNHÀNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG

I-Tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng ngân hàng trong nềnkinh tế thị trường.

1.1- Khái niệm về tín dụng ngân hàng

Trong x· héi có nhiều hình thức quan hệ tín dụng, như: Tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng nhà nước, tín dụng tiêu dùng, tín dụng quốc tế.Trong đó, tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng phổ biến và có vai trò quan trọng nhất trong nền kinh tế Đồng thời, nó cũng giữ vị trí chủ chốt trong hoạt động của mỗi ngân hàng.

Chúng ta có thể nói: “Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụngbằng tiền tệ giữa một bên là ngân hàng - một tổ chức chuyên kinhdoanh trên lĩnh vực tiền tệ- với một bên là các tổ chức, cá nhân trongxã hội, trong đó ngân hàng vừa là người đi vay, vừa là người cho vay”

Nói đến tín dụng ngân hàng ta vẫn cho rằng nó bao gồm cả hoạt động “đi vay” và hoạt động “cho vay” của ngân hàng Tuy nhiên, trên thực tế, do tính chất phức tạp của hoạt động ngân hàng mà các nhà quản lý đã tách riêng hoạt động nhận tiền gửi và hoạt động cho vay, do hai bộ phận chuyên môn độc lập nhau đảm nhận: bộ phận Nguồn vốn và bộ phận Tín dụng Hoạt động nhận tiền gửi không được gọi là hoạt động tín dụng mà là hoạt động “huy động vốn” do bộ phận Nguồn vốn thực hiện Bộ

phận tín dụng chuyên làm nhiệm vụ cho vay Như vậy định nghĩa: "Tíndụng ngân hàng là quan hệ vay mượn bằng tiền tệ, trong đó ngân hànglà người cho vay, còn người đi vay là các tổ chức, cá nhân trong xã hội,trên nguyên tắc người đi vay sẽ hoàn trả cả vốn lẫn lãi vào một thờiđiểm xác định trong tương lai như hai bên đã thoả thuận" sẽ phù hợp

với hoạt động thực tế của các ngân hàng

1.2-Vai trũ của tớn dụng ngõn hàng trong nền kinh tế thị trường.

Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động tớn dụng là hoạt động kinh doanh chủ yếu của ngõn hàng thương mại Nền kinh tế ngày càng phỏt triển thỡ khối lượng tớn dụng được thực hiện càng lớn Tớn dụng ngõn hàng chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng khối lượng tớn dụng được thực hiện trong nền kinh tế Do vậy tớn dụng ngân hàng đúng vai trũ quan trọng trong nền kinh tế thị trường đối với lĩnh vực sản xuất và lưu thụng hàng húa cũng như lĩnh vực lưu thụng tiền tệ.

1.2.1- Tớn dụng ngõn hàng gúp phần làm giảm tỷ trọng tiền nhàn rỗitrong lưu thụng và nõng cao hiệu quả sử dụng vốn.

Hoạt động tớn dụng là hoạt động kinh doanh chủ yếu của ngõn hàng thương mại Để thực hiện quỏ trỡnh kinh doanh ngõn hàng ngoài vốn tự cú, cũn thường xuyờn phải tạo vốn bằng cỏch đi vay để cho vay.

Gắn với nền kinh tế thị trường là kinh doanh cú hiệu quả, phải cú lợi nhuận để tồn tại và phỏt triển Ngõn hàng trong hoạt động kinh doanh của mỡnh phải cú lợi nhuận Nếu đầu tư tớn dụng mà khụng tốt, khụng cú hiệu quả, khụng thu hồi được vốn thỡ hoạt động kinh doanh sẽ bị thua lỗ và cú thể dẫn đến phỏ sản cho nờn trong mụi trường cạnh tranh khắc nghiệt, mỗi ngõn hàng phải cú chiến lược kinh doanh riờng của mỡnh, phải tỡm mọi biện phỏp để nhằm thu hỳt tối đa nguồn vốn tiềm tàng với chi phớ thấp để kinh doanh cú hiệu quả.

1.2.2- Tớn dụng ngõn hàng tỏc động cú hiệu quả đến nhịp độ phỏt triểnsụi động, thỳc đẩy cạnh tranh trong nền kinh tế thị trường gúp phầntạo nờn một cơ cấu kinh tế hợp lý.

Trong mụi trường cạnh tranh, cỏc chủ doanh nghiệp luụn luụn chủ động tỡm kiếm và thực hiện nhiều biện phỏp như ứng dụng cỏc thành tựu khoa học kỹ thuật, đổi mới cụng nghệ, nõng cao hiệu quả quản trị kinh doanh…Để làm được những điều này đũi hỏi phải cú một khối lượng vốn lớn Chớnh tớn dụng ngõn hàng sẽ là người tài trợ cho nhu cầu này, đặc biệt trong nền kinh tế thị trường, để trỏnh được sự trừng phạt kinh tế do

không trả được nợ vay ngân hàng, đồng thời để tạo khả năng nắm phần thắng trong cạnh tranh gay gắt thậm chí là khốc liệt Trong bối cảnh đó hoạt động kinh tế đương nhiên là rất nhộn nhịp, sôi động

1.2.3- Tín dụng ngân hàng là đòn bẩy kinh tế quan trọng thúc đẩy quátrình mở rộng giao lưu kinh tế quốc tế.

Để hoạt động đòi hỏi phải có một khối lượng về vốn, chính tín dụng ngân hàng sẽ là nguồn tài trợ cho nhu cầu đó Ngân hàng với tư cách là một tổ chức kinh tế đặc thù trong kinh doanh tiền tệ, qua hoạt động tín dụng sẽ là trợ thủ đắc lực cung ứng vốn cho các nhà đầu tư và kinh doanh xuất nhập khẩu hàng hóa.Cho nên tín dụng ngân hàng đã trở thành một trong những phương tiện để nối liền các nền kinh tế trªn toµn cÇu Đặc biệt các nước đang phát triển thì tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc mở rộng xuất khẩu hàng hóa, đồng thời cũng nhờ có nguồn tín dụng bên ngoài để công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước.

1.2.4- Tín dụng ngân hàng điều tiết và ổn định lưu thông tiền tệ.

Trước hết tín dụng ngân hàng là kênh duy nhất để đưa tiền tệ vào lưu thông, không chỉ có đủ tiền mà nó còn có khả năng kiểm sóat được lượng tiền trong lưu thông nhằm làm cho phù hợp với nhu cầu tiền tệ lưu thông hàng hóa Nếu tín dụng ngân hàng được thực hiện một cách có hiệu quả thì nó sẽ đảm bảo cho khối lượng tiền cung ứng phù hợp vì khi cho vay tức là khi đưa tiền vào lưu thông Mặt khác với chức năng tạo tiền các ngân hàng thương mại có khả năng mở rộng tiền gửi làm tăng khối lượng tiền trong lưu thông Vì vậy ngân hàng trung ương phải sử dụng các công cụ chính sách tiền tệ để thực hiện việc điều tiết hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại như tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất chiết khấu, hạn mức tín dụng.

1.2.5- Tín dụng ngân hàng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tếkém phát triển và các ngành kinh tế mũi nhọn.

Bên cạnh việc sử dụng lãi suất ưu đãi đối với những ngành kinh tế mũi nhọn cũng như những ngành kinh tế kém phát triển thì tín dụng ngân

hàng góp phần thúc đẩy các ngành kinh tế phát triển, bởi các ngành này đòi hỏi phải có nhiều vốn và kịp thời Tín dụng ngân hàng là nguồn cung ứng vốn cho các ngành kinh tế này phát triển.

1.2.6- Tín dụng ngân hàng có vai trò kiểm soát đối với nền kinh tế.

Với chức năng phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng ngân hàng có thể kiểm soát được các hoạt động kinh tế trong quá trình huy động vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi và sử dụng để cho vay Thông qua việc huy động vốn tiền tệ nhàn rỗi của các doanh nghiệp , các tầng lớp dân cư trong xã hội và việc tổ chức thanh toán cho khách hàng, Ngân hàng có thể đánh giá được tình hình tiêu thụ sản phẩm, tình hình sản xuất cũng như khả năng thanh toán, chi trả của khách hàng thông qua sự biến động về số dư trên tài khoản

1.3- Các hình thức tín dụng ngân hàng

Có nhiều tiêu thức để có thể phân loại các hình thức tín dụng ngân hàng, tuy nhiên dưới đây chúng ta chỉ đề cập đến mấy tiêu thức chính như sau:

1.3.1- Phân loại theo mục đích vay vốn.

Dựa vào căn cứ này cho vay thường được chia ra làm các loại:

- Cho vay bất động sản: Là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.

- Cho vay công nghiệp và thương mại: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.

- Cho vay nông nghiệp: là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc.

- Cho vay các định chế tài chính: bao gồm cấp tín dụng cho các ngân hàng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng và các định chế tài chính khác.

- Cho vay cá nhân: là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như mua sắm các vât dụng đắt tiền, và các khoản cho vay để trang trải các chi phí thông thường của đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng.

1.3.2- Phân loại theo thời hạn cho vay.

Theo căn cứ này cho vay được chia làm 3 loại sau:

- Cho vay ngắn hạn: Loại cho vay này có thời hạn đến 12 tháng và được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của các cá nhân.

- Cho vay trung hạn: theo quy định hiện nay của ngân hàng Nhà nước Việt Nam, cho vay trung hạn có thời hạn trên 12 tháng đến 5 năm.Tín dụng trung hạn chủ yếu được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh Ngoài ra nguồn vốn trung hạn này còn được các doanh nghiệp dùng để đổi mới sản phẩm

- Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm và thời gian tối đa có thể lên đến 20-30 năm, một số trường hợp cá biệt có thể lên tới 40 năm Tín dụng dài hạn được cung cấp để đáp ứng các nhu cầu về xây dựng cơ bản.

1.3.3- Phân loại theo mức độ tín nhiệm đối với khách hàng.

Theo căn cứ này, cho vay được chia làm hai loại chính, đó là:

- Cho vay không bảo đảm: Là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng

- Cho vay có bảo đảm: Là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm như thế chấp hoặc cầm cố, hoặc phải có sự bảo lãnh của người thứ ba.

1.3.4- Phân loại theo phương pháp hoàn trả.

Cho vay của ngân hàng được chia làm hai loại:

- Cho vay có thời hạn: là loại cho vay có thoả thuận thời hạn trả nợ cụ thể theo hợp đồng

- Cho vay không có thời hạn: Đối với loại cho vay không có thời hạn thì ngân hàng có thể yêu cầu hoặc người đi vay tự nguyện trả nợ bất kỳ lúc nào, nhưng phải báo trước một thời gian hợp lý, thời gian này có thể được thoả thuận trong hợp đồng.

1.3.5- Phân loại theo xuất xứ tín dụng.

Dựa vào căn cứ này, cho vay được chia làm hai loại:

- Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng.

- Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay được thực hiện thông qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán

II- CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ SỰ CẦN THIẾT PHẢI NÂNGCAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG.

Hoạt động tín dụng ngân hàng rất đa dạng, bao gồm các hoạt động cho vay, chiết khấu, bảo lãnh… Vì vậy nếu ngân hàng không thường xuyên quan tâm chú ý đến việc nâng cao chất lượng tín dụng thì nguy cơ đổ bể phá sản của ngân hàng là rất cao Hoạt động ngân hàng là hoạt động rất nhạy cảm của thị trường, khi chỉ lo đến việc mở rộng mà không suy tính đến chất lượng tín dụng thì đây là việc làm phiêu lưu Kinh doanh tín dụng ngân hàng là nghề kinh doanh đặc thù luôn tiềm ẩn nhiều yếu tố rủi

ro Vì vậy sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng là điều không thể thiếu được đối với các ngân hàng thương mại.

1- Chất lượng tín dụng ngân hàng.

1.1- Khái niệm chất lượng tín dụng ngân hàng.

Tín dụng là hoạt động truyền thống và là tiền thân của hoạt động ngân hàng Đó là hoạt động mang lại những nguồn thu chính cho các NHTM, tuy nhiên theo những số liệu thống kê đây là lĩnh vực ẩn chứa nhiều rủi ro nhất trong hoạt động của các NHTM Vậy để đánh giá được hoạt động tín dụng của một ngân hàng có hiệu quả hay không chúng ta phải tìm hiểu thế nào là chất lượng của hoạt động tín dụng đó Chất lượng tín dụng được hiểu theo đúng nghĩa: Đồng vốn của ngân hàng cho các doanh nghiệp vay phù hợp với khả năng của ngân hàng, phù hợp với chính sách phát triển kinh tế của địa phương, và quan trọng là với đồng vốn đó các DN sẽ tiến hành hoạt động kinh doanh có hiệu quả, thu được lợi nhuận và hoàn trả vốn vay cho ngân hàng cả gốc và lãi đúng thời hạn đã ký trong hợp đồng.

Như vậy, "Chất lượng tín dụng ngân hàng là sự đáp ứng yêu cầucủa khách hàng về vốn vay phù hợp với định hướng phát triển kinh tếcủa địa phương cũng như của nhà nước, đảm bảo sự tồn tại và pháttriển của ngân hàng, và thoả mãn được nhu cầu về vốn của DN ".

Theo khái niệm nói trên, chúng ta có thể thấy một khoản vay được coi là có chất lượng cao khi thoả mãn cả ba đối tượng: ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế.

* Chất lượng tín dụng xét trên giác độ NHTM.

Chất lượng tín dụng thể hiện ở phạm vi, giới hạn tín dụng Lượng tín dụng mà ngân hàng cung cấp phải phù hợp với khả năng, thực lực của bản thân ngân hàng và phải đảm bảo được sự cạnh tranh trên thị trường, đảm bảo nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi Chất lượng hoạt động tín dụng thể hiện qua các chỉ tiêu: lợi nhuận hợp lý và gia tăng, dư nợ, doanh

số cho vay, doanh số thu nợ ngày càng tăng trưởng, tỷ lệ nợ quá hạn đảm bảo đúng quy định và hợp lý, đảm bảo cơ cấu nguồn vốn giữa ngắn, trung và dài hạn trong nền kinh tế ngân hàng.

* Chất lượng tín dụng xét trên giác độ nền kinh tế

Trong bất kỳ giai đoạn nào, sự vận động của nền kinh tế đều đi theo định hướng phát triển của các chính sách mà Đảng và Nhà nước đã đề ra Hoạt động ngân hàng nhằm thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế, vì vậy, nó cũng phải nằm trong khuôn khổ những định hướng phát triển chung.

Như vậy chúng ta có thể thấy: Chất lượng tín dụng trên giác độ nền kinh

tế là sự đáp ứng các nhu cầu về vốn phù hợp với định hướng phát triểnkinh tế của từng vùng, địa phương nhằm xây dựng cơ sở vật chất, giảiquyết việc làm, phát triển kinh tế và nâng cao mức sống cho người dân.

* Chất lượng tín dụng trên giác độ khách hàng.

Tạo nên một khoản vay có chất lượng không chỉ cần có sự nỗ lực của phía ngân hàng mà khách hàng lại là chủ thể quyết định phần lớn vấn đề này Sau quá trình phân tích, thẩm định kỹ lưỡng, ngân hàng quyết định cho vay, tiếp đó là ký hợp đồng, giải ngân Nhưng sau khi nhận được tiền, khách hàng lại sử dụng số vốn đó vào một mục đích khác không như trong phương án sản xuất Như vậy khả năng thu hồi vốn của ngân hàng đã bị đe doạ bởi sự không trung thực của khách hàng.

1.2- Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng ngân hàng

1.2.1- Các chỉ tiêu định tính.

Chất lượng tín dụng được phản ánh qua khả năng cho vay và thu hồi vốn của ngân hàng, tình hình sử dụng vốn đúng mục đích và khả năng trả nợ vay của DN, sự phát triển của doanh nghiệp đó có phù hợp với định hướng phát triển kinh tế của vùng, địa phương hay không Như vậy, ta có thể thấy được một vài chỉ tiêu định tính cơ bản nói lên chất lượng tín dụng của ngân hàng.

* Các chỉ tiêu của ngân hàng

- Trước hết là việc chấp hành các bước cụ thể trong quy trình tín dụng, đây là việc làm cơ bản mà về nguyên tắc là không thể bỏ qua bất kỳ một công đoạn nào Nó là cơ sở pháp lý đảm bảo cho món vay được an toàn, hiệu quả Hiện nay, một quy trình tín dụng thường gồm năm bước cơ bản: tiếp nhận và lập hồ sơ, phân tích tín dụng, quyết định tín dụng, giải ngân và cuối cùng là giám sát và thanh lý tín dụng.

- Kết cấu nguồn cho vay: một nguyên tắc cơ bản trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng đó là dàn trải rủi ro Như vậy chúng ta có thể thấy cơ cấu của nguồn cho vay là rất quan trọng trong việc hạn chế rủi ro cho ngân hàng Để thực hiện được yêu cầu này, một ngân hàng cần phải đa dạng hoá các đối tượng khách hàng của mình, làm như vậy ngân hàng vừa tránh được rủi ro lại vừa góp phần thúc đẩy sự phát triển của một nền kinh tế đa dạng.

- Quy mô của hoạt động tín dụng: một ngân hàng có chất lượng tín dụng cao là phải có được một đội ngũ khách hàng đông đảo, đa dạng, hơn thế nữa tỉ lệ dư nợ trên một khách hàng cũng nên không quá cao, vì như vậy sẽ dẫn đến tốc độ quay vòng vốn của ngân hàng sẽ giảm, rủi ro tiềm ẩn cao.

* Các chỉ tiêu về phía khách hàng.

- Một món vay có chất lượng cao chỉ khi khách hàng có ý muốn hợp tác và là một khách hàng có chữ tín Ngân hàng chỉ có thể đưa ra quyết định cho vay sau khi đã tiến hành các bước phân tích, thẩm định tín dụng Tuy nhiên ngân hàng sẽ rất dễ bị đánh lừa bởi các báo cáo kết quả kinh doanh “giả” nếu các khách hàng không trung thực, và như vậy khoản vay đã gặp rủi ro ngay từ khi giải ngân.

- Bằng những phương án sản xuất kinh doanh hợp lý, khả năng về tài chính đảm bảo, khách hàng sẽ được chấp nhận cho vay từ phía ngân hàng Nhưng việc sử dụng vốn đúng mục đích mới là yếu tố quyết định đến chất lượng của khoản vay Một khoản vốn được sử dụng đúng mục đích sẽ

mang lại cho khách hàng chữ tín, ngân hàng sẽ có được một khách hàng đáng tin cậy, và như vậy quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng sẽ ngày một gắn bó.

* Về phía nhà nước.

Các hợp đồng tín dụng muốn được thành lập nhanh chóng chỉ khi các giấy tờ, thủ tục của cơ quan có thẩm quyền, uỷ ban các cấp được giải quyết kịp thời Hiện nay ở nước ta, thủ tục, giấy tờ còn rất rườm rà, mất thời gian làm ảnh hưởng tới tốc độ giải ngân, gây thiếu vốn, làm chậm quá trình sản xuất kinh doanh của khách hàng.

1.2.2- Các chỉ tiêu định lượng

a,

Doanh số cho vay và doanh số thu nợ, dư nợ, kết cấu dư nợ

- Doanh số cho vay phản ánh lượng vốn mà Ngân hàng đã giải ngân cho DN trong đầu tư cải tiến máy móc thiết bị, ứng dụng công nghệ mới, mở rộng sản xuất kinh doanh Con số và tốc độ của doanh số cho vay qua các năm phản ánh quy mô và xu hướng của hoạt động tín dụng là mở rộng

- Kết cấu dư nợ là tỷ lệ phần trăm các khoản mục dư nợ chia theo kỳ hạn khoản vay, thành phần kinh tế, các ngành kinh tế

Các chỉ tiêu về doanh số cho vay, dư nợ tuy có nói lên khả năng của ngân hàng trong hoạt động cho vay, tuy nhiên nó chưa khẳng định được chất lượng tín dụng của ngân hàng có phải là cao hay không, muốn khẳng định được điều đó chúng ta phải thông qua các chỉ tiêu sẽ nói tới dưới đây.

b, Hệ số sử dụng vốn vay

` Tổng dư nợ

Hệ số sử dụng vốn vay = Tổng nguồn vốn huy động

- Hệ số này phản ánh kết quả sử dụng nguồn vốn huy động trong hoạt

động cho vay của các NHTM Hệ số này luôn nhỏ hơn 1

- Hệ số sử dụng vốn cao là một tín hiệu tốt đối với hoạt động tín

dụng, nhưng nếu hệ số này tiến quá gần tới 1 thì ngân hàng cần đề phòng trường hợp mất khă năng thanh toán Nếu hệ số sử dụng vốn thấp cần tăng trưởng dư nợ hoặc giảm huy động vốn bằng cách hạ lãi suất huy động hạn chế rủi ro nguồn vốn tác động đến hiệu quả

Đây là chỉ tiêu phản ánh rõ nhất về chất lượng tín dụng ngân hàng Nếu tỷ lệ nợ quá hạn cao thì chứng tỏ ngân hàng đó hoạt động kém hiệu quả, chất lượng tín dụng không cao Ngược lại nếu tỷ lệ nợ quá hạn thấp chứng tỏ chất lượng tín dụng cao, rủi ro đối với ngân hàng thấp.

Nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn thường chia làm hai loại:

* Nguyên nhân thứ nhất: Nợ quá hạn do kỳ hạn trả nợ ngắn hơn chu kỳ sản xuất kinh doanh hoặc vì một lý do nào đó chưa thu được tiền bán hàng nên đến kỳ hạn trả nợ khách hàng chưa có tiền trả, ngân hàng buộc

phải chuyển khoản nợ đó sang nợ quá hạn, loại nợ quá hạn này khả năng thu được nợ của ngân hàng cao.

* Nguyên nhân thứ hai: Nợ quá hạn do khách hàng vay vốn kinh doanh thua lỗ, bị phá sản hoặc không còn khả năng trả nợ lúc này ngân hàng phải chuyển các khoản nợ này sang nợ quá hạn chờ sử lý Loại nợ

quá hạn này gọi là “nợ khó đòi”, khả năng thu hồi vốn là rất ít.

Nợ khó đòi Tỷ lệ nợ khó đòi = Tổng dư nợ

Các ngân hàng thương mại thường dùng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý giảm hoặc xoá nợ theo tình hình thực tế từng món vay để giảm tỷ lệ nợ quá hạn.

Tỷ lệ nợ quá hạn phụ thuộc vào tổng dư nợ chuyển sang nợ quá hạn và tổng dư nợ tại một thời điểm, thường là ngày cuối quý hoặc ngày cuối năm Để giảm tỉ lệ nợ quá hạn các ngân hàng thương mại thường giảm giá trị tuyệt đối nợ quá hạn nếu dư nợ tín dụng tăng không đáng kể hoặc vừa giảm nợ quá hạn vừa tăng tín dụng Trường hợp không thể giảm được nợ quá hạn hoặc giảm không đáng kể, các ngân hàng thương mại thường tăng tổng dư nợ tín dụng, tức là tăng quy mô dư nợ tín dụng Theo thông lệ quốc tế, tỷ lệ nợ quá hạn dưới 5% trên tổng dư nợ có thể chấp nhận được Tỷ lệ này càng thấp chứng tỏ hoạt động tín dụng của các ngân hàng này

Dư nợ bình quân

Chỉ tiêu này cho ta biết số lần vốn từ ngân hàng đến tay khách hàngrồi quay lại đúng thời hạn trong một thời gian nhất định Tốc độ luân

chuyển vốn cao chứng tỏ đồng vốn của ngân hàng đã tham gia nhiều vào chu kỳ sản xuất kinh doanh của DN Với số lượng vốn nhất định, nhưng do tốc độ vòng quay vốn tín dụng nhanh nên ngân hàng không những đáp ứng được nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp mà còn thêm nguồn vốn để tiếp tục đầu tư cho các doanh nghiệp khác thực hiện phát triển sản xuất kinh doanh

1.3- Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng ngân hàng.

Chất lượng tín dụng tốt hay xấu, rủi ro cao hay thấp có nhiều nguyên nhân nhưng nguyên nhân chủ yếu tùy thuộc vào khâu lựa chọn khách hàng là chính Nếu lựa chọn khách hàng một cách đơn giản, nhẹ dạ, ấu trĩ theo số lượng, tranh giành khách hàng thiếu chọn lọc dẫn đến sai lầm khi đầu tư vốn.

Ngoài ra môi truờng pháp lý, môi trường kinh tế, chính sách của nhà nước cũng có ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng vốn vay của ngân hàng.

1.3.1- Các nhân tố chủ quan

a, Chính sách tín dụng

Chính sách tín dụng là hệ thống các chủ trương, định hướng quy định chi phối hoạt động tín dụng do Hội đồng quản trị các ngân hàng đưa ra nhằm sử dụng hiệu quả nguồn vốn để tài trợ cho các doanh nghiệp, các hộ gia đình và cá nhân trong phạm vi cho phép của những quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

* Các đối tượng có thể vay vốn của ngân hàng * Phương thức quản lý các hoạt động tín dụng.

* Các loại sản phẩm tín dụng khác nhau do ngân hàng cung cấp.

* Những ràng buộc về tài chính.

* Nguồn vốn dùng để tài trợ các hoạt động tín dụng * Phương thức quản lý danh mục cho vay.

* Thời hạn và điều kiện áp dụng cho các loại sản phẩm tín dụng khác nhau

b, Tình hình huy động vốn của ngân hàng

Ngân hàng là tổ chức kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ với hoạt động chủ yếu là “đi vay để cho vay”, bởi vậy nếu không đi vay được tức là ngân hàng không có vốn để đem cho vay Nguồn vốn huy động được càng lớn và đa dạng về kỳ hạn, về hình thức thì càng tạo điều kiện cho hoạt động cho vay phát triển Bên cạnh đó, chi phí huy động vốn cũng ảnh hưởng lớn tới lãi suất cho vay, vì lãi suất cho vay phải đủ để trang trải chi phí đầu vào Nếu chi phí huy động cao thì lãi suất cho vay cũng phải cao Chất lượng hoạt động huy động cũng phụ thuộc vào chất lượng cho vay, chúng phụ thuộc lẫn nhau Nếu ngân hàng huy động được nhiều vốn mà không cho vay hết được số đó sẽ dẫn đến tình trạng ứ đọng vốn, chi phí trả lãi vốn gia tăng mà thu nhập không tăng hoặc thấp hơn chi phí vốn, ngân hàng sẽ kinh doanh thua lỗ.

c, Quy trình cho vay

Quy trình cho vay là quy định về các bước cần thiết phải thực hiện trong quá trình cho vay bắt đầu từ khi phân tích nhu cầu cho đến khi thu hồi đủ nợ vay gồm cả vốn lẫn lãi.

Quá trình cho vay thường gồm năm bước: Nhận và lập hồ sơ, phân tích tín dụng, quyết định tín dụng, giải ngân, giám sát và thanh lý tín dụng Trong đó, phân tích các yếu tố tín dụng, ký hợp đồng tín dụng chính là khâu quan trọng nhất ảnh hưởng đến chất lượng của món vay đó Công việc này cần tính chặt chẽ, chính xác, có thực tế nhưng cũng rất cần linh hoạt, sự nhạy cảm nghề nghiệp để tránh phần nào những quyết định sai

lầm Việc thẩm định mà quá nguyên tắc, cứng rắn, kém linh hoạt có thể dẫn đến ngân hàng bỏ lỡ nhiều cơ hội Ngân hàng luôn phải cân nhắc giữa tính toán an toàn với tính sinh lời trong mọi công việc.

Khâu cuối cùng của một quy trình tín dụng là thu nợ gốc và lãi Đối với các doanh nghiệp chu kỳ sản xuất kinh doanh thường hay biến động, có thể một lý do nào đó mà khách hàng chưa muốn trả nợ hoặc chưa có nguồn để trả nợ Vì thế nếu ngân hàng không thu nợ kịp thời hay việc xác định kỳ hạn trả nợ không hợp lý có thể dẫn tới nợ quá hạn gia tăng, mất khả năng thu nợ của ngân hàng, ảnh hưởng xấu đến chất lượng cho vay d, Chất lượng nhân sự

Chất lượng nhân sự thể hiện ở trình độ nghiệp vụ, khả năng giao tiếp, kiến thức tổng hợp như kiến thức marketing, tin học, ngoại ngữ, trách nhiệm với công việc và cả vấn đề đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng Dưới con mắt khách hàng, các cán bộ tín dụng là hình ảnh của ngân hàng Vì vậy, phong cánh giao tiếp của cán bộ tín dụng tạo niềm tin và sự hài lòng của khách hàng cũng là một yếu tố quan trọng để thu hút khách hàng đến với ngân hàng Nhưng trình độ nghiệp vụ là yếu tố quan trọng nhất vì nó đảm bảo quá trình thực thi nhiệm vụ nhanh chóng, chính xác, linh hoạt trong mọi tình huống khi cho vay Thêm vào đó, những hiểu biết mang tính tổng hợp sẽ tạo điều kiện cho cán bộ tín dụng thực hiện công việc tốt hơn, đặc biệt là trong khâu thẩm định.

Con người là yếu tố quyết đinh của mọi sự thành công, vì vậy nâng cao chất lượng nhân sự là một vấn đề cần làm trước tiên của các tổ chức nói chung và của các ng©n hµng th¬ng m¹i nói riêng.

e, Thông tin tín dụng

Để hoạt động tín dụng thực sự có hiệu quả cần nắm bắt được các thông tin tín dụng chính xác, kịp thời Các thông tin tín dụng bao gồm những thông tin về tài chính, uy tín, trình độ quản lý, năng lực pháp lý của khách hàng, thông tin về kinh tế xã hội Sự chính xác, kịp thời và đầy đủ

của các thông tin sẽ giúp ngân hàng đưa ra quyết định đúng đắn với khách hàng, lựa chọn món cho vay có lợi cho ngân hàng.

f, Cơ sở vật chất, trang thiết bị của ngân hàng

Cơ sở vật chất và trang thiết bị của ngân hàng cũng là yếu tố gây ảnh hưởng tới chất lượng cho vay nói riêng và các hoạt động khác của ngân hàng nói chung Với trang thiết bị hiện đại có thể giúp ngân hàng thực hiện nghiệp vụ của mình một cách nhanh chóng, chính xác như việc ứng dụng tin học vào việc quản lý, theo dõi khách hàng, cập nhật thông tin.

Với một hệ thống trang thiết bị hiện đại, ngân hàng sẽ tạo cho khách hàng một tâm lý tin tưởng Đây cũng là yếu tố thu hút khách hàng đến với ngân hàng

g, Công tác tổ chức của ngân hàng

Đây là yếu tố không trực tiếp ảnh hưởng tới chất lượng cho vay nhưng nếu công tác tổ chức hoạt động của ngân hàng không khoa học, không có sự phối hợp hoạt động giữa các phòng ban thì hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và của bộ phận tín dụng sẽ không có được kết quả tốt Đặc biệt cần quan tâm tới sự phối hợp giữa phòng nguồn vốn và phòng tín dụng để chất lượng tín dụng ngày càng được nâng cao.

1.3.2- Các nhân tố khách quan.

a, Về phía khách hàng.

- Phương án sản xuất kinh doanh.

Ngay từ khi lập hồ sơ vay vốn, doanh nnghiÖp đã phải lập một phương án sản xuất kinh doanh có tính khả thi, phù hợp với khả năng tài chính, năng lực lãnh đạo của mình Đây là bước đầu tiên để thiết lập quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng, tuy nhiên, chất lượng tín dụng lại được quyết định phần lớn ở việc khách hàng đó sử dụng đồng vốn đó như thế nào, họ có tiến hành sản xuất kinh doanh đúng với phương án đã nêu hay không, hay họ lại sử dụng vốn đó vào việc khác Muốn quản lý được việc

này, các cán bộ tín dụng phải thường xuyên kiểm tra đối với các doanh nghiệp cũng như tư nhân đã nhận các món vay của ngân hàng, làm như vậy mới giảm được rủi ro cho ngân hàng và nâng cao chất lượng tín dụng.

- Uy tín của khách hàng.

Chữ tín luôn được đặt lên hàng đầu, đó là phương châm làm việc của các khách hàng muốn có quan hệ lâu dài với ngân hàng, cũng như của hầu hết các doanh nghiÖp làm ăn đứng đắn Tuy nhiên, không phải doanh nghiÖp nào cũng như vậy Vậy uy tín của khách hàng trong quan hệ tín dụng với ngân hàng là gì ? Đó là sự sẵn lòng trả nợ cũng như mong muốn thực hiện những gì đã thoả thuận trong bản hợp đồng tín dụng.

- Tình hình tài chính

Đây là yếu tố quan trọng quyết định đến chất lượng của khoản vay Một đã đến kỳ trả nợ, có thiện chí trả nợ tuy nhiên khả năng về tài chính của họ lại không có thì làm sao thực hiên được những gì đã cam kết trong hợp đồng Thông thường, ngân hàng quy định số lượng vốn tự có của khách hàng phải tương đương với số vốn mà ngân hàng cho vay Một yếu tố quan trọng nữa góp phần nâng cao chất lượng tín dụng đó là tính lỏng của tài sản mà khách hàng sở hữu.

- Tài sản đảm bảo.

Đây là yếu tố hạn chế rủi ro đối với các ngân hàng Ở đây chúng ta quan tâm tới khía cạnh quyền sở hữu tài sản đảm bảo của khách hàng, giá trị thực tế của tài sản đó Một ngân hàng khi cho vay sẽ không mong muốn phải sử dụng tới tài sản đảm bảo của khách hàng, vì như vậy tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của ngân hàng sẽ giảm đi do thời gian để thanh lý tài sản đó là rất dài, thủ tục thanh lý rườm rà.

- Quan hệ của khách hàng và ngân hàng

Một khách hàng có quan hệ tốt với ngân hàng sẽ rút ngắn được thời gian thực hiện các quy trình của hợp đồng Trong tâm lý của các cán bộ

tín dụng, một khách hàng có lịch sử không tốt trong quan hệ với ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong những lần vay khác Bên cạnh đó, ngân hàng cũng có những khách hàng truyền thống, họ là những khách hàng lớn, số dư nợ thường cao, tốc độ luân chuyển vốn của những khoản vay này thường lớn.

b, Các nhân tố bên ngoài

- Chủ trương chính sách của nhà nước.

Các chính sách của nhà nước trong từng thời kỳ có ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh của ngân hàng Trong đó ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng tín dụng như chính sách phát triển kinh tế đất nước có đạt hiệu quả cao hay thấp, chính sách tiền tệ của nhà nước có tác động tới hoạt động ngân hàng Các chính sách của nhà nước là một trong những nguyên nhân gây rủi ro trong kinh doanh tín dụng, ngân hàng trong trường hợp có thể thay đổi về chính trị, điều chỉnh về chính sách, chế độ pháp luật của đất nước hoặc thay đổi địa giới hành chính các địa phương, sự sát nhập hay tách ra của các bộ ngành trong nền kinh tế

- Môi trường tự nhiên.

Môi trường ảnh hưởng rất nhiều đến kết quả sản xuất, kinh doanh của họ Nhiều năm vừa qua, các ngân hàng thường xuyên phải giãn nợ hoặc gia hạn nợ cho các cá nhân hoặc các doanh nghiÖp hoạt động trong lĩnh vực này vì thời tiết có nhiều biến động bất lợi, thiên tai thường xuyên xảy ra Như vậy ta có thể thấy được môi trường tự nhiên có ảnh hưởng như thế nào đối với chất lượng tín dụng của ngân hàng.

- Môi trường pháp lý.

Môi trường pháp lý là cơ sở để cho các thành phần kinh tế hoạt động một cách hợp pháp có hiệu quả Các ng©n hµng th¬ng m¹i hoạt động trong môi trường các văn bản pháp luật của nhà nước cũng như của ng©n hµng nhµ níc Việt Nam, như vậy, muốn các ng©n hµng th¬ng m¹i hoạt động có hiệu quả thì các văn bản pháp luật này phải đầy đủ, đồng bộ, tránh sự

chồng chéo gây cản trở cho hoạt động của các ng©n hµng th¬ng m¹i nói chung và cho hoạt động tín dụng nói riêng.

- Môi trường kinh tế.

Mọi thành phần kinh tế hoạt động kinh doanh trong môi trường kinh tế luôn chịu sự chi phối của các chính sách kinh tế vĩ mô của nhà nước hoặc chịu sự chi phối của quy luật cung - cầu, quy luật giá trị trên thị trường Do vậy, muốn các doanh nghiÖp hoạt động tốt phải tạo lập được một môi trường kinh doanh lành mạnh, ổn định

CHƯƠNG II

THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNGNễNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIấN NễNG THễN thị x Phúã Phú

thọ - tỉnh phúthọ

I Khỏi quỏt về tỡnh hỡnh huy động vốn và cho vay tại chi nhỏnh Ngõnhàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn thị xã Phú Thọ tỉnh PhúThọ

2.1 Đụi nột về đặc điểm kinh tế - xó hội.

Thị xã Phú Thọ trực thuộc tỉnh Phú Thọ với 100 năm hình thành và phát triển.Thị xã Phú Thọ cú 6 xó và 4 phờng, trong đú cú 3 xó thuộc diện miền nỳi khu vực I, là vùng đất có nhiều lợi thế về các mặt đó là hệ thống giao thông đờng sắt, đờng thuỷ, đờng bộ đi qua địa bàn thuận lợi cho giao lu hàng hoá giữa các vùng, Phú thọ có diện tớch tự nhiờn là 6.341 ha diện tớch đất lâm nghiệp là 972 ha, diện tích đất nông nghiệp 3.254 ha Dõn số là 62.560 người, trong độ tuổi lao động có 27.846 ngời, số hộ là 15.777 hộ Trong đó hộ giàu có 1.785 hộ, hộ khá, trung bình có 12.675 hộ, hộ nghèo có 1.317 hộ.

Toàn thị xã có cú 3 doanh nghiệp nhà nước,17 doanh nghiệp tư nhõn hoạt động trong lĩnh vực sản xuất, kinh doanh, 6 hợp tỏc xó nụng nghiệp và 4 tổ chức tín dụng cùng hoạt động đan xen trên địa bàn thị xã

Khi nền kinh tế nước ta chuyển sang nền kinh tế thị trường làm cho mụi trường kinh doanh của cỏc doanh nghiệp cú những biến đổi rừ rệt.Việc ỏp dụng cơ chế tài chớnh mới giỳp cỏc doanh nghiệp quốc doanh được quyền chủ động trong kinh doanh và cạnh tranh nhau gay gắt.Nhưng bờn cạnh đú cỏc doanh nghiệp này cũng gặp khụng it khú khăn Cú nhưng doanh nghiệp cú khả năng thớch ứng với cơ chế mới ,nhưng cũng cú những doanh nghiệp khụng thể bắt kịp với nhịp độ của nền kinh tế thị trường nờn đó phải thu hẹp sản xuất.

Chớnh những đặc điểm kinh tế xó hội này đó ảnh hưởng quan trọng và trực tiếp đến hoạt động của Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn thị xã Phú Thọ.

2.2 Giới thiệu NHNo&PTNT thị xã Phú Thọ tỉnh Phú Thọ.

Chi nhỏnh NHNo&PTNT thị xã Phú Thọ được thành lập năm 2001 Là một chi nhỏnh thuộc Ngõn hàng Nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn tỉnhPhú Thọ, hệ thống tổ chức của Ngõn hàng Nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn thị xã PhúThọ gồm cú 3 phòng chức năng, 1 phòng giao dịch, một chi nhánh ngân hàng cấp 3Với tổng cỏn bộ cụng nhõn viờn là 30 người, mạng lưới hoạt động của chi nhỏnh tập trung huy động vốn và cho vay cỏc doanh nghiệp đúng trờn địa bàn cũng như dõn cư của 10 xó ,ph-ờng trờn địa bàn Mọi thành phần kinh tế thuộc mọi ngành nghề sản xuất kinh doanh cú nhu cầu sử dụng dịch vụ Ngõn hàng đều được

NHNo&PTNT Thị xã Phú Thọ tiếp cận và đỏp ứng đầy đủ, kịp thời cú

chất lượng.

2.3.Ngân hàng No&PTNT Thị xã Phú Thọ có cơ cấu bộ mỏy tổ chứcvà quản lý như sau:

Sơ Đồ cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT thị x Phú Thọã Phú2.4-Chức năng, nhiệm vụ của cỏc phũng nghiệp vụ

2.4.1- Phũng tín dụng

- Nghiờn cứu xõy dựng chiến lược khỏch hàng, phõn loại khỏch hàng và đề xuất cỏc chớnh sỏch ưu đói đối với từng loại khỏch hàng, nhằm mở

PGĐ

Giám đốc

Chi nhánh cấp 3

rộng theo hướng đầu tư tín dụng khép kín Sản xuất, chế biến, tiêu thụ, xuất khẩu và gắn tín dụng với sản xuất, lưu thông và tiêu dùng.

- Xây dựng kế hoạch cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ hàng tháng, quý, năm theo định hướng kinh doanh của Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam.

- Thực hiện nghiệp vụ cho vay, thu nợ đối với các khoản cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ đối với khách hàng.

- Thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, cầm cố thương phiếu và các giấy tờ có giá.

- Tiếp nhận và thực hiện các chương trình, dự án thuộc nguồn vốn cña níc ngoµi Trực tiếp làm dịch vụ uỷ thác nguồn vốn của các tổ chức kinh tế, cá nhân

- Tổng hợp, theo dõi các chỉ tiêu kế hoạch; phân tích các hoạt động kinh doanh theo quý, năm; quản lý danh mục, phân loại khách hàng có quan hệ tín dụng.

- Tổ chức, thực hiện thông tin phòng ngừa rủi ro và xử lý rủi ro tín dụng.

- Tổng hợp, báo cáo, thống kê, kiểm tra nghiệp vụ theo quy định - Xây dựng các đề án, chiến lược kinh doanh ngắn hạn và dài hạn - Xây dựng và tham mưu cho Ban giám đốc các biện pháp tổ chức thực hiện kế hoạch kinh doanh tháng, quý, năm; tổng hợp, phân tích, đánh giá tình hình thực hiện các chỉ tiêu, kế hoạch kinh doanh, thông tin báo cáo thường xuyên, kịp thời giúp cho Ban giám đốc chỉ đạo, điều hành hoạt động kinh doanh.

Tham mưu cho Ban giám đốc trong việc giao và quyết toán kế hoạch kinh doanh, kế hoạch tài chính đối với các Phòng nghiệp vụ.

- Tổng hợp thông tin về kinh tế - xã hội, diễn biến lãi suất trên thị trường Nghiên cứu, phân tích kinh tế và tham mưu cho Ban giám đốc điều hành lãi suất cho vay, lãi suất huy động nhanh nhạy, phù hợp với thị trường Đề xuất các biện pháp triển khai, ứng dụng các sản phẩm dịch vụ mới như ưu đãi lãi suất, ưu đãi dịch vụ với từng đối tượng khách hàng theo cơ chế ưu đãi của NHNo & PTNT Việt Nam

- Nghiên cứu, tham mưu, đề xuất kịp thời với Ban giám đốc để triển khai các biện pháp, hình thức và công cụ huy động vốn nhằm tăng cường khả năng về vốn, nâng cao chất lượng nguồn vốn, đảm bảo nguồn vốn ổn định và vững chắc, phù hợp với mục tiêu, định hướng từng thời kỳ của Chi nhánh.

- Nghiên cứu thực hiện các biện pháp, phương pháp thông tin, tiếp thị, quảng cáo, chăm sóc khách hàng nhằm mở rộng thị trường, thị phần và mở rộng hoạt động kinh doanh, đảm bảo an toàn, hiệu quả.

- Tham mưu cho Ban giám đốc chỉ đạo công tác tiếp thị và thông tin tuyên truyền, phục vụ cho hoạt động kinh doanh.

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc Chi nhánh giao.

2.4.2- Phòng Kế toán ngân quỹ

- Tổ chức hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và thanh toán theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, NHNo & PTNT Việt Nam.

- Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu, chi tài chính, quỹ tiền lương đối với Chi nhánh và trình Ngân hàng Nông nghiệp cấp trên phê duyệt.

- Quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng theo quy định của Chi nhánh

- Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ tài liệu về hạch toán, kế toán, quyết toán và các báo cáo theo quy định.

- Thực hiện nộp các khoản nộp ngân sách Nhà nước theo luật định - Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán trong và ngoài nước.

- Chấp hành quy định về an toàn kho quỹ và định mức tồn quỹ theo quy định.

- Quản lý, sử dụng các thiết bị thông tin, điện toán phục vụ nghiệp vụ kinh doanh theo quy định của NHNo & PTNT.

- Chấp hành chế độ báo cáo và kiểm tra chuyên đề.

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc Chi nhánh giao.

2.4.3- Phòng Hành chính nhân sự

- Xây dựng chương trình, công tác hàng tháng, hàng quý của Chi nhánh và có trách nhiệm thường xuyên đôn đốc việc thực hiện chương trình đã được Giám đốc Chi nhánh phê duyệt.

- Xây dựng và triển khai chương trình giao ban nội bộ Chi nhánh Trực tiếp làm thư ký tổng hợp cho Giám đốc NHNo & PTNT thÞ x· Phó Thä.

- Tư vấn pháp chế trong việc thực thi các nhiêm vụ cụ thể về giao kết hợp đồng, hoạt động tố tụng, tranh chấp dân sự, hình sự, kinh tế, lao động, hành chính liên quan đến cán bộ, nhân viên và tài sản của Chi nhánh NHNo & PTNT thÞ x· Phó Thä

- Thực hiện công tác quản trị, hành chính, lễ tân; trực tiếp quản lý

con dấu của Chi nhánh; tổ chức quản lý văn thư lưu trữ (bao gồm cả việc

bảo quản các loại chứng từ kế toán, tín dụng đã nhập kho và các vănbản pháp luật có liên quan đến Ngân hàng); trực tiếp quản lý, bảo quản,