Sử dụng mô hình camels để phân tích và đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng ACB

Ket-noi.com kho tài liệu miễn phí NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - BÀI THẢO LUẬN SỬ DỤNG MÔ HÌNH CAMELS ĐỂ PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU Nhóm: ATC Lớp: Quản trị Ngân hàng, nhóm 11 Hà Nội, tháng 09 năm 2014 Ket-noi.com kho tài liệu miễn phí MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU VÀ MÔ HÌNH ĐÁNH GIÁ CAMELS GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU Error! Bookmark not defined.2 MÔ HÌNH CAMELS CHƯƠNG II PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU THÔNG QUA MÔ HÌNH CAMELS I MỨC ĐỘ AN TOÀN VỐN 1.1 Vốn điều lệ và mức độ đủ vốn của ACB 1.2 Chất lượng nguồn vốn của NHTM 1.3 Xu hướng thay đổi nguồn VCSH 1.4 Mức độ đòn bẩy tài chính 1.5 Mức độ rủi ro đối với các hoạt động ngoại bảng 1.6 Hiệu quả sử dụng VCSH 10 1.7 Khả chịu đựng rủi ro của NHTM với quy mô vốn 11 II CHẤT LƯỢNG TÀI SẢN 13 2.1 Mức độ tập trung danh mục cho vay tại ngân hàng 13 2.1.1 Theo loại tiền vay 14 2.1.2 Theo kỳ hạn vay 15 2.1.3 Theo thành phần kinh tế 16 2.1.4 Theo ngành nghề kinh doanh 17 2.1.5 Theo khu vực địa lý 19 2.2 Chất lượng danh mục đầu tư 20 2.3 Tài sản cố định 21 III NĂNG LỰC QUẢN LÝ 22 3.1 Bộ máy tổ chức quản lý, ban quản trị 22 3.2 Chiến lược kinh doanh của ngân hàng 26 3.3 Các chính sách quản lý khác 28 Ket-noi.com kho tài liệu miễn phí 3.4 Sự tuân thủ pháp luật và quy định 30 3.5 Kết quả hoạt động kinh doanh 31 IV KHẢ NĂNG SINH LỜI 35 4.1 Lợi nhuận ròng sau thuế vốn chủ sở hữu 35 4.2 Lợi nhuận ròng sau thuế vốn điều lệ 40 4.3 Thu lãi tài sản có sinh lời bình quân 40 4.4 Chi lãi tài sản có lời bình quân 41 4.5 Tổng chi phí/Tổng thu nhập 41 4.6 Lợi nhuận tổng thu nhập 42 4.7 Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản 42 4.8 Tỷ lệ thu nhập lãi thuần 43 4.9 Tỷ lệ thu nhập ngoài lãi thuần 44 V MỨC ĐỘ THANH KHOẢN 44 5.1 Vốn điều lệ và tỷ lệ an toàn vốn 44 5.2 Các chỉ số khoản 44 5.3 Phân tích tương quan giữa kỳ hạn tiền gửi và cho vay 47 VI MỨC ĐỘ NHẠY CẢM ĐỐI VỚI RỦI RO THỊ TRƯỜNG 51 6.1 Mức nhạy cảm với lãi suất 52 6.3 Mức nhạy cảm với tỷ giá hối đoái 52 CHƯƠNG III GIẢI PHÁP ĐỀ XUẤT NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 55 I NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO 55 1.1 Quản trị rủi ro về tín dụng 55 1.2 Quản trị rủi ro khoản 56 1.3 Hạn chế rủi ro về thị trường 58 1.4 Phòng chống rủi ro về pháp luật 58 II ĐẨY MẠNH SỰ KHÁC BIỆT VÀ ĐA DẠNG HÓA SẢN PHẨM 59 III NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG NGUỒN NHÂN LỰC 60 IV CHÚ TRỌNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CÔNG NGHỆ 60 Ket-noi.com kho tài liệu miễn phí V HOÀN THIỆN, NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHÍNH SÁCH MARKETING 61 5.1 Công tác quảng bá hình ảnh 61 5.2 Công tác nghiên cứu thị trường 61 KẾT LUẬN 63 Ket-noi.com kho tài liệu miễn phí TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thường niên của Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các năm 2011, 2012, 2013 và Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ năm 2014 Các website: - acb.com.vn – Trang web của Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - sbv.gov.vn – Trang Web của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - cafef.vn – Kênh thông tin tài chính – kinh tế Việt Nam Ket-noi.com kho tài liệu miễn phí Ket-noi.com kho tài liệu miễn phí LỜI MỞ ĐẦU Robert Kiyosaki – nhà đầu tư, doanh nhân nới tiếng thế giới từng nói rằng : « Điều quan trọng không phải là bạn kiêm được tiền mà là giữ được tiền và số tiền đó đã sinh sôi nảy nở thế nào, và bạn giữ được số tiền ấy cho thế hệ » Quả đúng vậy, xét khía cạnh một doanh nghiệp hoạt động kinh doanh thị trường, việc đánh giá hiệu quả hoạt động của nó không chỉ dừng lại ở số tĩnh, mà còn là sự thay đổi, chuyển dịch, vận động nhiều mối quan hệ khác nhau, nhiều phương diện khác nhau, không chỉ giúp ta nhìn lại những gì đã đạt được quá khứ, diễn ở hiện tại mà còn giúp định hướng tầm nhìn chiến lược phát triển tương lai Đới với mợt « doanh nhiệp đặc biệt » ngân hàng thương mại, để đánh giá một cách toàn diện và tổng quát về hiệu quả hoạt động kinh doanh, ta có thể sử dụng một mô hình phân tích phổ biến và hiệu quả, được áp dụng ngày càng rộng rãi ngày nay, mô hình CAMELS Trong phạm vi yêu cầu thảo luận của bộ môn Quản trị Ngân hàng, nhóm ATC xin phép sử dụng mô hình CAMELS để phân tích đánh giá hiệu quả hoạt động của Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu, kết hợp với những thông tin tài chính và phi tài chính được tổng hợp từ báo cáo thường niên của ngân hàng giai đoạn 2011 – 2013 và những kết quả hoạt động kinh doanh được cập nhật các báo cáo bộ phậ năm 2014 Do có phần hạn chế về thời gian nghiên cứu cũng kinh nghiệm phân tích và đánh giá, nên bài thảo luận khó tránh khỏi những thiếu sót, nhóm rất mong nhận được sự hướng dẫn, góp ý, bổ sung của thầy giáo để bài thảo luận được hoàn thiện hơn.Chúng em xin chân thành cảm ơn thầy Ket-noi.com kho tài liệu miễn phí CHƯƠNG I GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU VÀ MÔ HÌNH ĐÁNH GIÁ CAMELS GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu (tên giao dịch bằng tiếng Anh: Asia Commercial Bank), được gọi tắt Ngân hàng Á Châu (ACB), thức vào hoạt đợng kinh doanh sau ngày tháng năm 1993 Trong định hướng phát triển của mình, ACB tập trung nguồn lực các lĩnh vực sau: định hướng khách hàng, quản lý rủi ro, tài chính bền vững, suất hiệu quả và đạo đực kinh doanh Các giá trị cốt lõi của ACB được xác định là chính trực, cẩn trọng, cách tân, hài hòa và hiệu quả Trong lĩnh vực tài chính cung cấp cho doanh nghiệp, ACB hướng đến khách hàng nhỏ và vừa, tiếp cận có chọn lọc với các doanh nghiệp lớn Trong lĩnh vực tài chính, ACB trước tập trung vào kinh doanh vàng và cho vay liên ngân hàng, chuyển sang hoạt động hỗ trợ khách hàng, bao gồm quản lý tài sản nợ và tài sản có; cung cấp dịch vụ bán hàng và bảo hiểm các dịch vụ cho khách hàng, và thúc đẩy hoạt động tự kinh doanh Đến 31/05/2014, ACB có 346 chi nhánh phịng giao dịch hoạt đợng tại 47 tỉnh thành cả nước.Tính theo sớ lượng chi nhánh phịng giao dịch tỷ trọng đóng góp của mỡi khu vực vào tởng lợi nḥn Ngân hàng, Thành phớ Hờ Chí Minh, miền Đông Nam bộ và vùng đồng bằng Sông Hồng thị trường trọng yếu của Ngân hàng Định hướng phát triển kinh doanh giai đoạn 2014 – 2018 bao gồm: Trong lĩnh vực dịch vụ tài chính bán lẻ, ACB tiếp tục tập trung vào phân đoạn khách hàng có thu nhập cao và trung bình Các tiểu dự án chiến lược chú trọng thu hút khách hàng mới và giữ chân khách hàng hiện tại Vào năm 2013, còn chịu ảnh hưởng của biến cố tháng 8/2012, ACB đã trụ vững, tiếp tục lành mạnh hóa bảng tổng kết tài sản, củng cố các hoạt động ngân hàng truyền thống và thu hẹp hoạt động đầu tư Mặc dù lợi nhuận và một số chỉ tiêu khác không kỳ vọng, nhìn chung kết quả mà ACB đạt được là đáng khích lệ hoàn cảnh kinh tế khó khan và nỗ lực khắc phục và xử lý các vẫn đề tồn đọng của mình Tuy kết quả hoạt động không kỳ vọng ACB vẫn có mức đợ tăng trưởng khả quan về huy động cho vay VND Nợ xấu được kiểm soát ở mức 3% sau những biện pháp mạnh về thu hời nợ, xử lý rủi ro tín dụng Ket-noi.com kho tài liệu miễn phí bán nợ cho Công ty Quản lý tài sản của tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) ACB cũng kéo giảm hệ sớ chi phí/thu nhập x́ng cịn khoảng 66%, giảm 7% so với năm 2012 Về nhân sự, quy mô được tinh giản, việc thay thế bổ sung cấp quản lý được thực hiện thường xuyên Mạng lưới kênh phân phối cũng được xếp lại theo quy định mới của Ngân hàng Nhà nước Tình hình hoạt đợng ba năm từ 2011 đến 2013 cũng được đánh giá lại Chiến lược phát triển ACB cũng được điều chỉnh cho giai đoạn 2014 – 2018 MÔ HÌNH CAMELS Mô hình CAMELS là một công cụ hiệu quả được sử dụng rộng rãi từ lâu thế giới, áp dụng nhằm đánh giá độ an toàn, khả sinh lời và khoản của ngân hàng An toàn được hiểu là khả của ngân hàng bù đắp được mọi chi phí và thực hiện được các nghĩa vụ của mình, được đánh giá thông qua đánh giá mức độ đủ vốn, chất lượng tín dụng và chất lượng quản lý Phân tích theo chỉ tiêu CAMELS dựa yếu tố bản được sử dụng để đánh giá hoạt động của một ngân hàng, đó là: - Mức độ an toàn vốn (Capital adequacy) - Chất lương tài sản có (Asset quality) - Năng lực quản lý (Management competence) - Khả sinh lời (Earnings strength) - Mức độ khoản (Liquidity risk exposure) - Mức độ nhạy cảm đối với rủi ro thị trường (Sensity) Nhóm ATC xin được sử dụng mô hình CAMELS kết hợp với các văn bản quy phạm pháp luật có liên quan của NHNN để tiến hành phân tích, đánh giá hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu, dựa những thông tin các báo cáo tài chính đã được kiểm toán của ngân hàng từ năm 2011 đến Ket-noi.com kho tài liệu miễn phí CHƯƠNG II PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU (ACB) THÔNG QUA MÔ HÌNH CAMELS I MỨC ĐỢ AN TOÀN VỚN Đới với ngân hàng, vớn tự có có vai trị vơ quan trọng, chẳng những đảm bảo an tồn vớn, tạo sở cho huy động vốn, tạo sở để ngân hàng thực hiện cho vay, đầu tư, kinh doanh, qua đó giúp cho ngân hàng phát triển hoạt động, mở rợng đới tượng khách hàng Vớn tự có cịn giúp cho ngân hàng tự chủ hơn, sử dụng để mua sắm tài sản cố định, qua đó nâng cao chất lượng dịch vụ, để phát triển bền vững, hoạt đợng ởn định Ngồi ra, vớn tự có cũng xác định vị thế của ngân hàng 1.1 Vốn điều lệ và mức độ đủ vốn ACB theo quy định về đảm bảo an tồn vớn tới thiểu hoạt động mà NHNN quy định - Vốn điều lệ là khoản vốn thuộc sở hữu của ngân hàng, ghi bản điều lệ của ngân hàng, được hình thành từ NHTM được thành lập, nó phản ánh quy mô hoạt động của NHTM Nếu vốn điều lệ của ngân hàng cao, chứng tỏ ngân hàng có quy mô hoạt động lớn và ngược lại, nếu vốn điều lệ ít thì quy mô hoạt động vủa ngân hàng cũng nhỏ Nghị định số 141/2006/NĐ – CP ngày 22/11/2006 của Chính phủ quy định về số vốn điều lệ tối thiểu của các NHTM phải bằng vốn pháp định là 3000 tỷ VND thì ACB (tính từ năm 2011) trì vốn điều lệ ở mức 9.376.965 triệu VND - Mức độ an toàn vốn thể hiện số vốn tự có để hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng Ngân hàng càng chấp nhận nhiều rủi ro thì càng đòi hỏi phải có nhiều vốn tự có để hỗ trợ hoạt động của ngân hàng và bù đắp tổn thất tiềm liên quan đến mức độ rủi ro cao Tỉ lệ an toàn vốn được tính theo tỉ lệ phần trăm của tổng vốn cấp I và vốn cấp II so với tổng tài sản đã điều chỉnh rủi ro của ngân hàng CAR = [(Vốn cấp I + Vốn cấp II)/(Tài sản đã điều chỉnh rủi ro)] * 100% Ket-noi.com kho tài liệu miễn phí vẫn là từ năm trở x́ng, các khoản tiết kiệm năm chiếm tỷ trọng không đáng kể Do hơn 70% các khoản tiền gửi của khách hàng tập trung ở kỳ hạn dưới tháng ( năm 2013 là 77,15%, quý I/2014 là 77,71%) nên chênh lệch khoản ròng dưới tháng của ACB bị âm Tuy nhiên, nhờ các khoản tín dụng chủ yếu ở kỳ hạn tháng (năm 2013 là 90,08% , quý I/2014 là 74,52%) nên chênh lệch khoản ròng tại các kỳ hạn tháng của ACB vẫn đạt mức dương Vì vậy, với cấu huy động dài và cho vay ngắn, rủi ro kỳ hạn không phải là mối lo ngại lớn của ACB Nhằm kiểm soát , phòng ngừa rủi ro khoản kinh doanh ngân hàng, ACB cũng đã sử dụng chiến lược quản trị khoản phối hợp giữa quản trị TSC và quản trị TSN Chiến lược này được coi là phù hợp và an toàn đối với hoạt động ngân hàng, đặc biệt với ngân hàng ở các nước phát triển, tiềm lực tài chính còn hạn chế Chiến lược này cho phép NHTM có được nguồn cung khoản từ hai phía: từ tài sản khoản dự trữ bao gồm: Tiền mặt, Tiền gửi và cho vay tại NHNN và TCTD khác, đầu tư vào chứng khoán Phần còn lại từ hoạt động huy động và vay từ NHNN, TCTD và từ khách hàng dân cư Bảng II.5.3.c Tài sản có tài sản nợ giai đoạn 2011 – 2013 (đơn vị: triệu đồng) Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Tiền mặt và vàng gửi tại quỹ 8.709.990 7.096.310 2.043.490 Tiền mặt và vàng gửi tại NHNN 5.075.817 5.554.977 3.065.322 Tiền mặt và vàng gửi tại TCTD khác 80.224.260 5.624.520 20.328.299 Chứng khoán Chính phủ phát hành 269.036 3.860.352 555.909 Chứng khoán vốn đã niêm yết 664.096 1.179.774 1.078.309 Ket-noi.com kho tài liệu miễn phí Chứng khoán nợ đã niêm yết 269.036 3.860.352 555.909 Tổng tài sản khoản dự trữ 95.212.235 27.176.285 27.627.238 Tông nợ phải trả 269.060.227 163.683.155 154.094.787 Tổng TSC toán ngay/ Tổng Nợ phải trả 35,39% 16,60% 17.93% Chỉ tiêu này cho biết khả toán của những khoản nợ phải trả Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ khả toán lập tức của ngân hàng càng tốt Năm 2012, chỉ tiêu này giảm mạnh sang đến năm 2013 đã có sự cải thiện Các chỉ số qua các năm đều đạt mức >15% theo quy định thông tư 13, đạt mức khoản khá khả quan Tuy nhiên, so sánh với mức vốn vay và nhận tiền gửi từ NHNN và TCTD khác cho thấy, ACB có xu hướng sử dụng chiến lược quản lý TSN để trang trải cho nhu cầu khoản đến hạn Điều này đương nhiên có nhiều lợi thế: NHTM giảm được chi phí hội cho dự trữ khoản mà ngân hàng dùng để đề phòng RRTK, đồng thời, ngân hàng có thể lựa chọn vay thực sự cần vốn và không làm thay đổi quy mô bảng cân đối tài sản và kết cấu TSC, làm thay đổi kết cấu TSN KẾT LUẬN: Qua việc phân tích mức độ khoản, ta có thể nhận thấy giai đoạn 2011 – 2013, ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu đã gặp những khó khăn nhất định việc đảm bảo khoản cho ngân hàng, những bất ổn bộ máy chính trị cấp cao cũng tình hình khó khăn chung của nền kinh tế Những vấn đề cần chú ý là dư nợ còn ở mức cao, tỷ lệ nợ xấu ngày càng tăng dẫn tới rủi ro khoản tức thời, mức độ nắm giữ các tài sản khoản cao giảm Tuy nhiên, về mặt tổng quát, chỉ số tổng cho vay/tổng tiền gửi vẫn nhỏ 1, cho thấy khoản ngân hàng vẫn được đảm bảo Tính tới thời điểm nửa đầu năm 2013, khoản của ACB đã được cải thiện và có dấu hiệu tích cực VI MỨC ĐỘ NHẠY CẢM ĐỐI VỚI RỦI RO THỊ TRƯỜNG Phân tích S nhằm đo lường mức độ ảnh hưởng của thay đổi về lãi suất và/hoặc đến giá trị của lợi nhuận hay vốn cổ phần Phân tích S quan tâm đến khả Ket-noi.com kho tài liệu miễn phí của ban lãnh đạo ngân hàng việc xác định, giám sát, quản lý và kiểm soát rủi ro thị trường, đồng thời đưa dấu hiện chỉ dẫn định hướng rõ ràng và tập trung Theo báo cáo thường niên của ACB giai đoạn 2011 - 2013, các rủi ro thị trường mà ACB gặp phải quá trình hoạt động là: - Rủi ro lãi suất: rủi ro dòng tiền tương lai của công cụ tài chính diễn biến bất thường những biến động của lãi suất thị trường Rủi ro lãi suất liên quan đếm giá trị hợp lý là rủi ro giá trị của các công cụ tài chính biến động sự thay đổi của lãi suất thị trường Ngân hàng quản lý tủi ro lãi suất bằng cách theo dõi định kỳ hàng tháng mức độ không phù hợp của lãi suất theo từng kỳ hạn - Rủi ro tiền tệ: giá trị của các công cụ tài chính bị biến động xuất phát từ biến động tỷ giá ACB được thành lập và hoạt động tại Việt Nam với đồng tiền hạch toán kế toán là Đồng Việt Nam Các khoản cho vay và ứng trước cho khách hàng của ngân hàng chủ yếu bằng Đồng Việt Nam và Đô la Mỹ Ban Tổng giám đốc Ngân hàng đã thiết lập hạn mức trạng thái cho từng loại tiền tệ, bao gồm cả vàng Trạng thái đồng tiền được giám sát hàng ngày và chiến lược phòng ngừa rủi ro được ngân hàng sử dụng để đảm bảo trạng thái đồng tiền được trì hạn mức đã thiết lập - Rủi ro về gía công cụ vốn chủ sở hữu: liên quan đến các khoản đầu tư vào chứng khóa vốn kinh doanh được quản lý qua việc phân tích các biến động của giá thị trường và quyết định đầu tư phụ thuộc vào mục tiêu thu lợi nhuận ngắn hạn Đầu tư chứng khoán vốn sẵn sàng để bán phụ thuộc vào mục tiêu kinh doanh của ngân hàng co tính đến mục tiêu đa dạng hóa danh mục đầu tư Tất cả những biến động nói có thể làm tăng, giảm phần lợi nhuận mà ngân hàng đã ghi nhận Vì vậy, ngân hàng đề cao vai trò của việc đánh giá độ nhạy của rủi ro thị trường, dựa sự biến động của các biến số rủi ro chủ yếu lãi suất, tỷ giá hối đoái và giá cổ phiếu, các biến số khác giữ nguyên không đổi Do hạn chế về tài liệu nghiên cứu cũng khả phấn tích, đánh giá, nhóm ATC xin phép được trình bày phần tìm hiểu hai rủi ro chính sau: 6.1 Mức nhạy cảm với lãi suất: Ket-noi.com kho tài liệu miễn phí Để đo lường rủi ro lãi suất, ta so sánh giữa tài sản nhạy cảm với lãi suất với nợ phải trả nhạy cảm với lãi suất Cụ thể những thời kỳ có sự thay đổi lãi suất lớn, tỷ số này phản ánh rủi ro mà ngân hàng sẵn sàng chấp nhận, từ đó có thể tiên đoán cho xu hướng của thu nhập Bảng II.6.1 Mức độ nhạy cảm với lãi suất giai đoạn 2011 – 2013 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Tổng mức chênh giữa Tổng tài sản và Tổng nợ phải trả nhạy cảm với lãi suất nội ngoại bảng (triệu đồng) 6.818.029 8.290.908 7.552.086 Tỷ lệ tài sản nhạy cảm với lãi suất / nợ phải trả nhạy cảm với lãi suất 1,048 1,088 1,096 Từ bảng ta thấy,từ năm 2011 đến nay, nhìn chung, tổng mức chênh lệch giữa Tổng tài sản và Tổng nợ phải trả nhạy cảm với lãi suất nội, ngoại bảng có xu hướng giảm, tỷ lệ tài sản nhạy cảm với lãi suất với nợ phải trả nhạy cảm với lãi suất lớn 1, cho thấy thu nhập của ngân hàng thấp lãi suất giảm và cao nếu lãi suất tăng ACB quản lý rủi ro lãi suất bằng cách theo dõi định kỳ hàng tháng mức độ không phù hợp của lãi suất theo từng kỳ hạn 6.2 Mức nhạy cảm với tỷ giá hới đối Hoạt đợng ngoại hới của ACB chủ yếu nhằm phục vụ toán quốc tế cho các khách hàng doanh nghiệp Các hoạt động mua bán ngoại tệ thị trường quốc tế chiếm tỷ trọng không lớn Hội đồng ALCO quyết định và định lỳ xét duyệt lại hạn mức về trạng thái mở và hạn mức ngăn lỗ cho các nhân viên giao dịch ngoại hối HĐTD xem xét, quyết định và định kỳ xét duyệt lại hạn mức giao dịch với các đối tác Bên cạnh đó, trạng thái cũng rủi ro ngoại hối còn được Ban điều hành ngân quỹ xem xét và điều chỉnh hàng ngày nhằm tối ưu hóa thu nhập cho Ngân hàng Vì ngoại tệ là USD chiếm tỷ trọng lớn hoạt động ngoại hối của ACB, nên phạm vi nghiên cứu bài thảo luận, nhóm xin trình bày về trạng thái tiền tệ (USD quy đổi) => Trạng thái tiền tệ nội, ngoại bảng (USD quy đổi) giai đoạn năm 2011-2013 Ket-noi.com kho tài liệu miễn phí Thời điểm 31/12/2011 31/12/2012 31/12/2013 Giá trị 1.208.747 (4.796.439) (3.463.044) (Triệu USD) => Việc mất cân bằng giũa Tài sản và Nợ nội bảng, giữa doanh số mua và bán ngoại bảng dẫn đến rủi ro tỷ giá cho Ngân hàng Trong thời gian vừa qua, trạng thái tiền tệ (USD quy đổi) của ACB từ dương nhỏ chuyển sang trì âm, tức là nếu có biến động tỷ giá tăng thì ngân hàng phát sinh lỗ và ngược lại Biểu đồ II.6.2 Trạng thái tiền tệ nội, ngoại bảng thời điểm 31/03/2014 (đơn vị: tỷ USD) (Nguồn: BizLIVE) Biểu đồ cho thấy, số các ngân hàng thương mại Việt Nam được thống kê, ACB là ngân hàng có trạng thái ngoại tệ USD âm lớn nhất (âm 5.000 tỷ) tính đến thờ điểm quý I/2014 Vì vậy, Thống đốc NHNN quyết định điều chỉnh tỷ giá bình quân liên ngân hàng giữa đồng Việt Nam và đô la Mỹ áp dụng cho ngày 19/06/2014 từ mức 21.036 VND/USD lên 21.246 VND/USD (mức điều chỉnh tăng 1%), ngân hàng giữ trạng thái âm về ngoại tệ (đồng USD) bị lỗ chênh lệch tỷ giá tương ứng là 1% Vì vậy, thời gian qua, ACB liên tục bị lỗ hàng chục tỷ USD => Tỷ lệ trạng thái ngoại tệ dương (âm) cuối ngày / vốn tự có Ket-noi.com kho tài liệu miễn phí Thời điểm Giá trị 31/12/2011 8,55% 31/12/2012 39,4% 31/12/2013 30,44% Theo quy định tại Điều Giới hạn tổng trạng thái ngoại tệ, Thông tư 07/2012/TT-NHNN thì tổng trạng thái ngại tệ dương/âm cuối ngày của các tổ chức tí dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài không được vượt quá 20% vốn tự có của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài Tuy nhiên, theo bảng số liệu ta thấy, tỷ lệ này của ACB khá lớn, vượt quá giới hạn theo quy định của NHNN Đây là dấu hiệu rủi ro khá lớn đối với ngân hàng, cho thấy độ nhạy cảm với rủi ro thị trường về tỷ giá hối đoái là đáng lo ngại, chỉ một biến động nhỏ của tỷ giá hối đoái có thể dẫn đến những biến động lớn lãi/lỗ thu được từ hoạt động ngoại hối của ngân hàng Đó là lý cho những khoản lỗ chênh lệch tỷ giá khá lớn của ACB thời gian qua, đã phân tích ở KẾT LUẬN: Qua phân tích mức độ nhạy cảm với rủi ro của thị trường, ta có thể thấy giai đoạn 2011 – 2013, ngân hàng đã chịu khá nhiều những tác động từ biến động của thị trường, đặc biệt là về tỷ giá hối đoái mức độ nhạy cảm là khá lớn Bên cạnh đó, rủi ro về lãi suất và giá công cụ vốn chủ sở hữu đã được ngân hàng kiểm soát khá chặt chẽ, theo dõi sát những biến động của thị trường Ket-noi.com kho tài liệu miễn phí CHƯƠNG III GIẢI PHÁP ĐỀ XUẤT NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU (ACB) Trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam và đối mặt với nhiều thách thức, tăng trưởng GDP năm 2014 dự kiến đạt mức 5,8%, chính sách tiền tệ hướng theo mục tiêu ổn định vĩ mô và kiểm soát lạm phát, tăng trưởng tín dụng ngành ngân hàng năm 2014 ở mức 12-14% với mức lãi suất huy động và cho vay trì mặt bằng lãi suất cuối năm 2013 Xét phạm vi ngành, ngành ngân hàng Việt Nam được NHNN quản lý chặt chẽ Bên cạnh đó, thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 có hiệu lực từ ngày 01/06/2014 đòi hỏi các ngân hàng phải phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo chuẩn mực cao Ngoài ra, chi phí dự phòng của các ngân hàng đã bán nợ cho VAMC năm 2013 tăng phải trích lập dự phòng đối với các trái phiếu VAMC phát hành để mua nợ xấu Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 về các tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động dự kiến được sửa đổi theo hướng nâng cao yêu cầu về đảm bảo an toàn Trong bối cảnh này, định hướng của ACB là giải quyết các vấn đề tồn đọng, củng cố nền tảng hoạt động và tiếp tục khôi phục dần quy mô hoạt động Để góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ACB thời gian tới, qua quá trình nghiên cứu, tìm hiểu và phân tích đánh giá, nhóm ATC xin đề xuất một số giải pháp sau: I NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO Kinh doanh ngân hàng là hoạt động chứa nhiều rủi ro nhạy cảm cao Vì vậy, quản trị rủi ro cần được xem trọng và gắn liền với mục tiêu tăng trưởng nhanh Bất kỳ nhân tố rủi ro nào xảy đều đem lại những thiệt hại và ảnh hưởng không tốt đến hoạt động của ngân hàng 1.1 Quản trị rủi ro về tín dụng Còn nhớ, quan điểm “đặc biệt thận trọng việc cấp tín dụng” ACB tuyên bố đã không được thể hiện những sai phạm hoạt động cho vay hỗ Ket-noi.com kho tài liệu miễn phí trợ lãi suất năm 2011 tại ACB được Thanh tra Chính phủ kết luận 22 tỷ đồng 83/111 hồ sơ cho vay được xác định có khuyết điểm, sai phạm phương án vay vốn không phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh tương ứng với những khoản vay, việc thẩm định cho vay không đủ cứ để xác định thời hạn sử dụng vốn vay phù hợp với thực tế hoạt động kinh doanh ACB đã không thực hiện nghiêm túc việc kiểm tra tình hình kinh doanh của khách hàng dẫn đến việc hỗ trợ lãi suất không phù hợp với nhu cầu thực tế vay vốn lưu động hoạt động kinh doanh của khách hàng 14/83 doanh nghiệp được vay vốn lớn nhu cầu thực tế đã sử dụng vốn vay để gửi tiết kiệm, gửi có kỳ hạn, hưởng lãi thời gian được hưởng tiền hỗ trợ lãi suất từ Ngân hàng Nhà nước Có tình trạng đó là ACB chưa tn thủ các quy định về Quy chế cho vay của tở chức tín dụng với khách hàng Trách nhiệm tḥc về HĐQT, Ban điều hành ACB việc quản lý, điều hành hệ thống để xảy những khuyết điểm, sai phạm đã nêu Vì vậy ngân hàng cần tiếp tục trì chính sách tín dụng thận trọng, thực hiện xét duyệt và quyết định cấp các khoản tín dụng và bảo lãnh một cách chặt chẽ Bên cạnh việc quyết định cấp tín dụng và bảo lãnh, Hội đồng tín dụng còn quyết định các vấn đề về chính sách tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng, hạn mức phán quyết của ban tín dụng Ngoài ra, ACB nên tiếp tục thực hiện trích lập dự phòng rủi ro rín dụng theo đúng quy định của NHNN với mức trích lập đủ các khoản nợ quá hạn theo qút định của HĐTD; đa dạng hố hình thức đầu tư nhằm phân tán rủi ro; nắm bắt tìm kiếm thơng tin chính xác đới với khoản vay mới tiến hành cho vay; cân đối giữa huy đợng và cho vay, cân đới kì hạn, mua bảo hiểm rủi ro cho cho vay hoặc đầu tư có rủi ro lãi suất cao, nâng cao lực của các thành viên Ban Chính sách và Quản lý tín dụng nhằm chuyên nghiệp hóa công tác quản lý rủi ro tín dụng 1.2 Quản trị rủi ro khoản - Đảm bảo tỷ lệ cân đối giữa Tài sản có và Tài sản nợ Cần đo lường, phân tích và tính toán số hợp lý về dự trữ khoản để vừa không dư thừa một lượng tiền mặt ngân quỹ, lại vừa có thể đảm bảo được an toàn khoản Điều kiện khoản thường được đảm bảo không những bằng các khoản tín dụng ngắn hạn, có chất lượng mà còn bằng các khoản đầu tư vào giấy tờ có giá dễ chuyển đổi thị trường Thực chất là việc áp dụng chiến lược cân đối giữa TSC và TSN hay quản trị rủi ro khoản phối hợp Sử dụng biện pháp này giúp cho ngân hàng vừa có thể giảm được dữ trữ khoản để cho Ket-noi.com kho tài liệu miễn phí vay đầu tư, giảm chi phí khoản xuống mức hợp lý vừa nâng cao tính chủ động, ít bị phụ thuộc vào thị trường tiền tệ - Tăng cường dự báo các điều kiện kinh tế vĩ mô Điều kiện kinh tế vĩ mô thay đổi có thể ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Khi NHNN thực hiện chính sách tiền tệ thắt chặt bằng cách ban hành liên tiếp hàng loạt những giải pháp mạnh như: tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tưng lãi suất bản, áp trần lãi suất huy động… thì khả khoản của ngân hàng gặp khó khăn - Đẩy mạnh công tác huy động vốn và đa dạng hóa nguồn vốn huy động Ngân hàng nên tăng tỷ trọng tiền gửi dân cư bằng các biện pháp khuyến mãi cho khách hàng, miễn đúng quy định về lãi suất trần huy động mà NHNN quy định lại vừa có thể đảm bảo cho ngân hàng không rơi vào trạng thái rủi ro khoản Ngân hàng cần tính toán hợp lý giữa mức lãi suất và kỳ hạn đồng thời trì mức dự trữ khoản hợp lý để đảm bảo tốt nhất khả toán có nhu cầu Ngoài ra, để tăng cường công tác huy động vốn, quản lý TSN, ngân hàng nên tập trung vào thị trường bán lẻ ngân hàng Đây là một kênh huy động vốn rất có tiềm và có thể mang lại nhiều tiện ích cho ngân hàng cũng khách hàng Ngoài ra, cũng nên tăng cường đa dạng hóa hình thức huy động vốn như: phát hành cổ phiếu, trái phiếu, sử dụng linh hoạt các biện pháp khuyến mại thu hút khách hàng, vận dụng linh hoạt các lãi suất nhằm tăng nguồn vốn từ các tổ chức kinh tế và dân cư để góp phần tăng trưởng nguồn vốn huy động Thêm vào đó, ngân hàng cũng cần tiếp tục cải tiến các quy trình thẩm định, xét duyệt cho vay nhằm rút ngắn nữa thời gian xử lý hồ sơ khách hàng, tránh những thủ tục rườm không cần thiết - Chú trọng quản lý rủi ro tín dụng, ngăn chặn nợ quá hạn phát sinh, đẩy mạnh việc xử lý nợ xấu, đảm bảo kiểm soát nợ xấu ở tỷ lệ dưới 3% tổng dư nợ tín dụng Tín dụng là hoạt động sinh lời lớn nhất song rủi ro cao nhất cho bất cứ ngân hàng thương mại nào Rủi ro này nhiều nguyên nhân đều có thể gay tổn thất, làm giảm thu nhập của ngân hàng Hiện nay, tỷ lệ nợ xấu của ACB lên tới 3%, khá cao, ảnh hưởng đến thu nhập và lãi (do phải trích lập dự phòng rủi ro nhiều) và khả hoạt động an toàn của ngân hàng Tóm lại, để hạn chế rủi ro về khoản, ngân hàng cần làm tốt những công tác sau: Ket-noi.com kho tài liệu miễn phí - Tuân thủ nghiêm quy địnhn của NHNN về tỷ lệ an toàn vốn và khoản hoạt động ngân hàng - Tuân thủ các hạn mức khoản quy định chính sách quản lý rủi ro khoản Hội đồng ALC quy định - Tông hợp và phân tích động thái quả khách hàng gửi tiền, xây dựng kế hoạch sử dụng vốn cho hoạt động tín dụng và các hoạt động có rủi ro vốn Ngoài ra, ngân hàng nên xây dựng kế hoạch ứng phó tình trạng khẩn cấp khoản nhằm cung cấp cho lãnh đạo, trưởng các đơn vị, bộ phận và các nhân viên phương cách nhằm quản lý và ứng phó xảy sự cố khoản; tăng cường triển khai tiếp nhận hôc trợ kỹ thuật của cổ đông nước ngoài về quản trị rủi ro, đó bao gồm cả nâng cao trình độ quản trị về rủi ro khoản 1.3 Hạn chế rủi ro về thị trường * Hạn chế rủi ro về lãi suất Để hạn chế được rủi ro này, ngân hàng cần tăng cường các công cụ để giám sát và quản lý rủi ro lãi suất của Hội đồng ALCO như: biểu đồ lệch kỳ hạn tái định giá, thời lượng của tài sản nợ và tài sản có, hệ số nhạy cảm,… Bên cạnh đó, Hội đồng ALCO phải thiết lập hệ thống báo cáo về các nội dung với các nhận định về diễn biến, xu hướng của lãi suất thị trường hàng ngày, hàng tuần, hàng tháng cho Ban điều hành, nhằm có các quyết định trì các mức chênh lệch thích howpjp để định hướng cho các hoạt động của ngân hàng * Hạn chế rủi ro ngoại hối Ngân hàng cần tập trung chú trọng vào quản lý trạng thái ngoại hối ròng và các trạng thái kinh doanh vàng (không được dương hoặc âm quá 20% vốn tự có của Ngân hàng, tỷ lệ này của ACB ở mức 30%), tuân thủ đúng các quy định hiện hành của NHNN Hội đồng ALCO cần phát huy đẩy mạnh vai trò của mình việc quyết định và định kỳ xét duyệt lại hạn mức về trạng thái mở và hạn mức ngăn lỗ cho các nhân viên giao dịch ngoại hối; Hội đông tín dụng xem xét, quyết định và dịnh kỳ xét duyệt lại hạn mưc giao dịch với các đối tác Bên cạnh đó, trạng thái cũng rủi ro ngoại hối còn được Ban điều hành ngân quỹ xem xét và điều chỉnh hàng ngày nhăm tối ưu hóa thu nhập cho ngân hàng 1.4 Phịng chớng rủi ro về pháp ḷt Ngân hàng càn tập trung công tác chuẩn hóa tất cả các quy trình nghiệp vụ chính của ngân hàng theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000 Bên cạnh đó, các quy trình Ket-noi.com kho tài liệu miễn phí quản lý bao gờm: tủn dụng, đào tạo, đánh giá nội bộ, thiết kế và phát triển sản phẩm, quản lý tài sản khách hàng,…cũng cần được dần tiêu chuẩn hóa Ban pháp chế thuộc Khôi Giám sát điều hành của Ngân hàng có nhiệm vụ chính việc bảo đảm các quyền lợi hợp lý và hợp pháp hoạt động kinh doanh của ngân hàng II ĐẨY MẠNH SỰ KHÁC BIỆT VÀ ĐA DẠNG HÓA SẢN PHẨM - Phát triển mạnh sản phẩm khác biệt có lợi thế; đa dạng hố loại sản phẩm dịch vụ; ứng dụng công nghệ hiện đại để cung cấp cho khách hàng những tiện ích tớt nhất; tăng cường hợp tác với siêu thị, khách sạn, khu công nghiệp,… để lắp đặt máy POS, ATM, thu đổi ngoại tệ, trả lương qua thẻ,…; về dịch vụ tốn nước: khơng ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ, áp dụng mức phí linh hoạt và ưu đãi đảm bảo có sức cạnh tranh cho khách hàng có giao dịch thường xun doanh sớ lớn; về dịch vụ tốn q́c tế : trọng phát triển thêm khách hàng hoạt động lĩnh vực x́t nhập khẩu, doanh nghiệp có vớn đầu tư nước ngoài, … Việc không ngừng tạo sự khác biệt với định hướng đa dạng hóa sản phẩm và hướng về khách hàng tạo tiền đề quan trọng cho ACB trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đâu Việt Nam Do đó, cần phải thường xuyên liên tục triển khai thực hiện tái cấu trúc, đa dạng hóa sản phẩm, phát triển sản phẩm mới bên cạnh các sản phẩm truyền thống nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng, và theo từng nhóm khách hàng riêng biệt, dựa nền tảng công nghệ tiên tiến, có độ an toàn và bảo mật cao Như đã đề cập ở trên, là một ngân hàng bán lẻ, ACB cũng cần đẩy mạnh cung câp danh mục đa dạng các sản phẩm ngân quỹ và toán, nhằm phát huy lợi thế về hệ thống công nghệ tiên tiến, xử lý nhanh chóng và tiện ích cho khách hàng Tiếp theo đó, ngân hàng tiến đến phát triển nhiều nữa các sản phẩm dịch vụ có sự tích hợp cao dịch vụ quản lý tiền , bao gồm ba nhóm dịch vụ: quản lý khoản phải thu, quản lý khoản phải trả và quản lý khoản Bên cạnh đó, ngân hàng cần tiếp tục hoàn thiện các sản phẩm phái sinh cho thị trường, phổ thông hóa danh mục các sản phẩm phái sinh ACB đã cung cấp bao gồm: mua bán ngoại tệ giao hoặc có kỳ hạn, quyền chọn mua bán vàng và ngoại tệ, sàn giao dịch vàng… Ket-noi.com kho tài liệu miễn phí III NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG NG̀N NHÂN LỰC Trong xu thế hợi nhập, nhân tố người có ý nghĩa rất quan trọng đối với hoạt động kinh doanh của một ngân hàng Vì vậy, ACB cần phải nâng cao nữa chất lượng của những hoạt động như: - Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực - Chuẩn hóa quy trình tuyển dụng - Nâng cao lực quản trị điều hành - Văn bản hóa việc xây dựng “văn hóa ACB” hệ thống - Chính sách đãi ngộ nhân viên có tính cạnh tranh thị trường - Hoàn chỉnh tiến trình nghề nghiệp và đánh giá tiêu chuẩn lực nhân viên Đào tạo và phát triển nhân viên phải là công tác được ưu tiên hàng đầu, với mục tiêu là xây dựng và phát triển đội ngũ nhân viên thành thạo về nghiệp vụ, chuẩn mực đạo đức kinh doanhm chuyên nghiệp phong cách làm việc và nhiệt tình phục vụ khách hàng toàn hệ thống Nhân viên quản lý, điều hành của ACB cũng phải được chú trọng đào tạo chuyên sâu về quản trị chiến lược, quản trị marketing, quản trị rủi ro, quản lý chất lượng,v.v Ngân hàng nên khuyến khích và thúc đẩy nữa sự chia sẻ kỹ năng, tri thức giữa các thành viên ngân hàng tinh thần một tổ chức không ngừng học tập để chuẩn bị tạo nền tảng cho sự phát triển liên tục và bền vững Bên cạnh đó, việc xây dựng một “văn hóa ACB” cũng là yếu tố quan trọng và cần thiết Việc tạo môi trường bình đẳng, trì bầu không khí thi đua giữa các nhân viên bộ phận hoặc giữa các bộ phận với nhau, tạo một nét “văn hóa cạnh tranh” để tiến bộ Bên cạnh việc ngày càng hòa chỉnh các chỉ tiêu đánh giá tiêu chuẩn lực để đánh giá trung thực và hiệu quả công việc của nhân viên, đề mức thu nhập tương xứng với mức độ đóng góp của từng người đối với sự phát triển của ngân hàng, và có tính cạnh tranh cao so với các ngân hàng nước ngoài “Văn hóa ACB” còn được thể hiện thông qua sự ứng xử giao tiếp với khách hàng bên ngoài và khách hàng nộ bộ của ngân hàng, qua sản phẩm và dịch vụ mà ngân hàng cung cấp IV CHÚ TRỌNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CÔNG NGHỆ Có thể nói, ACB là một số những ngân hàng thương mại cổ phần có những bước đột phá việc đổi mới và áp dụng hệ thống công nghệ ngân Ket-noi.com kho tài liệu miễn phí hàng hiện đại và quá trình hoạt động của mình toàn hệ thống Tuy nhiên, với sự phát triển “vũ bão” thời đại ngày nay, ACB cần phải tiếp tục công tác hoàn thiện nâng cấp hệ thống công nghệ của mình để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng và quản lý an toàn rủi ro về công nghệ - Trong tương lai gần, ngân hàng cần triển khai hệ thống quản trị nguồn nhân lực (HRIS) nhằm tăng cường hiệu quả quản trị nhân lực, hỗ trợ quá trình quyết định quản lý; tập trung nhân vật lực để triển khai đúng tiến độ Dự án TCBS-DNA để nâng cao hiệu suất giao dịch vận hành Bên cạnh đó, với tư cách là một 10 ngân hàng thương mại được NHNN lưa chọn, ACB cần tham gia tích cực vào việc áp dụng các chuẩn mực và hướng dẫn về vốn ngân hàng của ỦY ban Basel về giám sát ngân hàng Đây là một hoạt động có ý nghĩa to lớn bởi góp phần nâng cao sự minh bạch hoạt động ngân hàng, đảm bảo vốn phòng ngừa cho nhiều loại rủi ro và đó giảm thiểu được rủi ro V HOÀN THIỆN, NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHÍNH SÁCH MARKETING 5.1 Công tác quảng bá hình ảnh - Tiếp tục áp dụng và nâng cao hiệu quả của phương pháp xúc tiến hỗn hợp gồm sáu phương thức chính để phát triển thương hiệu: quảng cáo, tài trợ, giao dịch cá nhân, marketing trực tiếp, tuyên truyền hoạt động của ngân hàng xã hội và khuyến mãi - Đẩy mạnh liên kết, hợp tác với các tên tuổi lớn, các thương hiệu nổi tiếng và ngoài ngành ngân hàng để tạo sự cộng hưởng phát triển thương hiệu Chi phí cho việc quảng bá thương hiệu phải được đầu tư đúng mức và hiệu quả việc truyền tải thông điệp “ACB- Ngân hàng của mọi nhà” đến đông đảo người dân Phát triển thương hiệu thông qua công tác xây dựng mộ hình ảnh ngân hàng hiện đại, chuyên nghiệp lòng công chúng cso ý nghĩa rất quan trọng đối với ACB Ngoài ra, “văn hóa ACB” cũng là một nhân tố quan trọng việc xây dựng hình ảnh của ngân hàng hiện đại, chuyên nghiệp và hết lòng phục vụ khách hàng Chính vì vậy, có thể nó văn hóa một tổ chức có ảnh hưởng trực tiếp đến sự thành công hay thất bại của tổ chức thông qua việc hình thành mục tiêu, chiến lược và chính sách của ngân hàng 5.2 Công tác nghiên cứu thị trường Để thực hiện tốt công tác này, ngân hnafg cần tập trung vào một số công việc như: Ket-noi.com kho tài liệu miễn phí - Thường xun thực hiện cơng tác diều tra, khảo sát tạo sở cho việc triển khai các kế hoạch marketing - Thường xuyên khảo sát ý kiến khách hàng để nâng cao chất lương dịch vụ, hỗ trợ phát triển sản phẩm mới - Thực hiện thường xuyên việc phân tích đối thủ cạnh tranh nhằm giúp ngân hàng hoạch định chiến lược, nâng cao lực cạnh tranh Ket-noi.com kho tài liệu miễn phí KẾT ḶN Trong bới cảnh nền kinh tế Việt Nam gặp nhiều khó khăn thời gian qua, thách thức đối với ngành ngân hàng nói chung với những sự việc không mong muốn xảy đối với ngân hàng ACB nói riêng, ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu đã phải đối mặt với những biến động không mấy khả quan Trong giai đoạn 2011 – 2013, những tồn tại hoạt động kinh doanh của ngân hàng đáng chú ý là: tỷ lệ nợ xấu còn ở mức khá cao, khiến cho lợi nhuận của ngân hàng sụt giảm; hiệu qủa sử dụng vốn giảm đột ngột những ất ổn bộ máy lãnh đạo cấp cao, đã có dấu hiệu phục hồi chưa thực sự khả quan; mức độ đa dạng hóa danh mục tín dụng chưa cao hay nguy rủi ro tập trung danh mục cho vay vẫn còn là vấn đề đáng lo ngại; dư nợ tín dụng cao khiến cho ngân hàng dễ phải đối mặt với rủi ro khoản; tỷ lệ trạng thái ngoại tê/vốn tự có của ngân hàng còn ở mức khá cao, vượt quá quy định của NHNN khiên cho rủi ro về tỷ giá gặp phải là rất lớn Tuy nhiên, dù gặp không ít khó khăn vẫn có những tín hiệu khá lạc quan hoạt động kinh doanh của ngân hàng: đáp ứng khá tốt mức độ đủ vốn theo các quy định về đảm bảo an toàn vốn tối thiểu; nguồn vốn khá dồi dào và tương đối ổn định; ổn định mức độ đòn bẩy tài chính; các chính sách phát triển về chiến lược và người vẫn được ngân hàng chú trọng; công tác kiểm soát chi phí kết hợp với đẩy mạnh doanh thu, từng bước hạ mức tỷ lệ chi phí/thu nhập; nâng cao khoản bằng việc đầu tư nhiều vào các chứng khoán có độ khoản cao Trong những giai đoạn phát triển tiếp theo của mình, với những giải pháp kịp thời và hiệu quả, tin tưởng rằng ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu có những bước hồi phục, phát triển và đột phá hoạt động kinh doanh, khẳng định vị thế của một những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam ... mợt « doanh nhiệp đặc biệt » ngân hàng thương mại, để đánh giá mô? ?t cách toàn diện và tổng quát về hiệu quả hoạt động kinh doanh, ta có thể sử dụng mô? ?t mô hình phân tích. .. xin được sử dụng mô hình CAMELS kết hợp với các văn bản quy phạm pháp luật có liên quan của NHNN để tiến hành phân tích, đánh giá hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng thương... Ngoài ra, ACB cũng tăng đầu tư vào CK nợ TCKT nước phát hành Để tăng quy mô kinh doanh và hoạt động, ACB cũng mua thêm nhiều TSCĐ để tăng hiệu quả sử dụng III NĂNG LỰC QUẢN LÝ