Hoàn thiện nội dung phân tích tài chính doanh nghiệp trong hoạt động cho vay của ngân hàng kỹ thương chi nhánh hà nội – techcombank chi nhánh hà nội

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lưu Thị Hương LỜI MỞ ĐẦU Xu tồn cầu hóa tác động ngày sâu sắc tới tất kinh tế giới, quốc gia muốn phát triển khơng thể khơng tham gia vào q trình hội nhập Ngành ngân hàng tài ngành kinh tế trụ cột quốc gia có nhiều điều chỉnh để phù hợp với yêu cầu theo thay đổi kinh tế Thực mở cửa ngành ngân hàng đồng nghĩa chấp nhận cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng nước ngân hàng nước ngoài, cạnh tranh ngân hàng thương mại cổ phần ngân hàng thương mại quốc doanh Chính cạnh tranh buộc ngân hàng phải thực đa dạng hóa khách hàng, đa dạng hóa loại hình dịch vụ, cung cấp, nâng cao chất lượng dịch vụ … Khách hàng ngân hàng thương mại chủ yếu cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức kinh tế Trong xu nay, đối tượng khách hàng đầy tiềm ngân hàng doanh nghiệp, ngân hàng thực nghiệp vụ cho vay, bảo lãnh, cầm cố, chấp … khách hàng doanh nghiệp Để thực nghiệp vụ đó, ngân hàng phải tiến hành phân tích tình hình tài doanh nghiệp, để đảm bảo khả thu hồi vốn, đảm bảo tính khả thi dự án, tính khả thi cơng việc mà doanh nghiệp tiến hành làm Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam ngân hàng thương mại lớn, với phương tiện thiết bị đại, thu nhiều thành tựu 17 năm hoạt động vừa qua Trong trình thực tập, nghiên cứu ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội (Techcombank – chi nhánh Hà Nội), em thấy hoạt động phân tích tài doanh nghiệp hoạt động cho vay ngân hàng chưa thực hiệu quả, điều làm giảm tính nhanh nhạy hoạt động ngân hàng, gây khó khăn việc hợp tác với khách hàng, đặc Trần Thị Thúy Hằng Lớp: TCDN48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lưu Thị Hương biệt khách hàng doanh nghiệp, đối tượng khách hàng đầy tiềm Chính vậy, tơi định chọn đề tài cho chuyên đề thực tập là: “Hoàn thiện nội dung phân tích tài doanh nghiệp hoạt động cho vay Ngân hàng Kỹ thương chi nhánh Hà Nội – Techcombank chi nhánh Hà Nội” Chuyên đề thực tập chia làm ba phần: Chương 1: Phân tích tài doanh nghiệp hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng nội dung phân tích tài doanh nghiệp hoạt động cho vay Techcombank – chi nhánh Hà Nội Chương 3: Giải pháp hồn thiện nội dung phân tích tài doanh nghiệp hoạt động cho vay Techcombank – chi nhánh Hà Nội Trần Thị Thúy Hằng Lớp: TCDN48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lưu Thị Hương CHƯƠNG 1: PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1.Hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.1.1.Khái niệm đặc trưng Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng gồm nhiều loại tùy thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lượng ngân hàng Có nhiều cách định nghĩa khác ngân hàng cách tiếp cận thận trọng xem xét ngân hàng phương diện loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp Theo đó: “Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng – đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ tốn thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế” Cịn có định nghĩa dựa hoạt động chủ yếu ngân hàng, định nghĩa theo Luật Tổ chức tín dụng nước Cộng hịa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam: “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tồn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng sách loại hình ngân hàng khác” “Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” Ngân hàng thương mại doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, có đặc thù riêng hoạt động kinh tế - tài Cũng giống doanh nghiệp phi tài chính, ngân hàng thương mại phải đối đầu với thách thức thị trường cạnh tranh đầy biến động Hơn nữa, kinh doanh Trần Thị Thúy Hằng Lớp: TCDN48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lưu Thị Hương tiền tệ loại hình kinh doanh đặc biệt, có liên quan đến hầu hết lĩnh vực khác kinh tế Ngân hàng thương mại có đặc điểm giống doanh nghiệp khác kinh tế, sử dụng yếu tố sản xuất lao động, tư liệu lao động, đối tượng lao động (tiền vốn) làm yếu tố đầu vào, để sản xuất yếu tố đầu hình thức dịch vụ tài mà khách hàng yêu cầu Tuy nhiên, khác với doanh nghiệp khác, ngân hàng thương mại loại hình doanh nghiệp đặc biệt, hoạt động kinh doanh thể qua đặc trưng sau: Vốn tiền vừa phương tiện, vừa mục đích kinh doanh đồng thời đối tựơng kinh doanh ngân hàng thương mại Và đặc điểm bao trùm rộng so với loại hình doanh nghiệp khác  Ngân hàng thương mại kinh doanh chủ yếu vốn người khác Vốn tự có ngân hàng chiếm tỷ lệ thấp tổng nguồn vốn hoạt động, nên việc kinh doanh gắn liền với rủi ro mà ngân hàng buộc phải chấp nhận với mức độ mạo hiểm định Bởi hoạt động kinh doanh ngày mình, ngân hàng thương mại khơng phải bảo đảm nhu cầu toán, chi trả loại hình doanh nghiệp khác, mà cịn phải đảm bảo tốt nhu cầu chi trả tiền gửi khách hàng Từ cho thấy, việc phân tích khả khoản ngân hàng có ý nghĩa quan trọng  Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại có liên quan đến nhiều mặt, nhiều lĩnh vực hoạt động nhiều đối tượng khách hàng khác nhau, hoạt động chứa nhiều rủi ro, lẽ tổng hợp tất rủi ro khách hàng, đồng thời rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng gây ảnh hưởng lớn cho kinh tế rủi ro loại hình doanh nghiệp tính chất lây lan làm rung chuyển tồn hệ thống kinh tế Trần Thị Thúy Hằng Lớp: TCDN48A Chuyên đề tốt nghiệp  GVHD: PGS.TS Lưu Thị Hương Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại có đặc thù riêng mả doanh nghiệp ngành khác khơng có Đồng thời, diễn tiến liên tục loại hình nghiệp vụ sản phẩm ngân hàng thương mại có mối liên hệ với chặt chẽ Điều gây khó khăn việc tách riêng mặt hoạt động ngân hàng để phân tích kết tài 1.1.1.2.Hoạt động ngân hàng thương mại Hoạt động huy động vốn Một ngân hàng bắt đầu hoạt động việc huy động vốn Đối tượng huy động vốn ngân hàng tất nguồn tiền nhàn rỗi dân cư, khoản tiền gửi (thanh toán tiết kiệm khách hàng) nguồn quan trọng Các ngân hàng trả lãi cho tiền gửi phần thưởng cho khách hàng việc sẵn sàng hi sinh nhu cầu tiêu dùng trước mắt cho phép ngân hàng sử dụng tạm thời để kinh doanh Tiền gửi nguồn quan trọng ngân hàng thương mại, nhiên,khi cần ngân hàng thường vay mượn từ nhiều nguồn khác như: vay từ ngân hàng nhà nước nhằm giải nhu cầu cấp bách chi trả, vay từ tổ chức tín dụng khác, ngân hàng vay mượn lẫn vay tổ chức tín dụng khác thị trường liên ngân hàng Các ngân hàng có dự trữ vượt yêu cầu có kết dư gia tăng bất ngờ khoản tiền huy động giảm cho vay sẵn sàng cho ngân hàng khác vay để tìm kiếm lãi suất cao Giống doanh nghiệp khác, ngân hàng vay mượn cách phát hành giấy nợ kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu thị trường vốn Khả vay mượn cịn phụ thuộc vào trình độ phát triển thị trường tài chính, tạo khả chuyển đổi cho công cụ nợ dài hạn ngân hàng, nghiệp vụ tương đối phức tạp Ngân hàng cần nghiên cứu kỹ thị trường để định quy mô, mệnh giá, lãi suất thời hạn vay mượn thích hợp Trần Thị Thúy Hằng Lớp: TCDN48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lưu Thị Hương Từ biện pháp huy động vốn trên, ngân hàng phải có biện pháp sử dụng vốn cho phù hợp, đảm bảo khả hoạt động suôn sẻ, tạo niềm tin cho khách hàng Hoạt động sử dụng vốn Việc sử dụng vốn q trình tạo nên loại tài sản khác ngân hàng thương mại, tín dụng, ngân quỹ đầu tư ba lại tài sản lớn quan trọng •Hoạt động tín dụng Theo Luật Tổ chức tín dụng nước Cộng hịa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam, hoạt động tín dụng bao gồm cho vay, cho thuê tài chính, chiết khấu, bảo lãnh số hoạt động khác Ngân hàng Nhà nước quy định Ngân hàng sử dụng vốn để thực hoạt động cho vay, chiết khấu, bảo lãnh … nhằm thu số lợi nhuận cho ngân hàng việc thu lãi cho hoạt động đó, việc thu lãi phụ thuộc vào quy mơ, thời gian lãi suất Do đó, để tăng quy mơ tín dụng ngân hàng sử dụng biện pháp mở rộng mạng lưới, đa dạng hóa loại hình tín dụng, phát triển cơng nghệ nhằm gia tăng tiện ích cho khách hàng, giảm lãi suất cung cấp điều kiện ưu đãi … Bên cạnh đó, ngân hàng có giải pháp nhằm ngăn ngừa rủi ro tín dụng, rủi ro xảy làm giảm thu nhập dự tính gây thua lỗ phá sản cho ngân hàng •Hoạt động ngân quỹ Ngân quỹ bao gồm tiền mặt két tiền gửi ngân hàng khác Tiền mặt gồm nội tệ ngoại tệ, dùng để chi trả nhanh chóng, nhiên, tiền mặt không sinh lời việc bảo quản tương đối khó khăn phải đối mặt với đối tượng trộm cướp, làm tiền giả … Tiền gửi ngân hàng khác gồm tiền gửi ngân hàng nhà nước, ngân hàng tổ chức tín dụng khác, mục đích để thực dự trữ bắt buộc Mức dự trữ bắt buộc phải trì mức tiền gửi ngân hàng trung ương Bên cạnh đó, ngân hàng thương mại nắm giữ loại tiền gửi Trần Thị Thúy Hằng Lớp: TCDN48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lưu Thị Hương mục tiêu tốn tiện lợi: khoản toán ngân hàng toán qua ngân hàng nhà nước qua ngân hàng đại lý Ngân hàng với vai trò thủ quỹ cho kinh tế, có trách nhiệm chi trả kịp thời nhu cầu người gửi tiền hình thức chuyển khoản tiền mặt Do vậy, ngân hàng phải lượng ngân quỹ phù hợp để chi trả có u cầu •Hoạt động đầu tư Ngân hàng thực hoạt động đầu tư nhằm tăng thu nhập cho ngân hàng, tăng ngân quỹ tạo nguồn lực tài mạnh, đảm bảo khả khoản cho ngân hàng, hoạt động đầu tư chủ yếu gồm: -Cung cấp dịch vụ ủy thác tư vấn: ngân hàng sẵn sàng tư vấn đầu tư, quản lý tài chính, thành lập, mua bán sát nhập doanh nghiệp Cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán: cung cấp cho khách hàng hội mua cổ phiếu, trái phiếu chứng khoán khác mà nhờ đến người kinh doanh chứng khoán Trong vài trường hợp, ngân hàng tổ chức cơng ty chứng khốn cơng ty mơi giới chứng khoán -Cung cấp dịch vụ bảo hiểm: đảm bảo việc hoàn trả ngân hàng cho khách hàng trường hợp khách hàng bị chết, bị tàn phế hay gặp rủi ro hoạt động, khả toán -Cung cấp dịch vụ đại lý: nhiều ngân hàng q trình hoạt động khơng thể thiết lập chi nhánh văn phòng khắp nơi Nhiều ngân hàng cung cấp dịch vụ ngân hàng đại lý cho ngân hàng khác toán hộ, phát hành chứng tiền gửi, làm ngân hàng đầu mối đồng tài trợ 1.1.2.Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.2.1.Khái niệm hoạt động cho vay Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế, thực chức trung gian tài chính, tạo phương tiện tốn trung gian toán kinh tế Ngân hàng trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư Để thực vai trò này, ngân hàng phải huy động vốn cho vay Cho vay hoạt động mang lại mức sinh lời cao cấu tài sản ngân hàng, quan hệ kinh tế, Trần Thị Thúy Hằng Lớp: TCDN48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lưu Thị Hương người cho vay chuyển giao quyền sử dụng khoản tiền thời gian định cho người vay với cam kết đến hạn trả nợ, người vay có nghĩa vụ trả cho người cho vay vốn gốc tiền lãi Theo đó, hoạt động cho vay ngân hàng thương mại hoạt động phải đảm bảo nguyên tắc định nhằm mục tiêu tính an tồn mục tiêu sinh lợi Các nguyên tắc bao gồm: - Thứ nhất, khách hàng phải cam kết trả gốc lãi với thời gian xác định - Thứ hai, khách hàng phải cam kết sử dụng mục đích thỏa thuận với ngân hàng - Thứ ba, ngân hàng tài trợ dựa phương án có hiệu Để đảm bảo nguyên tắc trên, giữ mục tiêu an toàn sinh lợi, ngân hàng tiến hành phân loại cho vay, 1.1.2.2 Phân loại cho vay Việc cho vay ngân hàng phân chia dựa nhiều tiêu thức khác nhau: -Theo tiêu thức thời gian chia thành cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn -Theo hình thức tài trợ chia thành cho vay, bảo lãnh, cho thuê, chiết khấu thương phiếu … -Theo đối tượng khách hàng chia thành cho vay nhà nước, tổ chức tín dụng, doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân … -Ngồi ra, phân chia theo tiêu thức khác theo ngành kinh tế, theo rủi ro, theo tài sản đảm bảo … Nếu phân chia theo nghiệp vụ tín dụng có loại cho vay sau: Thấu chi Thấu chi nghiệp vụ cho vay qua ngân hàng cho phép người vay chi trội số dư tiền gửi tốn đến giới hạn định khoảng thời gian xác định Giới hạn gọi hạn mức thấu chi Để thấu chi khách hàng phải làm đơn xin ngân hàng hạn mức thấu chi thời gian thấu chi Trong q trình hoạt động, khách hàng ký séc, lập ủy nhiệm chi … vượt số dư tiền gửi để chi trả Khi khách hàng Trần Thị Thúy Hằng Lớp: TCDN48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lưu Thị Hương có tiền nhập tài khoản tiền gửi ngân hàng thu nợ gốc lãi Số lãi mà ngân hàng phải trả: Lãi suất thấu chi × thời gian thấu chi × số tiền thấu chi Thấu chi hình thức tín dụng ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản … sử dụng khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đặn kỳ thu nhập ngắn Cho vay trực tiếp lần Là hình thức cho vay tương đối phổ biến ngân hàng khách hàng khơng có nhu cầu vay thường xun, khơng có điều kiện để cấp hạn mức thấu chi Theo kỳ hạn nợ hợp đồng, ngân hàng thu gốc lãi Trong trình khách hàng sử dụng tiền vay, ngân hàng kiểm sốt mục đích hiệu quả, thấy có dấu hiệu vi phạm hợp đồng ngân hàng thu nợ trước hạn chuyển nợ hạn Nói chung, nghiệp vụ cho vay trực tiếp lần tương đối đơn giản, ngân hàng kiểm sốt vay cách biệt Cho vay theo hạn mức Đây nghiệp vụ tín dụng theo ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Đây hình thức cho vay thuận tiện cho khách hàng vay mượn thường xuyên, vốn vay tham gia thường xuyên vào trình sản xuất kinh doanh Trong nghiệp vụ này, ngân hàng không xác định trước kỳ hạn nợ, tạo chủ động quản lý ngân quỹ cho khách hàng Tuy nhiên, lần vay không tách biệt thành kỳ hạn nợ cụ thể nên ngân hàng khó kiểm sốt hiệu sử dụng lần vay Ngân hàng phát vấn đề khách hàng nộp báo cáo tài dư nợ lâu khơng giảm sút Cho vay luân chuyển Là nghiệp vụ cho vay dựa luân chuyển hàng hóa, doanh nghiệp mua hàng thiếu vốn, ngân hàng cho vay mua hàng thu nợ bán hàng Khi vay khách hàng cần gửi đến ngân hàng chứng từ hóa đơn nhập hàng số tiền cần vay, khoản phải thu hàng hóa kho trở thành vật bảo đảm cho khoản cho vay Cho vay luân chuyển thuận Trần Thị Thúy Hằng Lớp: TCDN48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lưu Thị Hương tiện cho khách hàng, thủ tục cần thực lần cho nhiều lần vay Khách hàng đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời, vậy, việc toán cho người cung cấp nhanh gọn Cho vay trả góp Cho vay trả góp hình thức tín dụng theo ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần thời hạn tín dụng thỏa thuận, thường áp dụng cho khoản trung dài hạn Cho vay trả góp có rủi ro cao khách hàng thường chấp hàng hóa mua trả góp Cho vay gián tiếp Ngân hàng cho vay qua tổ đội, hội, nhóm sản xuất, hội nông dân … Các tổ chức đứng tín chấp cho thành viên vay, thành viên nhóm bảo lãnh thành viên vay Điều thuận tiện người vay khơng có đủ tài sản để chấp Vay gián tiếp thường áp dụng thị trường có nhiều vay nhỏ, người vay phân tán, cách xa ngân hàng Trong trường hợp vậy, cho vay qua trung gian tiết kiệm chi phí cho vay 1.1.2.3.Quy trình cho vay Trong hoạt động ngân hàng thương mại, cho vay hoạt động chủ yếu, chiếm tỉ trọng lớn đem lại thu nhập cho ngân hàng Để trình cho vay diễn thuận lợi, giảm thiểu rủi ro đảm bảo việc thu hồi vốn, tăng khoản thu cho ngân hàng, ngân hàng cần đưa quy trình cho vay cách hợp lý quản lý có hiệu Qua đó, việc tìm hiểu khái niệm, ý nghĩa nội dung quy trình cho vay phần khơng thể thiếu trình tìm hiểu hoạt động cho vay ngân hàng o Khái niệm quy trình cho vay: Quy trình cho vay bảng tổng hợp mơ tả cơng việc ngân hàng từ tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng định cho vay, giải ngân, thu nợ lý hợp đồng cho vay o Ý nghĩa quy trình cho vay Trần Thị Thúy Hằng 10 Lớp: TCDN48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lưu Thị Hương Thu nhập sau thuế = Thu nhập trước thuế - Thuế thu nhập doanh nghiệp Trên sở đó, nhà phân tích xác định mức tăng tuyệt đối mức tăng tương đối tiêu qua thời kỳ để nhận biết tình hình hoạt động doanh nghiệp Đồng thời, nhà phân tích cần so sánh chúng với tiêu loại doanh nghiệp ngành để đánh giá vị doanh nghiệp 1.2.3 Các tiêu đánh giá mức độ hoàn thiện nội dung phân tích tài doanh nghiệp Phân tích tài doanh nghiệp có tầm quan trọng lớn chủ thể, đối tượng quan tâm đến tình hình hoạt động doanh nghiệp Nhận thức tầm quan trọng đó, cơng tác hồn thiện nội dung phân tích tài doanh nghiệp trọng, đặc biệt hoạt động cho vay ngân hàng, phân tích tài doanh nghiệp hiệu giúp ngân hàng định cấp vốn xác Hồn thiện nội dung phân tích tài doanh nghiệp giúp nhà phân tích đưa kết luận xác tình hình tài doanh nghiệp, tình hình hoạt động kinh doanh, đánh giá rủi ro, mức độ chất lượng hiệu hoạt động doanh nghiệp khả tiềm lực doanh nghiệp Để từ giúp người sử dụng thông tin đưa định phù hợp, tránh rủi ro mà việc phân tích tài khơng tốt gặp phải như: đầu tư khơng mang lại lợi nhuận, quản lý doanh nghiệp không hiệu quả, ngân hàng việc thu hồi vốn gặp khó khăn …Do đó, hồn thiện nội dung phân tích tài doanh nghiệp vấn đề quan trọng, giúp nhà sử dụng thông tin đưa định hợp lý Để đánh giá mức độ hồn thiện nội dung phân tích tài doanh nghiệp dựa vào số tiêu sau: Trần Thị Thúy Hằng 23 Lớp: TCDN48A Chuyên đề tốt nghiệp  GVHD: PGS.TS Lưu Thị Hương Nguồn số liệu sử dụng phân tích tài doanh nghiệp có đầy đủ xác khơng? Hiện nay, ngân hàng thương mại áp dụng nhiều hình thức cho vay cho vay lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay hỗ trợ xuất … Tuy nhiên, với loại hình cho vay hay doanh nghiệp đến xin vay vốn thời điểm xin vay, ngân hàng yêu cầu phải nộp đầy đủ tài liệu có liên quan đến doanh nghiệp báo cáo tài năm gần nhất… Ngồi ra, định kỳ thời hạn cho vay,doanh nghiệp phải nộp báo cáo tài Qua tài liệu đó, cán tín dụng tiến hành xem xét, phân tích tiêu tài chính, kiểm tra tính xác hiệu từ số liệu Nhờ mà cán tín dụng theo dõi tình hình tài hoạt động kinh doanh doanh nghiệp sau cho vay vốn để tránh rủi ro khơng đáng có cho ngân hàng  Phương pháp phân tích sử dụng có đầy đủ tiêu không? Việc sử dụng hệ thống tiêu phân tích tài đầy đủ, xác giúp q trình phân tích tài hiệu Sử dụng đầy đủ hệ thống tiêu nhóm tỷ số: nhóm tỷ số khả tốn, nhóm tỷ số khả hoạt động, nhóm tỷ số khả sinh lời nhóm tỷ số khả cân đối vốn, góp phần lớn việc hoàn thiện nội dung phân tích tài doanh nghiệp Dựa vào hệ thống tiêu mà ngân hàng đưa kết luận xác có cách nhìn tồn diện doanh nghiệp xin vay vốn  Các phương pháp phân tích khác số, tỷ trọng, Dupont sử dụng có hiệu hay khơng? Phương pháp phân tích kết hợp phương pháp phân tích truyền thống với phương pháp phân tích đại Trong nội dung phân tích sử dụng Trần Thị Thúy Hằng 24 Lớp: TCDN48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lưu Thị Hương phương pháp phân tích tỷ lệ kết hợp với phương pháp so sánh, biết quy mô khoản mục bảng cân đối kế toán, phương pháp Dupont phân tích cách sâu sắc nguyên nhân biến động số, đặc biệt ROE ROA doanh nghiệp Sự kết hợp nhuần nhuyễn phương pháp giúp nội dung phân tích tài doanh nghiệp hồn thiện hơn, chất lượng phân tích hiệu hơn, xác 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến phân tích tài doanh nghiệp hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.3.1 Nhân tố chủ quan Nhân tố chủ quan nhân tố xuất phát từ phía ngân hàng, cách thức ngân hàng xử lý thơng tin tài nhận từ doanh nghiệp, trình độ cán tín dụng, quy trình phân tích mà ngân hàng cơng ty áp dụng  Thơng tin Thơng tin sở cho phân tích đánh giá, nguyên liệu cho trình tác nghiệp cán tín dụng Hiện để có thơng tin khách hàng khơng khó ngân hàng để có thơng tin xác vấn đề ngân hàng phải quan tâm Thông thường để thuận lợi cho việc vay, báo cáo tài doanh nghiệp đưa lên cho ngân hàng cho thấy tình hình tài lành mạnh Nếu ngân hàng dựa vào thơng tin kết phân tích khơng phản ánh thực chất tình hình doanh nghiệp Vấn để đặt cho ngân hàng từ thơng tin thế, cán tín dụng cần tốn tiến hành xếp thơng tin, sử dụng phương pháp xử lý thông tin cách thích hợp theo nội dung đối tượng, loại hình Trần Thị Thúy Hằng 25 Lớp: TCDN48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lưu Thị Hương doanh nghiệp, phải thu thập nguồn thông tin khác đáng tin cậy  Cán tín dụng Trong q trình phân tích tài chính, cán tín dụng ln đóng vai trị vơ quan trọng Bởi lẽ họ người trực tiếp tiến hành phân tích tài doanh nghiệp mà ngân hàng cho vay vốn Cơng tác phân tích tài khơng phải nghiệp vụ đơn giản, địi hỏi cán phân tích khơng phải am hiểu lĩnh vực cho vay, đầu tư ngân hàng mà phải có hiểu biết vấn đề liên quan như: thuế, môi trường, thị trường, khoa học công nghệ Do vậy, phần hiệu công tác phân tích tài khách hàng phụ thuộc vào chất lượng nhân tố người  Phương pháp phân tích tiêu phân tích Phương pháp phân tích yếu tố có ảnh hưởng đến chất lượng phân tích tài doanh nghiệp cho vay ngân hàng Với nguồn thơng tin có được, vấn đề đặt với ngân hàng làm nào, lựa chọn phương pháp nào, tiêu để phân tích mang lại hiệu tốt Việc sử dụng phương pháp , tiêu để phân tích lại phụ thuộc vào định ngân hàng Mỗi doanh nghiệp có đặc trưng định, việc lựa chọn tiêu tài phù hợp với điều kiện doanh nghiệp quan trọng  Một số nhân tố khác - Tổ chức điều hành Phân tích tài doanh nghiệp để xem xét co nên cho vay vốn hay không bao gồm nhiều hoạt động liên quan chặt chẽ với nhau, kết phụ thuộc vào nhiều tổ chức phối hợp nhuần nhuyễn hợp lý, khoa học phận trình thẩm định tránh chồng chéo, phát huy mặt mạnh, hạn chế mặt yếu tác Trần Thị Thúy Hằng 26 Lớp: TCDN48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lưu Thị Hương nhân sở giảm bớt chi phí thời gian thẩm định nói chung thời gian phân tích tài doanh nghiệp nói riêng - Trang thiết bị công nghệ Hiện nay, công nghệ thông tin ứng dụng vào ngành ngân hàng làm tăng khả thu nhập, xử lý lưu trữ thông tin cách hiệu Trên sở đó, cung cấp thơng tin cho việc phân tích tài dự án đầu tư cách hiệu Hiện nay, có nhiều phần mềm chuyên dùng cho nghiệp vụ ngân hàng nói chung cho cơng tác phân tích tài doanh nghiệp nói riêng thuận tiện Các cán tín dụng truy cập xử lý lượng thông tin lớn mà tiết kiệm thời gian 1.3.2 Nhân tố khách quan  Về phía khách hàng Doanh nghiệp trình phương án vay vốn lên ngân hàng nhằm mục đích bổ sung vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, đầu tư vào dự án … Tuy nhiên khơng phải lúc chủ đầu tư có thái độ hợp tác lành mạnh với ngân hàng Những tài liệu mà chủ đầu tư cung cấp để ngân hàng xem xét đánh giá lực tài doanh nghiệp hiệu phương án sử dụng vốn lưu động, có nhiều chủ đầu tư lợi ích riêng cố tình khơng trung thực bỏ qua vài chi tiết mà ngân hàng gây khó khăn cho vay Vì ngân hàng khơng có đủ thơng tin xác đầy đủ từ chủ đầy tư mà cán tín dụng đưa đánh giá phân tích khơng với thực tế Hoặc cán tín dụng phải nhiều cơng sức để tìm kiếm kiểm chứng tính xác thực thơng tin gây chậm trễ tốn q trình phân tích Chính thế, mà thân doanh nghiệp có ảnh hưởng đến chất lượng phân tích tài doanh nghiệp vay vốn ngân hàng  Về phía quan hữu quan Trần Thị Thúy Hằng 27 Lớp: TCDN48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lưu Thị Hương Cơ quan hữu quan – bao gồm quan nhà nước trực tiếp quản lý hệ thống ngân hàng thương mại hiệp hội ngân hàng Việt Nam, quốc hội … Những văn sách quan có ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động ngân hàng Khi quan đưa văn kịp thời, tính hợp lý chúng văn hướng dẫn kèm theo có ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng nói chung cơng tác thẩm định ngân hàng nói riêng Các văn kể tới văn hướng dẫn tính khấu hao tính tiền thuế đất đai nhà nước, tính giá trị tài sản, hay hướng dẫn thuế văn có ảnh hưởng trực tiếp tới cơng tác phân tích tài doanh nghiệp vay vốn ngân hàng, dù mức độ ảnh hưởng khác Trần Thị Thúy Hằng 28 Lớp: TCDN48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lưu Thị Hương CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỘI DUNG PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA TECHCOMBANK – CHI NHÁNH HÀ NỘI 2.1 Tổng quan Techcombank – chi nhánh Hà Nội 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 2.1.1.1 Lịch sử hình thành Lịch sử hình thành ngân hàng gắn liền với phát triển sản xuất hàng hóa Quá trình phát triển kinh tế điều kiện địi hỏi phát triển ngân hàng, ngược lại hệ thống ngân hàng trở thành động lực thúc đẩy phát triển kinh tế Ngân hàng thương mại hình thành xuất phát từ vận động tư thương nghiệp, gắn liền với luân chuyển tư thương nghiệp Sự đời ngân hàng đặc biệt q trình hình thành cổ phần hóa ngân hàng Việt Nam đánh dấu phát triển kinh tế, nhu cầu gửi tiền tiết kiệm nhu cầu vay vốn cá nhân doanh nghiệp tăng lên cách đáng kể Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam Techcombank thành lập vào ngày 27 tháng 09 năm 1993, ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam thành lập bối cảnh đất nước chuyển sang kinh tế thị trường với số vốn điều lệ 20 tỷ đồng trụ sở ban đầu đặt số 24 Lý Thường Kiệt, Hoàn Kiếm, Hà Nội Ngày khai trương trụ sở kiêm phịng giao dịch rộng 45m với máy nhân viên vẻn vẹn 16 người Năm 2008 trụ sở chuyển sang Tồ nhà Techcombank, 15 Đào Duy Từ, Hà Nội Hiện nay, trụ sở chuyển sang 70 – 72 Bà Triệu tòa nhà Techcombank, 15 Đào Duy Từ chuyển thành Techcombank chi nhánh Hà Nội với phòng ban 82 nhân gồm nhân viên thức nhân viên thử việc Sự đời Techcombank chi nhánh Hà Nột đánh dấu phát triển ngân hàng kỹ thương Việt Nam sau Trần Thị Thúy Hằng 29 Lớp: TCDN48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lưu Thị Hương năm vào hoạt động, nhu cầu cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp muốn gửi tiền, vay vốn tin tưởng cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp vào Techcombank nên Techombank mở thêm chi nhánh Hà Nội,đáp ứng nhu cầu xã hội, giúp mạng lưới Techcombank phát triển rộng khắp góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế 2.1.1.2 Quá trình phát triển Cùng với phát triển khoa học cơng nghệ, hệ thống ngân hàng có bước phát triển nhanh, trình phát triển ngân hàng làm gia tăng số lượng ngân hàng mà cịn làm tăng quy mơ ngân hàng Tích tụ tập trung vốn tạo công ty ngân hàng lớn với số vốn tự có hàng chục la Mỹ, tổng tài sản hàng trăm tỷ đô la Mỹ, đủ sức để tài trợ cho ngành công nghiệp dịch vụ mũi nhọn toàn cầu Techcombank chi nhánh Hà Nội đời u cầu chuyển đổi mơ hình kinh doanh ngân hàng thương mại, hội sở Techcombank chi nhánh Hà Nội đơn vị đề nhiệm vụ chiến lược cho ngân hàng kỹ thương Việt Nam Hiện nay, đơn vị chủ lực việc xây dựng phát triển quan hệ hợp tác với khách hàng, thực phục vụ đầu tư dự án lớn Techcombank chi nhánh Hà Nội nơi triển khai hệ thống công nghệ đại, dự án đại hóa ngân hàng, triển khai xây dựng mơ hình theo hướng ngân hàng thương mại đại, xây dựng nguồn nhân lực có trình độ cao, nhiệt tình trung thực với cơng việc Qua đó, Techcombank chi nhánh Hà Nội với chi nhánh khác ngân hàng kỹ thương Việt Nam thời gian qua có số bước ngoặt đáng tự hào: năm 2001, vốn đầu tư gồm 20 tỷ đồng, khoảng 1/5 vốn điều lệ cho hệ thống corebanking globus khẳng định đẳng cấp công nghệ thẻ ATM kết nối trực tiếp với tài khoản tiền gửi khách hàng, Techcombank lại gây tiếng vang lớn ngân hàng Việt Nam triển khai internetbanking toàn diện cho phép chuyển tiền có giải thích nội dung qua internet tối đa lên tới 500 triệu đồng/ngày, kết nối sản phẩm ngân hàng với sản phẩm bảo hiểm Hiện nay, Trần Thị Thúy Hằng 30 Lớp: TCDN48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lưu Thị Hương Techcombank ngân hàng Việt Nam có cổ đơng chiến lược nước sở hữu tỷ lệ cổ phần tối đa theo quy định phủ Việt Nam Cổ đông chiến lược, ngân hàng Hồng Kông Thượng Hải (HSBC) nâng tỷ lệ sở hữu HSBC Techcombank lên 20% Quá trình phát triển Techcombank chi nhánh Hà Nội nằm phát triển chung hệ thống ngân hàng, tạo nên hệ thống ngân hàng hoạt động có uy tín, mở rộng mạng lưới, góp phần vào công phát triển đất nước 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức 2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức Từ năm 2008 trở trước hội sở Ngân hàng Kỹ thương Việt Nam đổi thành Techcombank chi nhánh Hà Nội nên cấu tổ chức cịn phòng ban, Techcombank chi nhánh Hà Nội đơn vị then chốt Ngân hàng Kỹ thương Việt Nam, chức nhiệm vụ vị trí phận phân công rõ ràng, cụ thể Số nhân viên chi nhánh khoảng 68 nhân viên đa số đội ngũ trẻ, động, nhiệt tình, tạo môi trường làm việc chuyên nghiệp, hiệu quả, tạo ấn tượng tốt khách hàng Vì chuyển thành ngân hàng chi nhánh nên cấu tổ chức Techcombank – chi nhánh Hà Nội cấu lại từ đầu, có ba phịng ban bản, chưa có phịng kế tốn, phịng thẩm định, phòng nguồn vốn … Mặc dù vậy, kết hoạt động Techcombank – chi nhánh Hà Nội không ngừng phát triển điều hành hợp lý ban giám đốc ngân hàng Theo mơ hình hoạt động, hình thức sở hữu chiến lược hoạt động mà Techcombank chi nhánh Hà Nội có sơ đồ cấu tổ chức sau: Trần Thị Thúy Hằng 31 Lớp: TCDN48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lưu Thị Hương Bảng 2.1: Sơ đồ cấu tổ chức Techcombank chi nhánh Hà Nội BAN GIÁM ĐỐC Giám đốc: Phó giám đốc phụ trách mảng DN: Phó giám đốc phụ trách mảng DV: Trần Anh Hiền Nguyễn Thanh Tuấn Phạm Thị Thu Huyền PHỊNG DỊCH VỤ KHÁCH HÀNG Trưởng phịng: Hà Bích Ngọc Phó phịng: Hồng Thị Hải Hà Phó phịng: Đặng Thị Vân Anh Kiểm sốt viên: Đào Thị Ngọc An Kiểm sốt viên: Hồng Lê Hoa Kiểm sốt viên: Nguyễn Thị Hương PHỊNG DOANH NGHIỆP Trưởng phịng: Nguyễn Thị Kiều Anh Phó phịng: Phạm Thanh Lâm Phó phịng: Trần Lan Anh Phó phịng: Vũ Thu Trang PHỊNG CÁ NHÂN Trưởng phịng: Trần Thị Thanh Hà Phó phịng: Lê Mỹ Ngọc ( Nguồn: ban giám đốc Techcombank chi nhánh Hà Nội) 2.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban  Chức năng, nhiệm vụ trưởng, phó phịng doanh nghiệp cá nhân - Kiểm soát khoản cho vay theo quy chế cho vay ngân hàng nhà nước Techcombank Trần Thị Thúy Hằng 32 Lớp: TCDN48A Chuyên đề tốt nghiệp - GVHD: PGS.TS Lưu Thị Hương Phụ trách việc thẩm định, tiếp thị, kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay khách hàng, ký kiểm soát khoản vay, toán, bảo lãnh Duy trì mối quan hệ với tổ chức, cá nhân ngồi hệ thống Techcombank để tìm hiểu nhu cầu khách hàng, mở rộng khai thác nguồn khách hàng mới, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng Phối hợp với phận liên quan tổ chức nghiên cứu, xây dựng chương trình marketing sản phẩm dịch vụ ngân hàng Tham gia việc khởi kiện với khoản tín dụng có tranh chấp mà khơng thể hoà giải  - Chức năng, nhiệm vụ trưởng, phó phịng dịch vụ khách hàng Kiểm sốt, phê duyệt khoản cho vay phạm vi uỷ quyền theo quy chế cho vay ngân hàng nhà nước Techcombank - Kiểm soát chứng từ, giao dịch xác, kịp thời đầy đủ, kiểm tra kiểm sốt séc trắng, sổ tiết kiệm trắng phịng Cập nhật biểu lãi suất; tham gia quản lý kho tiền; tư vấn cho khách hàng  Chức nhiệm vụ chuyên viên phòng dịch vụ khách hàng - Trực tiếp thực nhiệm vụ giao dịch với khách hàng ( từ khâu tiếp xúc, tiếp nhận yêu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng khách hàng, hướng dẫn thủ tục giao dịch, mở tài khoản, gửi tiền, rút tiền, toán, chuyển tiền ) tiếp thị giới thiệu sản phẩm dịch vụ ngân hàng, tiếp nhận ý kiến phản hồi khách hàng dịch vụ, tiếp thu, đề xuất hướng dẫn cải tiến để không ngừng đáp ứng hài lòng khách hàng - Trực tiếp thực hiện, xử lý, tác nghiệp hạch toán giao dịch với khách hàng ( mở tài khoản tiền gửi xử lý giao dịch tài khoản theo yêu cầu khách hàng, giao dịch nhận tiền gửi, rút tiền, chuyển tiền, toán ngân quỹ, thẻ tín dụng, thẻ ATM, thu đổi ngoại tệ ) dịch vụ khác, chịu trách nhiệm hoàn tồn tính xác, đắn giao dịch, đảm bảo an toàn tiền vốn, tài sản ngân hàng khách hàng, thực Trần Thị Thúy Hằng 33 Lớp: TCDN48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lưu Thị Hương quy trình nghiệp vụ, thẩm quyền thực đầy đủ biện pháp kiểm sốt nội trước hồn tất giao dịch với khách hàng - Thực việc giải ngân vốn vay sở hồ sơ giải ngân duyệt Thực việc thu nợ gốc lãi theo đề nghị phòng doanh nghiệp phòng cá nhân thu nợ hợp đồng tín dụng đến hạn hạn - Đề xuất tham mưu với giám đốc chi nhánh sách phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng mới, cải tiến quy trình giao dịch phục vụ khách hàng - Thực quản lý thông tin ( lưu trữ, bảo mật cung cấp) thuộc nhiệm vụ phòng lập loại báo cáo nghiệp vụ theo quy định - Thực chức trách, phối hợp với phòng khác theo quy trình nghiệp vụ  Chức năng, nhiệm vụ phịng doanh nghiệp phòng cá nhân - Tham mưu, đề xuất sách, kế hoạch phát triển quan hệ khách hàng: xây dựng sách văn hướng dẫn thực sách khách hàng Xác định thị trường mục tiêu, khách hàng mục tiêu; xây dựng triển khai chương trình, kế hoạch bán sản phẩm tháng/quý/năm giải pháp tiếp thị, marketing nhằm phát triển khách hàng, thị trường, thị phần, quảng bá thương hiệu, sản phẩm, dịch vụ theo mục tiêu chi nhánh Techcombank - Trực tiếp tiếp thị bán sản phẩm: triển khai thực sách khách hàng Techcombank phù hợp với đặc điểm khách hàng chi nhánh Xây dựng tổ chức thực chương trình marketing tổng thể cho nhóm sản phẩm - Chịu trách nhiệm thiết lập, trì phát triển quan hệ hợp tác với khách hàng doanh nghiệp bán sản phẩm ngân hàng - Trực tiếp đề xuất hạn mức, giới hạn tín dụng đề xuất tín dụng khách hàng doanh nghiệp Trần Thị Thúy Hằng 34 Lớp: TCDN48A Chuyên đề tốt nghiệp - GVHD: PGS.TS Lưu Thị Hương Trực tiếp tiếp xúc với khách hàng cá nhân, tìm hiểu nhu cầu, tiếp nhận hồ sơ vay vốn - Theo dõi, quản lý tình hình hoạt động khách hàng Kiểm tra giám sát trình sử dụng vốn vay, tài sản đảm bảo nợ vay Đôn đốc khách hàng trả nợ gốc, lãi Đề xuất cấu lại thời hạn trả nợ, theo dõi thu đủ nợ gốc, lãi, phí (nếu có) đến tất tốn hợp đồng tín dụng Xử lý khách hàng không đáp ứng điều kiện tín dụng Phát kịp thời khoản vay có dấu hiệu rủi ro đề xuất xử lý - Phân loại, rà soát phát rủi ro Lập báo cáo phân tích, đề xuất biện pháp phịng ngừa, xử lý rủi ro Thực xếp hạng tín dụng nội cho khách hàng theo quy định tham gia ý kiến việc trích lập dự phịng rủi ro Tải FULL (file word 73 trang): bit.ly/2Ywib4t tín dụng Dự phòng: fb.com/KhoTaiLieuAZ Tuân thủ giới hạn hạn mức tín dụng ngân hàng khách hàng Theo dõi việc sử dụng hạn mức khách hàng - Phối hợp với phịng khác theo quy trình tín dụng, tham gia ý kiến chịu trách nhiệm ý kiến tham gia quy trình tín dụng, quản lý tín dụng, quản lý rủi ro theo chức nhiệm vụ phòng 2.1.3 Hoạt động Techcombank – chi nhánh Hà Nội Trong năm gần năm 2006, có nhiều kiện kinh tế, trị, văn hóa, xã hội diễn có tác động khơng nhỏ tới mặt hoạt động ngành có ngành tài ngân hàng Việt Nam trở thành thành viên WTO, bắt đầu thực tiến trình mở cửa thị trường tài chính, thị trường chứng khốn diễn sơi động Tình hình kinh tế nước có nhiều diễn biến phức tạp lạm phát tăng cao vào cuối năm 2007 kéo dài đến tận đầu năm 2008, làm số giá tiêu dùng liên tục tăng đặt rào cản cho hoạt động huy động vốn ngân hàng, lãi suất phải thường xuyên có điều chỉnh cho phù hợp với thị trường … Bên cạnh từ hội sở chuyển thành ngân hàng chi nhánh ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động Techcombank chi nhánh Hà Nội Trần Thị Thúy Hằng 35 Lớp: TCDN48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lưu Thị Hương 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn Ngân hàng kinh doanh tiền tệ hình thức huy động, cho vay, đầu tư cung cấp dịch vụ khác Huy động vốn hoạt động tạo nguồn vốn cho ngân hàng thương mại, tạo nguồn để ngân hàng tiến hành hoạt động cho vay, chấp… Do đó, hoạt động huy động vốn đóng vai trị quan trọng việc định tới chất lượng hoạt động ngân hàng Mặc dù thời gian qua ngân hàng gặp thay đổi lớn bên lẫn bên (Nội ngân hàng thay đổi chuyển thành ngân hàng chi nhánh cộng với thay đổi kinh tế phát triển chóng mặt thị trường tài chính, hội nhập quốc tế kinh tế nay), việc huy động vốn tăng qua năm, nguồn vốn chủ sở hữu không thay đổi từ chuyển thành ngân hàng chi nhánh, cổ đơng góp vốn cho chi nhánh hoạt động hiệu nên nguồn vốn từ lợi nhuận khơng chia khơng ngừng tăng lên Bên cạnh đó, hoạt động huy động nguồn tiền gửi từ dân cư cải thiện cách tăng lãi suất, áp dụng chương trình khuyến nhằm huy động vốn từ dân cư cách hiệu Do đó, công tác huy động vốn Techcombank – chi nhánh Hà Nội dành thành tựu đáng kể, không ngừng tăng lên qua năm Cụ thể công tác huy động vốn từ tổ chức kinh tế huy động vốn từ dân cư thể bảng sau: Tải FULL (file word 73 trang): bit.ly/2Ywib4t Dự phịng: fb.com/KhoTaiLieuAZ Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn Techcombank chi nhánh Hà Nội Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Tuyệt Tuyệt % tuyệt Tuyệt % tuyệt đối đối đối đối đối Huy động vốn từ khách hàng 1564 1729 10.55 1923 11.22 Huy động vốn từ tổ chức kinh tế 789 810 2.66 855 5.56 775 919 18.58 1068 16.21 Lớp: TCDN48A Huy động từ dân cư Trần Thị Thúy Hằng 36 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lưu Thị Hương (Nguồn: phòng doanh nghiệp Techcombank chi nhánh Hà Nội) Để đạt nguồn huy động vốn trên, ngân hàng trì mối quan hệ với khách hàng truyền thống, đồng thời đẩy mạnh huy động từ khách hàng Bên cạnh đó, hoạt động cho vay khách hàng lại giảm cách đáng kể, năm 2007 1300 tỷ, năm 2008 1265 tỷ giảm 2.69% so với năm 2007, năm 2009 1066 tỷ giảm 15,73% so với năm 2008, điều ngân hàng phải tập trung lượng vốn lớn để thay đổi cấu tổ chức từ hội sở thành ngân hàng chi nhánh Hiện nay, hoạt động dần vào quỹ đạo ngân hàng có kế hoạch phát triển hợp lý, đa dạng hóa khách hàng điều chỉnh lại chế độ cho vay khách hàng Huy động vốn ảnh hưởng lớn tới chất lượng hoạt động ngân hàng, mục tiêu Techcombank chi nhánh Hà Nội thời gian tới huy động sử dụng vốn có hiệu quả, nâng cao chất lượng ngân hàng, chăm sóc khách hàng với dịch vụ tốt Bên cạnh đó, ngân hàng đặc biệt trọng tới hoạt động tín dụng, tài trợ cho khách hàng 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng Tín dụng hoạt động quan trọng ngân hàng nói riêng trung gian tài nói chung, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn hoạt động mang lại rủi ro cao Tín dụng hoạt động tài trợ ngân hàng cho khách hàng gọi tín dụng ngân hàng, phản ánh đặc trưng ngân hàng Hoạt động tín dụng Techcombank chi nhánh Hà Nội nhìn chung tương đối tốt, có thay đổi cấu tổ chức nên tổng dư nợ qua năm gần có giảm cách đáng kể: năm 2007 đạt 1528 tỷ, năm 2008 đạt 1264 tỷ, năm 2009 đạt 1066 tỷ Về mặt khác việc tìm kiếm khách hàng ngân hàng thực tốt, chủ động tìm kiếm khách hàng, đa dạng đối tượng cho vay, đặc biệt mảng cho vay doanh nghiệp Trần Thị Thúy Hằng 37 226331 Lớp: TCDN48A ... doanh nghiệp hoạt động cho vay Ngân hàng Kỹ thương chi nhánh Hà Nội – Techcombank chi nhánh Hà Nội? ?? Chuyên đề thực tập chia làm ba phần: Chương 1: Phân tích tài doanh nghiệp hoạt động cho vay ngân. .. ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng nội dung phân tích tài doanh nghiệp hoạt động cho vay Techcombank – chi nhánh Hà Nội Chương 3: Giải pháp hồn thiện nội dung phân tích tài doanh nghiệp hoạt. .. mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng sách loại hình ngân hàng khác” ? ?Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền