Nâng cao hiệu quả nghiệp vụ thanh toán quốc tế tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh tây đô

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan điều sau đây: Khóa luận tốt nghiệp tơi thục duới sụ huớng dẫn tận tình ThS Phạm Thị Quỳnh Liên - giảng viên Học viện Chính sách Phát triển Mọi tham khảo đuợc trích dẫn đầy đủ rõ ràng tên tác giả, nguồn tham chiếu, tên cơng trình nghiên cứu thời gian công bố Mọi chép không họp lệ, vi phạm quy chế đào tạo xin chịu hoàn toàn trách nhiệm Hà Nội, ngày tháng năm 2015 Sinh viên Nguyễn Thị Hằng LỜI CẢM ƠN Hoàn thành khóa luận tốt nghiệp niềm vui lớn tôi, đánh dấu thành mà có đuợc thời gian học tập, thục tập nghiên cứu Đe có đuợc khóa luận này, khơng sụ cố gắng nỗ lục tìm kiếm, học hỏi tơi, mà cịn có sụ giúp đỡ nhiệt tình, sụ ủng hộ, động viên tạo điều kiện giảng viên huớng dẫn, cán bộ, viên chức thuộc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn - chi nhánh Tây Đô Tôi biết on tới mà tơi nhận đuợc thời gian nghiên cứu Tôi xin gửi lời cảm on sâu sắc tới: Ths Phạm Thị Quỳnh Liên - giảng viên Học viện Chính sách Phát triển: nguời huớng dẫn q trình nghiên cứu thục khóa luận Bà Nguyễn Thị Dung - Giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn - chi nhánh Tây Đô tạo điều kiện cho đuợc thục tập quan Bà Nguyễn Thị Minh Ái - Truởng phòng Kinh doanh ngoại hối tất cán thuộc Phịng Kinh doanh ngoại hối, Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Tây Đô tận tình giúp đỡ tơi q trình thu thập số liệu thục tập quan Mặc dù cố gắng tập trung lục hiểu biết mình, nhung khóa luận khơng thể tránh khỏi thiếu sót Tơi xin cảm ơn chân thành mong đón nhận đuợc ý kiến đóng góp thầy để nghiên cứu đuợc ngày hoàn thiện Xin cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2015 Sinh viên Nguyễn Thị Hằng MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TÃT ACB (Asia Commercial Bank) Ngân hàng thưong mại Á Châu ASEAN (Association of Southeast Asian Nations) Hiệp hội quốc gia Đông Nam Á D/A (Document againt acceptance) Chấp nhận toán đổi chứng từ D/P (Document againt payment) Thanh toán đổi chứng từ EU (European Union) Liên minh Châu Âu IPCAS (The modemization of Interbank Payment and Customer Accounting System) Hệ thống toán kế toán khách hàng L/C (Letter of credit) Thu tín dụng Sacombank Ngân hàng thuơng mại cổ phần Sài Gịn thuong tín Swift (Society for Worldwide Interbank Einancial Telecommunication) Hệ thống tốn viễn thơng liên ngân hàng quốc tế UCP (The Uniform Customs and Practice for Documentary Credits) Quy tắc thục hành thống Tín dụng chứng từ URC (Uniform Rules for Collection) Quy tắc thống nhờ thu URR (The Uniform Rules for Bank-tobank Reimbursement under Documentary credit) Quy tắc thống hoàn trả liên ngân hàng URR (Uniform Rules for Bank-to-Bank Reimbursement) Quy tắc thống hoàn trả tiền ngân hàng theo tín dụng chứng từ Vietcombank Ngân hàng Thuơng mại cổ phần Ngoại thuong Việt Nam Viettinbank Ngân hàng Công thuơng Việt Nam WESTERN UNION (WU) Cơng ty điện tín WESTERN UNION cung cấp dịch vụ chuyển/nhận tiền giới Dự án EU-MUTRAP Dự án Hỗ trợ Chính sách Thương mại Đầu tư Châu Âu KDNH Kinh doanh ngoại hối NHNo & PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại PTTT Phương thức toán TMCP Thương mại cổ phần TTQT Thanh toán quốc tế TTV Thanh toán viên DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, sơ ĐỒ DANH MỤC BẢNG Sơ đồ 3.3: Quy trình nghiệp vụ toán nhờ thu hàng nhập sau sửa đổi 95 PHẦN PHỤ LỤC MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Một xu bật giới quốc tế hóa kinh tế Hịa chung nhịp đập, nhịp phát triển toàn cầu, Việt Nam phát triển kinh tế thị truờng, mở cửa, hội nhập hợp tác Trong bối cảnh đó, hoạt động thuơng mại đầu tu quốc tế lên nhu cầu nối kinh tế nuớc phần lại giới Đe thục đuợc chức này, hoạt động tốn quốc tế ngày thể rõ vai trò quan trọng chúng Thanh tốn quốc tế (TTQT) vơ thiết thục dịch vụ truyền thống Ngày nay, với sụ đời dịch vụ duới hình thức un đãi mới, TTQT ngày khẳng định đuợc vai trò to lớn ngân hàng thuơng mại toàn kinh tế, mắt xích quan trọng thúc đẩy hoạt động kinh doanh khác ngân hàng; đồng thời hỗ trợ hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu, đầu tu quốc tế doanh nghiệp phát triển TTQT đảm bảo sụ an tồn, thơng suốt, kịp thời xác cho giao dịch kinh tế Mặc dù vậy, TTQT phức tạp nhiều rủi ro, khơng chịu sụ chi phối của luật lệ quốc gia mà cịn có luật quốc tế tập qn quốc tế Chính vậy, tham gia TTQT cần hiểu rõ quy trình nghiệp vụ, thơng lệ, tập quán, luật pháp nuớc sở quốc tế Nhận thấy đuợc thách thức, hội TTQT sở khoảng thời gian thục tập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Tây Đô, chọn nghiên cứu đề tài khóa luận tốt nghiệp; “Nâng cao hiệu nghiệp vụ tốn quốc tế Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn - chi nhánh Tây Đô” với hy vọng góp phần nâng cao hiệu hoạt động tốn quốc tế Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn - chi nhánh Tây Đơ Mục tiêu nghiên cứu Khóa luận tốt nghiệp hệ thống hóa lại sở lý luận hiệu hoạt động TTQT ngân hàng thuơng mại Đồng thời, khóa luận bao qt tình hình kết kinh doanh, phân tích chi tiết hoạt động TTQT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Tây Đô, nhằm đua nhận xét, đánh giá kết đạt đuợc hạn chế nguyên nhân tồn Thơng qua sở định huớng phát triển chi nhánh bối cảnh kinh tế Việt Nam năm gần tác giả đề xuất kiến nghị,giải pháp nâng cao hiệu hoạt động TTQT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn - chi nhánh Tây Đô Đối tượng, phạm vi nghiên cứu • đoi tượng nghiên cứu Khóa luận tập trung nghiên cứu hoạt động TTQT đánh giá kết hoạt động thông qua số tiêu định tính định lượng, việc phân tích chi tiết số quy trình nghiệp vụ tốn Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Tây Đô • phạm vỉ nghiên cứu Khóa luận thực sở phân tích số liệu thu thập Phòng Kinh doanh ngoại hối, Phòng Ke hoạch kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn - chi nhánh Tây Đô từ năm 2012 đến năm 2014 định hướng phát triển năm 2015, với việc nhận xét đánh giá quy trình nghiệp vụ TTQT thực Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Tây Đơ bao gồm: quy trình mở L/C nhập khẩu, quy trình nghiệp vụ chuyển tiền quy trình nghiệp vụ toán nhờ thu hàng nhập Phương pháp nghiên cứu Trên sở tình hình thực tế thực hiện, khóa luận vận dụng phương pháp nghiên cứu sau đây: • Phươngpháp thu thập số liệu: sở báo cáo kết hoạt động kinh doanh, số liệu thứ cấp tình hình hoạt động TTQT thu phí dịch vụ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn - chi nhánh Tây Đơ Ngồi ra, số liệu cịn thu thập từ giáo trình, tài liệu niên giám thống kê báo Internet • Phương pháp phân tích số liệu • Đối với nghiệp vụ toán nhờ thu hàng nhập Với thiếu sót phân tích gây rủi ro cao, quy trình nghiệp vụ tốn nhờ thu hàng nhập ngân hàng sửa đổi lại sau: Sơ đồ 3.3: Quy trình nghiệp vụ tốn nhờ thu hàng nhập sau sửa đổi TTV tiếp nhận kiểm tra thông tin nhà nhập chứng từ TTV đăng ký số tham chiếu vào sổ chứng từ nhờ thu _ TTV Soạn điện báo cho ngân hàng gửi nhờ thu tình trạng chứng từ hình thức tốn nhờ thu TTV lập giấy báo nhờ thu hàng nhập trình Ban giám đốc ký duyệt, 01 gửi khách hàng, 01 lưu hồ sơ Nếu nhận toán chấp nhận toán từ khách hàng, TTV Giao chứng từ nhờ thu cho khách hàng thu phí liên TTV Lập điện trả tiền nhờ thu theo thị, trình giám đốc ký duyệt thực toán choặc chấp nhận toán cho ngân hàng gửi nhờ thu TTV lưu hồ sơ chứng từ nhờ thu Hai hỗ trợ chi nhánh sổ khỉa cạnh: Chi nhánh Tây Đô nhiều chi nhánh non trẻ thành lập, với tuổi đời năm so với truyền thốnggần 30 năm NHNo & PTNT Việt Nam Bởi vậy, chi nhánh non trẻ gặp nhiều khó khăn thách thức gia nhập địa bàn, thị truờng có sẵn nhiều đối thủ lâu năm, cạnh tranh gay gắt Trong thục tế ngân hàng bạn gia nhập thị truờng tạo sức ép cạnh tranh việc uu đãi giảm lãi suất cho vay, giảm phí dịch vụ, uu đãi mua bán ngoại tệ phục vụ TTQT Chính vậy, Hội sở cần dành tỷ lệ họp lý vốn, ngoại tệ hỗ trợ với lãi suất thấp với huy động chỗ để chi nhánh có điều kiện thục sách khách hàng nhu: lãi suất cho vay thấp mức bình qn, phí dịch vụ cạnh tranh hơn, đảm bảo toàn nguồn ngoại tệ cho vay nhập theo yêu cầu chi nhánh với lãi suất uu đãi nhằm khuyến khích chi nhánh tìm kiếm khách hàng dụ án khả thi để tài trợ; hỗ trợ phần toàn nguồn vốn cho vay xuất khẩu; đảm bảo nguồn kinh doanh ngoại tệ ngoại tệ để chi nhánh có điều kiện hoạt riêng Mặc dù thời gian ngắn, chi nhánh tạm thời chua đem lại hiệu kinh doanh nhu mong muốn, nhung buớc lùi tạm thời, cần thiết để tạo tảng cho sụ phát triển mạnh mẽ, bền vững tuơng lai xa Sụ hỗ trợ Hội sở cịn thể thơng qua việc uu tiên dành số chuơng trình, dụ án lớn cho chi nhánh thành lập (dựa lục thục tế chi nhánh) để tạo đà phát triển, chi nhánh có hội tiếp cận với khách hàng, buớc gia nhập thị truờng Ba tiến hành hội thảo nghiệp vụ chia sẻ kinh nghiệm cách thường xuyên đạt chẩt lượng cao: theo thống kê năm, số chi nhánh tiên tiến NHNo & PTNT Việt Nam năm có hai lần đuợc ngân hàng đại lý giới mà chủ yếu nuớc Châu Âu, Nhật Bản mời tham gia hội thảo nghiệp vụ nuớc nhằm nâng cao lục chuyên môn, chia sẻ kinh nghiệm hoạt động Đây hoạt động bổ ích, kinh nghiệm quý báu cần học tập Bởi vậy, với tu cách Hội sở NHNo & PTNT Việt Nam, không trục tiếp tham gia hoạt động kinh doanh mà quản lý chung, Hội sở có điều kiện để tổng họp kiến thức kinh nghiệm thục tế qua báo cáo chi nhánh, kiến thức tích lũy nuớc học hỏi từ nuớc Những kiến thức cần đuợc thuờng xuyên phổ biến rộng rãi thông qua lóp tập huấn ngắn hạn, hội thảo nghiệp vụ cho chi nhánh Có nhu vậy, kinh nghiệm thục tế đến đuợc với cán nhân viên phát huy tác dụng Việc xây dựng nội dung lớp tập huấn, hội thảo cần bám sát với nhu cầu thục tế Ví dụ nhu việc tổ chức chng trình viết cẩm nang vấn đề phức tạp, rủi ro mắc phải q trình thục TTQT nhằm thu hút đuợc đóng góp thục tế từ chi nhánh sau tổ chức phổ biến, đề phuơng án giải Và thiếu việc tổ chức tập huấn eUCP, eCommerce (liên quan đến thuơng mại điện tử, khái niệm mẻ, áp dụng tuơng lai Việt Nam) hay Hội Sở tổ chức chuyên đề, hội thảo nội dung: nhận/chuyển tiền kiều hối cho lao động Việt Nam nuớc ngoài, rủi ro TTQT liên quan đến số khu vục đáng ý giới (nhu Iraq, Nga, Ukraina ), liên quan đến số mặt hàng nhạy cảm nhu xăng dầu, khí gas, phân bón, dây chuyền thiết bị Mỗi chi nhánh với đặc thù hoạt động riêng đóng góp chia sẻ đuợc nhiều kinh nghiệm quý báu cho đồng nghiệp Bốn mở rộng quan hệ ngoại giao: Hội sở cần tăng cuờng giao lưu họp tác thể đầy thiện chí ngân hàng thị trường xuất nhập tiềm nước nhà Chú trọng thị trường truyền thống Hoa Kỳ, EU đồng thời phải nhận rõ xu chung phần lớn thương vụ giao dịch hàng hóa Việt Nam với nước ngồi Trung Quốc - đối tác thương mại lớn gây khơng cạnh tranh gay gắt với hàng hóa nước Từ đó, Hội sở nhanh chóng có sách phù họp vừa xây dựng mối quan hệ họp tác lâu dài, vừa bảo vệ lợi ích ngân hàng Ngồi ra, Hội sở cần tích cực tham gia củng cố phát triển Hiệp hội ngân hàng Việt Nam, hình thành xây dựng mối quan hệ bền chặt với khách hàng ngân hàng, giúp đỡ tương trợ lẫn trình hội nhập giới, nghiên cứu, trao đổi nghiệp vụ để ngày hoàn thiện Trên sở nghiên cứu học tập thực tiễn thực tập Phòng KDNH trực thuộc NHNo & PTNT chi nhánh Tây Đô, tác giả đề xuất với hy vọng phần giúp ích cho trình đổi Chi nhánh, trọng tới việc nâng cao chất lượng đội ngũ cán nhân viên Cùng với số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước với quan chủ quản NHNo & PTNT Việt Nam nhằm tạo điều kiện cho phát triển hoạt động TTQT Trong đó, kiến nghị quan trọng hồn thiện chế sách đồng hoạt động ngân hàng, thường xuyên sửa đổi kịp thời quy trình TTQT hiệu quả, cắt giảm tối đa chồng chéo bước phối họp thực phịng ban có liên quan TĨM TÃT CHƯƠNG Từ kết nghiên cứu, phân tích chng định huớng phát triển tồn chi nhánh sở vững để đua giải pháp hữu ích tới Phịng ban có liên quan NHNo & PTNT chi nhánh Tây Đơ Theo đó, mở đầu chuơng dụ báo bối cảnh chung kinh tế Việt Nam giai đoạn tới đây, chủ yếu đề cập hội mang tới cho hoạt động xuất nhập Việt Nam đối tác hy vọng thỏa thuận lớn đuợc ký kết; với định huớng phát triển NHNo & PTNT chi nhánh Tây Đơ nói chung nhu: buớc nghiên cứu, phát triển áp dụng dịch vụ nhu dịch vụ tu vấn, tham tán thuơng mại, tu vấn đầu tu, tài trợ thuơng mại quốc tế, Phòng KDNH cụ thể nhu tăng truởng doanh số hoạt động kết thu dịch vụ; nâng cấp, cải tiến công nghệ áp dụng, tăng cuờng sụ tụ động hóa nhiệp vụ, nâng cao chất luợng dịch vụ; củng cố tăng thêm khách Tiếp theo giải pháp cho NHNo & PTNT chi nhánh Tây Đơ có sụ phân tích chi tiết tới phịng ban với hy vọng góp phần nâng cao hoạt động TTQT chi nhánh Những giải pháp chủ yếu tập trung tới việc đào tạo đội ngũ cán nhân viên giỏi nghiệp vụ, tốt đạo đức; đơn giản hóa thủ tục giao dịch TTQT, nâng cao chất luợng đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ TTQT đảm bảo an toàn, tiện ích xác; xây dụng chiến luợc marketing riêng cho chi nhánh; đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập Cuối kiến nghị tới quan liên quan Ngân hàng Nhà nuớc Việt Nam NHNo & PTNT Việt Nam Trong đó, Ngân hàng Nhà nuớc Việt Nam - quan chủ quản toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam cần tập trung hỗ trợ lục tài đẩy mạnh hoạt động sáp nhập, cổ phần hóa cho ngân hàng; tạo điều kiện cho thị truờng ngoại hối phát triển; đa dạng cung ứng dịch vụ TTQT cho ngân hàng Và NHNo & PTNT Việt Nam - quan chủ quản trục tiếp NHNo & PTNT chi nhánh Tây Đô trọng tâm giải việc xây dụng số quy trình nghiệp vụ TTQT thục sụ an tồn, giản đơn mà hiệu quả; hỗ trợ chi nhánh số khía cạnh nhu: việc uu đãi giảm lãi suất cho vay, giảm phí dịch vụ, uu đãi mua bán ngoại tệ phục vụ TTQT nhằm buớc hoàn thiện nữa, đổi nâng cao chất luợng dịch vụ TTQT NHNo & PTNT chi nhánh Tây Đơ Qua đó, thấy đuợc cần thiết sụ phối họp hoạt động quan chức đạt đuợc mục tiêu khơng đơn nỗ lục đổi chi nhánh Tây Đơ KẾT LUẬN Tồn cầu hóa mặt mà đặc biệt kinh tế xu mà gợi mở nhiều vấn đề đáng quan tâm Đó hội thách thức cho kinh tế Việt Nam giai đoạn chuyển đổi, hội nhập với kinh tế giới Đầu tu quốc tế, thuơng mại quốc tế phát triển nhu vũ bão nay, đem tới nhiều hội lớn chiến luợc phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam, có sụ góp mặt NHNo & PTNT chi nhánh Tây Đơ Trong suốt thời gian qua, với sụ quan tâm đạo Banh lãnh đạo, sụ cố gắng đội ngũ cán nhân viên chi nhánh việc phát huy truyền thống phát triển hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam, NHNo & PTNT chi nhánh Tây Đô khơng ngừng vuơn lên hồn thành tốt kế hoạch, nhiên vụ đuợc giao, đặc biệt Phòng KDNH, đua chi nhánh sánh vai với chi nhánh hệ thống ngân hàng nuớc Mặc dù vậy, q trình hoạt động TTQT, Phịng KDNH gặp khơng khó khăn dẫn đến chất luợng dịch vụ TTQT chua đuợc đánh giá cao Nhận thấy đuợc thách thức, vuớng mắc có biện pháp kịp thời hiệu quả, giúp chi nhánh nhanh chóng giải đuợc tiếp tục phát triển Sau thời gian học tập Học viện Chính sách Phát triển, 10 tuần thục tập NHNo & PTNT chi nhánh Tây Đơ, có đuợc khóa luận với quan điểm cá nhân, hy vọng ý kiến hữu ích giúp chuơng trình nâng cao hiệu nghiệp vụ TTQT chi nhánh thành công tốt đẹp Thời gian học tập Học viện cho kiến thức tảng, phuơng pháp luận đắn; thời gian thục tập ngân hàng cho kiến thức thục tế với quy trình nghiệp TTQT vô hữu dụng, thục sụ hai hội lớn để tơi trau dồi tri thức kinh nghiệm sống, trở thành cơng dân có ích cho đất nuớc Vì tơi nhận đuợc, tơi nguyện phục vụ cho cơng đại hóa, cơng nghiệp hóa đua đất nuớc Việt Nam ngày phát triển phồn thịnh Bài nghiên cứu tránh khỏi thiếu sót, tơi mong nhận đuợc sụ góp ý chân thành từ phía q thầy cơ, để khóa luận có điều kiện hồn thiện Vấn đề nghiên cứu vô phức tạp mà thời gian có hạn, tơi xin dừng nghiên cứu Xin cảm ơn tới Ths Phạm Thị Quỳnh Liên đội ngũ cán nhân viên NHNo & PTNT chi nhánh Tây Đơ nhiệt tình giúp đỡ tơi q trình học tập, rèn luyện thục khóa luận tốt nghiệp 4 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thường niên định hướng phát triển năm 2012 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Tây Đô Báo cáo thường niên định hướng phát triển năm 2013 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Tây Đô Báo cáo thường niên định hướng phát triển năm 2014 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Tây Đô Lê Thị Phương Liên (2007), Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng thương mại, Tạp chí Hoạt động khoa học - Bộ Khoa học Công nghệ Nguyễn Đăng Dờn (2007), Giáo trình tốn quốc tế, Nhà xuất Tp.Hồ Chí Minh Trần Hồng Ngân, Nguyễn Minh Kiều (2010), Thanh toán quốc tế, Nhà xuất Thống kê Nguyễn Văn Tiến (2008), cẩm nang tài trợ thương mại quốc tế, Nhà xuất Thống kê Nguyễn Trọng Thùy (2003), Toàn tập UCP - Quy tắc & thực hành thống tín dụng chứng từ, Nhà xuất Thống kê Quyết định số 1998/QĐ-NHNo-QHQT 10 Số liệu NHNo & PTNT chi nhánh Tây Đơ - Phịng Hành nhân năm 2014 11 Số liệu NHNo & PTNT chi nhánh Tây Đơ - Phịng Kế hoạch kinh doanh Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh Tây Đô năm 2014 12 Số liệu NHNo & PTNT chi nhánh Tây Đô - Phịng Kế tốn ngân quỹ Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh Tây Đô năm 2014 13 Số liệu NHNo & PTNT chi nhánh Tây Đơ - Phịng Kinh doanh ngoại hối - Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh Tây Đô năm 2014 14 Báo cáo thường niên năm 2013 Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Trang web: http://vietcombank.com.vn/upload/2014/04/Bao%20cao%20thuong%20nien% 202013%20%28Tieng%20Viet%29.pdf?21 Truy cập ngày 06 tháng 04 năm 2015 15 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Trang web: http ://agribank com vn/default aspx Truy cập ngày 01 tháng 04 năm 2015 16 Sơ tình hình xuất khẩu, nhập hàng hóa Việt Nam tháng 12 12 tháng năm 2014 Trang web: http://www.customs.gov.vn/Lists/TinHoatDong/ViewDetails.aspx7IDN22019 &Category=Th%E 1%BB%9 lng%20k%C3%AA%20H%E 1%B A%A3i%20quan Truy cập ngày 06 tháng 04 năm 2015 17 Tình hình kinh tế năm 2014, triển vọng 2015 Việt Nam Trang web: http://www.tapchitaichinh.vn/Bao-cao-va-thong-ke-tai-chinh/Tinh-hinh-kinhtenam-2 014-trien-vong-2 015 -cua-V iet-N am/5 7161, tctc ■ Truy cập ngày 06 tháng 04 năm 2015 18 Website Agribank, Trang web: http://agribank.com.vn/101/782/gioithieu/thong-tin-chung aspx Truy cập ngày 03 tháng 04 năm 2015 PHỤ LỤC Một số sơ đồ thể quy trình thực TTQT theo PTTT đề cập chương sau: Phương thức tốn tín dụng chứng từ Đối với loại L/C khác có quy trình nghiệp vụ L/C riêng biệt, tựu trình khái qt sau: Sơ đồ 1: Quy trình nghiệp vụ tốn tín dụng chứng từ Nguồn- PGS TS Nguyễn Văn Tiến, cẩm nang tài trợ thương mại quốc tế, năm 2008, Nhà xuất thống kê Chú giải: (1) Hai bên mua bán ký kết họp đồng ngoại thương với điều khoản toán theo phương thức L/C (2) Căn điều khoản điều kiện hợp đồng ngoại thuơng nhà nhập làm đơn (theo mẫu) gửi đến ngân hàng phục vụ mình, yêu cầu ngân hàng phát hành L/C cho nhà xuất huởng (3) Căn vào đơn mở L/C đồng ý, ngân hàng phát hành lập L/C thông qua ngân hàng đại lý chi nhánh nuớc nhà xuất để thông qua ngân hàng đại lý chi nhánh nuớc nhà xuất để thông báo L/C cho nhà xuất (4) Khi nhận đuợc L/C, ngân hàng thông báo thông báo cho nhà xuất biết (5) Nhà xuất kiểm tra L/C, phù họp với họp đồng ký tiến hành giao hàng, khơng phù họp tiến hành sửa đổi, bổ sung L/C cho phù họp với họp đồng ngoại thuơng (6) Và (6’) sau giao hàng, nhà xuất lập chứng từ theo u cầu L/C xuất trình (thơng qua ngân hàng thông báo ngân hàng khác) cho ngân hàng phát hành/ngân hàng đuợc định để đuợc toán (7) Ngân hàng phát hành sau kiểm tra chứng từ, xuất trình phủ họp tiến hành tốn; thấy khơng phù họp từ chối tốn gửi trả tồn nguyên vẹn chứng từ cho nhà xuất (8) Ngân hàng phát hành đòi tiền nhà nhập chuyển chứng từ cho nhà nhập sau nhận đuợc tiền chấp nhận toán Chú ỷ: việc thể hai ngân hàng ngân hàng thông báo ngân hàng chuyển chứng từ/ngân hàng đuợc định sơ đồ khơng có nghĩa hai ngân hàng phải hoàn toàn khác mà nhằm mục đích làm rõ: Thứ nhẩt việc thơng báo L/C việc đuợc ủy quyền toán hay chiết khấu L/C hai nghiệp vụ hoàn toàn độc lập với Thứ hai nhiên thục tế, ngân hàng thông báo thuờng đồng thời ngân hàng chuyển chứng từ/ngân hàng đuợc định Thứ ba sơ đồ có hai lụa chọn, ngân hàng chuyển chứng từ - L/C có giá trị ngân hàng phát hành, hai ngân hàng đuợc định - L/C có giá trị ngân hàng đuợc định Tuy nhiên, loại L/C có giá trị ngân hàng đuợc định thuởng phổ biến khắc phục đuợc hạn chế lớn toán qua chứng từ., bảo đảm đuợc quyền lợi nguời huởng lợi toán Phương thức toán nhờ thu Sau quy trình tiến hành tốn phương thức nhờ thu: Sơ đồ 2: Quy trình thực PTTT nhờ thu (4) Nguồn: PGS TS Nguyễn Văn Tiến, cẩm nang tài trợ thương mại quốc tế, năm 2008, Nhà xuất thống kê Chú giải: (1) Nhà nhập nhà xuất ký kết họp đơng ngoại thương, đồng thời họp đồng có điều khoản toán phương thức nhờ thu, nhà xuất gửi hàng hóa cho nhà nhập (2) Nhà nhập lập đơn yêu cầu nhờ thu gửi chứng từ tới ngân hàng nhờ thu (3) Ngân hàng nhờ thu lập Lệnh nhờ thu gửi chứng từ tới ngân hàng thu hộ (4) Ngân hàng thu hộ thông báo Lệnh nhờ thu xuất trình chứng từ cho nhà nhập (5) Nhà nhập chấp nhận Lệnh nhờ thu cách:Thanh toán ngay/ chấp nhận hối phiếu/ ký phát hành kỳ phiếu giấy nhận nợ (6) Ngân hàng thu hộ trao chứng từ cho nhà nhập (7) Ngân hàng thu hộ chuyển tiền nhờ thu, hối phiếu chấp nhận, kỳ phiếu hay giấy nhận nợ cho ngân hàng nhờ thu (8) Ngân hàng thờ thu chuyển tiền nhờ thu, hối phiếu chấp nhận, kỳ phiếu hay giấy nhận nợ cho nhà xuất Phương toán chuyển tiền Sau quy trình thực tốn chuyển tiền: Sơ đồ 3: Quy trình thực tốn chuyển tiền Nguồn: PGS TS Nguyễn Văn Tiến, cẩm nang tài trợ thương mại quốc tế, năm 2008, Nhà xuất thống kê Chú giải: (1) Nhà xuất thực việc giao hàng, đồng thời chuyển giao chứng từ như: hóa đơn, vận đơn, bảo hiểm cho nhà nhập (2) Sau kiểm tra chứng từ (hoặc hàng hóa), định trả tiền nhà nhập viết lệnh chuyển tiền với ủy nhiệm chi gửi qua ngân hàng phục vụ (3) Sau kiểm tra chứng từ điều kiện chuyển tiền theo quy định, thấy họp lệ đủ khả tốn, ngân hàng thực trích tài khoản để chuyển tiền gửi giấy báo nợ cho nhà nhập (4) Ngân hàng chuyển tiền lệnh cho ngân hàng đại lý để chuyển trả cho người thụ hưởng (5) Ngân hàng trả tiền ghi có vào tài khoản người thụ hưởng, đồng thời gửi giấy báo có cho người hưởng lợi Sau thực lệnh chuyển tiền, phí ngân hàng cung cấp dịch vụ trả theo 03 hình thức sau: - Tồn phí người hưởng lợi chịu: đó, ngân hàng tham gia thu phí cách khấu trừ tiền phí vào số tiền gốc mà khách hàng yêu cầu gửi Ngân hàng chuyển tiền thu phí chuyển nguyên số tiền gốc - Người chuyển tiền trả phí cho ngân hàng chuyển tiền, cịn ngân hàng khác tham gia thu phí người thụ hưởng - Tồn phí chuyển tiền người chuyển tiền chịu: ngân hàng thu tồn phí từ người chuyển tiền chuyển số tiền nguyên gốc sang người thụ hưởng Phương thức toán ghi số PTTT ghi sổ thực theo quy trình sau: Sơ đồ 4: Quy trình nghiệp vụ tốn ghi sổ Nguồn: PGS TS Trần Hồng Ngân, Thanh tốn quốc tế, Nhà xuất thống kê, Năm 2010 Chú giải: (1) Nhà xuất giao hàng gửi chứng từ cho nhà nhập (2) Nhà xuất gửi giấy báo nợ cho nhà nhập (3) Nhà nhập đến ngân hàng làm thủ tục chuyển tiền trả cho nhà xuất (4) Ngân hàng nhà nhập chuyển tiền trả cho nhà xuất thông qua ngân hàng dịch vụ nhà xuất (5) Ngân hàng báo co cho nhà xuất Tuy nhiên nay, NHNo & PTNT chi nhánh Tây Đô không thực PTTT ghi sổ nên phạm vi nghiên cứu báo cáo khơng phân tích rõ quy trình nghiệp vụ ngân hàng thực kết hoạt động PTTT ghi sổ, mà đưa mang tính chất giới thiệu ... tập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Tây Đô, chọn nghiên cứu đề tài khóa luận tốt nghiệp; ? ?Nâng cao hiệu nghiệp vụ toán quốc tế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn - chi. .. động toán quốc tế ngân hàng thương mại Chương 2: Phân tích thực trạng hoạt động tốn quốc tế Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn - chi nhánh Tây Đô Chương 3: Kiến nghị, giải pháp nâng cao hiệu. .. thôn - chi nhánh Tây Đơ” với hy vọng góp phần nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn - chi nhánh Tây Đô Mục tiêu nghiên cứu Khóa luận tốt nghiệp hệ thống