Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần bưu điện liên việt chi nhánh bến tre luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SỸ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã ngành: 34 02 01 Đề tài: QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH BẾN TRE HVTH: LIÊU HOÀNG VŨ MSHV: 020119170289 GVHD: TS LÂM THỊ HỒNG HOA Bến Tre, tháng 03/2020 NHẬN XÉT CỦA NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC Tp HCM, ngày…… tháng…… năm 2020 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học NHẬN XÉT CỦA HỘI ĐỒNG XÉT DUYỆT Tp HCM, ngày …… tháng …… năm 2020 Chủ tịch Hội đồng xét duyệt TÓM TẮT LUẬN VĂN Đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Bƣu điện Liên Việt Chi nhánh Bến Tre” đƣợc thực nhằm mục đích đƣa giải pháp để hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Bƣu điện Liên Việt chi nhánh Bến Tre thời gian tới Đề tài trình bày nội dung lý thuyết liên quan đến tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ, rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Dựa sở lý thuyết trình bày, đề tài phân tích thực trang hoạt động quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Bƣu điện Liên Việt Chi nhánh Bến Tre giai đoạn 2015 – 2018 Đồng thời, đề tài rút đánh giá kết đạt đƣợc, hạn chế tồn nhƣ nguyên nhân dẫn đến hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ đơn vị nghiên cứu Kết nghiên cứu đƣợc sử dụng để đề giải pháp khách quan, khoa học nhằm nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Bƣu điện Liên Việt chi nhánh Bến Tre LỜI CAM ĐOAN Luận văn chƣa đƣợc trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trƣờng đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc cơng bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ luận văn LỜI CÁM ƠN Để hoàn thành đề tài luận văn thạc sĩ cách hoàn chỉnh, bên cạnh nỗ lực cố gắng thân cịn có hƣớng dẫn nhiệt tình Cô Lâm Thị Hồng Hoa, nhƣ động viên ủng hộ gia đình bạn bè suốt thời gian học tập nghiên cứu thực luận văn thạc sĩ Xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn đến giảng viên hƣớng dẫn hết lòng giúp đỡ tạo điều kiện tốt cho tơi hồn thành luận văn Xin chân thành bày tỏ lịng biết ơn đến tồn thể q Thầy Cơ trƣờng Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh tận tình truyền đạt kiến thức quý báu nhƣ tạo điều kiện thuận lợi cho tơi suốt q trình học tập nghiên cứu thực luận văn Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn đến gia đình, anh chị bạn đồng nghiệp hỗ trợ cho tơi nhiều suốt q trình học tập, nghiên cứu thực luận văn thạc sĩ cách hồn chỉnh i MỤC LỤC Tóm tắt luận văn Mục lục i Danh mục từ viết tắt iv Danh mục bảng biểu vi Danh mục biểu đồ, hình vẽ vii LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Khái niệm đặc điểm doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.3 Khái niệm đặc điểm tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 12 RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN 1.2 HÀNG THƢƠNG MẠI 14 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 14 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 15 1.2.3 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 17 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 19 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 19 ii 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 20 1.3.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 23 1.3.4 Mơ hình nhận diện đo lƣờng rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 25 1.3.5 Các tiêu đánh giá kết hoạt động quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 28 1.3.6 Các nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 30 Kết luận chƣơng 33 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH BẾN TRE 34 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Bƣu điện Liên Việt chi nhánh Bến Tre 34 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Bƣu điện Liên Việt chi nhánh Bến Tre 35 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Bƣu điện Liên Việt chi nhánh Bến Tre giai đoạn 2015 – 2018 36 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH BẾN TRE GIAI ĐOẠN 2015 – 2018 40 2.2.1 Thực nội dung quản trị rủi ro tín dụng 41 2.2.2 Thực quy trình quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 47 2.3 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI iii DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH BẾN TRE GIAI ĐOẠN 2015 – 2018 52 2.3.1 Tỷ lệ nợ hạn doanh nghiệp vừa nhỏ 53 2.3.2 Tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp vừa nhỏ 54 2.3.3 Cơ cấu dƣ nợ cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ nhằm đánh giá mức độ phân tán rủi ro 54 2.4 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH BẾN TRE GIAI ĐOẠN 2015 – 2018 57 2.4.1 Kết đạt đƣợc 57 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 60 Kết luận chƣơng 65 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH BẾN TRE 66 ĐỊNH HƢỚNG HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO 3.1 TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH BẾN TRE 66 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI 3.2 VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH BẾN TRE 67 3.2.1 Tăng cƣờng công tác thu thập, xử lý lƣu trữ thông tin khách hàng 67 3.2.2 Cải thiện hoạt động đo lƣờng rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ68 iv 3.2.3 Tăng cƣờng hoạt động giám sát sau giải ngân 69 3.2.4 Linh hoạt việc sử dụng biện pháp xử lý rủi ro 70 3.2.5 Giải pháp hỗ trợ 71 KIẾN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU 3.3 ĐIỆN LIÊN VIỆT 71 3.3.1 Hoàn thiện hệ thống văn quy định 71 3.3.2 Xây dựng ứng dụng mơ hình đo lƣờng RRTD đại 72 3.3.3 Điều chỉnh tổ chức nhân 73 3.3.4 Tiếp tục đầu tƣ phát triển hệ thống công nghệ thông tin 73 3.3.5 Chủ động nghiên cứu phƣơng pháp đại việc giảm tổn thất RRTD gây 74 Kết luận chƣơng 75 KẾT LUẬN 76 TÀI LIỆU THAM KHẢO 77 PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT 64 không nhỏ đến hoạt động SME Bên cạnh đó, cho vay DN, có nguyên nhân mang tính đặc thù ngành ảnh hƣởng, tạo nên RRTD cho ngân hàng Điển hình nhƣ DN hoạt động lĩnh vực nông nghiệp phải chịu rủi ro liên quan đến dịch bệnh, điều kiện môi trƣờng tự nhiên Môi trƣờng kinh tế đặc biệt biến động lãi suất, tỷ giá, biến động giá thị trƣờng loại hàng hóa nguyên nhân gây ảnh hƣởng tiêu cực đến hoạt động quản trị RRTD SME LVB CN Bến Tre giai đoạn nghiên cứu 65 Kết luận chƣơng Chƣơng giới thiệu chung LVB CN Bến Tre nhƣ phân tích tình hình hoạt động CN nhằm thấy đƣợc tổng quan toàn cảnh hoạt động CN giai đoạn 2015 – 2018 Bên cạnh đó, việc phân tích tổng quan cho thấy đƣợc hoạt động cho vay SME ngày trở nên quan trọng hoạt động ngân hàng tỷ lệ dƣ nợ SME CN ngày tăng lên Trên sở nội dung lý luận đƣợc trình bày chƣơng 1, chƣơng thực phân tích thực trạng thực nội dung quản trị RRTD LVB CN Bến Tre giai đoạn nghiên cứu từ việc hoạch định sách giải pháp điều chỉnh sau giám sát Bên cạnh đó, đề tài thực phân tích kết quản trị RRTD SME LVB CN Bến Tre thông qua tiêu cấu danh mục cho vay SME, tỷ lệ nợ hạn SME, tỷ lệ nợ xấu SME Dựa phân tích, chƣơng rút đƣợc kết đạt đƣợc, hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế tồn hoạt động quản trị RRTD SME LVB CN Bến Tre Đây sở cho luận văn đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng LVB CN Bến Tre thời gian tới 66 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH BẾN TRE 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH BẾN TRE LVB chủ trƣơng áp dụng quản trị rủi ro nói chung RRTD nói riêng theo Hiệp ƣớc Basel II nhằm đảm bảo khả cạnh tranh, hội nhập quốc tế nhƣ đảm bảo an toàn hoạt động, phát triển bền vững theo hƣớng ngân hàng bán lẻ đại, đa Với định hƣớng trở thành ngân hàng bán lẻ đa năng, SME đối tƣợng KH quan trọng mà LVB cần trọng Để đảm bảo an toàn, hạn chế RRTD SME, LVB định hƣớng chiến lƣợc phát triển tạo nên khác biệt, tập trung tăng trƣởng thị phần vào nhóm KH DN siêu nhỏ, nhỏ - phân khúc mà ngân hàng lớn cịn bỏ ngõ, từ tăng trƣởng thị phần mảng tín dụng SME Dựa định hƣớng LVB, LVB CN Bến Tre kế hoạch dài hạn đến năm 2025 đƣa mục tiêu trở thành chi nhánh đầu việc đáp ứng toàn diện nhu cầu sản phẩm, dịch vụ ngân hàng cho KH cá nhân KH SME địa bàn tỉnh Bến Tre Bên cạnh đó, CN đặt mục tiêu phát triển bền vững thông qua việc kiểm sốt chất lƣợng hoạt động, đảm bảo an tồn, hạn chế rủi ro xảy Cụ thể tiêu kế hoạch phát triển dài hạn đến năm 2025 liên quan đến hoạt động tín dụng SME LVB CN Bến Tre nhƣ sau: - Tốc độ tăng trƣởng tín dụng SME bình qn hàng năm tăng từ 25% - 30% - Tỷ trọng cho vay SME CN tăng lên 45% cấu dƣ nợ cho vay - Thị phần cho vay SME địa phƣơng CN 10% - Triển khai thêm hình thức cấp tín dụng khác nhƣ bảo lãnh, chiết khấu…bên cạnh hoạt động cho vay SME hoạt động tín dụng DN chủ lực - Điều chỉnh cấu danh mục cho vay SME theo hƣớng linh hoạt tùy thuộc 67 vào mơi trƣờng hoạt động, sách quản trị RRTD Hội sở thời kỳ - Đảm bảo tiêu liên quan đến nợ hạn giảm xuống dƣới 3% nợ xấu giảm xuống dƣới 2% - Thực trích lập dự phịng RRTD đầy đủ theo quy định - Tiếp tục hoàn thiện cấu nhân đơn vị Tuyển dụng nhân có nhiều kinh nghiệm vào vị trí nhân viên quan hệ khách hàng nhân viên hỗ trợ hoạt động Phân biệt tách bạch hỗ trợ hoạt động KH cá nhân hỗ trợ hoạt động KH DN để hạn chế tình trạng chồng chéo cơng việc 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH BẾN TRE 3.2.1 Tăng cƣờng công tác thu thập, xử lý lƣu trữ thông tin khách hàng Nguồn thông tin đa dạng, xác khách hàng vay vốn SME có vai trị quan trọng việc hạn chế rủi ro, nâng cao chất lƣợng tín dụng đơn vị Nguồn thơng tin đóng vai trị quan trọng để thực phân tích, thẩm định tín dụng nhƣ hoạt động khác nhằm hạn chế rủi ro tín dụng xảy (Bùi Diệu Anh cộng sự, 2013) Để có đƣợc nguồn thơng tin đa dạng, xác, LVB CN Bến Tre cần: - Thu thập thông tin từ phía khách hàng: Nguồn thơng tin từ SME đến từ hồ sơ đề nghị cấp tín dụng trình thẩm định thực tế sở sản xuất khách hàng Nhân viên ngân hàng cần trọng thu thập thơng tin từ q trình thực tế, trao đổi trực tiếp với Giám đốc, kế toán trƣởng, ngân hàng cần trao đổi với nhân viên, công nhân DN để kiểm tra đối chứng vài thông tin Trên sở kiểm tra thực tế, nhân viên thực đánh giá lại thông tin từ hồ sơ khách hàng cung cấp, đặc biệt báo cáo tài Nếu đƣợc cần có chế khuyến khích DN kiểm tốn độc lập báo cáo tài để đảm bảo tính minh bạch Ngồi ra, việc yêu cầu sổ phụ, chứng từ liên quan số khoản mục quan trọng nhƣ phải thu, phải trả, tồn kho cần đƣợc thu thập kiểm tra lại thông tin quan trọng - Đa dạng hóa nguồn thơng tin thu thập Đặc biệt, CN cần mở rộng quan hệ 68 với quan quản lý địa phƣơng nhƣ Sở Tài nguyên môi trƣờng, Sở Công thƣơng, Sở Kế hoạch Đầu tƣ… để nắm bắt thông tin SME nhƣ thị trƣờng nhằm có đánh giá hợp lý rủi ro Bên cạnh đó, báo chí địa phƣơng kênh thông tin quan trọng cần đƣợc quan tâm để thấy đƣợc diễn biến thị trƣờng địa phƣơng nhƣ giá hàng hóa, tình hình cung cầu, phần lớn DN siêu nhỏ, DN nhỏ có thị trƣờng chủ yếu địa phƣơng (Dƣơng Ngọc Hào, 2015) - Phân tích, xử lý thơng tin: Sau thu thập, nhân viên cần tiến hành sàng lọc, phân loại thông tin thu thập Dựa nguồn thông tin, nhân viên cần tiến hành phân tích đánh giá khách hàng, làm sở đo lƣờng rủi ro liên quan đến khoản vay KH SME - Lƣu trữ thông tin: Những thông tin chứng từ theo quy định phải thực lƣu trữ cứng mềm hệ thống Đối với thông tin khách hàng giấy tờ bắt buộc nhƣ từ báo đài, trƣớc mắt cần đƣợc Ban Giám đốc yêu cầu lƣu trữ hệ thống máy tính chi nhánh làm sở liệu quan trọng liên quan Nếu Core banking đƣợc phát triển, sở liệu cấp chi nhánh đƣợc chia sẻ cho toàn hệ thống làm cho sở liệu nguồn thông tin SME đa dạng hơn, phong phú đặc biệt xuyên suốt, đảm bảo tính kế thừa chia sẻ nhân viên phụ trách liên quan đến hồ sơ 3.2.2 Cải thiện hoạt động đo lƣờng rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ LVB CN Bến Tre sử dụng phƣơng pháp phán đoán với mơ hình 6C phƣơng pháp định lƣợng thơng qua hệ thống xếp hạng tín nhiệm để đo lƣờng RRTD SME Muốn nâng cao chất lƣợng hoạt động đo lƣờng RRTD DNNVV, việc đánh giá theo mô hình 6C, địi hỏi chi nhánh phải tập trung nâng cao chất lƣợng đội ngũ nhân viên kiến thức, kinh nghiệm ngun nhân mơ hình 6C mơ hình sử dụng phƣơng pháp phán đốn để đánh giá, ƣớc lƣợng rủi ro khách hàng vay (Bùi Diệu Anh cộng sự, 2013) Nguyên nhân việc đo lƣờng RRTD theo mơ hình 6C phụ thuộc lớn vào chất lƣợng nhân viên Ngân hàng cần trọng công tác đào tạo, cập nhật kiến thức, luật pháp nhƣ rèn luyện kỹ cho nhân viên Đa dạng hóa hình thức đào tạo, đánh giá nhân viên sau trình đào tạo kết hợp 69 với chế khen thƣởng, xử phạt hợp lý tạo động lực thúc đẩy nhân viên chủ động nâng cao kiến thức, kinh nghiệm liên quan đến nghề nghiệp, từ nâng cao suất, hiệu lao động Đặc biệt, cần có chế xử phạt đắn, nghiêm khắc với cá nhân, đơn vị có hành vi vi phạm quy định nghiệp vụ, vi phạm đạo đức nghề nghiệp dù gây hay chƣa gây hậu cho ngân hàng Ngồi mơ hình 6C theo quy định LVP, CN chủ động thực đo lƣờng RRTD SME theo mơ hình điểm số Z Việc xây dựng file excel đƣợc thiết kế để tính tốn tiêu tính điểm số Z khơng q nhiều thời gian Sau đó, nhân viên cần nhập thông tin liên quan đến số Z, kết số Z kênh tham chiếu để nhân viên có nhìn khách quan khách hàng vay, nhằm đánh giá lại với kết phân tích theo mơ hình truyền thống 5C Hệ thống xếp hạng tín dụng nội LVB đảm bảo đƣợc việc chấm điểm hai nhóm tiêu chí tài nhóm tiêu chí phi tài Tuy nhiên, hệ thống quy đổi mức điểm số xếp hạng khách hàng, chƣa hỗ trợ ngân hàng việc đánh giá mức độ rủi ro liên quan đến nhóm khách hàng, nhóm ngành nghề hay khu vực phát triển Bên cạnh đó, HTXHTDNB cần xem xét đến việc nâng cấp giúp ngân hàng xác định đƣợc giá trị tổn thất khơng ƣớc tính đƣợc khoản vay khách hàng Điều đóng vai trị quan trọng việc ngân hàng ứng dụng mơ hình quản trị rủi ro đại thời gian tới (Dƣơng Ngọc Hào, 2015) 3.2.3 Tăng cƣờng hoạt động giám sát sau giải ngân Việc giám sát sau giải ngân giúp ngân hàng nhanh chóng nhận diện dấu hiệu có vấn đề để nhanh chóng đƣa biện pháp xử lý phù hợp Trong giai đoạn nghiên cứu, bƣớc mà nhân viên LVB CN Bến Tre chƣa thực nghiêm túc theo quy định Do đó, thời gian tới, việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn sau cho vay cần phải đƣợc thực cách nghiêm ngặt Trong trình cho vay, nhân viên thƣờng xuyên kiểm tra định kỳ đột xuất tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình sử dụng vốn vay tình trạng tài sản bảo đảm khách hàng, để kịp thời phát dấu hiệu rủi ro có biện pháp 70 ứng phó phù hợp Nhân viên cần thực việc tái thẩm định, đánh giá khách hàng thƣờng xuyên để đánh giá khả trả nợ khách hàng thời điểm khác nhƣ cập nhật liên tục thông tin vĩ mơ để kịp thời nắm bắt yếu tố ảnh hƣởng đến khả trả nợ khách hàng Cần có chế tài nghiêm khắc nhân viên không thực tốt nhiệm vụ giám sát khoản vay (Dƣơng Ngọc Hào, 2015) Công tác nhắc nợ cần phải đƣợc chấn chỉnh thực nghiêm túc nhằm hạn chế RRTD xảy Trong trình gọi điện nhắc nợ, nhân viên tƣơng tác trao đổi với KH nhằm nắm bắt thơng tin liên quan, gây ảnh hƣởng tiêu cực đến khả trả nợ KH, từ có biện pháp xử lý phù hợp Thực nghiêm túc phân loại nợ, không kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Chủ động phân loại nợ đúng, thực trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ, quy định nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy Ban Giám đốc cần giám sát tổng thể danh mục tín dụng phục vụ cho cơng tác tổng kết, rút kinh nghiệm, xây dựng, hoạch định chiến lƣợc kinh doanh CN chủ động xây dựng danh mục đầu tƣ ngắn dài hạn thuộc kế hoạch kinh doanh, hạn chế đầu tƣ vào danh mục tín dụng có rủi ro cao, trọng phát triển danh mục tín dụng rủi ro thấp, có hiệu Thơng qua giám sát danh mục tín dụng thực đa dạng hóa ngành nghề, đối tƣợng, thời hạn khác phù hợp với định hƣớng LVB định hƣớng phát triển tỉnh 3.2.4 Linh hoạt việc sử dụng biện pháp xử lý rủi ro Trong giai đoạn nghiên cứu, chi nhánh tập trung vào biện pháp khai thác, chƣa mạnh tay xử lý nợ theo dạng lý bắt buộc Trong thời gian tới, CN cần cân nhắc đẩy mạnh việc lý bắt buộc nhằm tăng khả thu hồi vốn nhanh chóng, đặc biệt KH có rủi ro cao Tránh tƣợng mối quan hệ mà lựa chọn phƣơng pháp khai thác gây ảnh hƣởng đến công tác quản trị RRTD SME CN Cần xem xét chuyển nợ lên Hội sở để thực mua bán nợ theo quy 71 định khoản nợ có rủi ro cao, khó khăn việc xử lý nợ 3.2.5 Giải pháp hỗ trợ Để hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đƣợc thực có hiệu cao, ngân hàng không trọng vào việc phát triển đội ngũ nguồn nhân lực Đầu tiên, phải tăng số lƣợng nhân viên phụ trách công việc liên quan đến tín dụng SME bao gồm nhân viên quan hệ KH nhân viên hỗ trợ hoạt động Đội ngũ nhân q so với khối lƣợng cơng việc nguyên nhân làm cho việc tuân thủ quy trình tín dụng, đặc biệt bƣớc giám sát tín dụng thực lỏng lẻo Dựa thực tế hoạt động chi nhánh, đề xuất tuyển dụng thêm nhân sự, ngƣời nhân viên quan hệ KH thuộc Tổ KH DN ngƣời nhân viên hỗ trợ hoạt động chuyên KH DN Việc gia tăng thêm số lƣợng nhân CN thời gian tới khơng góp phần mở rộng quy mơ tín dụng SME mà cịn nâng cao chất lƣợng hoạt động quản trị RRTD SME Bên cạnh việc tăng số lƣợng nhân viên phụ trách, nâng cao chất lƣợng đội ngũ nhân viên trực tiếp thực hoạt động tín dụng nội dung quan trọng cần đƣợc CN thực Đào tạo nhóm nhân viên theo hƣớng có kiến thức tốt, kỹ cao nhiều kinh nghiệm nhƣng đồng thời phải đảm bảo đƣợc ý thức đạo đức nghề nghiệp Nói cách khác, việc đào tạo phát triển nguồn nhân lực phải đảm bảo đƣợc văn hóa quản trị rủi ro nằm nhận thức nhân viên Ngoài ra, CN cần trọng nâng cấp hệ thống máy móc thiết bị có liên quan Đặc biệt đề nghị Hội sở nâng cấp hệ thống phần mềm hoạt động cấp tín dụng nhằm hạn chế lỗi hệ thống Đặc biệt, cần đề xuất mở trƣờng báo cáo nhằm giúp chi nhánh dễ dàng tập hợp số liệu thay làm thủ cơng nhƣ 3.3 KIẾN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT 3.3.1 Hoàn thiện hệ thống văn quy định 72 Để nâng cao hiệu hoạt động quản trị RRTD SME, LVB cần trọng hoàn thiện hệ thống văn quy định liên quan nhƣ sách quản trị rủi ro tín dụng, quy trình quản trị rủi ro tín dụng, sách cho vay, sách trích lập dự phịng RRTD quy định khác có liên quan Những sách cần xây dựng quán, phù hợp với chiến lƣợc quản trị rủi ro, vị rủi ro đƣợc xác định nội dung khác có liên quan nhằm đạt đƣợc mục tiêu chung ngân hàng Đặc biệt, có thay đổi văn pháp lý, LVB cần chủ động điều chỉnh, thay đổi văn để phù hợp với quy định tƣơng lai, chủ động tiếp cận với thông lệ quốc tế Văn sách ban hành cần quy định cụ thể có chế khuyến khích việc phối hợp đơn vị, phòng ban với nhằm đảm bảo cho hoạt động quản trị RRTD đƣợc thực chặt chẽ nghiêm ngặt nhƣng đáp ứng đƣợc nhu cầu hoạt động kinh doanh Trên sở hoàn thiện hệ thống văn quy định liên quan đến hoạt động quản trị RRTD, ngân hàng cần hồn thiện văn hóa quản trị rủi ro nhƣ văn hóa rủi ro ngân hàng Hoạt động quản trị rủi ro cần đƣợc thực xuyên suốt, thống toàn hệ thống Muốn vậy, ngân hàng cần thay đổi nhận thức, tƣ quản trị rủi ro, quản trị RRTD không cấp lãnh đạo, quản trị viên cấp cao, trƣởng phó phịng mà cịn nhân viên máy ngân hàng Khi ý thức, tránh nhiệm quản trị rủi ro nằm cá nhân, đơn vị việc tuân thủ quy định liên quan đến quản trị rủi ro đƣợc thực nghiêm túc Điều giúp ngân hàng hạn chế đƣợc việc số cá nhân, đơn vị kinh doanh không tuân thủ quy định Đặc biệt, LVB cần nghiên cứu xây dựng quy trình tín dụng dành cho SME – đối tƣợng khách hàng có nhiều đặc thù nhằm làm hƣớng dẫn chuẩn hóa cho nhân viên trình tác nghiệp nhƣ hạn chế RRTD SME 3.3.2 Xây dựng ứng dụng mơ hình đo lƣờng RRTD đại Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm liên quan đến dấu hiệu khách hàng thị trƣờng Thực tế LVB thiết lập hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng vay, sở để thực trích lập DPRR theo định tính Những yếu tố đánh 73 giá tác động kinh tế, ngành cần đƣợc nghiên cứu điều chỉnh thƣờng xuyên, phù hợp với diễn biến thị trƣờng Từ việc xây dựng hệ thống nhận diện rủi ro, phân loại rủi ro gặp khách hàng, ngành/lĩnh vực hoạt động kinh doanh, LVB cần đầu tƣ phát triển ứng dụng kết xếp hạng tín nhiệm để tính tốn xác suất vỡ nợ làm sở để xác định vốn kinh tế chủ động việc đối phó với rủi ro Đối với danh mục tín dụng, dựa kết xếp hạng tín nhiệm nội bộ, LVB sử dụng mơ hình VAR Mơ hình giúp LVB lƣợng hóa đƣợc tổn thất tín dụng tối đa tình xấu khoản thời gian với độ tin cậy cho trƣớc Dựa kết VAR, LVB ƣớc tính tổn thất tín dụng chu kỳ kinh doanh, từ xác định mức vốn kinh tế cần thiết để chống đỡ với RRTD tình xấu xảy (Bùi Diệu Anh cộng sự, 2013) 3.3.3 Điều chỉnh tổ chức nhân Một nhân viên quan hệ khách hàng vừa thực tìm kiếm khách hàng vừa phân tích thẩm định tín dụng dễ dẫn đến rủi ro tín dụng q trình thực Vì vậy, đề xuất LVB xem xét thay đổi mơ hình, bổ sung thêm vị trí nhân viên thẩm định tín dụng Việc tách biệt hoạt động tìm kiếm với phân tích tín dụng đảm bảo tính khách quan trình thẩm định, giúp hạn chế rủi ro tín dụng xảy Đề xuất LVB cần cấp thêm tiêu nhân cho LVB CN Bến Tre để đảm bảo khối lƣợng công việc thực tế chi nhánh 02 nhân viên hỗ trợ tín dụng vừa kiêm nhiệm hỗ trợ cá nhân hỗ trợ DN nhƣ không đảm bảo hiệu xử lý công việc, gây khó khăn cho q trình hoạt động nhƣ quản trị RRTD Vì vậy, nhƣ đề xuất hàng năm, CN cần tuyển thêm 01 nhân viên hỗ trợ để xây dựng cấu 02 nhân viên hỗ trợ tín dụng cá nhân 01 nhân viên hỗ trợ tín dụng DN 3.3.4 Tiếp tục đầu tƣ phát triển hệ thống cơng nghệ thơng tin Để ứng dụng mơ hình đo lƣờng RRTD, ngân hàng cần có sở liệu lớn, có độ xác cao nhƣ có khả tổng hợp, phân tích số liệu Do đó, việc đầu tƣ vào hệ thống cơng nghệ thơng tin, phát triển đồng tồn hệ 74 thống giải pháp giúp LVB nâng cao hiệu hoạt động quản trị RRTD thời gian tới LVB triển khai hệ thống thông tin Corebanking nhiên, hiệu khai thác chƣa cao, chƣa đƣợc triển khai đồng Bên cạnh đó, hệ thống chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu hệ thống công nghệ thông tin hoạt động quản trị RRTD nhƣ liên quan đến việc trích xuất liệu, tự động lập báo cáo hàng tháng, tự động nhắc nợ qua tin nhắn…(Dƣơng Ngọc Hào, 2015; Trần Thị Ngọc Trâm, 2017) LVB trọng xây dựng trung tâm liệu theo chuẩn mực quốc tế thời gian lƣu trữ liệu, mơ hình kiến trúc liệu chất lƣợng liệu để áp dụng xây dựng mơ hình quản trị RRTD phù hợp Cần hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin theo hƣớng đại hóa, tự động hóa nghiệp vụ ngân hàng tích hợp hệ thống quản trị ngân hàng Ngoài ra, cần trọng đến vấn đề an toàn hệ thống, bảo mật thông tin nhƣ liên kết mạng thông tin với NHNN, mạng quốc gia nhằm đảm bảo an toàn hoạt động 3.3.5 Chủ động nghiên cứu phƣơng pháp đại việc giảm tổn thất RRTD gây LVB cần nghiên cứu sản phẩm phái sinh tín dụng để thực quản trị RRTD theo hƣớng tiếp cận với thông lệ quốc tế Mặc dù chƣa có hành lang pháp lý việc phái sinh tín dụng, hốn đổi RRTD, chứng khốn hóa khoản nợ, nhƣng ngân hàng nên chủ động nghiên cứu để hành lang pháp lý đƣợc xây dựng, ngân hàng nhanh chóng triển khai Đây hình thái chuyển giao RRTD bậc cao mà NHTM quốc gia phát triển áp dụng để quản lý rủi ro danh mục tín dụng Trong đó, hốn đổi RRTD có chế hoạt động tƣơng tự nhƣ bảo hiểm, LVB mua bảo hiểm từ ngƣời bán bảo hiểm, lúc ngƣời bán bảo hiểm cam kết chi trả cho LVB xảy biến cố RRTD tài sản tham chiếu Chứng khốn hóa khoản nợ việc LVB phát hành chứng khoán sở bảo đảm tập hợp khoản cho vay chấp tài sản (Bùi Diệu Anh cộng sự, 2013) 75 Kết luận chƣơng Chƣơng trình bày định hƣớng hoạt động quản trị RRTD LVB CN Bến Tre đến năm 2025 với tiêu cụ thể tốc độ tăng trƣởng, chất lƣợng tín dụng Trên sở nguyên nhân dẫn đến hạn chế, định hƣớng hoạt động quản trị RRTD SME CN, đề tài đƣa số giải pháp dành cho LVB CN Bến Tre để hoàn thiện hoạt động quản trị RRTD SME bao gồm tăng cƣờng công tác thu thập thông tin, nâng cao chất lƣợng hoạt động đo lƣờng RRTD SME, giám sát RRTD SME nhƣ linh hoạt lựa chọn biện pháp xử lý rủi ro phát triển nguồn nhân lực Bên cạnh đó, đề tài đề xuất số kiến nghị với cấp quản lý gồm LVB Hội sở, NHNN Chính phủ Nhƣ vậy, chƣơng giải đƣợc mục tiêu nghiên cứu thứ ba đề tài đƣa giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị RRTD SME LVB 76 KẾT LUẬN Hoạt động ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro, rủi ro mà NHTM cần quan tâm rủi ro tín dụng Trƣớc thực trạng đó, hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đƣợc xem nhƣ mục tiêu hàng đầu NHTM Với đặc điểm hoạt động tín dụng DN chủ yếu cho vay SME, luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Bƣu điện Liên Việt Chi nhánh Bến Tre” đƣợc thực nhằm đƣa giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị RRTD SME thời gian tới Kết nghiên cứu đạt đƣợc bao gồm: Thứ nhất, hệ thống hóa đƣợc sở lý thuyết liên quan đến hoạt động quản trị RRTD SME, bao gồm khái niệm, nội dung, tiêu… Thứ hai, nghiên cứu làm rõ đƣợc thực trạng hoạt động quản trị RRTD SME LVB CN Bến Tre giai đoạn 2015 – 2018 Dựa phân tích này, đề tài rút đƣợc kết quả, hạn chế nguyên nhân liên quan đến hoạt động quản trị RRTD SME LVB Thứ ba, sở lý thuyết đánh giá thực trạng diễn ra, luận văn đƣa hệ thống giải pháp nhằm góp phần hồn thiện hoạt động quản trị RRTD SME LVB CN Bến Tre đến năm 2025 phù hợp với định hƣớng, mục tiêu phát triển ngân hàng LVB CN Bến Tre giai đoạn nghiên cứu có kết khả quan liên quan đến hoạt động quản trị RRTD SME Tuy nhiên, thời gian tới, với định hƣớng phát triển đến năm 2025, CN cần tiếp tục giải hạn chế hoạt động quản trị RRTD SME dựa giải pháp đƣợc nêu luận văn nhằm đạt đƣợc mục tiêu đề TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt Bùi Diệu Anh cộng (2013), Tín dụng ngân hàng Hồ Diệu (2003), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê Nguyễn Thị Gấm, Nguyễn Thanh Tùng, Phạm Quang Hƣng (2017), Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, Tạp chí Tài Dƣơng Hữu Hạnh (2013), Quản trị NHTM cạnh tranh toàn cầu, Nhà xuất Lao động Dƣơng Ngọc Hào (2015), Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro NHTM Việt Nam, Luận án tiến sĩ, Đại học Ngân hàng Tp HCM Nguyễn Thị Loan, “Nâng cao hiệu quản trị RRTD NHTM Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng số – 2, tháng 01 năm 2012 Tạ Đình Long (2016), Nâng cao lực quản trị RRTD Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sĩ, Học viện Tài Nguyễn Thị Kim Nhung, Phạm Thị Thu Hiền, Nguyễn Thị Thúy Quỳnh (2017), Một số vấn đề rủi ro tín dụng, Tạp chí Tài Lê Tấn Phƣớc (2017), Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam, chi nhánh Bình Phƣớc 10 Nguyễn Thị Hồng Phƣợng (2016), Kiểm soát RRTD cho vay SME Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Xuất nhập Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình, Luận văn thạc sĩ, Đại học Kinh tế, Đại học Quốc gia Hà Nội 11 Trần Thị Việt Thạch (2016), Quản trị RRTD theo Hiệp ƣớc Basel II Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sĩ, Học viện Tài 12 Trần Thị Ngọc Trâm (2017), Quản trị rủi ro NHTM cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam, Luận án tiến sĩ, Học viện Ngân hàng 13 Nguyễn Hùng Tiến (2016), Quản lý RRTD Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam”, Luận án tiến sĩ, Đại học Ngân hàng Tp HCM 14 Nguyễn Văn Tiến (2015), Sách toàn tập Quản trị NHTM, Nhà xuất Lao động 15 Đỗ Đoan Trang (2019), “Về quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Tạp chí Tài 16 Trần Hồng Tuấn (2018), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay DN vừa nhỏ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Quảng Bình, Luận văn thạc sĩ, Đại học Kinh tế Huế 17 Trần Trung Tƣờng (2011), Quản trị tín dụng NHTM cổ phần địa bàn thành phố Hồ Chí Minh”, Luận án tiến sĩ, Đại học Ngân hàng Tp HCM 18 Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Bƣu điện Liên Việt, Báo cáo thƣờng niên giai đoạn 2015 – 2018 19 Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Bƣu điện Liên Việt, báo cáo nội giai đoạn 2015 – 2018 20 Peter S Rose (2004), Quản trị ngân hàng thƣơng mại (Bản dịch), NXB Tài – Hà Nội Tài liệu tiếng Anh Babasab Patil, 2007 Credit Risk Management in State Bank Of India Managers of Bangladesh Bank, 2015 Guidelines on Credit Risk Management (CRM) for Bank Basel (2000), Basel Committee issues guidance on Credit Risk Management and Disclosure, truy cập https://www.bis.org/press/p000914.htm, 05/02/2020 Basel (2000), Principles for the management of credit risk, truy cập https://www.bis.org/publ/bcbs75.pdf, 05/02/2020 ... niệm rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 14 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 15 1.2.3 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 17 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG... nghiệp vừa nhỏ, rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Dựa sở lý thuyết trình bày, đề tài phân tích thực trang hoạt động quản trị rủi ro tín dụng doanh. .. VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng thƣơng mại