Bài viết nghiên cứu này sẽ đưa ra một tiếp cận nghiên cứu chất lượng tín dụng bao gồm cả đánh giá trong và ngoài; Xây dựng mô hình nghiên cứu 4 thành phần chất lượng dịch vụ tín dụng và hiệu suất chất lượng tín dụng tổng thể, từ đó xây dựng bộ thang đo gồm 30 biến quan sát của bốn thành phần chất lượng – biến độc lập và 5 biến quan sát cho hiệu suất chất lượng tín dụng tổng thể - biến phụ thuộc.
PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ (DNVVN) NHÌN TỪ NÚT THẮT TÍN DỤNG:MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG DỊCH VỤ TÍN DỤNG CHO DNVVN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM DEVELOPMENT OF SMALL AND MEDIUM - SIZED ENTERPRISES (SMES) FROM THE CREDIT KNOT PERSPECTIVE: A RESEARCH MODEL AND THE STATUS OF CREDIT QUALITY FOR SMES IN VIETNAM COMMERCIAL BANKS GS.TS Nguyễn Bách Khoa – PGS.TS Nguyễn Hồng Việt Trường Đại học Thương mại Tóm tắt Thời gian qua có số nghiên cứu chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại (NHTM) chủ yếu thơng qua phân tích thống kê số tiêu “đầu ra” hệ thống tín dụng Điều chưa đủ, chưa vào thực chất quản trị chất lượng quản trị kinh doanh dịch vụ đại Bài báo nghiên cứu đưa tiếp cận nghiên cứu chất lượng tín dụng bao gồm đánh giá ngồi; xây dựng mơ hình nghiên cứu thành phần chất lượng dịch vụ tín dụng hiệu suất chất lượng tín dụng tổng thể, từ xây dựng thang đogồm 30 biến quan sát bốn thành phần chất lượng – biến độc lập biến quan sát cho hiệu suất chất lượng tín dụng tổng thể - biến phụ thuộc Vận dụng mơ hình thang đo nghiên cứu đánh giá thực trạng thành phần chất lượng đánh giá mức tác động biến độc lập đến biến phụ thuộc mơ hình Từ khóa: Chất lượng kỹ thuật; Chiến lược chức năng; Chất lượng định vị chất lượng quan hệ dịch vụ tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Abstract Recently, there have been some studies on the credit quality of commercial banks (CBs) but mainly focusing on a statistical analysis of the "output" of the credit system, which is considered as a partof quality management and service business administration in the modern period This research paper provided a research approach to credit quality, including internal and external evaluation; proposed a research model comprising of components of credit service quality and overall performance of credit quality, thereby building the scale of 30 observed variables of four quality components - independent variables and observed variables for the overall performance of credit quality - the dependent variable Applying the model and the scale to assess the status of quality components as well as the impact of each 21 independent variable on the dependent variable presented in the research model Keywords: technical quality; functional strategies; positioning quality and quality of creditservice relations for small and medium –sized enterprises 1.Cơ sở lý luận Nghiên cứu chủ yếu dựa hai khái niệm: Tín dụng NHTM Chất lượng dịch vụ - Một chất lượng tín dụng NHTM – hình thức phát triển cao tín dụng nói chung xuất phát từ việc tích tụ tập trung cao chủ thể cho vay tín dụng trình độ phân cấp xã hội, chun mơn hóa cao hệ thống NHTM Ở tín dụng NHTM hiểu là: “quan hệ cung ứng quyền sử dụng vốn từ NHTM cho khách hàng cá nhân, tổ chức doanh nghiệp thời hạn xác định với khoản chi phí xác định” [1] Với đặc trưng chuyển quyền sử dụng từ người sở hữu sang người người sử dụng; việc chuyển nhượng mang tính hữu hạn, tạm thời Việc chuyển nhượng có kèm theo chi phí tạo “hiệu lực thỏa dụng” cho khách hàng để thỏa mãn nhu cầu họ Điều có nghĩa tín dụng NHTM có chất loại dịch vụ đáp ứng nội hàm khái niệm dịch vụ là: “tổng hợp hiệu lực thỏa dụng – Utinity Effects” hoạt động lao động nhà cung cấp chào hàng thị trường cho cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp Mục tiêu thụ hưởng phải trả tiền miễn phí để thảo mãn nhu cầu, mong muốn xác định họ [6] Hai chất lượng dịch vụ: Đây khái niệm quan trọng bậc tổ chức cung ứng dịch vụ Có nhiều cách định nghĩa đặc biệt nhiều tranh luận khái niệm đo lường chất lượng dịch vụ [6] Trong nguyên tắc sử dụng khái niệm P.Kotler K.Keller chất lượng dịch vụ “tổng thể đặc tính, đặc trưng dịch vụ có tác động trực tiếp đến khả thỏa mãn nhu cầu phát biểu hàm ý [4] Cho đến nay, đa số giới nghiên cứu giới thực hành đo lường chất lượng dịch vụ thừa nhận hai mơ hình: SERVQUAL SERVPERF phù hợp cho đo lường đánh giá chất lượng dịch vụ nhiều ngành kinh doanh lĩnh vực hoạt động dịch vụ khác Dù nhà nghiên cứu phải tự đưa đánh giá để lựa chọn mơ hình phù hợp với tình nghiên cứu Mơ hình nghiên cứu Nghiên cứu vận dụng mơ hình nghiên cứu chất lượng dịch vụ đề xuất Nguyễn Hoàng Việt Nguyễn Bách Khoa [6] phát triển cho dịch vụ tín dụng NHTM Do thời gian nghiên cứu có hạn, nên tập trung nghiên cứu vào loại hình dịch vụ tín dụng cho vay với khách hàng DNVVN (cịn gọi tắt dịch vụ tín dụng DNVVN) Theo đó, hiệu suất chất lượng tín dụng DNVVN địa bàn, thị trường xác định cấu trúc yếu tố tác động trực tiếp chất lượng kỹ thuật, chất lượng chức năng, chất lượng định vị chất lượng quan hệ tín dụng cấp thời kỳ xác định (xem hình 1) 22 Chất lượng kĩ thuật dịch vụ tín dụng Chất lượng chức dịch vụ tín dụng Hiệu suất chất lượng tín dụng DNVVN NHTM Chất lượng định vị dịch vụ tín dụng Chất lượng quan hệ dịch vụ tín dụng Hình 1: Mơ hình nghiên cứu chất lượng tín dụng DNN&V NHTM [6] Thực nghiên cứu định tính theo phương pháp chuyên gia gồm: 15 người, chuyên gia nghiên cứu tín dụng NHTM, giám đốc chi nhánh NHTM, nhà quản trị hội sở NHTM; nhà quản lý ngân hàng với NHTM địa phương trung ương (Bộ, Sở tài chính, NHNN trung ương địa phương) để phát triển thang đo nghiên cứu cho yếu tố chất lượng tín dụng Kết xây dựng thang đo bao gồm34 biến quan sát cho biến độc lập biến quan sát cho biến phụ thuộc: - Chất lượng kỹ thuật gồm: 10 biến quan sát (ký hiệu TQ1 – TQ10) Chất lượng chức năng: 10 biến quan sát (ký hiệu FQ1- FQ10) Chất lượng đinh vị: biến quan sát (ký hiệu PQ1- PQ7) Chất lượng quan hệ: biến quan sát (ký hiệu HQP1- HQP5) Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp thống kê mô tả điều tra xã hội học qua mẫu đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng với thang đo xác lập từ hai chiều: đánh giá chất lượng kỹ thuật, đánh giá chất lượng chức năng, định vị quan hệ Về đối tượngđiều tra: với đánh giá tệp mẫu chuyên gia, nhà quản trị kinh doanh tín dụng NHTM, chi nhánh Hội sở NHTM Với đánh giá tệp mẫu khách hàng DNVVN, nhà quản lý nhà nước hoạt động tín dụng NHTM từ Bộ, Sở tài NHNN trung ương, địa phương Về quy mô mẫu điều tra xác định xác định phương pháp điều tra đảm bảo phát biểu/câu hỏi/biến quan sát tương ứng 3:7 phiếu Từ quy tắc lấy mẫu ứng với NHTM thuộc mẫu đảm bảo tối thiểu x3 phiếu/biến quan sát, với tệp tổng thể quy mô mẫu xác định theo phương pháp định mức tỷ lệ (ứng với số NHTM thuộc mẫu) Cơ cấu khách thể điều tra: chủ yếu chọn NHTM (cùng chi nhánh) Hà Nội với đại biểu NHTM nhóm quy mơ ngân hàng thương mại FDI đối sánh (xem bảng 1) 23 Bảng 1: Quy mô mẫu nghiên cứu STT NHTM thuộc mẫu Techcombank Sacombank Agribank VPBank ACB HSBC (đối sánh) Cộng Mẫu đánh giá Mẫu đánh giá Thu đạt Thu đạt Phát Phát yêu cầu yêu cầu 45 41 75 71 45 38 75 68 45 36 75 64 45 42 75 70 45 37 75 65 25 21 75 67 250 215 450 405 Nguồn: Kết tổng hợp điều tra Sau có số phân bố đáp viên cho NHTM, đáp viên chọn theo biện pháp thuận tiện Xử lí liệu điều tra phần mềm SPSS 18.0 theo thang đánh giá điểm (1- điểm kém, điểm - tốt/tuyệt hảo) Thời gian điều tra: 9-11/2015 Kiểm định thang đo mơ hình nghiên cứu Một là, để đánh giá tính quán nội khái niệm nghiên cứu, phân tích EFA hệ số tin cậy Cronbach alpha thực hiện.Kết tính tốn Cronbach alpha thành phần chất lượng dịch vụ tín dụng hiệu suất chất lượng tín dụng tổng thể cho thấy, thang đo có hệ số tin cậy Cronbach alpha đạt yêu cầu (đều có trị số ≥ 7).Các thang đo thành phần: Chất lượng kỹ thuật (10 biến quan sát), chất lượng quan hệ (7 biến quan sát) hiệu suất chất lượng tín dụng tổng thể (5 biến quan sát) có hệ số Cronbach alpha≥ 0,70, tương quan biến tổng > 0,5 – đáp ứng tiêu chuẩn kiểm định đưa vào EFA tiếp theo.Các thang đo thành phần: Chất lượng chức (10 biến quan sát), chất lượng định vị (7 biến quan sát) có hầu hết thang đo biến quan sát đạt mức tin cậy Cronbach alpha tương quan biến tổng, ngoại trừ biến quan sát KQ7 – Mức thực hành văn hóa doanh nghiệp văn minh dịch vụ tín dụng với khách hàng; PQ4 – Mức định vị dịch vụ tín dụng - thành phần có Cronbach alpha < 0,70; tương quan biến tổng 50,0% Tuy nhiên có biến quan sát PQ5 – “Mức định vị vị cạnh tranh đa dạng hóa dịch vụ tín dụng” thuộc biến độc lập chất lượng định vị PQ6 – “Thực hành quan hệ đối tác nhà cung cấp – khách hàng” thuộc biến độc lập chất lượng quan hệ tiếp tục bị loại chúng có hệ số tải 0,384 0,418 (đều 20,0% điều cho thấy tồn độ phân tán lớn NHTM thuộc mẫu nghiên cứu tổng thể NHTM trị số cao Điều cho thấy, mở rộng kết tập mẫu nghiên cứu cho tổng thể NHTM có tỉ lệ 12-14% NHTM đạt số chất lượng không thua so với NHTM nước ngồi tham chiếu Có điều độ đồng hài hịa chưa đảm bảo, ngược lại cịn tỉ lệ khơng nhỏ 20-22% số NHTM cịn có trị số xếp hạng chất lượng chức năng, đvị quan hệ yếu, 5.3 Về đánh giá hiệu suất chất lượng tín dụng tổng thể NHTM Đây biến phụ thuộc mơ hình nghiên cứu chất lượng tín dụng NHTM xem tổng thể, hệ thống cung ứng dịch vụ tín dụng địa – thị trường xác định Thành phần đo mức độ đáp ứng mục đích tín dụng từ góc độ DN-NHTM; khách hàng-DNVVN, cộng đồng DNVVN hệ thống KT-XH địa bàn Kết xử lý liệu điều tra tổng hợp Bảng Bảng 5: Kết đánh giá chất lượng tín dụng tổng thể NHTM STT Mức đánh giá mẫu nghiên cứu ĐTB ĐLC Các biến quan sát HQP HQP HQP HQP HQP HQP ĐTB mẫu đối sánh Hiệu suất chất lượng TD tổng thể Mức hài lòng khách hàng với chất lượng 3,12 0,612 4,28 TD tổng thể Mức đáp ứng nhu cầu toàn diện vay vốn 2,99 0,606 4,32 TD khách hàng Mức hài lịng đóng góp chất lượng tín dụng đến độ an tồnvà chất lượng 3,03 0,625 4,21 tăng trưởng tín dụng NHTM Mức độ lực cạnh tranh dịch vụ tín dụng so sánh với NHTM tiên 3,04 0,618 4,68 tiến địa thị trường Với chất lượng tín dụng mức độ ưu tiênlựa chọn sử dụng lâu dàicủa khách 2,98 0,603 4,23 hàng NHTM VN so sánh với nguồn vay vốn khác 3,01 0,617 4,34 Tổng hợp (Nguồn: Kết xử lý liệu SPSS 20.0) Từ bảng 5, rút số kết luận sau: Một là, thành tựu bước đầu tái cấu trúc DN ngành NHTM mang lại số tiến chất lượng NLCT sản phẩm tín dụng nói chung tín dụng cho DNVVN nói riêng, cộng với khởi sắc kinh tế vĩ mô, “ấm” lên thị trường hàng hóa dịch vụ, thị trường bất động sản chứng khốnđã hình thành xu lành mạnh tiềm tăng trưởng số lượng, quy mô sang trọng yếu tố chất lượng tốc độ 31 Hai là, cấu trúc chất lượng tín dụng có tiến mạnh mẽ chất lượng kỹ thuật theo hướng bất cập q trình mặt giữ an tồn phát triển tín dụng; đầu tư chất lượng đầu tư chất lượng kỹ thuật đầu tư chất lượng kỹ năng, định vị quan hệ Điều bắt nguồn chủ yếu từ hai phía: Chính sách vĩ mơ điều hành vĩ mơ tiền tệ, tín dụng nhận thức chưa đủ thực hành chưa bản, hiệu quản trị maketing phát triển đổi cơng nghệ NHTM nói chung SBU dịch vụ tín dụng NHTM nói riêng Ba là, xét tổng thể, hiệu suất chất lượng tín dụng tổng thể đạt DTB -3.01 điểm, xếp hạng trung bình Xét chi tiết, 3/5 số chất lượng tín dụng tổng thể đạt mức >3,0 điểm Trong số hài lịng chung với chất lượng tín dụng tập khách hàng DNVVN đạt mức cao (3,12 điểm – xếp hạng TB) Chất lượng đóng góp khối dịch vụ tín dụng có bước phát triển cục chất Tuy nhiên 2/5 số đạt mức < 3,0 điểm Đó mức độ đáp ứng nhu cầu toàn diện số lượng, cấu, chất lượng thời gian nhu cầu tín dụng; độ hấp dẫn thái độ chung, danh tiếng lòng trung thành dịch vụ tín dụng từ NHTM Việt Nam khách hàng DNVVN thấp so với kì vọng chiến lược NHTM mong muốn DNVVN Bốn là, đánh giá mức độ tác động thành phần chất lượng tín dụng đến hiệu suất chất lượng tín dụng tập thể Với liệu điều tra nhập tiến hành chạy phần mềm AMOS nhận kết dự báo mô hình hồi quy tuyến tính bội với biến độc lập là: chất lượng kỹ thuật (TQ), chất lượng chức (FQ), chất lượng định vị (PQ) chất lượng quan hệ (RQ) dịch vụ tín dụng; biến phụ thuộc hiệu suất chất lượng tín dụng tổng thể (HQP) (bảng 6) Bảng 6: Kết dự báo mơ hình hồi quy bội chất lượng TD tổng thể Các biến độc lập Hệ số Bêta R Mức ý nghĩa Phụ thuộc Độc lập chuẩn hóa phần Giá trị T t TQ 0,286 0,267 8,136** FQ 0,301 0,323 10,012** HPQ PQ 0,207 0,194 6,248* 0,013 RQ 0,225 0,228 7,673** 0,019 R điều chỉnh=0,836; Giá trị F=69,187**; Mức ý nghĩa F= Ghi chú: * : Mức ý nghĩa thống kê p