Chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh nam đồng nai luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TRƢƠNG NGUYÊN TUẤN CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM ĐỒNG NAI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh, tháng 10/2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TRƢƠNG NGUYÊN TUẤN CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM ĐỒNG NAI Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã ngành: 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ GVHD: PGS.TS HÀ QUANG ĐÀO TP Hồ Chí Minh, tháng 10/2020 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan đề tài “Chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Nam Đồng Nai” cơng trình nghiên cứu độc lập riêng tôi, chƣa đƣợc công bố cơng trình khác Các số liệu đƣợc sử dụng luận văn hồn tồn trung thực, xác có nguồn gốc rõ ràng TP Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2020 Ngƣời viết Trƣơng Nguyên Tuấn ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn thạc sĩ “Chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Nam Đồng Nai”, bên cạnh nỗ lực thân, tác giả nhận đƣợc nhiều quan tâm giúp đỡ từ cá nhân, tập thể trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Trƣớc hết, tác giả trân trọng gửi lời cảm ơn đến Thầy PGS.TS Hà Quang Đào ngƣời trực tiếp tận tình hƣớng dẫn giúp đỡ tác giả hoàn thành luận văn Tác giả trân trọng cảm ơn quý Thầy, Cô Khoa Sau đại học – Trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh quan tâm tạo điều kiện giúp đỡ tác giả trình học tập thực luận văn Cuối cùng, tác giả trân trọng cảm ơn quý thành viên Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đồng Nai cung cấp số liệu cần thiết tạo điều kiện thuận lợi để giúp tác giả thực đề tài nghiên cứu Trân trọng cảm ơn! TP Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2020 Ngƣời viết Trƣơng Nguyên Tuấn iii TÓM TẮT LUẬN VĂN Tiêu đề: “Chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Nam Đồng Nai” Tóm tắt: Doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) có vai trò quan trọng việc thực mục tiêu kinh tế - xã hội đất nƣớc, giải công ăn việc làm cho ngƣời lao động Ƣu tiên phát triển DNN&V chủ trƣơng lớn Đảng Nhà nƣớc Luận văn nghiên cứu đề tài: “Chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Nam Đồng Nai” Luận văn giải cách khái quát sở lý luận DNN&V tín dụng ngân hàng DNNVV Qua nghiên cứu lý luận, luận văn khảng định DNNVV thành phần quan trọng, hạt nhân cho trình phát triển kinh tế quốc gia DNNVV ngày khẳng định vai trị quan trọng khơng thể thiếu ngày có nhiều đóng góp đáng kể cho q trình phát triển đất nƣớc Để phát triển tốt hơn, DNNVV cần đƣợc hỗ trợ từ nhiều mặt, vốn quan trọng Với chức vốn có, việc mở rộng tín dụng ngân hàng lƣợng nhƣ nâng cao chất lƣợng TD để hỗ trợ DNNVV điều tất yếu Luận văn phân tích tình hình hoạt động kinh doanh Agribank – Chi nhánh Nam Đồng Nai; thực trạng tín dụng ngân hàng DNN&V luận văn phân tích thực trạng chất lƣợng tín dụng cho DNNVV Chi nhánh thời gian qua để tìm tồn nguyên nhân, qua làm sở đề xuất giải pháp tạo điều kiện cho Chi nhánh mở rộng tín dụng cho loại hình doanh nghiệp cách hiệu quả, góp phần vào phát triển DNNVV Dựa kết từ phân tích thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh, luận văn đƣa giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng DNN&V, đề xuất kiến nghị với NHNN, với Agribank với doanh nghiệp nhỏ vừa nhằm tạo điều kiện cho doanh nghiệp nhỏ vừa phát triển, khai thác tối đa lợi ích mà nhóm khách hàng tiềm mang lại nhằm nâng cao hiệu kinh doanh cho ngân hàng Từ khóa: Doanh nghiệp nhỏ vừa; tín dụng ngân hàng; chất lƣợng tín dụng iv SUMMARY OF THESIS Title: "Credit quality for small and medium enterprises at Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development - Nam Dong Nai Branch" Summary: Small and medium-sized enterprises (SMEs) play a very important role in realizing the country's socio-economic goals, creating jobs for workers Prioritizing SMEs development is the great policy of the Party and State Thesis research topic: "Credit quality for small and medium enterprises at Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development - South Dong Nai Branch" The thesis has generally solved the theoretical basis of SMEs and bank credit for SMEs Through theoretical research, the thesis has affirmed that SMEs are a very important component, the nucleus for the economic development of a country SMEs increasingly assert an indispensable important role and increasingly contribute significantly to the development of the country To be able to develop better, SMEs need support from many aspects, of which capital is the most important With the inherent function, expanding bank credit in quantity as well as improving the quality of credit to support SMEs is an inevitable thing Thesis analyzing business performance of Agribank - South Dong Nai Branch; Bank credit status for SMEs The thesis analyzes the current status of credit quality for SMEs at the Branch over the past time to find out the shortcomings and causes, thereby serving as a basis for proposing solutions to facilitate the Branch to expand credit for This type of business effectively contributes to the development of SMEs Based on the results from the analysis of the current status of credit activities for small and medium-sized enterprises at the branch, the thesis has proposed solutions to improve credit quality for SMEs, and propose recommendations to The State Bank of Vietnam, with Agribank and with small and medium-sized businesses aims to create conditions for small and medium-sized businesses to develop and maximize the benefits that this potential customer group brings to improve the bank's business efficiency Keywords: Small and medium business; bank credit; credit quality v DANH MỤC VIẾT TẮT ATM : Máy rút tiền tự động AGRIBANK : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam CBNV : Cán nhân viên CN : Chi nhánh HĐV : Huy động vốn KH : Kế hoạch KHCN : Khách hàng cá nhân KQHĐKD : Kết hoạt động kinh doanh NH : Ngân hàng NHBL : Ngân hàng bán lẻ NHNN : Ngân hàng nhà nƣớc NHTM : Ngân hàng thƣơng mại TCKT : Tổ chức kinh tế DNN&V : Doanh nghiệp nhỏ vừa TD : Tín dụng TP.HCM : Thành Phố Hồ Chí Minh KHKT : Khoa học kỷ thuật GDP : Thu nhập quốc dân HSSDV : Tỷ lệ dƣ nợ tín dụng so với nguồn vốn huy động HSNQH : Tỷ lệ nợ hạn HSNX : Tỷ lệ nợ xấu TCTD : Tổ chức tín dụng KKH : Khơng kỳ hạn CKH : Có kỳ hạn SXKD : Sản xuất kinh doanh CBTD : Cán tín dụng NSNN : Ngân sách Nhà Nƣớc vi MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT LUẬN VĂN iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU v MỤC LỤC vi DANH MỤC BẢNG BIỂU viii CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1 TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2 Đặc điểm DNNVV 1.1.3 Vai trò doanh nghiệp nhỏ vừa kinh tế 10 1.2 LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 13 1.2.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng DNNVV 13 1.2.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng DNNVV 13 1.2.3 Tác động tín dụng ngân hàng DNNVV 14 1.3 CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 15 1.3.1 Khái niệm chất lƣợng tín dụng DNNVV 15 1.3.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lƣợng tín dụng DNN&V 16 1.3.3 Các tiêu đánh giá tín dụng chất lƣợng tín dụng DNNVV 21 1.3.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến c h ấ t lƣợng tín dụng ngân hàng DNNVV 23 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH NAM ĐỒNG NAI 29 2.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA AGRIBANK – CHI NHÁNH NAM ĐỒNG NAI 29 vii 2.1.1 Tình hình kinh tế - xã hội địa bàn ảnh hƣởng đến hoạt động Agribank – Chi nhánh Nam Đồng Nai 29 2.1.2 Lịch sử hình thành phát triển 31 2.1.3 Mơ hình tổ chức – nhân 32 2.1.4 Họat động kinh doanh NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Nam Đồng Nai 33 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI AGRIBANK – CHI NHÁNH NAM ĐỒNG NAI 46 2.2.1 Tình hình dƣ nợ cho vay DNN&V Agribank - Chi nhánh Nam Đồng Nai 46 2.2.2 Cơ cấu dƣ nợ cho vay DNN&V theo kỳ hạn 48 2.2.3 Về tăng trƣởng dƣ nợ doanh số cho vay DNN&V 48 2.2.4 Hệ số sử dụng vốn vay DNN&V 49 2.2.5 Hệ số thu nợ DNN&V 50 2.2.6 Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu cho vay DNN&V 51 2.3 ĐÁNH GIÁ VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG DNN&V CỦA AGRIBANK – CHI NHÁNH NAM ĐỒNG NAI 55 2.3.1 Kết đạt đƣợc 55 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 60 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHÁT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VẢ VỪA TẠI AGRIBANK – CHI NHÁNH NAM ĐỒNG NAI 64 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA AGRIBANK – CHI NHÁNH NAM ĐỒNG NAI 64 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG DNN&V TẠI AGRIBANK NAM ĐỒNG NAI 66 3.2.1 Đối với Agribank - Chi nhánh Nam Đồng Nai 66 3.3 KIẾN NGHỊ 76 3.3.1 Kiến nghị Chính Phủ 76 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Tỉnh Đồng Nai 77 viii DANH MỤC BẢNG Bảng số 2.1: Huy động vốn Agribank - Chi nhánh Nam Đồng Nai 2017-2019 Bảng số 2.2: Tín dụng Agribank - Chi nhánh Nam Đồng Nai 2017-2019 Bảng số 2.3: Kết tài Agribank - Chi nhánh Nam Đồng Nai 20172019 Bảng 2.4:Tình hình cho vay DNN&V Agribank - Chi nhánh Nam ĐN 20172019 Bảng 2.5: Cơ cấu dƣ nợ DNN&V theo kỳ hạn Bảng 2.6: Tăng trƣởng dƣ nợ doanh số cho vay DNN&V Bảng 2.7: Hệ số sử dụng vốn vay DNN&V Agribank - Chi nhánh Nam ĐN Bảng 2.8: Hệ số thu nợ cho vay DNN&V Agribank - Chi nhánh Nam ĐN Bảng 2.9: Tình hình nợ hạn, nợ xấu cho vay DNN&V Agribank - Chi nhánh Nam ĐN 10 Bảng 2.10: Dƣ nợ cho vay DNN&V theo phƣơng thức đảm bảo Agribank Chi nhánh Nam ĐN 69 nghiên cứu nhƣ thấu chi, thẻ TD dành cho doanh nghiệp nhỏ vừa Chi nhánh cần mạnh dạn tiên phong việc cung cấp sản phẩm mới, đặc biệt sản phẩm thấu chi, thẻ tín dụng phù hợp với đặc điểm kinh doanh DNN&V 3.2.1.6 Giải pháp xây dựng đội ngũ cán chun nghiệp hoạt động tín dụng Cơng tác tuyển dụng đƣợc thực tập trung để tuyển dụng nhân viên cho chi nhánh nên chất lƣợng thi tuyển đầu vào tuyển dụng đƣợc ứng viên có trình độ chun mơn tốt vào làm việc chi nhánh Agribank Tuy nhiên bƣớc đầu Do vậy, sau tuyển dụng cán mới, Chi nhánh cần phải tiến hành đào tạo sản phẩm chi nhánh cung cấp, giới thiệu quy trình, quy định liên quan đến chun mơn nghiệp vụ, sách khách hàng, nhƣ phong cách phục vụ khách hàng Tiếp thực đào tạo chuyên sâu theo quy trình tác nghiệp nghiệp vụ, có nhƣ cán nắm vững kiến thức, tự tin công tác phục vụ khách hàng tốt Công tác đào tạo cần đƣợc trì thƣờng xuyên khuyến khích phịng, tổ nghiệp vụ, cá nhân khơng ngừng tự đào tao, trao dồi kiến thức chuyên môn, thƣờng xuyên có buổi học tập, trao đổi kinh nghiệm lẫn phòng nghiệp vụ nhƣ khối kinh doanh với khối hỗ trợ để hiểu chia sẻ lẫn nhằm phối hợp với nhịp nhàng, thơng suốt giúp cho q trình bán hàng đƣợc nhanh chóng, thuận lợi hiệu Cơng tác đào tạo ngân hàng cần đƣợc thực tốt nhằm mục tiêu đào tạo nhân viên ngân hàng trở thành nhân viên tiếp thị sản phẩm, dịch vụ, ngƣời làm gia tăng giá trị sản phẩm, dịch vụ ngân hàng ngƣời mang lạilợi ích cho khách hàng ngân hàng 3.2.1.7 Cải tiến thủ tục vay vốn, tạo điều kiện khách hàng DNN&V tiếp cận vôn vay NH dễ dàng Qua điều tra lấy ý kiến doanh nghiệp nhỏ vừa thủ tục vay vốn chi nhánh, nhiều doanh nghiệp cho thủ tục vay vốn rƣờm rà, thời gian giải hồ sơ lâu làm cho doanh nghiệp gặp khó khăn quan hệ với vốn Chi nhánh cần xem xét lại 70 để chuẩn hóa thủ tục vay vốn đối tƣợng khách hàng theo hƣớng đơn giản hóa hạn chế giấy tờ mà doanh nghiệp phải cung cấp Chi nhánh cần đơn giản thủ tục giấy tờ vay vốn tạo điều kiện cho doanh nghiệp vay vốn đƣợc thuận lợi, tiết kiệm thời gian, chi phí cho ngân hàng doanh nghiệp Cần thiết xem khoản vay doanh nghiệp nhỏ vừa nhƣ khoản vay khách hàng cá nhân ngân hàng để việc cung cấp sản phẩm tín dụng cho DNN&V đơn giản hơn, rút ngắn thời gian xét duyệt cho vay nhƣ xử lý hồ sơ giải ngân giá trị khoản vay doanh nghiệp nhỏ vừa thƣơng không cao so với khoản vay cá nhân 3.2.1.8 Chính sách lãi suất phí Đa số doanh nghiệp nhỏ vừa có tiềm lực tài yếu, đặc biệt doanh nghiệp thành lập, sách lãi suất, phí vấn đề đƣợc doanh nghiệp quan tâm tiếp cận với nguồn vốn tín dụng ngân hàng, lãi suất cho vay thấp làm giảm chi phí lãi vay doanh nghiệp Do ngân hàng cần xây dựng sách lãi suất, phí cạnh tranh linh hoạt ƣu tiên áp dụng cho đối tƣợng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa, lãi suất cho vay giảm dần dựa vào tiêu chí nhƣ thời gian quan hệ với ngân hàng, mức độ tín nhiệm, mức độ sử dụng dịch vụ khác ngân hàng 3.2.1.9 Chính sách tài sản đảm bảo Một khó khăn lớn doanh nghiệp nhỏ vừa thiếu tài sản đảm bảo để chấp tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng Thƣờng Chi nhánh ƣu tiên nhận tài sản đảm bảo bất động sản có tính khoản cao DNN&V thƣờng có vốn tiền hay máy móc thiết bị nên đƣợc ngân hàng chấp nhận muốn vay vốn ngân hàng thƣờng doanh nghiệp phải dùng tài sản cá nhân để bảo lãnh cho doanh nghiệp vay vốn, nhiên việc bảo lãnh doanh nghiệp thực đƣợc Vì muốn phát triển TD doanh nghiệp nhỏ vừa, tạo điều kiện cho doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn vay, ngân hàng cần mở rộng việc tiếp nhận 71 nhiều loại tài sản đảm bảo nhƣ nhà xƣởng, máy móc thiết bị phƣơng tiện vận tải, khoản phải thu, hàng hóa tồn kho, chứng từ hàng xuất v.v 3.2.1.10 Giải pháp sách đãi ngộ cán tín dụng Để thu hút giữ đƣợc nhân viên giỏi gắn bó với ngân hàng lâu dài, chi nhánh cần thực sách đãi ngộ hợp lý, đặc biệt cán làm cơng tác tín dụng Chính sách đãi ngộ cán tín dụng cần đặc biệt quan tâm cải thiện, công tác quy hoạch, bổ nhiệm cán cần vào lực trình độ chun mơn thơng qua kỳ thi nâng cao tay nghề để chọn ngƣời thật có lực bổ sung vào hàng ngũ lãnh đạo nhầm tạo đƣợc môi trƣờng cạnh tranh lành mạnh, khuyến khích cán trẻ nỗ lực phấn đấu cơng hiến nhiều đơi với sách đãi ngộ Ngân hàng cần phân định rõ trách nhiệm cán gắn với công việc đƣợc giao, việc phân cơng cơng việc cần cụ thể hóa tiêu nhƣ dƣ nợ cuối kỳ, dƣ nợ bình quân, dƣ nợ hạn tối đa phân cơng theo nhóm khách hàng kết tăng trƣởng tốt, an tồn cần có chế khen thƣờng kịp thời, thỏa đáng, để xảy nợ xấu phải chịu trách nhiệm xử lý 72 3.2.2 Giải pháp DNN&V 3.2.2.1 Các giải pháp nâng cao khả tiếp cận vốn vay từ phía thân doanh nghiệp Thứ nhất, hạn chế từ thân DNNVV khả nâng cao lực tài Để khắc phục tình trạng địi hỏi DNNVV cần phải tôn trọng nguyên tắc việc ghi sổ kế toán lập báo cáo tài chính, đa phần DNNVV có quan niệm ghi sổ kế toán lập báo cáo tài chủ yếu để đối phó với thuế phát sinh từ nghiệp vụ thực tế phát sinh, số doanh nghiệp tự cân đối hàng hoá đầu vào đầu ra, bán hàng khách hàng cần xuất hố đơn, khơng bán chui khơng ghi nhận vào sổ kế tốn Chi phí doanh nghiệp không đƣợc thể rõ ràng Một số doanh nghiệp mục tiêu trốn thuế nên kê chi phí khống nhằm làm giảm thu nhập chịu thuế doanh nghiệp Vì địi hỏi DNNVV cần phải ghi sổ kế toán nghiệp vụ kinh tế phát sinh, thƣờng xuyên đào tạo đội ngũ kế toán có tay nghề Thứ hai, nâng cao khả tự xây dựng phƣơng án kinh doanh, dự án đầu tƣ Việc tự thân DN lập dự án, phƣơng án kinh doanh có hiệu khả thi cao chứng tỏ DN am hiểu tận tƣờng phƣơng án, dự án kinh doanh mình, DN lƣờng trƣớc đƣợc tình xảy đƣa biện pháp giải kịp thời dễ thuyết phục NH việc cấp tín dụng Do vậy, phƣơng án kinh doanh phải đảm bảo tính trung thực, khách quan, phù hợp tình hình sản xuất kinh doanh tại, khả quản lý, khả nguồn vốn tự có DN Thứ ba, thƣờng xuyên tham gia buổi hội thảo nghề nghiệp nhƣ Hiệp hội Nghề cá, Hiệp hội Doanh nghiệp tỉnh tổ chức Thông qua buổi hội thảo DNNVV trao đổi, chia sẻ thơng tin với nhau, tìm hiểu rõ hình thức tín dụng khả thích ứng DNNVV với hình thức Thứ tƣ, DNNVV tự nâng cao lực điều hành doanh nghiệp Trƣớc tiên thân chủ doanh nghiệp, đa phần DNNVV có quan hệ tín dụng đa phần có trình độ quản lý chƣa cao, chủ yếu hình thành từ sở nhỏ lẻ lên, số ngƣời khởi 73 từ ngành kỹ thuật nên không nắm rõ đƣợc nguyên tắc quản lý kinh doanh Một kiến thức quan trọng chủ doanh nghiệp cần có để dễ tiếp cận vốn ngân hàng trình độ hiểu biết sản phẩm mà ngân hàng cung cấp, từ chủ doanh nghiệp chủ động đề kế hoạch tiếp cận với sản phẩm ngân hàng cách hiệu Thứ năm, Các doanh nghiệp cần tuân thủ qui định tín dụng trƣớc sau vay vốn 3.2.2.2 Giải pháp nâng cao khả cạnh tranh DNNVV thời kỳ hội nhập Thứ nhất: Cần phải tăng cƣờng lực quản trị kinh doanh giám đốc cán quản lý DNNVV Tăng khả cạnh tranh DN có DNNVV cách nâng cao lực lãnh đạo chủ DN yếu tố thiết yếu Hai yếu tố thiết yếu hình thành lực tổng hợp doanh nhân tố chất kỹ thuật lực quản lý Tuy nhiên, nhiều trƣờng hợp, nhiều chủ doanh nghiệp có đƣợc yếu tố thứ lại thiếu yếu tố thứ hai; phát triển yếu tố khơng đồng đều, khơng theo kịp phát triển nhanh chóng đòi hỏi khắc nghiệt hoạt động kinh doanh với mức độ cạnh tranh quốc tế hoá ngày cao Để phát triển lực nói trên, cần có nỗ lực thân chủ DN hỗ trợ quan, tổ chức hữu quan; nhƣng chủ động, tích cực phấn đấu thân giám đốc nhà kinh doanh phải nhân tố định Chủ doanh nghiệp cần đƣợc trọng nâng cao kỹ cần thiết cập nhật kiến thức đủ sức bƣớc vào kinh tế tri thức Một số kiến thức kỹ có nhƣng cần đƣợc hệ thống hố cập nhật, đó, cần đặc biệt ý kỹ hữu ích nhƣ kỹ quản trị hiệu môi trƣờng cạnh tranh; kỹ lãnh đạo; kỹ quản lý thay đổi; kỹ thuyết trình, đàm phán, giao tiếp quan hệ công chúng; kỹ quản lý thời gian Những kỹ kết hợp với kiến thức quản trị có hiệu có tác động định 74 doanh nhân, nhà quản lý DN có DNVVN, qua làm tăng khả cạnh tranh DN Thứ hai: phát triển lực quản trị chiến lƣợc cán quản lý DNVVN Sự yếu tầm nhìn chiến lƣợc phát triển kinh doanh nguyên nhân thất bại phát triển dài hạn Có DN hoạt động thành công quy mô nhỏ nhƣng thất bại bƣớc vào giai đoạn mở rộng quy mô Các DNVVN phải xây dựng khả phát triển cách bền vững, khơng khó trụ vững cạnh tranh Những trƣờng hợp DN phát triển rầm rộ vài năm, sau suy yếu nhanh, chí tan vỡ minh chứng Để bồi dƣỡng, phát triển lực quản lý chiến lƣợc tƣ chiến lƣợc cho đội ngũ giám đốc cán kinh doanh DNNVV, cần trọng đặc biệt kỹ năng: Phân tích kinh doanh, dự đoán định hƣớng chiến lƣợc, lý thuyết quản trị chiến lƣợc, quản trị rủi ro tính nhạy cảm quản lý Thứ ba: xây dựng hệ thống kế tốn quản trị cho DNNVV khuyến khích DN áp dụng Hệ thống kế toán quản trị giúp cho DNNVV đánh giá đƣợc lực cạnh tranh mình, giúp cho chủ DN đƣa định ngắn hạn dài hạn cách khoa học Đồng thời nguyên nhân yếu khâu sản xuất, đánh giá đƣợc trách nhiệm quản lý phận quản lý Nó cho phép doanh nghiệp lập dự tốn sản xuất kinh doanh, cung cấp thông tin cho việc định nhà quản trị nhanh chóng Khi DNVVN phát triển mở rộng phạm vi hoạt động việc xây dựng hệ thống kế tốn quản trị giúp DN dễ dàng thích nghi Và việc quản lý theo kiểu gia đình khơng cịn phù hợp nữa, việc phát triển tất yếu phù hợp với xu phát triển DN Thứ tƣ: tăng cƣờng vai trò hiệp hội, câu lạc giám đốc tổ chức chuyên môn phát triển DNVVN So với nhiều nƣớc có kinh tế phát triển, vai trò hiệp hội chuyên ngành, câu lạc nƣớc ta việc giao lƣu, xúc tiến thƣơng mại, trao đổi thông tin hỗ trợ phát triển chun mơn cịn hạn chế, 75 mờ nhạt số lƣợng, quy mô nội dung hoạt động Vì cần trọng việc tổ chức buổi trao đổi sinh hoạt, giới thiệu kinh nghiệm nƣớc quốc tế, cập nhật thông tin ngành hoạt động kinh doanh Những hoạt động đơn giản nhƣng bổ ích, tạo điều kiện phát triển hoàn thiện lực giám đốc cán quản lý kinh doanh Thứ năm, bồi dƣỡng khả kinh doanh quốc tế nâng cao lực cạnh tranh quốc tế DNVVN Hiện nay, có bƣớc tiến lớn nhƣng so với trình độ quốc tế hầu hết DNVVN Việt Nam nói chung, Kiên Giang nói riêng cịn tụt hậu khoảng cách đáng kể Muốn nâng cao lực cạnh tranh DN thƣơng trƣờng quốc tế thân giám đốc cán quản lý DN trƣớc hết cần tăng cƣờng khả Đây đòn bẩy nhân tố ngƣời tổ chức kinh doanh Điều doanh nhân nhà quản lý DNNVV thực Tuy nhiên, số cịn q phát triển cịn mang tính tự phát Những kinh nghiệm thành công Hàn Quốc Đài Loan lĩnh vực đáng đƣợc nghiên cứu chọn lọc Đối với giám đốc nhà quản lý DN, để nâng cao khả làm việc giao dịch quốc tế, tiếp cận tiêu chuẩn, thông lệ giới cần trọng phát triển kiến thức, kỹ Thứ Sáu, hỗ trợ tƣ vấn thiết bị, cơng nghệ đại, thích hợp cung cấp thông tin công nghệ, thị trƣờng cho DNVVN, tạo lập phát triển thị trƣờng công nghệ, tạo điều kiện để DN tăng cƣờng cạnh tranh sản xuất, chế biến sản phẩm Đầu tƣ công nghệ đại nhân tố làm giảm chi phí sản xuất, giảm giá thành sản phẩm góp phần nâng cao lực cạnh tranh doanh nghiệp Hiện số doanh nghiệp thuộc lĩnh vực nông, lâm, thủy sản Kiên Giang sử dụng cơng nghệ cịn lạc hậu, chủ yếu dựa vào sức lao động chủ yếu Một số sản phẩm sản xuất không đủ điều kiện để xuất khẩu, gây thiệt hại nhiều cho doanh nghiệp, đầu tƣ cơng nghệ đại hội để doanh nghiệp nâng cao chất lƣợng, hạ giá thành sản phẩm nâng cao khả cạnh tranh trƣờng quốc tế 76 Thứ bảy, Các DN tăng cƣờng quảng bá thƣơng hiệu, nâng cao khả cạnh tranh, yếu tố sống doanh nghiệp 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Chính Phủ 3.3.1.1 Tạo mơi trường kinh tế vĩ mô ỗn định Về nguyên tắc, thành phần kinh tế nói chung ngân hàng nói riêng môi trƣờng kinh tế vĩ mô không ổn định khơng thể hoạt động có hiệu Các nƣớc thành công phát triển khu vực DNNVV cho thấy cần phải tạo mơi trƣờng kinh tế vĩ mơ ổn địn h doanh nghiệp nói chung DNNVV nói riêng phát huy hết tiềm mạnh Để nâng cao khả cung ứng vốn vay hệ thống ngân hàng, nhìn từ khía cạnh vĩ mơ, nhà nƣớc nên thiết lập sách phù hợp với điều kiệ n vĩ mô, đặc biệt tạo tin cậy cho hệ thống ngân hàng Nhà nƣớc cần trì tính ổn định sách tài tiền tệ nhằm tạo mơi trƣờng ổn định lâu dài để doanh nghiệp ngân hàng yên tâm hoạt động Bên cạnh đó, cần đẩy mạnh q trình cải cách hành chính, thủ tục hành quan quản lý Nhà nƣớc theo hƣớng khuyến khích đầu tƣ kinh doanh lành mạnh, giảm chi phí, thời gian cho chủ thể kinh doanh, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh DNNVV 3.3.1.2 Hoàn thiện hành lang pháp lý hệ thống chế sách liên quan tới hoạt động ngân hàng Hồn chỉnh hành lang pháp lý để giảm thiểu rủi ro cho hệ thống ngân hàng điều cần thiết Để xây dựng hành lang pháp lý có hiệu quả, luật văn pháp lý phải mang tính đồng (nhƣ luật ngân hàng Nhà nƣớc luật tổ chức tín dụng, luật doanh nghiệp, luật phá sản doanh nghiệp, quy định hợp đồng, tài sản, đặc biệt tài sản đảm bảo) có tính đến đặc thù loại hình doanh nghiệp nhằm tạo sân chơi bình đẳng, thơng thống, khuyến khích cạnh tranh doanh nghiệp, xóa bỏ tình 77 trạng phân biệt đối xử doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế tín dụng, thuế, đất đai ƣu đãi khác Bên cạnh đó, nhà nƣớc cần hoàn thiện văn pháp lý ngân hàng tín dụng, văn quy phạm pháp luật tài chính, củng cố phát triển thị trƣờng dịch vụ nhằm tạo dựng môi trƣờng thuận lợi thích ứng với xu hƣớng phát triển kinh tế thị trƣờng Ngoài ra, nâng cao vai trò pháp luật bảo vệ quyền chủ nợ tổ chức tín dụng kinh tế doanh nghiệp: Trong kinh tế vận hành theo chế thị trƣờng, quan hệ tài sản dựa quyền sở hữu, quy định pháp luật bảo vệ quyền chủ nợ thƣờng trao hai quyền cho chủ nợ gồm: - Cho phép chủ nợ có quyền phong toả tài sản nợ, bán tài sản đầu tƣ số tiền vào hoạt động khác có hiệu nợ khả tốn khơng thể phục hồi - Cho phép chủ nợ kiểm soát hoạt động quản lý nợ trƣờng hợp nợ có nguy bị khả toán Pháp luật bảo vệ quyền chủ nợ nói chung bảo vệ quyền chủ nợ tổ chức tín dụng nói riêng có vai trị quan trọng thúc đẩy (tro ng trƣờng hợp phù hợp với nhu cầu thực tiễn) kìm hãm (trong trƣờng hợp ngƣợc lại) phát triển kinh tế hoạt động kinh doanh doanh nghiệp 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Tỉnh Đồng Nai 3.3.2.1 Hoàn thiện văn pháp lý lĩnh vực ngân hàng, nâng cao lực điều hành giám sá t hệ thống ngân hàng thương mại Để nâng cao hiệu hoạt động NHTM nói chung Agribank nói riêng, NHNN cần thực nhanh có hiệu chƣơng trình cải tổ, cấu lại ngành ngân 78 hàng Việt Nam, tạo môi trƣờng cạnh tranh thơng thống cho hoạt động ngân hàng, giúp DNNVV có hội tiếp cận nguồn vốn vay cách dễ dàng Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà Nƣớc cần đạo NHTM đẩy mạnh công tác tuyên truyền, phổ biến đến DNNVV chế, sách tín dụng, lãi suất, để tránh tình trạng “cị” tín dụng nhằm tập trung vốn cho ngành sản xuất thƣơng mại dịch vụ mà nhà nƣớc khuyến khích phát triển Trên sở rà sốt lại văn hành, NHNN cần tiếp tục hoàn thiện hệ thống văn pháp lý lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng phù hợp với yêu cầu thực tiễn phát triển hệ thống ngân hàng cho phù hợp với lộ trình hội nhập kinh tế giới 3.3.2.2 Hướng dẫn thực quy định bảo đảm tiền vay xử lý TSĐB Hiện nay, TCTD đƣợc quyền chủ động lựa chọn, định việc cho vay khơng có đảm bảo tài sản tổ chức cá nhân phù hợp với quy định NHNN, nhƣng “tổ chức tín dụng xem xét, định” “tự chịu trách nhiệm” Về nguyên tắc, ngƣời vay phải có trách nhiệm trả nợ đầy đủ hạn cho ngân hàng, ngƣời vay lừa đảo, chiếm đoạt tài sản phải chịu trách nhiệm dân hình theo luật định Nếu nợ vay có tài sản đảm bảo nợ liên quan đến vụ án hình ngân hàng khơng c ó quyền xử lý tài sản đảm bảo hợp pháp để thu nợ mà quan pháp luật tiến hành kê biên tài sản, cho tang vật vụ án, phải xử lý theo thủ tục tố tụng hình Theo tơi, để NHTM dễ dàng cho DNNVV vay vốn cho vay với tỷ lệ cao NHNN cần có quy định bắt buộc doanh nghiệp phải bảo hiểm tài sản dùng làm đảm bảo nợ vay Ngồi ra, khoản vay có tài sản đảm bảo cần phải đƣợc bảo hiểm rủi ro để giảm tổn thất cho NHTM trƣờng hợp tài sản bị kê biên, NHTM có hồ sơ hợp pháp nhƣng tiến hành xử lý nợ 79 Kết luận chương Dựa kết từ phân tích thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh, với tìm hiểu chủ trƣơng, sách Đảng Nhà nƣớc nhƣ định hƣớng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam phát triển TD doanh nghiệp nhỏ vừa, chƣơng 3, luận văn đƣa giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng đôi với việc phát triển tín dụng DNN&V, từ đề xuất kiến nghị với NHNN, với Agribank với doanh nghiệp nhỏ vừa nhầm giúp góp phần giảm bớt khó khăn, hạn chế, tạo điều kiện cho doanh nghiệp nhỏ vừa phát triển, khai thác tối đa lợi ích mà nhóm khách hàng tiềm mang lại nhằm nâng cao hiệu kinh doanh cho ngân hàng 80 KẾT LUẬN Kể từ thành lập đến nay, Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Nam Đồng Nai ln khẳng định vai trị Chi nhánh chủ lực hệ thống, hoạt động kinh doanh có hiệu quả, đóng góp lớn vào kết hoạt động hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Việt Nam Trong thời gian qua, Chi nhánh đẩy mạnh phát triển hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp, trọng tâm doanh nghiệp nhỏ vừa bên cạnh mảng cho vay truyền thống hộ sản xuất nhân Hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa thời gian qua Chi nhánh Nam Đồng Nai đem lại kết khả quan Qua đó, tạo động lực để Agribank Nam Đồng Nai tiếp tục đẩy mạnh phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa thời gian tới, góp phần thúc đẩy phát triển lớn mạnh doanh nghiệp nhỏ vừa địa bàn Tuy nhiên, hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Chi nhánh chƣa tƣơng xứng với tiềm sẵn có Hoạt động tín dụng chƣa tồn diện tạo nhiều tiện ích để lơi kéo khách hàng Vì vậy, thời gian tới chi nhánh cần tập trung làm tốt số giải pháp nâng cao lực cán bộ, xây dựng sản phẩm tín dụng với tiện hấp dẫn khách hàng hơn, trọng đến công tác maketing, nâng cao hiệu công tác thẩm định phân tích tín dụng để phát triển hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa tƣơng xứng với tiềm mạnh Chi nhánh Do đề tài thực thời gian ngắn số hạn chế tiếp cận số liệu lực thực nên luận văn nhiều thiếu sót chƣa tồn diện Để phân tích đánh giá toàn diện, đầy đủ thực trạng hoạt động nghiên cứu cần thực thời gian lâu hơn, số liệu đầy đủ hơn, số liệu điều tra, đánh giá nhu cầu khách hàng Do tơi thành thật mong q thầy quan tâm đóng góp bổ sung vấn đề chƣa đƣợc đề cập để luận văn hoàn chỉnh i TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo Ngân hàng nhà nƣớc chi nhánh Đồng Nai 2017, 2018, 2019 Báo cáo tham luận NHNN NHTM, DNNVV Hội nghị kết nối Ngân hàng – doanh nghiệp khu vực TP.HCM tháng năm 2019 Báo cáo Agribank chi nhánh Nam Đồng Nai 2017, 2018, 2019 Bùi Diệu Anh cộng (2009), “Nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng”, Nhà xuất Phƣơng Đơng Nguyễn Đăng Dờn (2005), “Giáo trình Tín dụng Ngân hàng”, Nhà xuất Thống kê Nguyễn Văn Dƣơng (2012), “Hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân Hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Lâm Đồng” Lƣơng Đắc Định (2016), “Phát triển hoạt động cho vay DNNVV Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây” Nguyễn Văn Đức (2015), “Giải pháp phát Triển tín dụng DNNVV Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam – Chi nhánh Kiên Giang” Nguyễn Minh Kiều (2009), “Nghiệp vụ Ngân hàng thƣơng mại”, Nhà xuất Thống kê 10 Nguyễn Minh Kiều (2013), “Tín dụng thẩm định tín dụng Ngân hàng”, Nhà xuất Tài 11 Dƣơng Hữu Hạnh (2012), “Quản trị Ngân hàng thƣơng mai cạnh tranh toàn cầu”, Nhà xuất Lao động Xã hội 12 Trần Trọng Huy (2013), “Tín dụng ngân hàng DNNVV chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh” 13 Trầm Thị Xuân Hƣơng cộng (2013), “Nghiệp vụ Ngân hàng thƣơng mại” Nhà xuất Kinh tế TP.HCM ii 14 Lê Thị Mận (2014), “Nghiệp vụ Ngân hàng thƣơng mại”, Nhà xuất Lao động Xã hội 15 Lê Thị Minh Tâm (2014), “Mở rộng cho vay doanh nghiệp Ngân Hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Hàng Hải – Chi Nhánh Đà Nẵng” 16 Lê Văn Tề (2013), “ Tín dụng Ngân hàng”, Nhà xuất Lao động 17 Nguyễn Văn Tiến (2015), “Quản trị Ngân hàng thƣơng mại”, Nhà xuất Lao động 18 Luật tổ chức tín dụng, số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam 19 Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng, số 17/2017/QH14 ngày 20 tháng 11 năm 2017 Quốc hội nƣớc CHXHCN Việt Nam 20 Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30 tháng năm 2009 Về “Trợ giúp phát triển DNNVV” Chính Phủ 21 Nghị định số 39/2018/NĐ-CP ngày 11/03/2018 “Quy định chi tiết số điều luật hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ vừa” Chính phủ 22 Nghị số 01/NQ-CP ngày 1/1/2019 nhiệm vụ, giải pháp thực KH phát triển kinh tế - xã hội dự toán ngân sách nhà nƣớc năm 2019 CP 23 Nghị số 02/NQ-CP ngày 1/1/2019 tiếp tục thực nhiệm vụ, giải pháp chủ yếu cải thiện môi trƣờng kinh doanh…và định hƣớng 2021 CP 24 Thủ tƣớng Chính phủ ban hành Chỉ thị số 09/CT-TTg ngày 01/4/2019, giải pháp tập trung tháo gỡ cho sản xuất kinh doanh, bảo đảm mục tiêu tăng trƣởng năm 2019 Thủ tƣớng 25 Nghị định 90/NĐCP ngày 23/11/2001 trợ giúp phát triển DNN&V CP 26 Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001 việc Ban hành Quy chế cho vay TCTD khách hàng NHNN 27 Quyết định số 66/QĐ-HĐTV-KHDN ngày 22 tháng 01 năm 2014 “Quy định cho vay khách hàng hệ thống Agribank” Agribank iii 28 Quyết định số 226/QĐ-HĐTV-TD ngày 09 tháng 03 năm 2017, “Quy chế cho vay khách hàng hệ thống Agribank” Agribank 29 Tạp chí Ngân hàng, số 17 tháng 9/2018, trang 32, Giải pháp tiếp cận vốn vay ngân hàng cho DNNVV tiểu vùng Tây Bắc Nguyễn Hữu Tài cộng 30 Thông tƣ 39/2016/TT-NHNN ngày 30 tháng 12 năm 2016 “ Quy định hoạt động cho vay TCTD, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi khách hàng” NHNN 31 Thơng tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 21 tháng 01 năm 2013 “Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài” NHNN Tài liệu Internet Nguyễn Thị Hiền, Hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ vừa tiếp cận hiệu nguồn vốn tín dụng ngân hàng Đăng ngày 26/11/2017, http://tapchitaichinh.vn/tai-chinh-kinhdoanh/ho-tro-doanh-nghiep-nho-va-vua-tiep-can-hieu-qua-nguon-von-tin-dung-nganhang-132227.html Truy cập ngày 08/03/2019 Nghiêm Xuân Thành, Giải pháp nâng cao khả tiếp cận vốn cho khu vực doanh nghiệp nhỏ vừa Đăng ngày 30/08/2019; https://sbv.gov.vn/webcenter/portal/m/menu/trangchu/ttsk/ttsk_chitiet?leftWidth=0%2 5&showFooter=false&showHeader=false&dDocName=SBV400909&rightWidth=0% 25¢erWidth=100%25&_afrLoop=29465791751253577#%40%3F_afrLoop%3D 29465791751253577%26centerWidth%3D100% Truy cập ngày 15/09/2019 ... phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa, nghiên cứu đề tài: ? ?Chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Nam Đồng Nai? ?? góp phần nâng cao chất. .. Tuấn iii TÓM TẮT LUẬN VĂN Tiêu đề: ? ?Chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Nam Đồng Nai? ?? Tóm tắt: Doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) có... TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH NAM ĐỒNG NAI 2.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA AGRIBANK – CHI NHÁNH NAM