CDV Tài chính – Ngân hàng là một ngành khá là rộng, liên quan đến tất cả các dịch vụ giao dịch, luân chuyển tiền tệ. Vì vậy có rất nhiều các lĩnh vực chuyên ngành hẹp. Ngành Tài chính – Ngân hàng chia thành nhiều lĩnh vực khác nhau: Chuyên ngành Tài chính, chuyên ngành Ngân hàng, chuyên ngành Phân tích tài chính, Quỹ tín dụng…
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ……………………… BÁO CÁO KẾT THÚC MƠN HỌC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP Giáo viên hướng dẫn: ……………… SVTT: ………… Lớp: Tài ngân hàng- TC11 CÁM ƠN Để có buổi thực tập bổ ích hiệu chi nhánh ngân hàng Sacombank em gửi lời cám ơn chân thành đến: Ban giám đốc ngân hàng, tập thể anh chị nhân viên ngân hàng Thời gian học tập trường giúp em có đủ kiến thức học tập Bên cạnh em cám ơn hướng dẫn tận tình thầy Trần Hoa Quỳnh giúp dỡ hoàn thành báo cáo Những kiến thức tích lũy thời gian thực tập chi nhánh thời gian học tập trường hành trang cho em bước vào đời Trong thời gian thực tập, trình làm báo cáo, khó tránh khỏi sai sót Các bạn đọc giả quan tâm có sai sót mong bạn đóng góp ý kiến thêm Xin chân thành cám ơn!!! -2- Lời nhận xét giảng viên hướng dẫn -3- Lời nói đầu Ngân hàng hệ thần kinh, trái tim kinh tế,là dấu hiệu kinh tế Các ngân hàng mạnh kinh tế mạnh ngược lại Thậm chí ngân hàng đổ vỡ kinh tế lâm vào khủng hoảng sụp đổ Là tổ chức trung gian nhận gửi tiền tiến hành cho vay đầu tư Ngân hàng có ảnh hưởng lớn đến lónh vực kinh tế – xã hội Ngân hàng ngày đóng vai trò quan trọng trung tâm tiền tệ, tín dụng toán thành phần kinh tế Mặt khác, hoạt động cho vay ngân hàng thương mại tìm ẩn nhiều rủi ro Để đảm bảo ngân hàng thu hồi gốc lãi vay công tác thẩm định cho vay cần trọng đặc biệt Công tác thẩm định có tính định tới chất lượng cho vay ngân hàng, tới tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu ảnh hưởng tới thu nhập ngân hàng, tới khả hoạt động ngân hàng Trong thời gian thực tập chi nhánh Sacombank em thấy nhu cầu tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhiều vấn đề thẩm định cho vay đặc biệt quan tâm Vì em chọn đề tài: “ Thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Sacombank” làm đề tài báo cáo -4- Mục lục CHƯƠNG I: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG CHƯƠNG I: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG Tín dụng Vai trò tín dụng Phân loại: 3.1 Căn vào thời hạn tín dụng 3.2 Caên vào chủ thể cấp tín dụng 3.3 Căn vào mục đích cấp tín dụng 3.4 Căn vào đối tượng cấp tín dụng CHƯƠNG II: VẤN ĐỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG SACOMBANK Thực trạng ngân hàng Sacombank Một số vấn đề thẩm định tin dụng cho doanh nghiệp .9 2.1 Khái niệm 2.2 Muïïc đích ý nghóa thẩm định 2.3 Đặc điểm cho vay voán .10 2.4Nội dung thẩm định tín dụng 13 2.5 chất lượng thẩm định tín dụng 18 2.6 Các yếu tố ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định tín dụng 19 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI SACOMBANK 21 Các biện pháp để đạt mục tiêu đề ra: 21 Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp SACOMBANK 23 2.1 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán thẩm định 23 2.2 Hồn thiện quy trình thẩm định hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp 24 2.3 Giải pháp nội dung thẩm định cho vay doanh nghiệp 24 2.3 Kiến nghị doanh nghiệp 27 CHƯƠNG IV: TỔNG KẾT 28 -5- Taøi liệu tham khảo Các Website: ssi.com.vn; gov.vn; fetp.edu.vn… Giáo trình Ngân hang thương mại Giáo trình Tài doanh nghiệp Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hang – NXB Tài 2007Giáo trình Thẩm định tài dự án – NXB Tài 2004 -6- TCTD : Tổ chức tín dụng Chú thích TMCP : Thương mại cổ phần TS: Tài sản VCSH: Vốn chủ sở hữu PASXKD: Phương án sản xuất kinh doanh DAĐT: Dự án đầu tư CBTD: Cán tín dụng BCTC: Báo cáo tài VLĐ: Vốn lưu động 10 TSCĐ: Tài sản lưu động 11 TSLĐ: Tài sản lưu động 12 Doanh thu 13 TSBĐTV: Tài sản bảo đảm tiền vay 14 BĐTV: Bảo đảm tiền vay -7- CHƯƠNG I: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG Tín dụng Khái niệm: “Tín dụng hệ thống quan hệ phân phối theo nguyên tắc có hoàn trả người tạm thời giữ vốn sang người tạm thời thiếu vốn ngược lại.” Tín dụng thường kèm theo khoản lãi Căn quan trọng tín dụng tin tưởng Có giai đoạn trình thực tín dụng Việc hoàn trả tín dụng vô điều kiện Vai trò tín dụng Đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất liên tục dồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh kế Thúc đẩy kinh tế phát triển Tín dụng công cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành mũi nhọn Góp phần tác động đến tăng cường chế độ hạch toán kinh tế doanh nghiệp Tạo điều kiện phát triển quan hệ kinh tế với doanh nghiệp nước Phân loại: 3.1 Căn vào thời hạn tín dụng _ Cho vay ngắn hạn: có thời hạn cho vay đến 12 tháng Nguồn vốn ngắn hạn thường sử dụng để tài trợ cho tài sản lưu động _ Cho vay trung dài hạn: Trung hạn: có thời hạn vay 12 tháng đến 60 tháng Dài hạn: thời hạn 60 tháng trở lên Mục đích cho vay nhằm đầu tư vào tài sản cố định doanh nghiệp 3.2 Căn vào chủ thể cấp tín dụng Tín dụng thương mại Tín dụng ngân hàng Tín dụng nhà nước 3.3 Căn vào mục đích cấp tín dụng Tín dụng xuất Tín dụng nhập Tín dụng tiêu dùng 3.4 Căn vào đối tượng cấp tín dụng -8- Tín dụng hàng hóa Tín dụng tiền tệ Tín dụng thuê mua _ thuê vận hành _ Thuê tái 3.5 Căn khả bao tín dụng Tín dụng Factoring Tín dụng Forfaiting 3.6 vào phạm vi tín dụng Tín dụng nước Tín dụng quốc tế CHƯƠNG II: VẤN ĐỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG SACOMBANK Thực trạng ngân hàng Sacombank 2009: - Tháng 05, cổ phiếu STB Sacombank vinh danh 19 cổ phiếu vàng Việt Nam Suốt từ thời điểm thức niêm yết Sàn giao dịch chứng khốn TP.HCM, STB ln nằm nhóm cổ phiếu nhận quan tâm nhà đầu tư nước - Tháng 06, khai trương chi nhánh Phnơm Pênh, hồn thành việc mở rộng mạng lưới khu vực Đơng Dương, góp phần tích cực trình giao thương kinh tế doanh nghiệp ba nước Việt Nam, Lào Campuchia - Tháng 09, thức hồn tất q trình chuyển đổi nâng cấp hệ thống ngân hàng lõi (core banking) từ Smartbank lên T24, phiên R8 tất điểm giao dịch nước 2010: Kết thúc thắng lợi mục tiêu phát triển giai đoạn 2001 - 2010 với tốc độ tăng trưởng bình quân đạt 64%/năm; đồng thời thực thành cơng chương trình tái cấu trúc song song với việc xây dựng tảng vận hành vững chắc, chuẩn bị đủ nguồn lực để thực tốt đẹp mục tiêu phát triển giai đoạn 2011 - 2020 Một số vấn đề thẩm định tin dụng cho doanh nghiệp 2.1 Khái niệm Thẩm định doanh nghiệp sử dung công cụ kỹ thuật phân tích nhằm kiểm tra, đánh giá mức độ tin cậy rủi ro phương án dự án mà khách hàng xuất trình nhằm phục vụ cho việc định tín dụng 2.2 Mụïc đích ý nghóa thẩm định Mục đích thẩm định đánh giá cách xác trung thực khả trả nợ khách hàng đẻ làm định cho vay Thẩm định tín dụng khâu quan trọng toàn quy trình tín dụng Ý nghóa thẩm định: -9- Giúp đánh giá mức độ tin cậy phương án sản xuất dự án đầu tư mà khách hàng lập vá nộp cho ngân hàng làm thủ tục vay vốn Phân tích đánh giá mức độ rủi ro dự án định cho vay Giúp cán tín dụng lãnh đạo ngân hàng mạnh dạn định cho vay giảm xác suất loại sản phẩm sai lầm cho vay: cho vay dự án tồi từ chối cho vay dự án tốt 2.3 Đặc điểm cho vay vốn Nguyên tắc vay vốn Nhìn chung, khách hàng vay vốn ngân hàng phải đẩm bảo nguyên tắc: Thứ sử dụng vốn mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng: Việc sử dụng vốn vay vào mục đích hai bên, ngân hàng khách hàng thoả thuận ghi hợp đồng tín dụng Đảm bảo sử dụng vốn vay mục đích thoả thuận nhằm bảo đảm hiệu sử dụng vốn vay khả thu hồi nợ vay sau Do vậy, phía ngân hàng trước cho vay cần tìm hiểu rõ mục đích vay vốn khách hàng đồng thời phải kiểm tra xem khách hàng có sử dụng vốn vay mục đích cam kết hay khơng Về phía khách hàng, việc sử dụng vốn vay mục đích góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn vay đồng thời giúp doanh nghiệp đảm bảo khả hoàn trả nợ cho ngân hàng Từ nâng cao uy tín khách hàng ngân hàng củng cố quan hệ vay vốn khách hàng ngân hàng sau Thứ hai nguyên tắc hoàn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng Hồn trả nợ gốc lãi vốn vay nguyên tắc thiếu hoạt động cho vay Điều xuất phát từ tính chất tạm thời nhàn rỗi nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng vay Đại đa số nguồn vốn mà ngân hàng cho vay vốn huy động từ khách hàng gửi tiền đó, sau cho vay thời hạn định khách hàng vay tiền phải hoàn trả lại cho ngân hàng để ngân hàng hoàn trả lại cho khách hàng gửi tiền Hơn chất quan hệ tín dụng quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn vay nên sau thời gian định vốn vay phải hoàn trả, gốc lãi Quy trình cho vay Quy trình cho vay doanh nghiệp soạn thảo với mục đích giúp cho q trình cho vay diễn thống hnhất, khoa học, hạn chế phòng ngừa rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng, góp phần đảm bảo ngày tốt nhu cầu vay vốn khách hàng doanhn nghiệp Quy trình cho vay CBTD tiếp nhận hồ sơ khách hàngvà kết thúc lý hợp đồng tín dụng tiến hành theo bước sau: Bước 1:Tiếp nhận hướng dẫn khách hàng diều kiện tín dụng hồ sơ vay vốn - 10 - Tình hình tài khách hàng Tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh dự án đầu tư Tài sản đảm bảo nợ vay Khả quản lý kiểm soát rủi ro Do đó, để đảm bảo mục tiêu thu hồi nợ, thẩm định tín dụng cần tập trung vào nội dung sau: a Thẩm định tư cách cảu khách hàng vay vốn Thẩm định điều kiện vay vốn Theo quy chế cho vay TCTD, khách hàng muốn vay vốn ngân hàng phải thoả mãn điều kiện vay bao gồm: Thứ có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật Thứ hai có mục đích vay vốn hợp pháp Thứ ba có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết Thứ tư có phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ dự án đầu tư khả thi có hiệu Cuối thực quy đinh bảo đảm tiền vay theo quy định Chính phủ hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thẩm định mức độ tin cậy hồ sơ vay vốn Khi có nhu cầu vay vốn, khách hàng gửi cho TCTD giấy đề nghị vay vốn tài liệu cần thiết chứng minh đủ điều kiện vay vốn Khách hàng phải chịu trách nhiệm trước pháp luật tính xác hợp pháp tài liệu gửi cho TCTD.Thông thường hồ sơ vay vốn gồm có: Giấy đề nghị vay vốn Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân khách hàng Phương án sản xuất kinh doanh kế hoạch trả nợ dự án đầu tư Báo cáo tài thời kỳ gần Các giấy tờ liên quan đến TS bảo đảm Các giấy tờ liên quan khác cần thiết Thẩm định hồ sơ vay vốn xem xét tính chân thực mức độ tin cậy tài liệu khách hàng cung cấp cho ngân hàng làm hồ sơ vay vốn b Thẩm định tình hình tài doanh nghiệp Thẩm định mức độ tin cậy báo cáo tài Các BCTC doanh nghiệp bao gồm: Báo cáo kết kinh doanh(BCKQKD), bảng cân đối kế toán( BCĐKT), báo cáo lưu chuyển tiền tệ( BCLCTT), bảng thuyết minh báo cáo tài chính( BTMBCTC) Tuy nhiên thực tế khơng phải tất doanh nghiệp có đủ lực để lập đầy đủ báo cáo vay vốn ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp phải cung cấp hai loại báo cáo : BCKQKD BCĐKT hai thời kỳ gần so với thời điểm vay vốn BTMBCTC Đứng góc độ doanh nghiệp, BCTC mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng xem báo cáo phận kế tốn tài doanh nghiệp - 14 - soạn thảo nhằm cung cấp thông tin cho bên nên mục tiêu soạn thảo BCTC khác biệt so với mục tiêu soạn thảo BCTC phục vụ cho nội doanh nghiệp Vì mức độ tin cậy BCTC quan trọng c Thẩm định phương án sản xuất Các doanh nhiệp lập PASXKD/DADTthường có khuynh hướng thổi phồng doanh thu giảm chi phí cho nhìn vào PASXKD/DAĐT khả thi hiệu quả.Vì Ngân hàng phải phân tích thẩm định lại PASXKD/DAĐT xem mức độ tin cậy từ đánh giá khả hồn trả vốn vay khách hàng Thơng thường việc phân tích thẩm định PASXKD/DAĐT tiến hành sau: Đánh giá nội dung PASXKD/DAĐT: Mục tiêu đầu tư PASXKD/DAĐT gì? Khách hàng có thực cần thiết đầu tư hay không? Qui mô vốn đầu tư bao nhiêu? Cơ cấu sản phẩm dịch vụ đầu PASXKD/DAĐT? Phương án tiêu thụ sản phẩm nào? Thời gian dự kiến thực phương án bao lâu? Phân tích thị trường khả tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu phương án Nhu cầu sản phẩm PASXKD/DAĐT Nhu cầu thị trường sản phẩm, dịch vụ đầu phương án Tình hình sản xuất, tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ thay đến thời điểm nào? Dự tính tổng nhu cầu tương lai sản phẩm, dịch vụ phương án bao nhiêu? Khả sản phẩm phương án bị thay sản phẩm khác có cơng dụng? Đánh giá cung sản phẩm Năng lực sản xuất cung cấp đáp ứng nhu cầu nước hện sản phẩm nào? Mức độ biến động dự đoán thị trường tương lai có phương án khác, đối tượng khác tham gia vào thị trường sản phẩm, dịch vụ đầu nao? Tổng mức cung dự kiến tốc độ tăng trưởng dự kiến tổng cung sản phẩm, dịch vụ Thị trường mục tiêu khả cạnh tranh sản phẩm Để đánh giá khả đạt mục tiêu thị trường cần tiến hành thẩm định khả cạnh tranh sản phẩm phương án đối với: - 15 - Thị trường nội địa :Sản phẩm có phù hợp với thị hiếu người tiêu dùng, xu hướng tiêu thụ hay khơng? Giá cả, hình thức, chất lượng so với loại sản phẩm loại thị trường nào? Ưu điểm sản phẩm, dịch vụ ? Thị trường nước ngồi: Sản phẩm có khả đạt yêu cầu tiêu chuẩn để xuất hay không? Sản phẩm loại Việt Nam thâm nhập vào thị trường xuất dự kiến chưa? kết nào? Phương thức tiêu thụ mạng lưới phân phối: Sản phẩm phương án dự kiến tiêu thụ theo phương thức nào?có cần hệ thống phân phối khơng? Mạng lưới phân phối sản phẩm phương án xác lập hay chưa? Có phù hợp với đặc điểm thị trường hay khơng? Ước tính chi phí thiết lập mạng lưới phân phối bao nhiêu? Đánh giá khả cung cấp nguyên vật liệu yếu tố đầu vào phương án Khách hàng cần nguyên vật liệu đầu vào để phục vụ sản xuất ? Có nhà cung cấp nguyên vật liệu đầu vào? Quan hệ tín dụng khách hàng nhà cung cấp Biến động giá mua nguyên vật liệu? Đánh giá phương diện kỹ thuật DAĐT: Địa điểm xây dựng: Xem xét, đánh giá địa điểm có thuận lợi mặt giao thơng hay khơng, có gần nguồn cung cấp nguyên vật liệu, điện nước thị trường tiêu thụ khơng, có nằm vùng qui hoạch khơng Cơ sở vật chất, hạ tầng có điện nước đầu tư nào, đánh giá so sánh chi phí đầu tư so với dự án tương tự địa điểm khác Địa điểm đầu có ảnh hưởng lớn đến vốn đầu tư dự án ảnh hưởng đến giá thành, sức cạnh tranh xa thị trường nguyên vật liệu, thị trường tiêu thụ Qui mô sản xuất sản phẩm dự án Công suất thiết kế dự kiến dự án bao nhiêu, có phù hợp với khả tài chính, trình độ quản lý, địa điểm thị trường tiêu thụ hay không? Sản phẩm dự án sản phẩm hay có thị trường? Qui cách, phẩm chất, mẫu mã sản phẩm nào? Cơng nghệ, thiết bị Cơng nghệ có phù hợp với trình độ Việt Nam không? Lý lựa chọn công nghệ này? Phương thức chuyển giao cơng nghệ có hợp lý hay khơng? Có đảm bảo cho chủ đầu tư nắm bắt vận hành công nghệ hay không? Đánh giá số lượng, cơng suất, chủng loại, danh mục, máy móc thiết bị tính đồng dây chuyền sản xuất - 16 - Trình độ tiên tiến thiết bị, cần phải thay đổi sản phẩm thiết bị có đáp ứng khơng? Giá thiết bị phương thức tốn có hợp lý khơng? Thời gian giao hàng lắp đặt thiết bị có phù hợp với tiến độ thực dự án dự kiến hay không? Khi đánh giá mặt công nghệ, thiết bị việc dựa vào hiểu biết kinh nghiệm cần tham khảo ý kiến chuyên gia Qui mô, giải pháp xây dựng: Xem xét qui mơ xây dựng, giải pháp kiến trúc có phù hợp với dự án hay khơng, có tận dụng sở vật chất có hay khơng? Tiến độ thi cơng có phù hợp với việc cung cấp máy móc thiết bị, có phù hợp với thực tế hay khơng? Các vấn đề hạ tầng sở: giao thông, điện nước, cấp thoát nước Đánh giá phương diện tổ chức quản lý thực DADT: Xem xét kinh nghiệm, trình độ tổ chức vận hành chủ đầu tư dự án Đánh giá hiểu biết, kinh nghiệm khách hàng việc tiếp cận, điều hành công nghệ, thiết bị dự án Xem xét lực, uy tín nhà thầu: tư vấn, thi công, cung cấp thiết bị công nghệ Đánh giá nguồn nhân lực dự án: số lượng lao động dự án cần, yêu cầu trình độ tay nghề, kế hoạch đầu tư khả cung ứng nguồn nhân lực cho dự án Thẩm định tổng vốn đầu tư tính khả thi dự án: Việc thẩm định tổng vốn đầu tư quan trọng để tránh việc thực vốn đầu tư tăng lên giảm lớn so với dự kiến ban đầu dẫn đến việc không cân đối nguồn, ảnh hưởng đến hiệu khả trả nợ dự án CBTĐ phải xem xét, đánh giá tiến độ thực dự án nhu cầu cho giai đoạn nào, có hợp lý hay khơng Khả đáp ứng nhu cầu vốn giai đoạn thực dự án để đảm bảo tiến độ thi công Việc xác định tiến độ thực hiện, nhu cầu vốn làm sở cho việc dự kiến tiến độ giải ngân, tính tốn lãi vay thời gian thi công xác định thời gian vay trả Đánh giá hiệu mặt tài DAĐT: Tất phân tích, đánh giá nhằm mục đích hỗ trợ cho phân tích tính tốn, đánh giá hiệu mặt tài khả trả nợ DAĐT Việc xác định hiệu tài dự án có xác hay khơng tuỳ thuộc nhiều vào việc đánh giá đưa giả định ban đầu: Đánh giá tính khả thi nguồn vốn, cấu vốn đầu tư: thể việc tính tốn chi phí đầu tư ban đầu, chi phí vốn, chi phí sửa chữa TSCĐ, khấu hao TSCĐ, nợ phải trả Đánh giá mặt thị trường, khả tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu dự án phương án tiêu thụ sản phẩm đưa vào để tính tốn - 17 - Đánh giá khả cung cấp vật tư, nguyên liệu đầu vào với đặc tính dây chuyền cơng nghệ để xác định giá thành đơn vị sản phẩm, tổng chi phí sản xuất trực tiếp Xác định nhu cầu VLĐ, chi phí VLĐ hàng năm Xác định trách nhiệm chủ dự án Ngân sách Nhà nước Thiết lập Báo cáo thẩm định bao gồm: 1) Báo cáo kết kinh doanh 2) Dự kiến khả trả nợ hàng năm thời gian trả nợ 3) Nguồn trả nợ khách hàng Trong trình đánh giá hiệu mặt tài dự án cần phải trọng tới tiêu phân tích tài dự án đầu tư: 2.5 chất lượng thẩm định tín dụng Chất lượng hiệu thẩm định tín dụng phụ thuộc nhiều vào CBTĐ Chất lượng thẩm định tín dụng thể trước hết Báo cáo thẩm định Bởi Báo cáo thẩm định phản ánh khả năng, lực đánh giá phân tích khách hàng việc áp dụng quy trình thẩm định Chất lượng thẩm định tín dụng cịn thể thời gian thẩm định chi phí q trình thẩm định Nói cách khác cơng tác thẩm định tín dụng đạt chất lượng giúp cho định Ngân hàng việc cho vay đắn, đảm bảo khả thu hồi nợ, không phát sinh nợ hạn đảm bảo lợi ích khách hàng với lãi suất phù hợp sách ưu đãi thích đáng Chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp thể hiện: Kết thẩm định tình hình tài khách hàng Các kết thẩm định tình hình tài doanh nghiệp giúp cán thẩm định đưa kết luận đắn tính khả thi, hiệu mặt tài PASXKD, DADT ; khả trả nợ, nguồn trả nợ thời gian trả nợ khách hàng từ giúp Ngân hàng đưa định tài trợ xác, hợp lý Kết thẩm định tài doanh nghiệp phải giúp Ngân hàng xác định số tiền cho vay bao nhiêu, dự kiến tiến độ giải ngân, khả thu hồi vốn điều kiện cho vay khác Khi tiến hành thẩm định tình hình tài khách hàng, cần ý tới tiêu để đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng là: 1) Nợ hạn Nợ hạn Nợ hạn so với tổng dư nợ = Tổng dư nợ Ngân hàng 2) Chỉ tiêu sử dụng vốn Vốn sử dụng Mức độ sử dụng vốn = Vốn huy động 3) Chỉ tiêu vịng quay vốn Thu nợ tín dụng trung dài hạn Vòng quay vốn trung dài hạn = - 18 - Dư nợ tín dụng trung dài hạn bình quân Chỉ tiêu dư nợ Mục tiêu thẩm định tín dụng giảm rủi ro, nâng cao hiệu hoạt động thẩm định tín dụng việc phân tích đánh giá tỷ lệ nợ hạn quan trọng, chi biết khả thu hồi gốc lãi Ngân hàng( thông thường tỷ lệ nợ hạn cao chất lượng hoạt động tín dụng thấp) Mức độ thực quy chế, quy định cơng tác thẩm định tín dụng, văn pháp luật khác có liên quan Ngân hàng khách hàng Thời gian thẩm định Công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp q trình Nếu thời gian thẩm định q ngắn khơng đánh giá hết tình hình thực tế khách hàng thời gian thẩm định dài, chưa hẳn cán thẩm định làm việc tỉ mỉ, cẩn thận mà họ làm lỡ hội tài trợ tốt, hội giúp Ngân hàng có thêm nguồn thu, thêm khách hàng…Chính mà cơng tác thẩm định tín dụng phải diển theo qui trình, đảm bảo mặt thời gian đảm bảo mục tiêu tài trợ Ngân hàng đảm bảo kế hoạch hoạt động khách hàng so với dự kiến Chi phí thẩm định Chi phí cho cơng tác thẩm định bao gồm chi phí lại cán tín dụng, cơng tác phí, Thẩm định tín dụng đạt chất lượng thời gian thẩm định ngắn, chi phí thấp đảm bảo yêu cầu thẩm định 2.6 Các yếu tố ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định tín dụng a Yếu tố thuộc Ngân hàng Trình độ, lực đạo đức CBTĐ Yếu tố người yếu tố quan trọng có tính định đến chất lượng công tác thẩm định.Trong tất bước quy trình cho vay thẩm định tín dụng liên quan đến CBTĐ Vì trình độ, lực đạo đức nghề nghiệp phải Ngân hàng quan tâm hàng đầu Nếu đội ngũ cán làm sai quy trình, thẩm định qua loa, khơng xác vi pham lợi ích nghề nghiệp…sẽ dẫn đến định sai lầm gây tổn thất cho Ngân hàng, đặc biệt DADT lớn, thời gian thực nhiều năm có tầm ảnh hưởng lớn đến tình hình khinh tế- xã hội quốc gia Chính tầm quan trọng nguồn nhân lực mà ngày Ngân hàng không ngừng bồi dưỡng, đào tạo chuyên môn nghiệp vụ cho cán thẩm định cộng với chế độ đãi ngộ thích đáng Quy trình phương pháp thẩm định Quy trình phương pháp thẩm định phải khoa học Hiện Ngân hàng không ngừng đổi công nghệ, áp dụng tiến khoa học công nghệ tiên tiến giúp cho CBTD đánh giá phân tích hồ sơ vay vốn cách nhanh chóng hiệu Khơng tiết kiệm thời gian, chi phí mà đảm bảo việc định đắn Nếu quy trình phương pháp thẩm định tín dụng khơng khoa học, thủ tục rườm rà, phức tạp làm nhiều thời gian, công sức 4) - 19 - chi phí chí làm hội tài trợ khách hàng dẫn đến tình trạng Ngân hàng đầu tư vào dự án không thích đáng Cơ sở vật chất, trang thiết bị kỹ thuật phục vụ cho công tác thẩm định: Cơng tác tổ chức, kiểm tra, kiểm sốt thẩm định tín dụng doanh nghiệp: Thẩm định địi hỏi phải xác nên cơng tác tổ chức, kiểm sốt phải nghiêm ngặt để kịp thời phát sai sót có biện pháp xử lý kịp thời, xác đáng b Các yếu tố khách quan Khách hàng Doanh nghiệp đối tượng cho vay chủ yếu hầu hết NHTM, nhu cầu sử dụng vốn lớn thời gian vay dài Vì mà thơng tin điều tra, xác minh hồ sơ khách hàng khơng đầy đủ xác ảnh hưởng tới chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng định cho vay Ngân hàng Để tạo mối quan hệ tốt đẹp lâu dài với Ngân hàng giúp cho công tác thẩm định diễn nhanh chóng đảm bảo kế hoạch hoạt động , khách hàng nên cung cấp đầy đủ yêu cầu theo quy định Ngân hàng Các yếu tố khác: Mơi trường pháp lý: Các sách, chế quản lý đóng vai trị điều chỉnh, định hướng hoạt động cho chủ thể kinh tế Nếu chế sách hợp lý, đồng có tính hiệu lực cao điều kiện thuận lợi thúc đẩy phát triển kinh tế Công tác thẩm định khơng nằm ngồi thơng lệ đó, cơng tác thẩm định tín dụng chịu điều khiển chi phối văn pháp lụât quan có thẩm quyền ban hành Hệ thống văn luật luật việc quy định thẩm định tín dụng cho vay NHTM quy định chặt chẽ góp phần tác động tích cực đến hiệu hoạt động cho vay, đảm bảo lợi ích mục tiêu phát triển khách hàng Ngân hàng, thúc đẩy kinh tế phát triển Mơi trường kinh tế: Mục đích khâu phân tích kinh tế đánh giá PASXKD/ DADT từ quan điểm toàn kinh tế nhằm xác định xem thực phương án, dự án có ảnh hưởng đến kinh tế xem xét phân tích tình hình kinh tế đất nước, khu vực giới có tác động tới trình hoạt động, sản xuất kinh doanh tiến độ thực thi phương án, dự án từ tác động tới khả trả nợ doanh nghiệp Mơi trường trị sách Nhà nước: Chiến lược đầu tư có chi phối từ yếu tố trị sách Nhà nước Bởi suốt trình hoạt động tài trợ bám theo chủ trương hướng dẫn Nhà nước Môi trường văn hố - xã hội: Khía cạnh văn hố – xã hội từ lâu có ảnh hưởng trực tiếp gián tiếp tới trình sản xuất kinh doanh đặc biệt ảnh hưởng tới dự án đầutư: chẳng - 20 - hạn dự án triển khai vào hoạt động phải xem xét có phù hợp với tập tục văn hố nơi hay khơng, điêềulệ quy định xã hội có chấp nhận hay khơng Ngoài yếu tố thược điều kiện tự nhiên ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI SACOMBANK Các biện pháp để đạt mục tiêu đề ra: Công tác thẩm định cho vay (doanh nghiệp): Tiếp tục củng cố nâng cao chất lượng tín dụng, thực nghiêm túc chế tín dụng Ngân hang SACOMBANK, đặc biệt trọng tới khâu thủ tục hồ sơ, quản lý tín dụng, kiểm tra vè kiểm soát tiền vay Kiểm tra, đánh giá, phân loại khách hang, tập trung vốn đầu tư cho khách hang tiềm năng, đồng thời giảm dư nợ khách hang kinh doanh khơng có hiệu Đổi cấu tín dụng theo hướng : Tăng tỷ trọng cho vay có TSBĐ, đặc biệt loaik tài sản có tính khoản cao Bên cạnh việc cho vay nội tệ đẩy mạnh cho vay ngoại tệ nhiều hình thức đa dạng nhằm khai thác tối đa nguồn ngoại tệ Đẩy mạnh việc cho vay doanh nghiệp có quy mơ lớn, vừa nhỏ, doanh nghiệp quốc doanh quốc doanh( mở rộng cho vay doanh nghiệp ngồi quốc doanh) Có sách ưu tiên trọng đơn vị sản xuất kinh doanh mặt hàng hướng xuất để tạo nguồn ngoại tệ, tăng doanh thu cho ngân hang Thuờng xuyên tổ chức khoá học tập nâng cao trình độ chun mơn cho cán tín dụng Nâng cao vai trị trách nhiệm cán tín dụng qua trình hoạt động phát triển Ngân hang Đồng thời giao tiêu thu hồi nợ xấu ( có) cho cán tín dụng ( theo nhóm) kèm theo sách thưởng , phạt, kiểm điểm định kỳ Chú trọng tới khâu thẩm định hồ sơ vay vốn, thẩm định lực tài uy tín khách hang, thẩm định TSBĐ, thẩm định PASXKD/ DADT, khả hoàn trả vốn vay, nguồn trả thời gian hoàn trả… Riêng doanh nghiệp thành lập trình thẩm định cần tiến hành nhanh nhạy linh hoạt, dựa tình hình hoạt động khả phát triển ngành, khả cạnh tranh vị doanh nghiệp tươnglai Đối với hoạt động huy động vốn: Tiếp tục đẩy mạnh công tác huy động vốn, tăng cường công tác quảng bá thương hiệu loại hình dịch vụ, sản phẩm ngân hang thơng qua hình thức, phương tiện thơng tin Chủ động tìm kiếm khách hang, đặc biệt khách hang tiềm vốn, có nguồn tiền gửi lớn Củng cố khách hang truyền thống, thu hút khách hang hình thức chăm sóc khách hang Đổi , cải tiến chất lượng dịch vụ, thủ tục giao dịch Chấn chỉnh phong cáchh ý thức phục vụ khách hang - 21 - Áp dụng mức lãi suất linh hoạt giới hạn cho phép Ngân hang TMCP Hàng Hải khách hang có số lượng tiền gửi lớn Kết hợp việc cung ứng dịch vụ đa dạng tiện ích ngân hang với việc huy động vốn Phát triển khách hang doanh nghiệp: Chủ động thiết lập thắt chặt mối quan hệ với khách hang lớn khách hang tiềm Phân tích đánh giá khách hang để đến thoả thuận nguyên tắc có cam kết cung cấp dịch vụ ngân hang, hạn mức tín dụng cho khách hang Xây dựng định hướng kinh doanh ngành tỷ trọng, hạn mức tín dụng cho ngành Đặc biệt trọng phát huy tiềm sở khách hang có từ phát triển mở rộng đối tượng khách hang có liên quan như: cảng biển, đơn vị truyền thống, dịch vụ bưu chính… Đa dạng hoá khách hang thuộc thành phần kinh tế Nghiên cứu sách phát triển kinh tế nhằm phân nhóm khách hang để thiết lập, tăng cường quan hệ, chủ động giao dịch, cung cấp sản phẩm dịch vụ cho khách hang trọng tâm Tập trung nâng cao chất lượng dịch vụ: toan nước, thyanh toán quốc tế, thẻ, ngân quỹ… Thường xuyên thu thập thơng tin đánh giá phân tích đối thủ cạnh tranh để tìm biện pháp nghiệp vụ giữ khách hang, đồng thời đánh giá hoạt động khách hang để có điều chỉnh phù hợp Bên cạnh phát triển khách hang doanh nghiệp, phát triển khách hang cá nhân cung quan tâm Công tác tổchức điều hành Tiếp tục hoàn thiện cấu tổ chức theo định hướng đẩy mạnh phát triển khách hang sở quản trị rủi ro hiệu Phân định rõ chức cho phòng,ban Tiếp tục phân quyền, giao trách nhiệm rõ rang cho cá nhân Phân tích cấu tổ chức Ngân hang nhằm đưa đề xuất cấu tổ chức ngân hnàg đại Xây dựng chương trình cơng tác, phân cơng đạo lãnh đạo cán thừa hành, thực người việc Tăng cưòng học tập nâng cao trình độ chun mơn, nghiệp vụ, trình độ tin học, ngoại ngữ Tiếp tục đổi phong cách giao dịch thực “văn minh giao tiếp” nâng cao ý thức kỷ luật chấp hành nội quy, quy chế đề Từng bước nâng cao trang thiết bị phương tiện làm việc cho cán công nhân viên, đảm bảo Chi nhánh Thanh Xuân văn minh lịch Đẩy mạnh phong trào thi đua khen thưởng toàn chi nhánh Phát triển nguồn nhân lực Thu hút giữ người có lực nghiệp vụ cao, trình độ quản lý điều hành tốt, trung thực nhiệt tình cơng việc tâm huyết với Ngân hang Tuyển dụng đủ nhân đáp ứng yêu cầu tăng trưởng hoạt động - 22 - Thực sách lương thưởng động, phù hợp với chiến lược kinh doanh đảm bảo tính cạnh tranh Chính sách cụ thể: lương bản, lương theo mức độ thực kế hoạch, lương bổ sung sở hoàn thành kế hoạch, thưởng cho ban lãnh đạo CBNV có thành tích việc thực kế hoạch Cơ chế trả luơng theo thoả thuận, theo khả năng, đóng góp cá nhân, đảm bảo cạnh tranh nhằm thu hút giữ người có lực Hồn thiện mẫu chuẩn mô tả cơng việc tất vị trí toàn chi nhánh Phát triển dịch vụ Rà sốt hồn thiện lại quy trình giao dịch quyầy, phối hợp với phòng hỗ trợ, cải tiến chất lượng dịch vụ, giảm thiểu thời gian xử lý lệnh chuyển tiền, giao dịch với khách hang Tăng cường chất lượng dịch vụ toán quốc tê, phát triển sản phẩm chokhách hang doanh nghiệp theo định hướng đầu tư tín dụng ln kèm với phát triển dịch vụ Đẩy mạnh công tác tiếp thị khách hang đến giao dịch chi nhánh nhằm tăng số lượngtài khoản khách hang giao dịch toán, tảng cho việc phát triển dịch vụ ngân hang, tăng thu phí từ dịch vụ Các công tác khác: Tổ chức tốt công tác hạch toán kế toán, mở rộng hoạt động dịch vụ toán Phát triển hoạt động toán quốc tê, tìm kiếm trọng khai thác khách hang xuất khẩu, mở rộng hoạt động thu đổi ngoại tệ Tăng cường thu chi tiền mặt, đảm bảo tuyệt đối an toàn khho quỹ, đảm bảo thu nhanh, chi đủ, không để khách hang kêu ca, phàn nàn Phối hợp chặt chẽ phong, cá nhân thực hành tốt quy chế dân chủ, tăng cường cơng tác thực hành tiết kiệm, chống lãng phí Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp SACOMBANK 2.1 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán thẩm định Tăng cường công tác đào tạo, bồi dưỡng cán tín dụng để nâng cao trình độ nghiệp vụ phân cơng cán tín dụng phụ trách ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh khác Có thể khẳng định trình độ lực cán thẩm định yếu tố quan trọng ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định PASXKD DAĐT Mặt khác chế, sách, quy định Nhà nước thay đổi thường xuyên nên Ngân hàng phải tăng cường đào tạo phổ biến quy định mới, nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn, bắt kịp xu phát triển lĩnh vực Ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung.Bên cạnh phải thường xuyên tổ chức buổi hội thảo, nghiên cứu…giải đáp vấn đề vướng mắc chun mơn Tổ chức thi cán tín dụng giỏi, khuyến khích khen thưởng cán giỏi, đồng thời động viên cán tín dụng cịn non nghiệp vụ chun mơn Truyền bá tư tưởng, đạo đức nghề nghiệp toàn thể CBTD Nghiêm khắc kỷ luật cán có hành vi vi phạm quy định, vi phạm đạo đức nghề nghiệp, vơ trách nhiệm cơng việc Nâng cao tình - 23 - thần trách nhiệm, ý thức kỷ luật côngviệc cán Công tác kiểm tra, giám sát cần trọng để kịp thời phát sai sót thẩm định tín dụng để không gây tổn thất cho Ngân hàng khách hàng 2.2 Hồn thiện quy trình thẩm định hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp CBTD khách hàng phải tuân thủ đầy đủ nghiêm túc quy trình nghiệp vụ thẩm định hoạt động cho vay doanhnghiệp Ngân hàng Ngân hàng TMCP Hàng Hải nghiên cứu ban hành “ Sổ tay tín dụng” coi cẩm nang cho CBTD Tuy nhiên nội dung sổ tay tín dụng cịn hướng dẫn cách chung chung, dàn trải nên phần gây khó khăn cho việc tra cứu tham khảo cán tín dụng 2.3 Giải pháp nội dung thẩm định cho vay doanh nghiệp a Giải pháp thẩm định tư cách khách hàng Thông thường khách hàng đến Ngân hàng vay vốn, danh mục hồ sơ bao gồm: hố sơ pháp lý, hồ sơ tài chính, hồ sơ vay vốn Ngân hàng quan tâm tới tính trung thực, đầy đủ hợp lệ hồ sơ pháp lý Bởi thị trường khơng cơng ty lừa đảo thành lập nên để vay vốn Ngân hàng Để tránh gặp phải truờng hợp khách hàng lừa đảo, Ngân hàng cần yêu cầu doanh nghiệp cung cấp đầy đủ thơng tin, xác minh tính trung thực thơng tin để tránh định sai lầm cho vay Việc thẩm định tư cách khách hàng cần thơng qua vấn trực tiếp, kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ giấy tờ cần thiết Qua việc phân tích đánh giá doanh nghiệp, Ngân hàng có kết luận phong cách làm việc, quản lý điề hành, mức độ xác trung thực khách hàng Ngân hàng lập chi tiết vấn đề câu hỏi cần tìm hiểu khách hàng đưa phương án trả lời, câu trả lời khách hàng đối chiếu so sánh với tiêu chuẩn đánh giá có sẵn Ngân hàng Như CBTD có để đưa kết luận tư cách khách hàng dễ dàng chủ động b Giải pháp thẩm định tình hình tài doanh nghiệp Việc phân tích tình hình tài khách hàng thưuờng dựa BCTC doanh nghiệp Thơng thường hồ sơ tài gồm có: Báo cáo kết qủa hoạt động kinh doanh, Bảng cân đối kế toán, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Tuy nhiên lập báo cáo tài chính, doanh nghiệp thường cố ý làm đẹp báo cáo, sai lệch so với thực tế để vay vốn Ngân hàng Nội dung cần thẩm định hồ sơ tài doanh nghiệp là: Đối với Bảng cân đối kế toán: CBTD cần phải xem xét, đánh giá khoản mục bên Tài sản, bên nguồn vốn Bên tài sản Bảng cân đối kế toán phản ánh giá trị tồn tài sản có đến thời điểm lập báo cáo thuộc quyền quản lý sử dụng doanh nghiệp bao gồm: Tài sản lưu động (tiền chứng khoán ngắn hạn đẽ bán, khoản phải thu, dự trữ), tài sản tài chính, tài sản cố định hữu hình vơ hình Bên nguồn vốn xem xét nợ ngắn hạn ( nợ phải trả nhà cung cấp, khoản phải nộp, nợ ngắn hạn ngân hang thương mại tổ chức tín dụng khác), nợ dài hạn( nợ vay dài hạn ngân - 24 - hang thương mại tổ chức tín dụng khác, vay cách phát hành trái phiếu), vốn chủ sở hữu( vốn góp ban đầu, lợi nhuận không chia, phát hành cổ phiếu mới) Về mặt kinh tế, bên tài sản phản ánh quy mô kết cấu loại tài sản, bên nguồn vốn phản ánh cấu tài trợ, cấu vốn khả độc lập tài doanh nghiệp Nhìn vào Bảng cân đối kế toán, cán thẩm định phân tích đánh giá để kết luận loại hình doanh nghiệp, quy mơ, mức độ tự chủ tài doanh nghiệp Bảng cân đối kế tốn tư liệu quan trọng bậc giúp cho cán thẩm định biết khả cân tài chính, khả tốn khả cân đối vốn doanh nghiệp Báo cáo kết kinh doanh: Báo cáo kết kinh doanh cho biết dịch chuyển tiền trình sản xuất - kinh doanh doanh nghiệp cho phép dự tính khả hoạt động doanh nghiệp tương lai Báo cáo kết qủa kinh doanh cung cấp thông tin tổng hợp tình hình kết sử dụng tiềm vốn, lao động, kỹ thuật trình độ quản lý sản xuất – kinh doanh doanh nghiệp Cán thẩm định cần xem xét khoản mục chủ yếu phản ánh báo cáo kết kinh doanh: doanh thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh, doanh thu từ hoạt động tài chính, doanh thu từ hoạt động bất thường chi phí tương ứng với hoạt động Trên sở đó, CBTD phân tích BCTC: doanh thu rịng, giá vốn hàng bán, lãi gộp, chi phí lãi vay, lợi nhuận trước thuế lợi nhuận sau thuế; thông số sử dụng để tính tốn tỷ số tài làm sở cho việc phân tích tình hình tài doanh nghiệp, sở để Ngân hàng đưa quyêt định tài trợ đắn Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Để đánh giá doanh nghiệp có đảm bảo chi trả hay khơng, CBTD cần tìm hiểu tình hình ngân quỹ doanh nghiệp Đối với báo cáo lưu chhuyển tiền tệ, CBTD phải tiến hành: Xác định hoặcdự báo dòng tiền thực nhập quỹ, bao gồm: dòng tiền nhập quỹ từ hoạt động kinh doanh ( từ bán hang hố dịch vụ); dịngtiền nhập quỹ từ hoạt động đầu tư, tài chính; dịng tiền nhập quỹ từ hoạt động bất thường Xác định dòng tiền thực xuất quỹ, bao gồm: dòng tiền thực xuất quỹ thực sản xuất kinh doanh, dòng tiền thực xuất quỹ thực hoạt động tài chính, dịng tiền thực xuất quỹ thực hoạt động bất thường Trên sở dòng tiền thực nhập quỹ dòng tiền thực xuất quỹ, CBTD thực cân đối ngân quỹ với số dư ngân quuỹ đầu kỳ để xác định số dư ngân quỹ cuối kỳ Từ thiết lập mức ngân quỹ dự phòng tối thiểu cho doanh nghiệp nhằm mục tiêu đảm bảo chi trả Để phân tích tình hình tài doanh nghiệp, cán thẩm định phải đọc hiểu BCTC, qua họ nhận biết nên tập trung vào tiêu tài liên quan đến mục tiêu phân tích tài họ, để từ có nhận định khả hoan trả nợ vay doanh nghiệp - 25 - c Giải pháp thẩm định PASXKD, DADT doanh nghiệp Việc thẩm định PASXKD, DADT tập trung phân tích, đánh giá khía cạnh hiệu tài khả trả nợ PASXKD, DADT; hiệu mặt xã hội, kinh tế phụ thuộc vào đặc điểm yêu cầu PASXKD, DADT Trong thẩm định phương án, dự án vay vốn CBTD cần tiến hành phân tích , đánh giá: Xem xét, đánh giá sơ nội dung PASXKD, DADT Nhu cầu sản phẩm PASXKD, DADT thị trường Đánh giá khả cung cấp sản phẩm doanhnghiệp Đánh giá thị trường mục tiêu khả cạnh tranh sản phẩm Đánh giá khả tiêu thụ sản phẩm dự kiến sản phẩm Đánh giá phương diện tổ chức, kỹ thuật phương án, dự án Đánh giá hiệu dự tính phương án, dự án Thẩm định phương diện hiệu tài doanh ngiệp quan trọng, định việc ngân hàng có nên tài trợ hay khơng Việc đánh giá hiệuquả tài có xác hay khơng phụ thuộc nhiều vào việc đánh giá đưa giả định ban đầu cán thẩm định Đánh giá phân tích rủi ro xảy d Giải pháp thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay Đối với tẩin đảm bảo( kể tài sản người bảo lãnh thứ ba) máy móc, thiết bị, nhà xưởng…cán thẩm định phải thường xuyên kiểm tra hồ sơ bảo đảm tiền vay kiểm tra tài sản trường để kịp thời xử lý vấn đề phát sinh mát, hư hỏng, hao mòn, giảm giá trị, có chuyển người sở hữu, người sử dụng, bảo quản; mục đích sử dụng thay đổi Những biến động giá trị tài sản tăng giảm giá thị trường; khai thác sử dụng, bảo quản tài sản Đối với trường hợp đảm bảo bảo lãnh bên thứ ba, CBTD phải thường xuyên kiểm tra theo dõi lực tài người bảo lãnh để đảm bảo thực nghĩa vụ bên thứ ba có u cầu TSBĐ ln có khả biến động giá theo thời gian nhiều yếu tố tác động nên việc định giá tài sản việc phức tạp e Các giải pháp khác Giải pháp tăng cường công tác kiểm tra, giám sát Kiểm tra, kiểm soát giúp ngân hàng ngăn ngừa vi phạm sai sót, nâng cao ý thức thói quen tn thủ quy trình nghiệp vụ …tránh thiệt hại khơng đáng có Cơng tác kiểm tra, giám sát công tác thẩm định bao gồm: Giám sát tuân thủ sách pháp luật Nhà nước liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Kiểm tra, giám sát việc tuân thủ sách qui chế thẩm định tín dụng NHTMCP Hàng Hải Giám sát bảo đảm tiền vay người bảo lãnh Kiểm tra việc thực quy trình thẩm định tín dụng - 26 - Kiểm tra hợp đồng vay vốn Kiểm tra việc quản lý lưu trữ hồ sơ tín dụng Việc kiểm tra, giám sát thực trước, sau q trình thẩm định đảm bảo tính đắn trước ngân hẩng định cho vay Tách bạch, phân công công việc hợp lý 2.3 Kiến nghị doanh nghiệp Công tác thẩm định tín dụng đạt hiệu có chất lượng cao phụ thuộc nhiều vào khách hàng Vì doanh nghiệp đối tượng vay vốn xử dụng vốn ngân hàng nên doanh nghiệp cung cấp đầy đủ yêu cầu ngân hàng, với phương án, dự án vay vốn hợp lý…sẽ tạo điều kiện cho cơng tác thẩm định diễn nhanh chóng giúp doanh nghiệp thuận lợi việc triển khai PASXKD, DADT Doanh nghiệp cần cơng khai tìài chính, có trách nhiệm việc cung cấp thông tin đảm bảo tính xác, trung thực hồ sơ cho ngân hàng,; đặc biệt doanh nghiệp phải tuyệt đối tuân thủ điêù kiện hợp đồng vay vốn ký kết với ngân hàng - 27 - CHƯƠNG IV: TỔNG KẾT Thẩm định cho vay vấn đề phức tạp, tác động mạnh mẽ tới tồn pơhats triển Ngân hàng, đặc biệt dự án đầu tư có nhu cầu tới vốn vs thời gian vay dài ảnh hưởng dự án đến ngành kinh tế, xã hội đời sống cuả nhân dân Khi công tác thẩm định có hiệu quả, chất lượng phản ánh định tài trợ, đầu tư Ngân hàng đắn, mang lại nhiều lợi ích cho Ngân hàng khách hàng, góp phần quảng bá thương hiệu Ngân hàng thêm vững mạnh thị trường Nhưng công tác thẩm định gặp phải ngững vướng mắc, sai sót dẫn đến định đầu tư sai laamfthif thiệt hại ngân hàng gánh chịu: Ngân hàng khu thu hồi lại khoản cho vay, làm giảm uy tính Ngân hàng, gây tiếng xấu, làm cho khách hàng gửi tiền có tâm lý hoang mang, lo sợ, không an tâm náo Ngân hàng dẩn tới tình trạn khách Vì vậy, việc thẩm định nâng cao chất lượng thẩm địnhtín dụng quan trọng hoạt động cho vay củ Ngân haøng - 28 - ... tài sản cố định doanh nghiệp 3.2 Căn vào chủ thể cấp tín dụng Tín dụng thương mại Tín dụng ngân hàng Tín dụng nhà nước 3.3 Căn vào mục đích cấp tín dụng Tín dụng xuất Tín dụng nhập Tín. .. Báo cáo kết kinh doanh: Báo cáo kết kinh doanh cho biết dịch chuyển tiền trình sản xuất - kinh doanh doanh nghiệp cho phép dự tính khả hoạt động doanh nghiệp tương lai Báo cáo kết qủa kinh doanh. .. Tín dụng tiêu dùng 3.4 Căn vào đối tượng cấp tín dụng -8- Tín dụng hàng hóa Tín dụng tiền tệ Tín dụng thuê mua _ thuê vận hành _ Thuê tái 3.5 Căn khả bao tín dụng Tín dụng Factoring Tín