Tài liệu Kiểm Soát Nợ Xấu Của Hệ Thống Ngân Hàng Thương Mại

tai lieu, document1 of 66 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN THỊ XUÂN TRANG KIỂM SOÁT NỢ XẤU CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2009 luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document2 of 66 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN THỊ XUÂN TRANG KIỂM SOÁT NỢ XẤU CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Chuyên ngành: KINH TẾ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS UNG THỊ MINH LỆ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2009 luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document3 of 66 MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tình hình nghiên cứu Mục đích luận văn Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục luận văn luan van, khoa luan of 66 1-3 tai lieu, document4 of 66 Chương 1: Tổng quan NHTM hoạt động NHTM 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 1.1.3 Phân loại ngân hàng thương mại 1.1.4 Các nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng thương mại 1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm tín dụng 1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 11 1.2.3 Các nguyên tắc cấp tín dụng 12 1.2.4 Quy trình cấp tín dụng 14 1.2.5 Chất lượng tín dụng nợ xấu 15 1.2.5.1 Khái niệm 15 1.2.5.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng NHTM 16 1.2.5.3 Phân loại nợ 17 1.3 Các nguyên nhân dẫn đến tình trạng nợ xấu NHTM 18 1.3.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn 18 1.3.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 19 1.3.3 Các nguyên nhân khác 19 Kết luận chương 20 Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng nợ xấu NHTM địa bàn TP HCM 21 2.1 Tổng quan hoạt động kinh tế địa bàn TP.HCM 21 2.2 Tình hình thực nghiệp vụ ngân hàng 23 2.2.1 Huy động vốn 23 2.2.2 Tình hình cho vay 24 luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document5 of 66 2.2.3 Các sản phẩm dịch vụ khác 25 2.2.4 Hiệu hoạt động 26 2.3 Thực trạng nợ xấu NHTM địa bàn TPHCM 27 2.3.1 Vấn đề nợ xấu 27 2.3.2 Các nguyên nhân dẫn đến tình trạng nợ xấu NHTM địa bàn TP.HCM thời gian qua 29 2.3.2.1 Nguyên nhân thuộc NHTM 31 2.3.2.2 Nguyên nhân thuộc khách hàng 38 2.3.2.3 Nguyên nhân khách quan 41 2.3.3 Dự báo nợ xấu hệ thống NHTM 43 2.3.4 Các giải pháp hạn chế nợ xấu thực - hiệu 49 2.3.4.1 Thành công nguyên nhân 49 2.3.4.2 Hạn chế nguyên nhân 51 Kết luận chương 52 Chương 3: Các giải pháp hạn chế nợ xấu hệ thống NHTM địa bàn TP.HCM 53 Nhóm giải pháp cần thực 53 1.1 Xây dựng hồn chỉnh quy trình cấp tín dụng 53 1.2 Nâng cao chất lượng thẩm định 53 1.3 Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, giám sát khách hàng 55 1.4 Cần tái định giá giá trị tài sản đảm bảo 55 Nhóm giải pháp chiến lược lâu dài 56 2.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 56 2.2 Đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng 57 2.3 Nâng cao chất lượng công tác chấm điểm xếp hạng khách hàng 58 2.4 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm khoản nợ xấu phát sinh 58 luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document6 of 66 2.5 Thiết lập hệ thống quản lý rủi ro tín dụng 60 Kiến nghị với quan quản lý vĩ mô 60 3.1 Xây dựng môi trường kinh doanh cạnh tranh lành mạnh 60 3.2 Tăng cường tra, giám sát NHNN 62 3.3 Nâng cao vai trị trung tâm thơng tin tín dụng NHNN ( CIC ) 63 3.4 Cần có hỗ trợ quan chức việc xử lý TSTC 64 3.5 Tạo điều kiện để phát triển thị trường mua bán nợ xấu NHTM 67 Kết luận chương 68 KẾT LUẬN luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document7 of 66 DANH MỤC CÁC BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ TRONG LUẬN VĂN Thứ tự Bảng Bảng Bảng Bảng Bảng Biểu đồ Biểu đồ Biểu đồ Biểu đồ Bảng Nội dung Tốc độ tăng trưởng GDP TP.HCM Việt Nam Tổng kết tình hình huy động vốn 2005 - 2008 Tổng kết tình hình dư nợ theo loại tiền tệ 2004 - 2008 Tổng tài sản LN trước thuế NHTM CP lớn TP HCM Tình hình nợ hạn NHTM địa bàn TP.HCM 2005-2008 Nợ nhóm NHTMNN v NHTMCP Nợ nhóm NHTMNN v NHTMCP Nợ nhóm NHTMNN v NHTMCP Nợ nhóm NHTMNN v NHTMCP Nợ xấu ngân hàng địa bàn TP.HCM đến 31/12/2008 luan van, khoa luan of 66 Trang 21 23 24 26 28 45 46 47 47 48 tai lieu, document8 of 66 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT APEC Hội nghị cấp cao nước Châu Á ATM Máy rút tiền tự động CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CN Chi nhánh CPI Chỉ số giá DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa Eximbank Ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu FDI Đầu tư trực tiếp nước GDP Tổng sản phẩm quốc nội HĐTD Hội đồng tín dụng LN Lợi nhuận LNTT Lợi nhuận trước thuế NVTD Nhân viên tín dụng NHLD Ngân hàng liên doanh NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNNg Ngân hàng nước NHTM Ngân hàng Thương mại luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document9 of 66 NHTM CP Ngân hàng Thương mại cổ phần NHTM NN Ngân hàng Thương mại Nhà nước NHTW Ngân hàng Trung ương PGD Phòng giao dịch Sacombank Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín TCTD Tổ chức tín dụng TP HN Thành phố Hà Nội TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh TTCK Thị trường chứng khoán TTS Tổng tài sản USD Đô la Mỹ VN Việt Nam VNĐ Đồng Việt Nam WTO Tổ chức thương mại giới XHCN Xã hội Chủ nghĩa luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document10 of 66 PHẦN MỞ ĐẦU I Tính cấp thiết đề tài Tình hình kinh tế giới diễn biến phức tạp năm 2008, nguy khủng hoảng tín dụng tăng cao Việt Nam khơng thể tránh khỏi vịng xốy đó, kinh tế Việt Nam có lạm phát cao giai đoạn 2008 đầu năm 2009 Khủng hoảng kinh tế dẫn ngân hàng thương mại đến tình cảnh khó khăn đối mặt với nguy nợ xấu tăng Đứng trước tình hình đó, địi hỏi ngân hàng thương mại Việt Nam phải nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp rủi ro tín dụng ngăn ngừa nguy tiềm ẩn gây nên rủi ro tín dụng Nhận thức sâu sắc vấn đề: làm để tồn phát triển, ngân hàng thương mại Việt Nam chủ động hồn thiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng tổ chức mình, nghiên cứu nguy tiềm ẩn, tình hình kinh doanh tín dụng thực tế ngân hàng thương mại để từ có biện pháp ngăn ngừa hữu hiệu Đặc biệt TP.HCM, xem trung tâm tài ngân hàng Việt Nam nên quản lý rủi ro tín dụng tăng cường mạnh mẽ xem hoạt động sống hệ thống ngân hàng thương mại TP.HCM II Tình hình nghiên cứu Trong năm gần đây, Việt Nam, vấn rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại thu hút đông đảo nhà khoa học lĩnh vực kinh tế, pháp luật, nhà quản lý ngân hàng tham gia nghiên cứu, bàn thảo Nhiều viết nghiên cứu vấn đề tiếp cận phạm vi giác độ khác đề cập nhiều rủi ro tín dụng, ngun nhân giải pháp, có nhiều dịch giả trình bày kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng nước, nhiên chưa có cơng trình khoa học nghiên cứu cụ thể, chi tiết có hệ thống vấn đề địa bàn TP.HCM Chính vậy, tơi lựa chọn đề tài: “ KIỂM SOÁT NỢ XẤU CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ” làm đề tài nghiên cứu tập trung vào vấn đề : thực trạng hoạt động ngân hàng thương mại TP.HCM, đặc biệt tình hình nợ xấu ngân hàng này, sở nghiên cứu cách hệ thống sở lý luận, khái niệm, chức năng, nội dung hoạt động ngân hàng thương mại để đề xuất giải pháp luan van, khoa luan 10 of 66 tai lieu, document66 of 66 57 quan tâm mức nguyện vọng, đời sống vật chất, tinh thần nhân viên, giúp cho họ yên tâm làm việc trung thành với quan Cán lãnh đạo phải làm gương cho nhân viên phẩm chất đạo đức - Nâng cao lực chun mơn tính chun nghiệp Để có đội ngũ nhân chất lượng, ngân hàng cần phải xây dựng Trung tâm đào tạo mạnh để tiến hành đào tạo đội ngũ nhân viên tân tuyển, tái đào tạo đội ngũ cán nhân viên Để công tác đào tạo hiệu quả, ngân hàng cần xây dựng mô tả công việc cụ thể cho chức danh yêu cầu trình độ phù hợp Năng lực chun mơn nhân viên tín dụng thể qua việc nắm vững nghiệp vụ tín dụng, có kiến thức bao quát nhiều lĩnh vực phục vụ cho công tác cấp tín dụng Các NHTM thường xuyên mở lớp bồi dưỡng nâng cao kiến thức cho nhân viên tín dụng, cập nhật hàng ngày thơng tin sách, thị trường thông tin liên quan khác để giúp cho nhân viên tín dụng có đủ kiến thức để tác nghiệp Khuyến khích nhân viên tín dụng tự nghiên cứu, bổ sung kiến thức Tóm lại, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực NHTM TP.HCM để đáp ứng yêu cầu thực tiễn, nâng cao tính cạnh tranh thời kỳ hội nhập yêu cầu cấp thiết Để làm điều này, cần nỗ lực cao tự thân cán bộ, nhân viên Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đồng nghĩa với nâng cao lực cạnh tranh giúp cho hệ thống NHTM Việt Nam phát triển bền vững 2.2 Đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng Cùng với việc đại hố cơng nghệ, NHTMCP cần khai thác cơng nghệ hiệu thông qua việc phát triển sản phẩm nhóm sản phẩm dựa cơng nghệ cao nhằm nâng cao khả cạnh tranh sản phẩm, dịch vụ, tạo đa dạng lựa chọn sản phẩm tăng cường bán chéo sản phẩm đến khách hàng Công nghệ cho phép cải tiến sản phẩm dịch vụ ngân hàng Việc đầu tư nghiên cứu sản phẩm mới, phát triển sản phẩm tạo khác biệt ngân hàng quan trọng, khẳng định vị ngân hàng định vị phân khúc thị trường mà ngân hàng nắm giữ Đồng thời, việc phát triển đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ góp phần phân tán hạn chế rủi ro trình hoạt động NHTMCP niêm yết cần đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng để phân tán rủi ro, tránh tình trạng tập trung mức vào sản phẩm dẫn đến rủi ro hoạt động cho ngân hàng lớn Ngân hàng cần triển khai sản phẩm có hàm luan van, khoa luan 66 of 66 tai lieu, document67 of 66 58 lượng cơng nghệ cao để khẳng định uy tín, vị ngân hàng thị trường, nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng Cán nghiên cứu phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng phải đào tạo chuyên ngành, am hiểu sản phẩm dịch vụ ngân hàng tâm lý khách hàng, công tác nghiên cứu tâm lý khách hàng cần phải trọng 2.3 Nâng cao chất lượng công tác chấm điểm xếp hạng khách hàng Hiện nay, hầu hết NHTM địa bàn TP.HCM áp dụng việc chấm điểm xếp hạng khách hàng làm để xét duyệt cho vay Xếp hạng khách hàng trở thành thành tố điều kiện cấp tín dụng Tuy nhiên, điểm làm xếp hạng khách hàng có phản ánh thực tế lực khách hàng hay khơng, có nhiều trường hợp khách hàng xếp vào nhóm khách hàng tốt khả tốn nợ cho ngân hàng Thực tế khơng phải xếp hạng khách hàng thiếu xác mà liệu đầu vào để tính điểm thiếu xác từ báo cáo tài thơng tin khách hàng thiếu xác Vì vậy, để chọn lọc khách hàng tốt, ngăn ngừa rủi ro tí dụng, NHTM cần phải thực hiện: - Xây dựng hệ thống chấm điểm khoa học, phù hợp với nhiều đối tượng khách hàng, tiêu chí chấm điểm phù hợp với đối tượng khách hàng - Các tiêu tài cần phải thu thập xác đầy đủ Các tiêu phi tài phải so sánh đối chiếu với chuẩn mực cụ thể, tránh chi phối yếu tố chủ quan - Định kỳ quý, năm phải chấm điểm lại xếp hạng khách hàng, giúp cho NHTM có thơng tin tình hình tài khách hàng giai đọan suốt trình vay vốn để có điều chỉnh, can thiệp kịp thời nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Hiện nay, thường NHTM xếp hạng khách hàng vay vốn 2.4 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm khoản nợ xấu phát sinh Các khoản nợ hạn, nợ xấu xảy có nhiều ngun nhân từ mơi trường kinh doanh, đến rủi ro phía khách hàng yếu chủ quan phía ngân hàng cho vay Riêng nguyên nhân chủ quan phía ngân hàng dẫn đến nợ xấu hầu hết bắt nguồn từ cơng tác thẩm định, kiểm sốt tín dụng Vì vậy, để luan van, khoa luan 67 of 66 tai lieu, document68 of 66 59 ngăn ngừa nợ xấu phát sinh, ngân hàng thương mại nên xây dựng cho hệ thống cảnh báo sớm khoản nợ xấu phát sinh Hiện nay, ngân hàng thương mại Việt Nam thực việc phân loại nợ theo định 493 Ngân hàng Nhà Nước với nhóm nợ có mức đội rủi ro tăng dần, nhóm nợ đủ tiêu chuẩn, nhóm nợ cần ý nhóm 3, 4, nợ xấu Để nợ vay NHTM khơng bị chuyển sang nhóm nợ xấu, cần phải thiết lập hệ thống cảnh báo từ nợ có dấu hiệu khơng “bình thường” mà đặc biệt ý nợ thuộc nhóm Đối với nhóm nợ cần phải sớm phân tích tìm ngun nhân có biện pháp, khơng để kéo dài thời gian q hạn dễ dẫn đến nguy nợ xấu Đó chưa nói đến việc phân tích định tính khả trả nợ bị suy giảm, ước lượng mức độ tổn thất giá trị nợ gốc để phân vào nhóm nợ Chính vậy, việc phân loại nợ phải thực tự động hóa cách minh bạch phần mềm quản lý nợ toàn hệ thống nợ hạn phản ánh trung thực hồ sơ quản lý vay cân đối kế tốn u cầu cảnh báo sớm nợ nhóm địi hỏi ngân hàng cho vay phải kiểm tra trực tiếp thu thập thông tin khách hàng để giải đáp câu hỏi: Nguyên nhân dẫn đến khách hàng chậm trả lãi /hoặc gốc ? Nguyên nhân trực tiếp: lỗ thương vụ, công nợ không thu được, phần thị trường, sản phẩm hỏng không bán được, lừa đảo, … hay nguyên nhân sâu xa: thiếu vốn chủ sở hữu, lỗ kéo dài, dòng ngân quỹ âm, đầu tư tràn lan, sử dụng vốn sai mục đích, dự án hiệu quả, thị trường đầu vào, đầu ra, lực quản lý yếu kém, … Ngoài ngân hàng cần lưu ý phòng ngừa thủ thuật vay đáo hạn nợ, phải tìm hiểu xem xét thực tế nguồn trả nợ từ đâu Nếu khoản nợ nhóm q hạn khắc phục khơng q 30 ngày, nguồn trả nợ thực chất từ chu chuyển vốn kinh doanh lành mạnh n tâm tình hình tài khách hàng Ngược lại, việc chậm trả lãi / gốc xác định có dấu hiệu bất ổn kinh doanh rõ ràng chậm trả tạm thời mà có nguy khả tốn ngân hàng khơng có biện pháp xử lý kịp thời Lúc này, việc phát cảnh báo sớm có tác động tích cực cho hai bên (khách hàng vay lẫn ngân hàng cho vay) để kịp thời gian tìm cách khắc phục hay chí khơng dấn sâu vào khó khăn nhiều Nếu việc hạn khả toán thời tình hình cơng nợ hay thua lỗ lơ hàng lúc cảnh báo hay tư vấn từ phía ngân hàng cần thiết giúp cho khách luan van, khoa luan 68 of 66 tai lieu, document69 of 66 60 hàng có định hướng kinh doanh tốt phù hợp với tình hình thị trường, qua phục hồi khả tốn nợ vay cho ngân hàng Còn nợ hạn khó khăn tài sâu xa việc cảnh báo sớm giúp cho hai bên thông đạt lẫn giải pháp trả nợ, thống lộ trình xử lý nợ tồn diện Riêng phía ngân hàng thương mại cần xây dựng sẵn ma trận xử lý tín dụng hợp lý tùy vào chuyển biến tình hình thực tế Với việc phân loại nợ nhóm "nhóm nợ cần ý" xem "nhiệt kế" đo lường cảnh báo sớm mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Cho dù vay lớn hay nhỏ, cho vay doanh nghiệp hay tư nhân, quốc doanh hay quốc doanh, cho vay có tài sản hay khơng có tài sản khả phát sinh nợ nhóm 2, nguy chuyển từ nợ nhóm sang nợ xấu tiềm ẩn ngân hàng thương mại Việc xây dựng hệ thống cảnh báo sớm khoản nợ xấu phát sinh cần đặt biệt quan tâm Hệ thống phải bao gồm thủ tục quy trình thích hợp để xây dựng hệ thống cảnh báo toàn diện, bao gồm yếu tố bản, tính đầy đủ, cập nhật xác thơng tin yếu tố then chốt 2.5 Thiết lập hệ thống quản lý rủi ro tín dụng Thiết lập hệ thống quản lý rủi ro tín dụng có ý nghĩa đặc biệt quan trọng nhằm đảm bảo ổn định thích ứng NHTM, thiết lập hệ thống QLRRTD với hiểu biết phạm vi, loại hình chất rủi ro; đánh giá, kiểm tra kiểm soát liên quan đến RRTD BGĐ cần kiểm tra mức ngun nhân qua phân tích xác tình hình quản lý rủi ro đánh giá hiệu quản lý rủi ro; rà sốt q trình phân tích đánh giá cung cấp hệ thống thực cải tiến khu vực có vấn đề nhược điểm quản lý RRTD; cung cấp hệ thống tiếp nối rà sốt để q trình cải tiến theo thời hạn Có thể nói, hệ thống QLRRTD phù hợp với mục tiêu chiến lược TCTC đóng vai trị quan trọng vào thành cơng phát triển bền vững TCTC Tuy nhiên, BGĐ cần liên tục nghiên cứu cải tiến kết hợp hài hòa hai hệ thống quản lý rủi ro nhằm chủ động nắm bắt đối phó với rủi ro tiềm ẩn phát sinh danh mục đầu tư Kiến nghị với quan quản lý vĩ mô 3.1 Xây dựng môi trường kinh doanh cạnh tranh lành mạnh luan van, khoa luan 69 of 66 tai lieu, document70 of 66 61 Hoạt động ngân hàng hoạt động đặc biệt có ảnh hưởng trực tiếp đến mặt đời sống kinh tế xã hội Hoạt động ngân hàng có liên quan đến nhiều ngành, nhiều lĩnh vực kinh tế nên môi trường kinh doanh ảnh hưởng tác động trực tiếp đến hoạt động ngân hàng Một biến động nhỏ kinh tế ảnh hưởng tức thời đến hoạt động ngân hàng hay nói cách khác hoạt động ngân hàng kinh tế có mối quan hệ hữu chặt chẽ với Môi trường kinh doanh cạnh tranh tạo động lực thúc đẩy sản xuất, dịch vụ phát triển, làm cho kinh tế thị trường hoạt động ngày động hiệu hơn, thúc đẩy q trình tích tụ, tập trung vốn, nguồn lực yếu tố khác trình tái sản xuất Thực tế Việt Nam môi trường kinh doanh đánh giá chưa thực minh bạch Một số quy định pháp luật rào cản doanh nghiệp gia nhập thị trường Bên cạnh đó, quy định văn Luật chưa thật cụ thể, để thực thi áp dụng cần phải có nhiều văn hướng dẫn Luật Các văn Luật mâu thuẫn với Luật, lĩnh vực thuế gây khó khăn nhiều cho doanh nghiệp, điều dẫn đến rủi ro pháp lý, làm giảm sức cạnh tranh ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh doanh nghiệp, trực tiếp gián tiếp ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Luật cạnh tranh Việt Nam có hiệu luật pháp luật từ ngày 01/07/2005 chưa ngăn chặn hiệu hành vi cạnh tranh không lành mạnh, hành vi cạnh tranh không lành mạnh diễn ngày đa dạng phức tạp Giữa NHTM xuất số hành vi cạnh tranh không lành mạnh lãi suất cung cấp sản phẩm dịch vụ Cạnh tranh khơng lành mạnh đẩy số doanh nghiệp đến bờ vực phá sản Điều gián tiếp ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng ngân hàng cấp tín dụng cho doanh nghiệp Pháp luật phá sản doanh nghiệp chưa phát huy hiệu Hầu hết doanh nghiệp bị thua lỗ, muốn rút khỏi thị trường không chọn đường phá sản doanh nghiệp mà chọn biện pháp giải thể doanh nghiệp Bởi vì, thủ tục giải phá sản doanh nghiệp nhiều bất cập, phức tạp, kéo dài thường điểm dừng Việc phá sản doanh nghiệp phức tạp gây nhiều khó khăn cho ngân hàng việc thu hồi khoản vay luan van, khoa luan 70 of 66 tai lieu, document71 of 66 62 Hoạt động ngân hàng Việt Nam chủ yếu dựa vào "độc canh" tín dụng, cịn q sản phẩm dịch vụ ngân hàng Do vậy, việc cấp tín dụng cho doanh nghiệp mơi trường cạnh tranh chưa thật minh bạch tiềm ẩn nhiều rủi ro Khi khoản vay hạn, ngân hàng phải trích dự phịng rủi ro hạch tốn vào chi phí, ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu hoạt động ngân hàng Như vậy, để giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng, việc tạo dựng môi trường kinh doanh cạnh tranh lành mạnh cần thiết Cần xây dựng môi trường cạnh tranh lành mạnh ngân hàng, hướng ngân hàng vào cạnh tranh đa dạng sản phẩm dịch vụ, tiện ích, công nghệ đại kỹ phục vụ khách hàng NHNN, quan quản lý cạnh tranh đơi với việc tăng cường vai trị giám sát để kịp thời phát xử lý nghiêm minh hành vi cạnh tranh không lành mạnh 3.2 Tăng cường tra giám sát NHNN Chức kiểm tra, giám sát NHNN hoạt động tín dụng NHTM địa bàn chưa thật hiệu quả, chưa đưa cảnh báo cần thiết kịp thời giúp cho NHTM họat động tốt hơn, an toàn Hiện nay, việc kiểm tra, giám sát NHNN địa bàn cịn mang tính "hành chính", kiểm tra theo chu kỳ mang tính cục thơng thường có xảy cố tiến hành kiểm tra mà chưa có cảnh báo mang tính định hướng chung nhằm hạn chế rủi ro họat động tín dụng cho hệ thống NHTM TP.HCM cảnh báo thị trường, thay đổi chế sách, thủ thuật âm mưu lừa đảo khách hàng, … đưa cảnh báo cho ngân hàng có tốc độ tăng trưởng dư nợ nóng hay có cạnh tranh vượt ngưỡng an toàn ngân hàng địa bàn với Hoạt động tra, kiểm tra NHNN chưa có cải thiện chất; lực cán tra chưa đáp ứng yêu cầu, đặc biệt số nghiệp vụ kinh doanh cơng nghệ số Thanh tra viên chưa theo kịp Nội dung phương pháp tra, giám sát lạc hậu, chậm đổi Thanh tra chỗ phương pháp chủ yếu, khả kiểm soát nội thị trường tiền tệ giám sát rủi ro yếu Thanh tra ngân hàng hoạt động cách thụ động theo kiểu xử lý vụ việc phát sinh, có khả ngăn chặn phịng ngừa rủi ro vi phạm NHNN phải có chế kiểm sốt biện pháp ngăn chặn trường hợp cạnh tranh không lành mạnh NHTM với đặc biệt thị trường lớn luan van, khoa luan 71 of 66 tai lieu, document72 of 66 63 TPHCM Cần có kiểm tra giám sát NHTM có tốc độ tăng trưởng tín dụng q nhanh, rà sóat lại văn đạo cơng tác tín dụng nội NHTM xem có vượt quy định NHNN hay không Đối với TP.HCM địa bàn tập trung nhiều NHTM chia thị trường, với động thái tăng vốn điều lệ NHTMCP cho thấy có cạnh tranh mạnh mẽ để chiếm thị phần tín dụng NHNN khơng kiểm sốt xảy tượng cạnh tranh không lành mạnh dẫn đến tiền lệ xấu cho họat động ngành ngân hàng 3.3 Nâng cao vai trị trung tâm thơng tin tín dụng NNHNN VN (CIC) Hiện nay, địa bàn TPHCM dịch vụ ngân hàng NHTM triển khai ngày đa dạng, nhiều sản phẩm đời, phương thức cho vay linh hoạt phù hợp với nhiều đối tượng khách hàng khác Tuy nhiên, phát triển mạnh mẽ tín dụng ngân hàng chứa đựng rủi ro, vậy, tình hình thắt chặt tín dụng, vay an tồn phát triển bền vững nguồn thu chủ lực NHTM Việt Nam nhiệm vụ NHTM làm quản lý tủi ro tín dụng Thơng tin quan trọng để hạn chế rủi ro tín dụng quan hệ tín dụng khứ khách hàng thơng tin tín dụng Để có đầy đủ thơng tin làm sở định cho vay ngồi lực kiến thức chun mơn nghiệp vụ tín dụng thơng tin kho liệu CIC hổ trợ cho công tác thẩm định Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN làm tốt công tác hổ trợ cho NHTM Việc có thơng tin liên quan đến uy tín quan hệ tín dụng khứ khách hàng bổ ích có tác động lớn đến việc định cho vay NHTM, thơng tin khơng có hổ trợ CIC khó khăn cho việc xác định uy tín khách hàng vay, với liệu có NHTM thiếu có khơng đầy đủ cho tồn khách hàng đến giao dịch vay vốn việc trao đổi thông tin lẫn NHTM địa bàn hạn chế Như vậy, để nâng cao chất lượng thẩm định góp phần nâng chất lượng tín dụng cho NHTM địa bàn TPHCM, đóng góp CIC cần thiết Để thơng tin CIC phát huy hiệu tích cực, hạn chế rủi ro trình cho vay NHTM cần phải thực vấn đề sau: - Các NHTM phải đưa việc khai thác thông tin CIC trở thành yếu tố bắt buộc quy trình cho vay luan van, khoa luan 72 of 66 tai lieu, document73 of 66 64 - Các NHTM phải tuân thủ nghiêm ngặt chế độ báo cáo cho CIC khách hàng đơn vị - Các thông tin mà CIC cung cấp phải tuyệt đối xác kịp thời Điều giúp cho NHTM hạn chế nhiều rủi ro kinh doanh - CIC phải cập nhật nhanh chóng việc phân loại nợ NHTM để tiến đến việc phân loại thống nhóm nợ ngân hàng khách hàng theo tinh thần định 493 Ngân hàng Nhà Nước - CIC cần phải nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin đủ mạnh để tiến hành việc cập nhật cung cấp thông tin tiến hành cách tự động, khách quan, xác kịp thời - CIC cần phải chuẩn hóa quy trình xử lý thông tin, nâng cấp bổ sung điều kiện vật chất người để đủ lực làm việc theo yêu cầu ngày cao - Trên sở tập hợp nhiều nguồn thông tin khác thị trường, CIC cần phải phân tích đưa đánh giá, cảnh báo liên tục giúp cho NHTM phòng tránh rủi ro Như vậy, để có thơng tin cần thiết trước định cho vay có thống việc phân loại nợ cho khách hàng có quan hệ tín dụng nhiều ngân hàng vai trị Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà Nước cần thiết CIC giúp NHTM phòng ngừa hạn chế đến mức thấp khả rủi ro kinh doanh, góp phần xây dựng hệ thống ngân hàng phát triển bền vững 3.4 Cần có hổ trợ quan chức việc xử lý tài sản đảm bảo thu hồi nợ vay Chính phủ cần hồn thiện quy trình xử lý tài sản đảm bảo, rút ngắn thời gian giải hồ sơ để ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ: Mặc dù luật văn có liên quan Việt Nam quy định NHTM có quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay khách hàng không trả nợ, nhiên chế pháp lý chưa rõ ràng, đặc biệt quyền sử dụng đất Theo Nghị định 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 Chính phủ điểm 4, điều 34 cho phép tổ chức tín dụng (TCTD) luan van, khoa luan 73 of 66 tai lieu, document74 of 66 65 có quyền xử lý tài sản bảo đảm nói chung tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất nói riêng khơng đạt thỏa thuận bên Tuy nhiên, Thông tư liên tịch số 03/2001/TTLT-NHNN-BTP-BCA-BTC-TCĐC Liên Ngân hàng Nhà nước, Bộ tư pháp, Bộ cơng an, Bộ tài chính, Tổng cục địa ngày 29.4.2001 (gọi tắt Thơng tư 03) quy định TCTD không trực tiếp bán hay trực tiếp nhận quyền sử dụng đất để thay cho việc thực nghĩa vụ bảo đảm Và theo Khoản – Mục III thông tư này, không đạt thỏa thuận bên TCTD phải đưa bán đấu giá hay khởi kiện Tòa: “Trường hợp tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất không xử lý theo thoả thuận bên hợp đồng tổ chức tín dụng đưa tài sản bán đấu giá để thu hồi nợ khởi kiện tòa án” Việc gây cản trở cho NHTM xử lý tài sản chấp thực tế, việc xử lý thu hồi nợ nhiều thời gian qua nhiều khâu đoạn, do: - Ngân hàng chuyển hồ sơ tài sản đảm bảo sang Trung tâm bán đấu giá chuyên trách thuộc Sở tư pháp để xử lý, nhiên tiến độ xử lý q chậm, nhiều thời gian, chí có nhiều trường hợp tồn đọng không xử lý Việc nhiều nguyên nhân, có nguyên nhân không nhắc đến hoạt động Trung tâm bán đấu giá hiệu Khi đó, khơng trường hợp ngân hàng phối hợp với người có tài sản đảm bảo để xử lý tự xử lý được, tiến hành chuyển quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất cho người mua, quan chức từ chối việc thực công chứng, đăng bộ,… với lý quyền sử dụng đất trường hợp phải thông qua Trung tâm bán đấu giá chuyên trách theo quy định - Khi xử lý tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất, theo Khoản – Mục III, phần B Thơng tư Liên tịch 03, TCTD phải xin phép Ủy ban nhân dân cấp có thẩm quyền cho phép bán đấu giá, làm cho quy trình bán đấu giá nhiều thời gian thủ tục: ° 15 ngày xin quan có thẩm quyền cho phép bán đấu giá tài sản ° 15 ngày thực việc đăng ký bán đấu giá tài sản ° 30 ngày niêm yết tài sản bán đấu giá ° 60 ngày cho thời gian cấp giấy chứng nhận cho người mua tài sản luan van, khoa luan 74 of 66 tai lieu, document75 of 66 66 - Cơng tác thi hành án cịn chậm Trong thực tế có nhiều án, định Tịa án có hiệu lực thi hành có đơn yêu cầu thi hành án ngân hàng Nhưng quan thi hành án chưa thi hành án với nhiều lý án chưa rõ ràng, lý khác Những trường hợp đó, ngân hàng phải chờ quan thi hành án làm việc lại với Tòa án Thời gian chờ đợi thường kéo dài hàng tháng chí nửa năm ngân hàng nhận văn trả lời quan thi hành án Một ví dụ điển hình vụ án Cơng ty Thuận Thuận An, sau khả toán khoản nợ ngân hàng Kỹ thương, từ năm 2004 ngân hàng tiến hành thủ tục pháp lý cần thiết để phát tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất sở hữu nhà thu hồi nợ Tuy nhiên thời gian lâu (từ năm 2004 đến năm 2006), tốn nhiều chi phí, lại, có định Tịa án có hiệu lực thi hành, song ngân hàng chưa thu hồi nợ đến cuối tháng 02 năm 2008, thu hồi phần nợ gốc Điều cho thấy, để TCTD thu hồi nợ từ việc phát tài sản đảm bảo khơng phải đơn giản, nhanh chóng, khơng phải việc xử lý dễ dàng tầm tay Trong kinh tế thị trường, đôi với sinh sôi phát triển doanh nghiệp làm ăn hiệu phá sản doanh nghiệp kinh doanh hoạt động yếu kém, đào thải cạnh tranh quy luật khách quan, khơng phụ thuộc vào ý chí nhà doanh nghiệp NHTM với chức trung gian tài chính, ln phải gánh chịu khoản nợ tồn đọng tất nhiên Việc áp dụng giải pháp khai thác lý khoản nợ chuyển hạn giải pháp tác động ngân hàng lên khách hàng việc rồi, ngân hàng ln trạng thái bị động Để việc xử lý thu hồi nợ nhanh giảm thiểu chi phí, Chính phủ cần hồn thiện quy trình xử lý tài sản đảm bảo từ khâu đấu giá đến khâu thi hành án, rút ngắn thời gian giải hồ sơ khuyến khích giao dịch thoả thuận luật nhằm giúp ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ từ tài sản đảm bảo Hiện nay, hầu hết NHTM địa bàn TPHCM phần lớn cho vay có tài sản đảm bảo, kể khách hàng vay doanh nghiệp nhà nước Đây xem "chiếc phao cứu sinh” cho ngân hàng khách hàng khả toán Tuy nhiên, địa bàn TPHCM nói đến việc xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ trở thành nỗi ám ảnh ngân hàng, thủ tục phức tạp, phải chuyển qua nhiều luan van, khoa luan 75 of 66 tai lieu, document76 of 66 67 quan chức năng, tốn nhiều thời gian công sức ngân hàng lại không chủ động mà phụ thuộc hồn tồn vào q trình xử lý nghiệp vụ phối hợp quan chức ngành pháp luật Với địa bàn có nhiều tranh chấp, kiện tụng phát sinh lĩnh vực kinh tế TPHCM ngân hàng có đầy đủ hồ sơ pháp lý, đầy đủ sở pháp luật điều kiện theo quy ñònh để giải tài sản đảm bảo thu hồi nợ, phải chờ lâu để quan chức thực biện pháp nghiệp vụ khiến cho nợ xấu ngân hàng phải nằm cân đối đáng lẻ trường hợp cần phải giải sớm để ngân hàng đỡ gánh nặng tình trạng nợ xấu Vì vậy, để giảm nợ xấu cân đối NHTM địa bàn TPHCM, cần hổ trợ phối hợp tích cực quan chức pháp luật có liên quan mà đặc biệt ngành Tòa án Cơ quan thi hành án việc giải tài sản đảm bảo, nhanh chóng thu hồi nợ cho ngân hàng 3.5 Tạo điều kiện để phát triển thị trường mua bán nợ xấu NHTM Đối với hoạt động mua bán nợ xấu, hệ thống NHTM có Cơng ty Quản lý nợ Khai thác tài sản (AMC) Tuy nhiên, thị trường mua bán nợ chưa có chế rõ ràng sân chơi có hành lang pháp lý đầy đủ Tính đến cuối năm 2008, nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam khoảng 43.500 tỷ đồng, chiếm 3,5% tổng dư nợ tín dụng Trong bối cảnh kinh tế cịn gặp nhiều khó khăn, nhiều chuyên gia dự đoán số nợ xấu tăng lên đáng kể năm 2009 Việc mua bán nợ xấu ngân hàng Việt Nam chưa có có diễn khó khăn từ việc lập hồ sơ, đưa lên tòa, đến thi hành án lằng nhằng, phức tạp, chí - năm không giải xong Sở dĩ việc mua, bán nợ xấu ngân hàng chưa nhiều thị trường do: Chính phủ chưa thật quan tâm tới vấn đề chưa cho phép lực lượng nước tham gia vào thị trường Mặc dù, nói đến thị trường phải bao gồm nhiều đối tượng: nước nước, quốc doanh tư nhân tham gia Hoạt động giới thơng suốt quốc có hệ thống pháp lý hoàn chỉnh tạo điều kiện thuận lợi cho thị trường phát triển nhân lực có tay nghề cao, cung cấp dịch vụ Trong thời điểm kinh tế đối mặt với nhiều khó khăn, Chính phủ nên dành ưu đãi quan tâm đầu tư cho lĩnh vực mua bán nợ, đặc biệt mua bán nợ xấu luan van, khoa luan 76 of 66 tai lieu, document77 of 66 68 ngân hàng: Nhà nước cần đưa chế sách rõ ràng, cải tiến đơn giản hóa thủ tục hành chính, giảm bớt chi phí xử lý nợ ngân hàng doanh nghiệp, nhằm làm lành mạnh mạch máu cho kinh tế, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Việt Nam Kết luận chương 3: Hiện nguồn thu từ hoạt động tín dụng thu nhập ngân hàng, việc nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế nợ xấu cần phải ngân hàng quan tâm đặc biệt, tình hình biến động phức tạp kinh tế thời gian qua Trên sở đó, tác giả đề xuất số giải pháp để hạn chế nợ xấu, theo đó: - Nhóm giải pháp cần thực ngay: để chất lượng tín dụng ngày tốt ngân hàng thương mại cần chuẩn hố quy trình cấp tín dụng; đồng thời quy trình đảm bảo áp dụng cách nghiêm túc công tác thực tế từ bước thẩm định định cấp tín dụng kiểm tra, giám sát sau cho vay - Nhóm giải pháp mang tính chiến lược lâu dài: công tác nâng cao chất lượng nguồn nhân lực; đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng hay việc xây dựng hệ thống cảnh báo quản lỳ rủi ro tín dụng phải hoạch định cách yếu tố định phát triển lực cạnh tranh ngân hàng - Các kiến nghị với quan quản lý vĩ mô nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng phát triển nâng cao chất lượng tín dụng luan van, khoa luan 77 of 66 tai lieu, document78 of 66 69 KẾT LUẬN Qua nghiên cứu lý luận chung ngân hàng thương mại hoạt động ngân hàng thương mại cho thấy hoạt động tín dụng ln chiếm tỷ lệ cao hoạt động ngân hàng Nó góp phần cung cấp nguồn vốn cho dân cư thành phần kinh tế, đồng thời tác động tích cực đến việc khai thác mạnh tiềm năng, thúc đẩy phát triển kinh tế Việc đánh giá phân tích thực trạng chất lượng tín dụng nợ xấu NHTM địa bàn TP HCM cho thấy công tác quản trị rủi ro quản lý chất lượng tín dụng ngân hàng có bước tiến đáng kể Tuy nhiên hạn chế định cần khắc phục, để đạt kết tốt việc ngăn ngừa giải nợ xấu cần phải có hỗ trợ NHNN, hồn thiện mơi trường pháp lý,… nỗ lực thân ngân hàng Mặc dù cố gắng, luận văn khó tránh khỏi thiếu sót, mong nhận ý kiến đóng góp Q thầy bạn luan van, khoa luan 78 of 66 tai lieu, document79 of 66 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu Tiếng Việt Bản tin nội ngành ngân hàng – Thơng tin tín dụng 2008, 2009 Báo cáo tổng kết năm 2004 – 2008 NHNN VN – CN TP HCM Báo cáo thường niên ACB, Sacombank, DongAbank, Eximbank, Southernbank, Techcombank, năm 2005 – 2008 Luật Tổ chức tín dụng, năm 1997 Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Tổ chức tín dụng, năm 2004 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, năm 1997 Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, năm 2003 PGS TS Nguyễn Đăng Dờn,(2005), Tín Dụng Ngân hàng, Nhà Xuất Thống kê PGS TS Trần Huy Hoàng, ( 2007 ), Quản trị Ngân hàng Thương mại, Nhà Xuất Lao động Xã hội Quyết định 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005 NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành theo Quyết định 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005 Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 NHNN việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng 10 Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN ngày 10/06/2007 NHNN việc ban hành quy định tỷ lệ đảm bảo an tồn hoạt động tổ chức tín luan van, khoa luan 79 of 66 tai lieu, document80 of 66 dụng 11 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 NHNN Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN 12 Tạp chí Ngân hàng 2007, 2008, 2009 13 Tuần báo kinh tế Sài Gòn 2008, 2009 14 Thời báo Ngân hàng 2007, 2008, 2009 II Địa Web 15 www.acb.com.vn: NHTM CP Á Châu 16 www.eximbank.com.vn: NHTM CP Xuất Nhập Khẩu 17 www.southernbank.com.vn: NHTMCP Phương Nam 18 www.sacombank.com.vn: NHTM CP Sài Gịn Thương Tín 19 www.techcombank.com.vn: NHTM CP Kỹ Thương 20 www.sbv.gov.vn: NHNN Việt Nam 21 www vneconomy.com.vn 22 www.vnexpress.net luan van, khoa luan 80 of 66 ... VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại (NHTM) định chế tài trung gian, đóng... quan ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 1.1.3 Phân loại ngân hàng thương mại 1.1.4 Các nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng. .. hữu - Ngân hàng thương mại Nhà nước : ngân hàng thương mại kinh doanh vốn cấp từ ngân sách Nhà nước Hiện có hai ngân hàng thương mại Nhà nước cổ phần hóa Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng