LỜI MỞ ĐẦU Ngày nay, thương mại quốc tế đã trở thành một bộ phận không thể thiếu đối với mỗi quốc gia. Mở rộng thương mại không chỉ đơn thuần là tìm kiếm lợi nhuận, phát huy lợi thế so sánh mà còn là cách tốt nhất để đẩy nhanh tốc độ phát triển kinh tế. Trong quá trình phát triển đó, thanh toán quốc tế là một dịch vụ ngày càng trở nên phổ biến với các ngân hàng thương mại Việt Nam, nó là một mắt xích quan trọng thúc đẩy các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng phát triển đồng thời hỗ trợ và thúc đẩy hoạt động xuất nhập khẩu. Thanh toán quốc tế ra đời dựa trên nền tảng thương mại quốc tế nhưng thương mại quốc tế có tồn tại và phát triển còn phụ thuộc vào các khâu thanh toán có thông suốt, kịp thời, an toàn và chính xác được hay không. Với nhiều hình thức thanh toán, tuy nhiên phương thức thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ là nghiệp vụ cơ bản và là công cụ đắc lực cho hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu của các doanh nghiệp hiện nay. Phương thức này đã được Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam thực hiện một cách hiệu quả và đạt được nhiều thành quả nhất định. Tuy nhiên hoạt động thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ có quy mô nhỏ bé, mới mẻ. Mặt khác, Ngân hàng gặp khó khăn trong quá trình tác nghiệp, khách hàng chưa thực sự am hiểu về hoạt động ngoại thương nhất là trong khâu thanh toán bằng tín dụng chứng từ. Do đó, nhóm 6 đã lựa chọn đề tài:” Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ của BIDV tại Việt Nam” để thấy được thực trạng sử dụng thanh toán quốc tế của BIDV hiện nay như thế nào, từ đó đánh giá những mặt tích cực, hạn chế khi thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ và đưa ra giải pháp để nâng cao hiệu quả. Để thực hiện và hoàn thành đề tài này, nhóm 6 chúng em đã nhận được rất nhiều sự hỗ trợ, giúp đỡ cũng như là quan tâm, động viên từ nhiều phía. Đặc biệt là có sự hướng dẫn của cô Phạm Thu Trang. Nhóm chúng em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến cô – người trực tiếp hướng dẫn, đã luôn dành nhiều thời gian, công sức hướng dẫn chúng em trong suốt quá trình thực hiện và hoàn thành đề tài này. Tuy có nhiều cố gắng, nhưng trong đề tài này không tránh khỏi những thiếu sót. Chúng em kính mong Quý thầy cô, những người quan tâm đến đề tài, gia đình và bạn bè tiếp tục có những ý kiến đóng góp, giúp đỡ để đề tài được hoàn thiện hơn. Chúng em xin chân thành cảm ơn
TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - - BÀI THẢO LUẬN THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ TÀI TRỢ XUẤT KHẨU Đề tài: Thực trạng hoạt động tóan quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ BIDV Việt Nam Nhóm thực hiện: 06 Lớp học phần: Giảng viên: Phạm Thu Trang Hà Nội – 2021 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU………………………………………………………………………… CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ……………………………… 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 Khái niệm đặc điểm phương thức tín dụng chứng từ……………….…… Các bên tham gia tín dụng…………………………………………………… … Quy trình tốn thư tín dụng…………………………………………… … Các loại L/C…………………………………………………………………… Ưu, nhược điểm phương thức L/C………………………………………… CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM…………………………………………………………………… 2.1 Khái quát ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam………………………… 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển……………………………………………… 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức năng……………………………………………… ….10 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV giai đoạn 2018 – 2020…………….11 2.1.3.1 Tình hình huy động vốn…………………………………………………… 11 2.1.3.2 Tình hình hoạt động tín dụng……………………………………………… 13 2.1.3.3 Tình hình dịch vụ………………………………………………………… 16 2.1.3.4 Kết hoạt động kinh doanh……………………………………………….18 2.2 Thực trạng hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ BIDV giai đoạn 2018 – 2020……………………………………………………20 2.2.1 Quy trình nghiệp vụ toán quốc tế L/C…………………………… 20 2.2.1.1 Quy trình L/C xuất khẩu…………………………………………………… 20 2.2.1.2 Quy trình L/C nhập khẩu…………………………………………………….21 2.2.2 Dịch vụ toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ BIDV… 23 2.2.2.1 Thu nhập ròng từ kinh doanh ngoại hối…………………………………… 23 2.2.2.2 Tình hình doanh số tốn xuất nhập khẩu…………………………… 24 2.2.2.3 Doanh số toán quốc tế theo L/C………………………………………24 2.3 Đánh giá hiệu hoạt động toán quốc tế L/C BIDV…………25 2.3.1 Những kết đạt được……………………………………………………… 25 2.3.2 Những vấn đề hạn chế…………………………………………………… 26 2.3.3 Nguyên nhân……………………………………………………………………27 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ DỊCH VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG L/C TẠI BIDV………………………………………………… 29 3.1 Định hướng…………………………………………………………………… 29 3.2 Giải pháp……………………………………………………………………… 29 3.2.1 Giải pháp từ Nhà nước…………………………………………………………29 3.2.2 Giải pháp từ Ngân hàng……………………………………………………… 30 KẾT LUẬN LỜI MỞ ĐẦU Ngày nay, thương mại quốc tế trở thành phận thiếu quốc gia Mở rộng thương mại khơng đơn tìm kiếm lợi nhuận, phát huy lợi so sánh mà cách tốt để đẩy nhanh tốc độ phát triển kinh tế Trong q trình phát triển đó, toán quốc tế dịch vụ ngày trở nên phổ biến với ngân hàng thương mại Việt Nam, mắt xích quan trọng thúc đẩy hoạt động kinh doanh khác ngân hàng phát triển đồng thời hỗ trợ thúc đẩy hoạt động xuất nhập Thanh toán quốc tế đời dựa tảng thương mại quốc tế thương mại quốc tế có tồn phát triển cịn phụ thuộc vào khâu tốn có thơng suốt, kịp thời, an tồn xác hay khơng Với nhiều hình thức tốn, nhiên phương thức tốn quốc tế tín dụng chứng từ nghiệp vụ công cụ đắc lực cho hoạt động kinh doanh xuất nhập doanh nghiệp Phương thức Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam thực cách hiệu đạt nhiều thành định Tuy nhiên hoạt động toán quốc tế tín dụng chứng từ có quy mơ nhỏ bé, mẻ Mặt khác, Ngân hàng gặp khó khăn trình tác nghiệp, khách hàng chưa thực am hiểu hoạt động ngoại thương khâu tốn tín dụng chứng từ Do đó, nhóm lựa chọn đề tài:” Thực trạng hoạt động tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ BIDV Việt Nam” để thấy thực trạng sử dụng toán quốc tế BIDV nào, từ đánh giá mặt tích cực, hạn chế tốn phương thức tín dụng chứng từ đưa giải pháp để nâng cao hiệu Để thực hoàn thành đề tài này, nhóm chúng em nhận nhiều hỗ trợ, giúp đỡ quan tâm, động viên từ nhiều phía Đặc biệt có hướng dẫn Phạm Thu Trang Nhóm chúng em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến cô – người trực tiếp hướng dẫn, dành nhiều thời gian, công sức hướng dẫn chúng em suốt q trình thực hồn thành đề tài Tuy có nhiều cố gắng, đề tài khơng tránh khỏi thiếu sót Chúng em kính mong Quý thầy cô, người quan tâm đến đề tài, gia đình bạn bè tiếp tục có ý kiến đóng góp, giúp đỡ để đề tài hồn thiện Chúng em xin chân thành cảm ơn! CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1 Khái niệm đặc điểm phương thức tín dụng chứng từ Khái niệm Phương thức tín dụng chứng từ thỏa thuận, ngân hàng (ngân hàng mở thư tín dụng) theo yêu cầu thị khách hàng (người yêu đề nghị mở thư tín dụng) trả số tiền định cho người khác (người hưởng lợi) chấp nhận hối phiếu người xuất ký phát phạm vi số tiền thư tín dụng (letter of credit – viết tắt L/C) người xuất xuất trình cho ngân hàng chứng từ toán phù hợp với quy định thư tín dụng Đặc điểm phương thức tín dụng chứng từ L/C độc lập với hợp đồng sở hàng hóa: L/C thể cam kết toán ngân hàng phát hành cho người thụ hưởng người xuất trình chứng từ phù hợp, hình thành sở hợp đồng sau lại hồn tồn độc lập với hợp đồng Hoạt động toán tiền hàng ngân hàng cho người hưởng lợi tuân thủ chặt chẽ quy định chứng từ L/C Việc toán dựa vào chứng từ: Các ngân hàng sở chứng từ, kiểm tra việc xuất trình để định xem bề mặt chứng từ có tạo thành xuất trình phù hợp theo yêu cầu L/C hay khơng Khi chứng từ xuất trình phù hợp ngân hàng phát hành phải tốn vơ điều kiện cho nhà xuất Phương thức toán L/C liên quan đến hai quan hệ hợp đồng, quan hệ người đề nghị mở L/C với ngân hàng phát hành L/C quan hệ ngân hàng phát hanh L/C với người xuất 1.2 Các bên tham gia thư tín dụng Người xin mở thư tín dụng người mua, người nhập hàng hóa người mua ủy thác cho người khác Ngân hàng mở thư tín dụng ngân hàng đại diện cho người nhập khẩu, cấp tín dụng cho người nhập Người hưởng lợi thư tín dụng người bán, người xuất hay người khác mà người hưởng lợi định Ngân hàng thơng báo thư tín dụng ngân hàng nước người hưởng lợi Ngoài đối tượng trên, phương thức tốn tín dụng chứng từ cịn xuất thêm hai ngân hàng, ngân hàng xác nhận loại thư tín dụng xác nhận ngân hàng tốn ngân hàng mở thư tín dụng khơng trực tiếp toán mà định ngân hàng khác tốn tiền cho nhà xuất 1.3 Quy trình tốn thư tín dụng (1) Nhà xuất nhà nhập ký kết hợp đồng thương mại với Nếu nhà xuất yêu cầu toán hàng hố theo phương thức tín dụng chứng từ hợp đồng thương mại phải có điều khoản tốn theo phương thức tín dụng chứng từ (2) Nhà nhập vào hợp đồng thương mại ký với nhà xuất lập đơn xin mở L/C gửi tới ngân hàng phục vụ (3a) Ngân hàng phát hành (Issuing bank) kiểm tra xem hồ sơ xin mở L/C nhà nhập hợp lệ chưa Nếu đáp ứng đủ yêu cầu ngân hàng mở L/C (3b) Ngân hàng phát hành mở LC cho người XK thụ hưởng (Beneficiary) thông quan ngân hàng thông báo (Advising bank) (4) Ngân hàng thông báo nhận thông báo gửi LC cho nhà xuất (5) Nhà xuất nhận gốc L/C chấp nhận nội dung L/C tiến hành giao hàng theo quy định ký kết hợp đồng Nếu không đồng ý yêu cầu người NK báo ngân hàng phát hành tu chỉnh sửa LC (amendment) theo ý tiến hành giao hàng (6) Sau chuyển giao hàng hóa, nhà xuất tiến hành lập chứng từ toán theo quy định L/C gửi đến ngân hàng phát hành thông qua ngân hàng thông báo để yêu cầu toán cho ngân hàng định (7) Khi nhận chứng từ, ngân hàng phát hành kiểm tra chứng từ toán thấy phù hợp với quy định L/C tiến hành tốn chấp nhận tốn cho người thụ hưởng thông qua NHTB Nếu chứng từ khơng phù hợp từ chối tốn trả hồ sơ cho nhà xuất Người thụ hưởng (Beneficiary) nhận tiền từ ngân hàng thông báo/ngân hàng trả tiền (8) Ngân hàng phát hành tiến hành giao lại chứng từ cho nhà nhập khẩu, yêu cầu toán Bên nhập kiểm tra lại chứng từ tiến hành hoàn trả tiền cho ngân hàng 1.4 Các loại L/C Thư tín dụng huỷ ngang (Revocable L/C): Đây loại thư tín dụng mà sau mở việc bổ sung sửa chữa huỷ bỏ tiến hành cách đơn phương Thư tín dụng khơng thể huỷ ngang (Irrevocable L/C): Là loại thư tín dụng sau mở việc sửa đổi, bổ sung hủy bỏ ngân hàng tiến hành theo thoả thuận tất bên có liên Trong thương mại quốc tế thư tín dụng sử dụng phổ biến Thư tín dụng khơng thể huỷ bỏ có xác nhận (Confirmed irrevocable L/C) : Là loại thư tín dụng khơng thể huỷ bỏ, ngân hàng khác đảm bảo trả tiền theo yêu cầu ngân hàng mở thư tín dụng Thư tín dụng tuần hồn (Revolving L/C) loại L/C khơng thể hủy bỏ sau sử dụng xong, hết hạn hiệu lực lại có giá trị cũ tuần hồn tổng trị giá hợp đồng thực xong Thư tín dụng giáp lưng (Back to back L/C) loại thư tín dụng khơng thể hủy bỏ người xuất yêu cầu ngân hàng phục vụ phát hành thư tín dụng khác cho người khác hưởng Thư tín dụng dự phịng (Stand by L/C) loại L/C ngân hàng mở L/C cam kết với người nhập toán lại tiền cho họ trường hợp người xuất không hoàn thành nghĩa vụ giao hàng theo L/C đề Thư tín dụng đối xứng (Reciprocal L/C) loại L/C bắt đầu có giá trị hiệu lực L/C đối xứng với mở Thư tín dụng tốn (Deferred payment L/C) loại L/C khơng thể hủy bỏ, ngân hàng mở L/C cam kết với người hưởng lợi tốn tồn số tiền L/C thời hạn quy định rõ L/C Thư tín dụng khơng thể hủy bỏ miễn truy đòi (Irrevocable without recourse L/C) loại L/C mà sau người xuất trả tiền ngân hàng mở L/C khơng có quyền địi lại tiền người xuất trường hợp Thư tín dụng chuyển nhượng (Transferable L/C) loại L/C khơng thể hủy bỏ, quy định quyền ngân hàng trả tiền trả toàn hay phần số tiền L/C cho hay nhiều người theo lệnh người hưởng lợi 1.5 - Ưu, nhược điểm phương thức L/C Ưu điểm Đối với người xuất Ngân hàng thực toán quy định thư tín dụng việc người mua có muốn trả tiền hay không - Chậm trễ việc chuyển chứng từ hạn chế tối đa - Khi chứng từ chuyển đến NH phát hành, việc toán tiến hành vào ngày xác định (nếu L/C trả chậm) - Khách hàng đề nghị chiết khấu L/C để có trước tiền sử dụng cho việc chuẩn bị thực hợp đồng Đối với người nhập - Chỉ hàng hóa thực giao người nhập phải trả tiền - Người nhập yên tâm người xuất phải làm tất theo qui định L/C để đảm bảo việc người xuất tốn tiền (nếu khơng người xuất tiền) Đối với Ngân hàng - Góp phần gia tăng thị phần, thu nhập từ hoạt động kinh doanh đối ngoại - - Mở rộng mạng lưới ngân hàng đại lý, nâng cao vị uy tín ngân hàng thị trường quốc tế Ngoai phí tốn cịn có nguồn thu khác phí mở, sửa đổi, điều chỉnh L/C, phí thơng báo, xác nhận L/C… Nhược điểm Đối với nhà xuất khẩu: Nếu không xuất trình chứng từ đủ theo quy định thư tín dụng L/C khơng toán tiền Gặp rủi ro người nhập lừa đảo Rủi ro chưa nắm bắt thủ tục tố tụng Đối với nhà nhập khẩu: Có thể bị lợi dụng sơ hở L/C để cung cấp hàng hóa khơng mong muốn người mua… Nhà nhập bị động vốn nhà nhập phải ký quỹ ngân hàng từ mở L/C Khơng nhận hàng hóa nhà xuất không gửi hàng Đối với ngân hàng thương mại: Ngân hàng mở L/C gặp rủi ro nhà xuất có hành vi lừa đảo, nhà nhập khả toán bị phá sản,… Ngân hàng xác nhận rủi ro chưa có đủ thơng tin lực tài ngân hàng mở L/C thực xác nhận L/C Rủi ro với ngân hàng chiết khấu chứng từ tùy vào thiện chí ngân hàng mở nhà nhập CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 2.1 Khái quát ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam ( tên giao dịch tiếng Anh Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam; tên gọi tắt: BIDV) ngân hàng thương mại lớn Việt Nam tính theo quy mô tài sản năm 2019 doanh nghiệp đứng thứ 10 danh sách 1000 doanh nghiệp đóng thuế thu nhập doanh nghiệp lớn năm 2018 Theo quy định Luật Doanh nghiệp 2020, BIDV xếp vào loại hình cơng ty cổ phần với cổ đơng Nhà nước (Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) chiếm cổ phần chi phối Ngày 8/4/2021, tạp chí The Asian Banker trao cho Ngân hàng giải thưởng "Ngân hàng bán lẻ tốt Việt Nam", đồng thời sản phẩm Quick Loan giải "Sản phẩm cho vay tiêu dùng tốt Việt Nam" BIDV bốn ngân hàng thương mại, thường gọi Bộ Tứ (Big 4) với quy mơ tài sản, nguồn vốn, doanh thu nhóm hàng đầu có Nhà nước đóng vai trị cổ đơng kiểm sốt Hệ thống BIDV có 25.000 người lao động, 190 chi nhánh, diện 63 tỉnh thành Việt Nam nước khác 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam có 60 năm hình thành phát triển, gắn liền với trình xây dựng bảo vệ Nhà nước Việt Nam Dân chủ Cộng hòa, sau Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Giai đoạn 1957 - 1981 Đây giai đoạn lịch sử BIDV, với tên gọi “Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam” gắn với thời kỳ “lập nghiệp - khởi nghiệp” (1957 - 1981) với chức hoạt động cấp phát vốn ngân sách nhà nước cho đầu tư xây dựng theo nhiệm vụ Nhà nước giao, phục vụ công xây dựng Tổ quốc miền Bắc chi viện cho chiến tranh thống miền Nam Sự đời Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam gắn với yêu cầu phục vụ công kiến thiết, xây dựng miền Bắc, điều kiện đất nước vừa giải phóng, hịa bình lập lại hai miền bị chia cắt Giai đoạn 1981 – 1990 Trong giai đoạn này, BIDV đổi tên “Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Việt Nam” Đây thời kỳ sôi đất nước - chuẩn bị tiến hành công đổi BIDV thực nhiệm vụ trọng tâm phục vụ kinh tế, với kinh tế chuyển sang hoạt động theo chế kinh tế thị trường Giai đoạn 1990 - 2012 Giai đoạn gắn với trình chuyển đổi BIDV từ ngân hàng thương mại “quốc doanh” sang hoạt động theo chế ngân hàng thương mại, tuân thủ nguyên tắc thị trường định hướng mở cửa kinh tế Đến năm 1995, BIDV thức hoạt động theo mơ hình ngân hàng thương mại sau chuyển chức cấp phát vốn ngân sách nhà nước phần cán sang Tổng cục Đầu tư - Phát triển trực thuộc Bộ Tài Từ năm 1996, BIDV bước xóa “độc canh tín dụng” hoạt động ngân hàng, tập trung huy động vốn, phát triển loại hình dịch vụ, tăng dần tỷ trọng thu từ dịch vụ kinh doanh tiền tệ Hoạt động ngân hàng bán lẻ sau phát triển có thay đổi - xét theo chuẩn mực kinh tế Giai đoạn từ 2012 đến BIDV cổ phần hóa, trở thành ngân hàng thương mại cổ phần hoạt động đầy đủ theo nguyên tắc thị trường với tên đầy đủ "Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam thực chức nhiệm vụ: - Thực huy động vốn nước cho đầu tư, phát triển thu lợi nhuận - Kinh doanh tổng hợp lĩnh vực Tài chính,tiền tệ,tín dụng dịch vụ ngân hàng 10 chủ trương, sách điều hành Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước phát triển chung đất nước Chi phí hoạt động kiểm sốt hiệu quả, tỷ lệ chi phí hoạt động/Tổng thu nhập rịng mức thấp 36% Lợi nhuận trước thuế toàn hệ thống đạt 10.7326 tỷ đồng, tăng 15,81% so với năm 2018, vượt tiêu kế hoạch theo Nghị Đại hội đồng cổ đơng Trong đóng góp khối cơng ty vào lợi nhuận toàn hệ thống 458 tỷ đồng Hệ số ROE đạt 14,46%; ROA đạt 0,62% BIDV tích cực thực chủ trương Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước việc hỗ trợ khách hàng chịu ảnh hưởng dịch COVID-19, BIDV ngân hàng ban hành gói tín dụng ưu đãi hỗ trợ khách hàng với quy mô lên đến 93.000 tỷ đồng Đến nay, doanh số giải ngân gói tín dụng hỗ trợ đạt 70.000 tỷ đồng cho 5.400 khách hàng với mức lãi suất áp dụng giảm 2,0%/năm so lãi suất trước thời điểm dịch Ngày 01/7/2020, nhằm tăng cường hỗ trợ doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn vay có chi phí hợp lý bối cảnh khó khăn để thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, BIDV tiếp tục giảm lãi suất cho vay thêm 0,5%/năm so với lãi suất hành Như vậy, kể từ đầu năm đến nay, BIDV lần thực giảm lãi suất cho vay khách hàng với mức giảm từ 2,5% - 3,0%/năm so thời điểm trước dịch COVID-19 Với động thái điều chỉnh giảm lãi suất lần này, BIDV mong hành động thiết thực để hỗ trợ cộng đồng; thể vai trò, trách nhiệm Ngân hàng Thương mại Nhà nước việc thực thi chủ trương, sách điều hành Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Năm 2020, chi phí hoạt động kiểm sốt phù hợp với điều kiện kinh doanh: năm 2020 chi phí tăng 2,5% so với năm 2019; Tỷ lệ chi phí hoạt động tổng thu nhập rịng (CIR) 35,4%, giảm nhẹ so với năm 2019 (35,9%) Dư quỹ dự phòng rủi ro cho vay khách hàng đến 31/12/2020 19.056 tỷ Lũy kế tháng đầu năm, lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh BIDV đạt 23.181 tỷ đồng, sau trừ chi phí trích lập dự phòng, lợi nhuận trước thuế hợp ngân hàng 7.062 tỷ đồng, tăng 34 tỷ đồng so với kỳ năm ngoái (tăng 0,48%) Đến cuối năm 2020, lợi nhuận trước thuế hợp đạt 9.026 tỷ, vượt kế hoạch tài NHNN (106%); nhiên giảm 15,9% so với năm 2019 BIDV chủ động giảm thu nhập 6.400 tỷ để thực cấu nợ miễn giảm lãi, phí cho khách hàng khó khăn Covid-19 theo đạo NHNN Các tiêu sinh lời ROA ROE đạt 0,48% 9,18% Năm 2020, BIDV nộp ngân sách nhà nước 6.437 tỷ đồng, nộp cổ tức 2.606 tỷ đồng; lũy kế 05 năm 2016-2020, BIDV nộp ngân sách nhà nước gần 27.900 tỷ đồng, thuộc nhóm doanh nghiệp dẫn đầu số nộp ngân sách nhà nước Việt Nam Nguồn vốn Nhà nước BIDV bảo tồn phát triển; lợi ích cổ đông đảm bảo, năm 2020, BIDV thực chi trả cổ tức năm 2019 tiền mặt với tổng giá trị đạt 3.218 tỷ, tỷ lệ chi trả đạt 8%/năm 20 2.2 Thực trạng hoạt động toán quốc tế L/C BIDV giai đoạn 2018 – 2020 2.2.1 Quy trình nghiệp vụ tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ BIDV 2.2.1.1 Quy trình L/C xuất Trong nghiệp vụ tốn L/C xuất khẩu, khách hàng BIDV người xuất khẩu, BIDV đóng vai trị ngân hàng thơng báo thư tín dụng cho khách hàng BIDV cung cấo dịch vụ khác bên ngồi như: cung cấp thơng tin xuất khẩu, thông tin ngân hàng phát hành thư tín dụng vấn đề liên quan đến thư tín dụng, tư vấn hợp đồng ngoại thương, tư vấn nội dung thư tín dụng, hướng dẫn lập chứng từ tra sốt tốn Bước 1: Thơng báo L/C sửa đổi L/C Cán trung tâm toán quốc tế (TT.TTQT) tiếp nhận L/C sửa đổi L/C từ ngân hàng nước ngoài, tiến hành kiểm tra tính xác thực nội dung L/C sửa đổi L/C, lập thơng báo trình KSV kiểm tra trước chuyển chi nhánh BIDV, đồng thời lập giấy đề nghị giao dịch viên hạch tốn thu phí thơng báo L/C sửa đổi L/C Cán TTQT chi nhánh tiếp nhận kiểm tra tính xác thực thơng báo L/C sửa đổi L/C cách kiểm tra SWIFTkey, mẫu chữ ký người có thẩm quyền L/C, TEST key.Sau tiến hành thơng báo cho khách hàng Bước 2: Xử lý chứng từ: Cán TTQT chi nhánh tiếp nhận chứng từ khách hàng xuất trình, lập biên kiểm tra số lượng, loại chứng từ, sau chuyển hồ sơ sang KSV kiểm sốt trước chuyển lên TT.TTQT Sau đó, cán TTQT tiếp nhận kiểm tra hồ sơ từ chi nhánh chuyển hồ sơ sang KSV kiểm tra lần 2, sau phản hồi kết chi nhánh Bước 3: Thanh toán L/C: Tiếp nhận báo cáo từ ngân hàng nước ngoài, chuyển KSV kiểm tra lần tiến hành báo có chi nhánh Các chi nhánh lập giấy đề nghị báo có, thu phí báo có, thu nợ (nếu có) chuyển KSV kiểm tra lần trước GDV hạch tốn thơng báo cho khách hàng Sau hồ sơ chuyển TT.TTQT xuất ngoại bảng, đóng lưu hồ sơ 21 2.2.1.2 Quy trình L/C nhập Trong dịch vụ L/C nhập khẩu, khách hàng người nhập hàng hóa, BIDV đóng vai trị ngân hàng phát hành thư tín dụng cịn BIDV chi nhanh bảo lãnh phát hành L/C thực toán cho đối tác khách người xuất nhận chứng từ giao hàng phù hợp với điều kiện, điều khoản L/C Sơ đồ quy trình L/C nhập Mở L/C nhập Tiếp nhận chứng từ từ NHTB Giao chứng từ cho KH Chấp nhận toán Thanh toán L/C Tất toán đóng hồ sơ L/C nhập Bước 1: Mở L/C nhập Cán TTQT tiếp nhận kiểm tra hồ sơ mở L/C từ chi nhánh, chuyển hồ sơ sang KSV kiểm tra lần vượt mức trình Giám đốc ký duyệt, sau chuyển hồ sơ sang GDV hạch tốn ký quỹ , thu phí nhập ngoại bảng phát hành L/C Sau hoàn tất phần hạch toán, cán TTQT soạn điện phát hành L/C chuyển KSV kiểm tra lần chuyển điện nước Bước : Tiếp nhận chứng từ từ ngân hàng thông báo Cán TTQT nhận chứng từ từ chi nhánh, tiến hành kiểm tra chứng từ lập thông báo tinh trạng chứng từ, lập điện thông báo chứng từ bát hợp lệ cho ngân hàng nước (nếu có) trình KSV kiểm tra lần vượt mức trình Giám đốc ký duyệt trước chuyển thông báo cho khách hàng chi nhánh trước gửi điện nước Bước 3: Giao chứng từ cho khách hàng Cán TTQT chi nhánh nhận văn phản hồi tình trạng chứng từ khách hàng Nếu: Bộ chứng từ hợp lệ chứng từ bất hợp lệ mà khách hàng chấp nhận toán, cán TTQT thực kiểm tra số dư, giữ tiền ký quỹ bổ sung phí, ký hậu vận đơn/phát hành bảo lãnh nhận hàng cho khách hàng, trình kiểm sốt viên kiểm tra lần sau giao cho khách hàng chứng từ.Sau đó, cán TTQT chuyển hồ sơ lên trung tâm toán quốc tế để thực toán (L/C trả ngay) chấp nhận (L/C trả chậm) 22 Bộ chứng từ bất hợp lệ mà khách hàng khơng đồng ý tốn, cán TTQT chuyển hồ sơ lên trung tâm toán quốc tế để trung tâm điện thơng báo cho ngân hàng nước ngồi từ chối toán chứng từ Bước 4: Chấp nhận toán (đối với L/C trả chậm) Cán TTQT tiếp nhận hồ sơ từ chi nhánh, kiểm tra soạn điện chấp nhận lập giấy đề nghị cho GDV hạch tốn thu phí chấp nhận, nhập ngoại bảng theo dõi ngày đáo hạn tốn Sau cán TTQT chuyển hồ sơ cho KSV kiểm tra lần trước chuyển điện chấp nhận nước chuyển điện cho chi nhánh BIDV Bước : Thanh toán L/C Cán TTQT tiếp nhận kiểm tra hồ sơ từ chi nhánh chuyển lên, soạn điện tốn cho nước ngồi lập giấy đề nghị thu phí chuyển cho GDV hạch tốn ký quỹ bổ sung , thu phí tốn xuất ngoại bảng Sau chuyển hồ sơ cho kSV kiểm tra trước chuyển điện nước Đồng thời, chuyển điện cho chi nhánh Bước : Tất tốn đóng hồ sơ L/C nhập Cán TTQT chi nhánh BIDV nhận điện toán từ trung tâm toán quốc tế, tiến hành tất toán đóng hồ sơ, lưu chứng từ 2.2.2 Dịch vụ tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ BIDV giai đoạn 2018 – 2020 2.2.2.1 Thu nhập ròng từ kinh doanh ngoại hối BIDV theo phương thức L/C (triệu VND) Chỉ tiêu 2017 2018 2019 2020 Thu nhập ròng từ kinh doanh ngoại hối Chênh lệch 668 1040 1495 1732 Tăng 25% so với 2016 Tăng 55% so với 2017 Tăng 44% so với 2018 Tăng 15,9% so với 2019 Nhận xét: Bảng cho ta thấy thu nhập ròng từ kinh doanh ngoại hối BIDV có xu hướng tăng qua năm Năm 2017, tổng lãi từ việc kinh doanh ngoại hối BIDV đạt 668 tỷ, tăng trưởng 25% so với năm 2016 Năm 2018, hoạt động kinh doanh vốn tiền tệ tiếp tục có bước phát triển mạnh mẽ đạt hiệu cao với tổng lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh ngoại hối đạt 1.040 tỷ đồng, cao 10 năm; Duy trì vị trí TOP ngân hàng có thị phần mua bán ngoại tệ lớn (Tăng 55% so với 2017) Tiếp tục tăng trưởng mạnh qua năm 2019 lãi từ hoạt động kinh doanh ngoại hối đạt 23 1.495 tỷ đồng, cao từ trước tới nay, tăng trưởng 44% so với năm trước Qua 2020, hoạt động kinh doanh vốn tiền tệ tiếp tục có bước phát triển mạnh mẽ đạt hiệu cao với lãi từ hoạt động kinh doanh ngoại hối năm 2020 đạt 1.732 tỷ đồng, tăng trưởng 15,9% so với năm 2019 Như vậy, sau năm nguồn thu nhập ròng từ kinh doanh ngoại hối đạt tới 1732 tỷ đồng-một số vơ ấn tượng dù có ảnh hưởng khơng tốt dịch COVID-19 Xu hướng tăng dần hoạt động kinh doanh ngoại hối cho thấy ngày nhiều doanh nghiệp xuất nhập tích cực sử dụng dịch vụ toán qua ngân hàng Hơn nữa, phương thức tín dụng chứng từ chiếm tỷ trọng hoạt động tốn quốc tế BIDV 2.2.2.2 Tình hình doanh số tốn xuất nhập BIDV Năm 2017, doanh số toán xuất nhập BIDV đạt mức tăng trưởng tốt 19%, chiếm 6,01% tổng kim ngạch xuất nhập nước, tương đương mức thực năm trước, thu phí tài trợ thương mại tăng 20,4% so với 2016 Năm 2018, thu phí dịch vụ tài trợ thương mại tăng trưởng 27% so với 2017, doanh số toán xuất nhập tăng trưởng 12,5%, trì thị phần 6% tổng kim ngạch xuất nước Năm 2019, dịch vụ tài trợ thương mại tiếp tục tăng trưởng với việc tăng cường ứng dụng giải pháp công nghệ liên quan tới giải pháp robotics xử lý giao dịch Kết tổng thu phí dịch vụ đạt 937,67 tỷ đồng, doanh số toán xuất nhập đạt 31,83 tỷ USD chiếm thị phần 6,15% tổng kim ngạch xuất nhập nước Năm 2020, dịch vụ toán gặp nhiều khó khăn ảnh hưởng dịch bệnh Covid-19 đặc biệt hoạt động chuyển tiền quốc tế suy giảm doanh số ngành du lịch, ngành sản xuất (như may mặc, da giầy, điện, điện tử,…) ngành xuất nông/thủy sản Mặc dù vậy, phí dịch vụ tốn có tăng trưởng tốt đạt 2.057 tỷ đồng, tăng trưởng 12,76% so với năm 2019 BIDV tích cực áp dụng nhiều giải pháp nâng cấp, mở rộng kết nối tự động hóa kênh tốn, phát triển sản phẩm, dịch vụ chuyển tiền quốc tế kiều hối Korona Pay 2.2.2.3 Doanh số toán quốc tế theo L/C BIDV (triệu VND) Chỉ tiêu Doanh số Năm 2018 Giá trị Tỷ trọng (%) 61,876,656 54,58 Năm 2019 Giá trị Tỷ trọng (%) 68,683,56 51,17 Năm 2020 Giá trị Tỷ trọng (%) 71,827,911 47 24 TTQT theo L/C Tổng doanh số TTQT 113,368,736 100 134,226,2 100 152,825,34 100 Nhận xét: Ta thấy phương thức tín dụng chứng từ sử dụng rộng rãi, chiếm tỷ trọng cao 50% qua năm Cụ thể năm 2018, doanh số TTQT theo L/C chiếm 54,58% tổng doanh số TTQT BIDV Tuy nhiên sang 2019, số có sụt giảm nhẹ mức không đáng kể chiếm tỷ trọng lên tới 51,17% Năm 2019, số tiếp tục trì tốt năm 2020 chưa thể vượt 50% năm Điều chứng tỏ năm qua, đối đầu với khó khăn chung ngành, BIDV trì doanh số toán theo phương thức L/C kết đáng mừng Bởi năm qua, nhiều doanh nghiệp xuất nhập mở tài khoản BIDV khơng tìm kênh thơng tin bạn hàng mới, với ưu điểm quy trình tốn chặt chẽ, rủi ro hạn chế tới mức tối thiểu, phương thức TDCT ngày khách hàng BIDV tin tưởng sử dụng 2.3 Đánh giá hiệu hoạt động tốn quốc tế L/C BIDV Quy trình toán quốc tế ban hành kèm theo định số 4929/ KD ĐN2 ngày 13/09/2005 Tổng Giám Đốc Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) Sau đưa vào thực đồng tồn hệ thống, chất lượng hoạt động tốn quốc tế BIDV cải thiện rõ rệt thể bảng số liệu loại hình doanh thu toán quốc tế, từ doanh số chuyển tiền, doanh thu phí, doanh số LC nhập Quy trình chuẩn hóa, phân chia chi tiết cho nhiều nghiệp vụ có phân bố trách nhiệm rõ ràng cán toán kiểm soát viên giúp hoạt động tốn chun mơn hóa, tránh nhập nhằng không quán Các bước thực quy trình chủ yếu tốn viên đảm nhiệm, sau bước lại kiểm soát viên kiểm tra lại chi tiết Điều giúp hạn chế tối đa sai sót lập giao dịch Quy trình thể kết nối chặt chẽ mặt thông tin với khách hàng bước quan trọng có ghi thơng báo theo dõi phản hồi từ phía khách hàng, giúp giao dịch tốn trơi chảy thuận lợi 2.3.1 Những kết đạt Qua năm hoạt động với bề dày kinh nghiệm đội ngũ cán nghiệp vụ tăng lên, đổi nhanh chóng công nghệ, kỹ thuật, trang bị đồng mạng SWIFT, phần mềm tài trợ thương mại Siverlek, hoạt động toán quốc tế BIDV bước phát triển, ngày nâng cao sức cạnh tranh, đảm bảo kinh doanh có hiệu cao đủ điều kiện để hội nhập quốc tế BIDV gắng sức phát huy hiệu 25 mơ hình hoạt động toán quốc tế theo dự án đại hoá ngân hàng giới tài trợ, đảm bảo tăng trưởng hoạt động an toàn giao dịch, giữ vững nâng cao uy tín dịch vụ tốn quốc tế với ngân hàng ngồi nước, khách hàng Một số kết mà BIDV đạt năm vừa qua : Hoạt động tốn quốc tế qua năm mở rộng qui mơ chất lượng: Hoạt động tốn quốc tế BIDV có mức tăng trưởng mạnh năm gần Nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, hỗ trợ tích cực nghiệp vụ truyền thống, tỷ trọng chiếm lĩnh tổng doanh thu ngày cao Các nghiệp vụ toán quốc tế ngày mở rộng Kể từ thành lập, BIDV có sản phẩm dịch vụ tốn quốc tế truyền thống mở thư tín dụng, chuyển tiền ; BIDV phát triển hầu hết sản phẩm dịch vụ toán quốc tế có thị trường Việt Nam Điển hình sản phẩm dịch vụ toán quốc tế chiết khấu chứng từ hàng xuất, xác nhận L/C, tín dụng trọn gói (Packing Credit), Biên lai tín thác, tốn thẻ tín dụng quốc tế, séc du lịch, dịch vụ ngân hàng điện tử, phục vụ giải ngân nguồn vốn ODA phục vụ toán cho Dự án quốc gia Bộ tài Ngân hàng Nhà nước định Trình độ cơng nghệ ngân hàng trình độ nghiệp vụ cán nâng cao Đội ngũ cán BIDV tiếp cận với công nghệ tiên tiến giới tham gia hệ thống SWIFT với phiên đại cập nhật thường xuyên, xây dựng triển khai chương trình tài trợ thương mại nằm dự án Hiện đại hoá ngân hàng theo tiêu chuẩn ngân hàng thương mại đại Qui trình thực nghiệp vụ liên tục cải tiến, BIDV xây dựng chương trình Home Banking/ Direct Banking/ Mobile Banking để cung cấp dịch vụ tiện ích cho khách hàng tra cứu số dư tài khoản, gửi lệnh tốn, lệnh phát hành thư tín dụng hệ thống điện tử Quan hệ đại lý ngày mở rộng, uy tín BIDV ngày tăng cường trường quốc tế nước.Số lượng ngân hàng đại lý số nước thiết lập quan hệ đại lý BIDV ngày nhiều Từ chỗ hồn tồn khơng có quan hệ với nước năm đầu thập kỷ 90, đến nay, BIDV thiết lập quan hệ đại lý với 800 ngân hàng có quan hệ tài khoản với 43 ngân hàng giới, có mối quan hệ hợp tác sâu rộng với đối tác nước ngồi có uy tín thị trường Séc, Nga, Mỹ, Trung Quốc, Lào Đến nay, BIDV thành viên Hiệp hội ngân hàng Châu (ABA), ASEAN thành viên hội đồng quản trị Hiệp hội định chế tài phát triển Châu Thái Bình Dương (ADFIAP) 2.3.2 Những vấn đề cịn hạn chế Hạn chế nhân lực 26 BIDV xây dựng đội ngũ cán nghiệp vụ đơng đảo, nhiều người số có trình độ nghiệp vụ ngoại ngữ tốt Đây yếu tố quan trọng, góp phần thúc đẩy hoạt động tốn quốc tế phát triển nhanh chóng Tuy nhiên trình độ nghiệp vụ tốn quốc tế cán tốn quốc tế khơng đồng đều, chi nhánh tỉnh Nhiều cán thuộc cách máy móc mà chưa nắm vững ý nghĩa nhiều điều khoản tập quán quốc tế, dẫn đến việc hiểu vận dụng sai điều khoản tập quán Đội ngũ cán toán quốc tế BIDV chủ yếu cán trẻ nổ nhiệt tình đặc điểm loại hình dịch vụ mới, mở rộng chi nhánh khắp địa bàn tồn quốc nên khơng tránh khỏi hạn chế trình độ nghiệp vụ cán chưa cao, chưa cọ sát thực tế để đúc rút kinh nghiệm, trình độ ngoại ngữ yếu, không thường xuyên cập nhật thông lệ quốc tế, ý thức chấp hành quy chế, quy trình tốn quốc tế chưa nghiêm túc, chí cịn sơ suất gây tổn thất cho ngân hàng Hạn chế kỹ thuật, cơng nghệ Nhìn chung tuổi nghề ngân hàng thương mại nói chung BIDV nói riêng ngắn so với ngân hàng thương mại lớn giới Do kinh nghiệm hoạt động kỹ thuật BIDV thiếu chưa thể đáp ứng đủ yêu cầu chung cho tiêu chuẩn ngân hàng đại khu vực Các hình thức tốn dù mở rộng chưa có sở vật chất đầy đủ, nhiều dẫn đến sai sót khơng đáng có Một số bất cập hệ thống thẻ ATM, cịn tình trạng máy nuốt thẻ, trả tiền rách chí độ an tồn, tính bảo mật giao dịch cịn thấp Điều khơng khiến BIDV uy tín với khách hàng mà ảnh hưởng đến doanh thu hoạt động Hạn chế thời gian xử lý giao dịch Thời gian xử lý giao dịch chậm, mức độ xử lý giao dịch chưa cao, phụ thuộc vào quy trình, thao tác người Thời gian thực giao dịch L/C nhập lên tới 1-3 ngày, L/C xuất - ngày Sản phẩm dịch vụ chưa phong phú Các sản phẩm bổ trợ toán theo phương thức tín dụng chứng từ dừng lại sản phẩm chiết khấu hối phiếu đòi nợ, tài trợ thương mại ứng trước theo L/C trả chậm, tài trợ nhập đảm bảo tốn lơ hàng nhập Chưa có bứt phá, đầu tư nghiên cứu phát triển sản phẩm tài trợ thương mại Dịch vụ toán quốc tế L/C BIDV chưa tạo dựng thương hiệu riêng, quy mơ dịch vụ cịn nhỏ, tiện ích số dịch vụ khách hàng chưa cao 27 2.3.3 Nguyên nhân Thứ nhất, thân phương thức tốn tín dụng chứng từ cịn số tồn như: trả tiền chứng từ nhiều chứng từ không phù hợp, không thống Điều dễ gây tranh chấp, hiểu lầm ngân hàng có trách nhiệm kiểm tra chứng từ, gây rủi ro cho ngân hàng hai bên xuất nhập Thứ hai, sai sót từ phía khách hàng nguyên nhân chủ yếu gây nên rủi ro q trình tốn tín dụng chứng từ BIDV nhiều ngân hàng khác Thứ ba, khả thu thập thơng tin, đánh giá tình hình doanh nghiệp BIDV cịn nhiều bất cập Do việc phân loại khách hàng chưa đầy đủ thiếu xác Thứ tư, hệ thống ngân hàng đại lý phát triển chưa mạnh, mạng lưới ngân hàng phát triển nhanh chóng chưa mở rộng khắp giới nên phải thông qua ngân hàng trung gian, tăng chi phí thời gian Thứ năm, áp lực cạnh tranh nội ngành với ngân hàng khu vực giới Trong bối cảnh BIDV không ngừng mở rộng, ngân hàng thương mại đầu tư nước tăng trưởng liên tục, dẫn đầu nhiều năm Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) Không thế, thời gian gần đời loạt ngân hàng khiến BIDV phải nỗ lực không ngừng, liên tục củng cố hệ thống cho đời sản phẩm dịch vụ 28 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ DỊCH VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG L/C TẠI BIDV 3.1 Định hướng BIDV số ngân hàng TMCP Việt Nam có hoạt động tốn quốc tế ổn định phát triển Với mục tiêu đẩy mạnh lợi nhuận củng cố vững vị trí, nâng cao tầm ảnh hưởng thị trường nước tạo mối quan hệ rộng rãi thị trường quốc tế cơng tác tốn quốc tế nói chung tốn tín dụng chứng từ nói riêng, BIDV có định hướng sau: Đảm bảo tính an tồn, xác cơng tác, nghiệp vụ tốn quốc tế tín dụng chứng từ, định kỳ rà soát hồ sơ toán nhằm kịp thời bổ sung sửa đổi Tiếp tục công tác mở rộng quan hệ đại lí với ngân hàng quốc tế Đa dạng hóa loại hình L/C sử dụng, tích cực tư vấn khách hàng lựa chọn loại hình tốn L/C phù hợp với hình thức kinh doanh xuất nhập doanh nghiệp Đẩy mạnh công tác tiếp thị khách hàng để thúc đẩy hoạt động tốn quốc tế, phối hợp với phịng Phát triển kinh doanh chương trình hợp tác với doanh nghiệp trẻ, doanh nghiệp xuất nhập nước Trong tình hình dịch bệnh nay, ngân hàng cần có chiến lược hợp lí định hướng hỗ trợ doanh nghiệp xuất nhập khẩu, đưa biện pháp tài trợ phù hợp cho khách hàng cấp tín tín dụng với lãi suất ưu đãi, thỏa thuận cấp hạn mức tín dụng, tổ chức tư vấn nghiệp vụ xuất nhập cho khách hàng Xây dựng tài khoản tập trung với việc chuyển tiền hai chiều theo tiêu chí linh hoạt, đáp ứng hồn tồn nhu cầu quản lí luồng tiền tập đồn, cơng ty lớn 29 Tập trung đào tạo nguồn nhân lực, đầu tư đổi cơng nghệ ngân hàng phù hợp với tình hình thị trường Nâng cao lực tài chính, phát triển thương hiệu ngân hàng ngày rộng mở Hạn chế, loại trừ trường hợp vi phạm quy chế điều hành nhằm tạo môi trường lành mạnh giúp ngân hàng phát triển cách bền vững 3.2 Giải pháp 3.2.1 Giải pháp từ phía Nhà nước Vai trị quản lý Nhà nước móng vững hoạt động tốn quốc tế nói chung hoạt động tốn theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng mà Việt Nam tham gia vào tổ chức thương mại quốc tế Với vai trị đó, nhà nước cần củng cố, minh bạch, hệ thống hóa văn pháp luật Một mặt hồn thiện quy định pháp luật Việt Nam toán L/C theo hướng tiếp cận gần với chuẩn mực quốc tế giao dịch toán; bên cạnh cần có quy định cụ thể, rõ ràng giải có xung đột pháp luật pháp luật quốc gia thông lệ quốc tế toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ, xác định cụ thể nghĩa vụ, quyền lợi lợi ích bên hoạt động toán, tháo gỡ vướng mắc, thiếu sót mặt thể chế nhằm giúp cho ngân hàng thích ứng với chế thị trường Tăng cường vai trị quản lí Nhà nước & ngân hàng Nhà nước sách tiền tệ để khuyến khích thúc đẩy hoạt động xuất nhập tinh gọn cải cách thủ tục hành Bên cạnh cần có sách điều tiết tỷ giá thích hợp, khuyến khích xuất bảo hộ nhập nước Mở rộng quan hệ ngoại giao với nước giới, hợp tác kinh tế, cải cách hành chính, thu hút trực tiếp nguồn ngoại tệ chảy vào Việt Nam, đẩy mạnh hoạt động toán quốc tế phát triển Ngân hàng Nhà nước cần đổi sách quản lí ngoại hối, giảm dần can thiệp hành chính, tăng cường khả bao quát ngân hàng việc quản lí giao dịch ngoại hối, có chế điều hành tỷ giá phù hợp Hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng nhằm giải mối quan hệ ngoại tệ ngân hàng, giúp tạo niềm tin cho doanh nghiệp tham gia hoạt động ngoại thương ngân hàng Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao nguồn dự trữ ngoại tệ tương ứng với nhịp độ phát triển kim ngạch xuất nhập khẩu, xác định cấu dự trữ sở đa dạng hóa ngoại tệ mạnh 3.2.2 Giải pháp từ Ngân hàng 30 Sửa đối, hoàn thiện bổ sung quy trình nghiệp vụ tốn theo phương thức tín dụng chứng từ Căn sở đúc kết thực tiễn hoạt động, với việc dựa văn pháp lý nước quốc tế có liên quan đến tốn quốc tế nói chung tốn tín dụng chứng từ nói riêng áp dụng hệ thống ngân hàng BIDV, ngân hàng cần có đóng góp, sửa đổi, bổ sung cần thiết quy trình nghiệp vụ tốn L/C cho phù hợp với thực tế đặc thù hoạt động ngân hàng, tiến hành đặn nhằm phục vụ tốt khách hàng đảm bảo tính an tồn, bảo mật tránh rủi ro mặt pháp lí cho khách hàng lẫn ngân hàng Phát triển đào tạo đội ngũ nhân Để giúp cho BIDV phát triển cách bền vững dịch vụ tốn quốc tế L/C cách nhanh chóng, thuận tiện xác, phù hợp với thơng lệ quốc tế, thân ngân hàng cần đầu tư, đào tạo cho đội ngũ cán nhân viên thành thạo, nhanh nhẹn nghiệp vụ, biết trọng dụng cán nhân viên có chun mơn giỏi, khơng mặt chuyên môn mà phải am hiểu lĩnh vực luật pháp, thông lệ quốc tế, thị trường nước …… Tăng cường đào tạo, mở lớp tập huấn cử tham gia lớp tập huấn tổ chức quốc tế tài trợ, phổ biến kiến thức pháp luật phương thức tín dụng chứng từ, bồi dưỡng kiến thức thương mại quốc tế, luật, thông lệ quốc tế, tin học phần mềm nghiệp vụ; Cử cán cán có lực học hỏi kinh nghiệm nâng cao trình độ lĩnh vực toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ nước phát triển; Nâng cao trình độ ngoại ngữ cho cán Thanh tốn quốc tế để phát triển nghiệp vụ tài trợ thương mại phương thức tốn tín dụng chứng từ Bên cạnh đó, trọng cơng tác tuyển dụng cán toán, lựa chọn cán đap ứng yêu cầu ngân hàng cách nghiêm túc đẩy đủ, có sách tài phù hợp nhằm thu hút, giữ chân nhân tài Thực quy chế đãi ngộ thưởng phạt hợp lí, tạo điều kiện cho cán làm việc chuyên mơn nghiệp vụ để phát huy tối đa lực người Tiếp cận nhu cầu tư vấn khách hàng doanh nghiệp Nhằm tránh vướng mắc khâu lập chứng từ sơ suất q trình kí kết hợp đồng có điều khoản bất lợi, ngân hàng cần chủ động phát huy vai trị tư vấn khách hàng kí kết hợp động giúp cơng tác tốn nhanh chóng thuận tiện, an tồn tránh rủi ro cho hai bên Hiện đại hóa, phát triển cải tiến kỹ thuật, cơng nghệ thơng tin 31 Điều cần thiết thởi buổi công nghệ phát triển tiên tiến nay, mà ngân hàng không nước mà ngân hàng quốc tế áp dụng cách đồng bộ, hiệu quả, có vấn đề luân chuyển chứng tử đi-đến hệ thống ngân hàng cách phát triển nghiệp vụ quốc tế, tự động hóa giao dịch nước, chuẩn hóa nghiệp vu Qua đó, giúp BIDV xử lí thơng tin cách nhanh chóng, tiện lợi đảm bảo độ tin cậy tính an tồn, xác cao Phối hợp phận phòng ban, đơn vị hệ thống cần tiếp tục củng cố, tăng cưởng Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt phịng ngừa rủi ro Chú trọng nghiên cứu ứn dụng cơng cụ tài phái sinh cơng tác phịng tránh rủi ro biến động tỷ giá hối đối Cùng với đẩy mạnh cơng tác kiểm tốn nội bộ, kiểm sốt chéo phận theo hành lang pháp lý nhà nước ngân hang Phát triển hệ thống ngân hàng đại lý Phát triển, mở rộng phạm vi quy mơ hoạt động tốn dựa đặc thù hoạt động tốn quốc tế nói chung phương thức tín dụng chứng từ nói tiêng phục vụ cho khách hàng doanh nghiệp xuất nhập khẩu, phạm vi hoạt động diễn nhiều nước giới Bởi vậy, BIDV cần mở rộng tăng số lượng ngân hàng đại lí, bên cạnh cần đạt mối quan hệ thân thiết định với ngân hàng nhằm giúp q trình tốn diễn nhanh gọn với chi phí thấp nhất, bổ sung hồn thiện sách chiến lược mở rộng mạng lưới quan hệ, chủ động đa phương hóa giúp mở rộng phát triển hình thức tốn theo phương thức tín dụng chứng từ Trong BIDV tuân thủ tập quán, luật pháp nước sở tại, tôn trọng quy định, quy ước kí kết với ngân hàng đại lí; định kì đánh giá, cập nhật thơng tin ngân hàng đại lí để có điều chỉnh quan hệ đại lí phù hợp với tình hình thay đổi thị trường giới Đa dạng hóa hình thức cho vay tài trợ, thiết lập sách ưu đãi phí dịch vụ Có sách cho vay ưu đãi khách hàng uy tín nhằm thu hút khách hàng Tình hình dịch bệnh có ảnh hưởng không nhỏ đến doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập nước, Ngân hàng cần có sách đa dạng hóa nguồn thu, cập nhật thay đổi sách lãi suất, đưa giải pháp cắt giảm chi phí Bên cạnh đó, triển khai sách ưu đãi phí dịch vụ tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ, đưa mức chiết khấu chứng từ phù hợp giúp thu hút bắt kịp 32 nắm rõ tình hình khách hàng có nguy rủi ro cao từ ảnh hưởng dịch bệnh, bên cạnh phát triển mảng dịch vụ số nhằm khuyến khích khách hàng giao dịch với Ngân hàng Hội sở ngân hàng cần quan tâm đến việc hoạt động toán sở chi nhánh, nững chi nhánh thành lập Ngân hàng cần dành tỷ lệ vốn ngoại tệ thích đáng với lãi suất thấp… giúp khuyến khích tìm kiếm khách hàng dự án Cần khẩn trương nghiên cứu, ban hàng thức văn hướng dẫn văn liên quan đến hoạt động tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ để chi nhánh sở triển khai hoạt động tốn cách nhanh chóng, đầy đủ có hiệu Khai thác nguồn ngoại tệ, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ Với mục đích khắc phục tình trạng thiếu hụt nguồn vốn huy động ngoại tệ chi nhánh hệ thống ngân hàng, làm tăng chi phí mua lại ngoại tệ, giảm khả cạnh tranh, ngân hàng cần có giải pháp thu hút nguồn vốn ngoại tệ như: tìm kiểm tiếp cận doanh nghiệp đưa sách ưu đãi thu hút tốn quốc tế công cụ chênh lệch tỷ giá ngoại tệ thấp, tăng lãi suất tiền gửi ngoại tệ Đẩy nhanh khai thác nguồn vốn tài trợ dự án ngoại tệ tổ chức kinh tế nước với chi phí thấp hơn, từ giúp ngân hàng tiết kiệm chi phí 33 KẾT LUẬN Trong phương thức toán quốc tế, toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ phương thức an toàn cho người bán, người mua Người bán đảm bảo toán người mua phải toán cho chứng từ hợp lệ Tận dụng ưu phương thức toán hoạt động xuất nhập Việt Nam tang trưởng mạnh năm qua Từ khơng doanh nghiệp xuất nhập hưởng lợi từ phương thức toán mà Ngân hàng thương mại thu khoản phí cung ứng dịch vụ cho khách hàng Ngày nay, xu tồn cầu hóa kinh tế thương mại quốc tế ngày phát triển tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ trở thành hoạt động bản, thiếu Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Trong năm qua, hoạt động TTQT BIDV ngày mơt phát triển giữ vai trị quan trọng đem lại nguồn lợi nhuận lớn cho ngân hàng góp phần nâng cao uy tín BIDV nước Đề tài “Thực trạng hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ BIDV Việt Nam” đưa kết đạt hoạt động TTQT BIDV giai đoạn 2018 – 2020 như: tình hình huy động vốn, dịch vụ tín dụng, doanh số TTQT…Tuy nhiên, q trình phát triển, hoạt động khơng tránh khỏi hạn chế công tác Marketing chưa hiệu cao, nguồn nhân lực khơng cao,… Do đó, BIDV cần có định hướng giải pháp cho thời gian tới để hoàn thiện phát triển 34 ... tài:” Thực trạng hoạt động tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ BIDV Việt Nam? ?? để thấy thực trạng sử dụng toán quốc tế BIDV nào, từ đánh giá mặt tích cực, hạn chế tốn phương thức tín dụng chứng. .. LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1 Khái niệm đặc điểm phương thức tín dụng chứng từ Khái niệm Phương thức tín dụng chứng từ thỏa thuận, ngân... uy tín BIDV ngồi nước Đề tài ? ?Thực trạng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ BIDV Việt Nam? ?? đưa kết đạt hoạt động TTQT BIDV giai đoạn 2018 – 2020 như: tình hình huy động