Đang tải... (xem toàn văn)
LỜI NÓI ĐẦU Để có được những thành tựu như ngày hôm nay, nền kinh tế nước ta đã có những thay đổi đáng kể về định hướng và cơ cấu ngành nghề. Bên cạnh sự thay đổi đó có một nhân tố tác động mạnh mẽ tới sự phát triển của cả nền kinh tế đó là "Ngân hàng". Đây là một trong những yếu tố tác động mạnh tới sự phát triển của nền kinh tế thông qua chức năng điều chuyển vốn cho nền kinh tế, nhằm khai thác triệt để những tiềm lực vốn có của cả nền kinh tế về vốn và các công cụ tài chính. Thông qua chức năng điều chuyển vốn cho nền kinh tế Nhà nước có thể dựa vào NH để điều chỉnh nền kinh tế theo định hướng của mình để tạo nên một nền kinh tế phát triển vững mạnh về mọi mặt và có định hướng của XHCN. Tuy nhiên thông qua chức năng điều chuyển vốn của NH nó cũng có một số nhược điểm và gây tác hại cho NH, đó là rủi ro trong cho vay, đầu tư của NH cho các đối tượng của nền kinh tế. Vì vậy công tác hạn chế và phòng ngừa rủi ro cho vay luôn được các NHTM quan tâm. Xuất phát từ tính cấp thiết của vấn đề, sau thời gian thực tập tại NH Techcombank CN Sơn Tây em đã quyết định chọn đề tài: "Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong cho vay tại NH Techcombank CN Sơn Tây". Bài luận văn của em gồm 3 chương: Chương 1: Lý luận chung về cho vay và rủi ro trong hoạt động của ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng huy động vốn,cho vay và rủi ro trong cho vay của ngân hàng Techcombank Sơn Tây. Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay tới ngân hàng Techcombank Sơn Tây. Do kiến thức và trình độ còn hạn chế, bản thân lại chưa trải qua thực tế nên không tránh được những sai sót. Em rất mong được sự góp ý của thầy cô. Hoàn thành luận văn này em xin chân thành cảm ơn sự hướng dẫn của cô giáo Thạc sĩ Phan Thị Mai Hương và các cán bộ NH Techcombank CN Sơn Tây.
Trường đại học Kinh Doanh Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TỪ VIẾT TẮT NHTM TCTD NQH CN NH NHNN NHKT Phạm Thị Hương_09A14422N DIỄN GIẢI Ngân hàng thương mại Tổ chức tín dụng Nợ hạn Chi nhánh Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Kỹ Thương Luận văn tốt nghiệp Trường đại học Kinh Doanh Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính MỤC LỤC LỜI NĨI ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng nghiệp vụ cho vay ngân hàng thương mại .1 1.1.1 Khái niệm NH thương mại (NHTM) 1.1.2 Nghiệp vụ cho vay NHTM .3 1.2 Rủi ro hoạt động cho vay NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro 1.2.2 Các hình thức rủi ro cho vay 1.2.3 Các tiêu đo lường rủi ro cho vay 1.2.4 Ảnh hưởng rủi ro cho vay NH .7 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro cho vay .8 1.3.1 Nguyên nhân thuộc NH .8 1.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 1.3.3 Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh .10 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN , CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK CN SƠN TÂY .11 2.1 Khái quát NH Techcombank CN Sơn Tây 11 2.2 Tình hình huy động vốn sử dụng vốn NH Techcombank CN Sơn Tây 12 2.1.1:Tình hình huy động vốn 12 2.2.2 Tình hình cho vay 17 2.1.3 Rủi ro cho vay NH Techcombank CN Sơn Tây .20 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY TỚI NH TECHCOMBANK CN SƠN TÂY .29 3.1 Định hướng hoạt động cho vay NH Techcombank CN Sơn Tây 29 3.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro cho vay NH Techcombank CN Sơn Tây 29 3.2.1 Công tác tổ chức đào tạo cán 29 3.2.2 Tăng cường công tác thu thấp xử lý thông tin 30 3.2.3 Các giải pháp phân tán rủi ro 30 3.2.4 Các hình thức bảo đảm tiền vay 31 3.2.5 Các biện pháp xử lý nợ khó địi 32 3.2.6 Tăng cường kiểm soát, kiểm tra nội 32 3.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay NH Techcombank CN Sơn Tây .33 3.3.1 Kiến nghị với NH kỹ thương Việt Nam 33 3.3.2 Kiến nghị với NH Nhà nước cấp, ngành có liên quan .34 KẾT LUẬN Phạm Thị Hương_09A14422N Luận văn tốt nghiệp Trường đại học Kinh Doanh Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính TÀI LIỆU THAM KHẢO Phạm Thị Hương_09A14422N Luận văn tốt nghiệp Trường đại học Kinh Doanh Cơng Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình nguồn vốn huy động theo loại tiền giai đoạn 2010 - 2012 NH Techcombank CN Sơn Tây .13 Bảng 2.2: Tình hình nguồn vốn huy động theo kỳ hạn giai đoạn 2010 - 2012 NH Techcombank CN Sơn Tây .15 Bảng 2.3: Tình hình nguồn vốn huy động theo thành phần kinh tế giai đoạn 2010 - 2012 NH Techcombank CN Sơn Tây 17 Bảng 2.4: Tình hình dư nợ phân theo thời gian giai đoạn 2010 - 2012 NH Techcombank CN Sơn Tây 18 Bảng 2.5: Tình hình dư nợ phân theo thành phần kinh tế giai đoạn 20102012 NH Techcombank Sơn Tây 19 Bảng 2.6: Thực trạng nợ hạn NH Techcombank CN Sơn Tây .20 Bảng 2.7: Thực trạng NQH NH Techcombank CN Sơn Tây phân tích theo thời hạn tín dụng 21 Bảng 2.8: Thực trạng nợ hạn NH Techcombank CN Sơn Tây phân tích theo khả thu hồi 22 Phạm Thị Hương_09A14422N Luận văn tốt nghiệp Trường đại học Kinh Doanh Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính LỜI NĨI ĐẦU Để có thành tựu ngày hôm nay, kinh tế nước ta có thay đổi đáng kể định hướng cấu ngành nghề Bên cạnh thay đổi có nhân tố tác động mạnh mẽ tới phát triển kinh tế "Ngân hàng" Đây yếu tố tác động mạnh tới phát triển kinh tế thông qua chức điều chuyển vốn cho kinh tế, nhằm khai thác triệt để tiềm lực vốn có kinh tế vốn cơng cụ tài Thơng qua chức điều chuyển vốn cho kinh tế Nhà nước dựa vào NH để điều chỉnh kinh tế theo định hướng để tạo nên kinh tế phát triển vững mạnh mặt có định hướng XHCN Tuy nhiên thơng qua chức điều chuyển vốn NH có số nhược điểm gây tác hại cho NH, rủi ro cho vay, đầu tư NH cho đối tượng kinh tế Vì cơng tác hạn chế phịng ngừa rủi ro cho vay NHTM quan tâm Xuất phát từ tính cấp thiết vấn đề, sau thời gian thực tập NH Techcombank CN Sơn Tây em định chọn đề tài: "Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay NH Techcombank CN Sơn Tây" Bài luận văn em gồm chương: Chương 1: Lý luận chung cho vay rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng huy động vốn,cho vay rủi ro cho vay ngân hàng Techcombank Sơn Tây Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay tới ngân hàng Techcombank Sơn Tây Do kiến thức trình độ cịn hạn chế, thân lại chưa trải qua thực tế nên khơng tránh sai sót Em mong góp ý thầy Hoàn thành luận văn em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn cô giáo Thạc sĩ Phan Thị Mai Hương cán NH Techcombank CN Sơn Tây Phạm Thị Hương_09A14422N Luận văn tốt nghiệp Trường đại học Kinh Doanh Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng nghiệp vụ cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm NH thương mại (NHTM) NHTM doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Thông qua nghiệp vụ huy động vốn vay, đầu tư thực nghiệp vụ tài khác Thơng qua nghiệp vụ NHTM chứng tỏ cần thiết hệ thống NH phát triển kinh tế thị trường, NH đòn bẩy kinh tế + Các nghiệp vụ chủ yếu NHTM - Nghiệp vụ huy động vốn: Đây nghiệp vụ NHTM Nó định quy mơ hiệu hoạt động khác NHTM NHTM huy động vốn nhàn rỗi kinh tế nhiều hình thức khác như: nhận tiền gửi cá nhân, tổ chức kinh tế, phát hành trái phiếu, kì phiếu phát hành chứng từ tiền hay vay vốn NHNN TCTD khác Nghiệp vụ huy động vốn NHTM phụ thuộc đáng kể vào vốn tự có NH quy định cụ thể nhà nước tỉ lệ vốn chủ sở hữu với vốn huy động thông qua tỉ lệ NHNN hạn chế số rủi ro hoạt động NH Theo quy định NHNN Việt Nam NHTM không phép huy động 20 lần số vốn tự có - Nghiệp vụ cho vay đầu tư: Đây hoạt động kinh doanh chủ yếu NHTM hoạt động chủ yếu mang lại thu nhập cho NHTM Để thực nghiệp vụ NHTM sử dụng phần lớn số vốn mà NH huy động từ kinh tế để cung cấp cho nhu cầu kinh tế thông qua hình thức cho vay, chiết khấu, cho th tài chính, đầu tư chứng khốn, góp vốn tham gia, hay tự đầu tư vào dự án mang lại lợi nhuận Thông qua nghiệp vụ NHTM trở thành trung gian tài Phạm Thị Hương_09A14422N Luận văn tốt nghiệp Trường đại học Kinh Doanh Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính hồn hảo Nó điều chuyển vốn cho kinh tế từ nơi có vốn sang nơi cần vốn thơng qua thúc đẩy kinh tế phát triển nhanh sâu Thông qua nghiệp vụ NH làm cho tốc độ lưu thơng tiền tệ tăng mạnh, góp phần đẩy nhanh qt sản xuất kinh doanh lưu thông hàng hố Bên cạnh cịn tác động tới lượng tiền mặt lưu thơng với chi phí lưu thông giảm cách đáng kể tận dụng nguồn vốn nhàn rỗi cách tối đa thơng qua cịn thực thi sách tiền tệ quốc gia Có thể nói hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng NHTM (chủ yếu hoạt động cho vay) Hoạt động có liên quan mật thiết với ngành, lĩnh vực, đối tượng mà NH cấp tín dụng Do rủi ro hoạt động cho vay NHTM rủi ro tiềm ẩn từ tất ngành nghề lĩnh vực mà NH cho vay Chính việc nghiên cứu rủi ro tín dụng hay rủi ro cho vay vấn đề cấp bách NHTM quan tâm: - Các hoạt động dịch vụ +Dịch vụ tốn hộ + Dịch vụ mua bán mơi giới chứng khoán + Dịch vụ tư vấn + Dịch vụ quản lý tài sản chứng từ có giá Có thể nói nghiệp vụ NHTM có mối quan hệ chặt chẽ với trình vận hành máy Nghiệp vụ huy động vốn nghiệp vụ tạo tiền đề cho nghiệp vụ tín dụng, đầu tư Thơng qua nghiệp vụ tín dụng, đầu tư mang lại thu nhập cho NH để tái tạo nguồn vốn khác Còn dịch vụ khác NH nhằm thu hút khách hàng đến với NH tạo điều kiện cho việc mở rộng huy động vốn mở rộng thị trường kinh doanh NHTM Tuy nhiên nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ quan trọng Vì nghiệp vụ định đến qúa trình kinh doanh NH lợi nhuận Phạm Thị Hương_09A14422N Luận văn tốt nghiệp Trường đại học Kinh Doanh Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính 1.1.2 Nghiệp vụ cho vay NHTM 1.1.2.1 Khái niệm cho vay Cho vay quan hệ giao dịch hai chủ thể bên chuyển giao tiền cho bên sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận tiền cam kết hoàn trả gốc lãi đến hạn 1.1.2.2 Phân loại cho vay - Cho vay thầu chi: nghiệp vụ cho vay qua NH cho phép người vay chi vượt số dư tiền gửi tốn đến giới hạn xác định khoảng thời gian xác định, giới hạn gọi hạn mức thầu chi Hình thức cho vay tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng có khoản thu chi khơng phù hợp thời gian quy mơ thuận lợi q trình tốn nhanh giúp khách hàng kịp thời Hình thức thầu chi hình thức tín dụng ngắn hạn, thủ tục đơn giản, thường khoản vay thầu chi khơng có tài sản đảm bảo Hình thức cho vay với khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đặn - Cho vay trực tiếp lần: Là hình thức cho vay tương đối phổ biến NH khách hàng khơng có nhu cầu vay vốn thường xun, khơng có điều kiện để cấp hạn mức thầu chi Hình thức cho vay tương đối đơn giản thủ tục kiểm sốt khoản cho vay Hình thức an tồn hình thức thầu chi - Cho vay theo hạn mức tín dụng: Đây hình thức cho vay theo NH thoả thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tính cho kì cuối kì Đólà số dư tối đa thời điểm tính Hình thức cho vay tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng nhu cầu vốn cần thiết NH giải cho vay cách nhanh chóng giúp khách hàng chớp thời kinh doanh NH dựa vào sở kế hoạch sản xuất kinh doanh nhu cầu vốn khách hàng để cấp cho khách hàng hạn mức phù hợp Phạm Thị Hương_09A14422N Luận văn tốt nghiệp Trường đại học Kinh Doanh Cơng Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính Bên cạnh thuận lợi cho khách hàng phía NH gặp số khó khăn khâu quản lý nguồn vốn hiệu sử dụng vốn lần vay - Cho vay luân chuyển Là nghiệp vụ cho vay dựa ln chuyển hàng hố NH cấp tín dụng cho khách hàng có nhu cầu vốn để mua hàng hoá, thu vốn khách hàng bán hàng Hình thức cho vay đơn giản thuận lợi cho khách hàng thời gian thủ tục - Cho vay trả góp: Là hình thức tín dụng theo NH cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần thời hạn tín dụng thoả thuận Hình thức thường áp dụng khoản vay trung dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định Cho vay trả góp chứa đựng rủi ro cao khách hàng thường chấp hàng hố mua trả góp Khả trả nợ phụ thuộc vào thu nhập ngời vay lãi suất hình thức thường cao lãi suất thông thường - Cho vay gián tiếp: Đây hình thức cho vay thơng qua tổ chức trung gian Các tổ chức đứng bảo lãnh cho thành viên nhóm vay mà thành viên khơng có tài sản chấp Qua hình thức cho vay NH mở rộng thị trường qua hình thức NH hỗ trợ phát triển kinh tế cho hộ nghèo khơng có điều kiện vay vốn NH trực tiếp 1.1.2.3 Vai trò hàng hoá cho vay kinh tế Hoạt động cho vay NH có vai trị quan trọng kinh tế Nó địn bảy kinh tế phục vụ cho trình sản xuất lưu thơng hàng hố đặc trưng tín dụnglà vận động dựa sở hồn trả có lợi tức Thơng qua nghiệp vụ nhà nước điều chỉnh phát triển cấu ngành nghề kinh tế thúc đẩy đời thành phần kinh tế theo định hướng đất nước Phạm Thị Hương_09A14422N Luận văn tốt nghiệp Trường đại học Kinh Doanh Cơng Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính Thơng qua nghiệp vụ cho vay NHTM thúc đẩy kinh tế phát triển chiều sâu chiều rộng Nó tác động trực tiếp tới ngành nghề tới cơng nghệ, máy móc trang thiết bị phục vụ cho q trình cơng nghiêp hố, đại hố đất nước Trong lĩnh vực lưu thơng, để đảm bảo đưa hàng hoá từ người sản xuất đến người tiêu dùng, doanh nghiệp cần có vốn để dự trữ khối lượng hàng hoá cần thiết để trang trải chi phí Hơn để mở rộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cần phải dự trữ khối lượng hàng hoá lớn với chủng loại phong phú, thơng thường doanh nghiệp khơng có nhiều vốn lưu động để tồn phát triển doanh nghiệp cần có hỗ trợ tín dụng NH Cịn với doanh nghiệp dịch vụ vận tải, khách sạn, du lịch hoạt động khơng có vốn NH tham gia vào đầu tư xây dựng trang thiết bị vật chất phương tiện vận tải Do hầu hết doanh nghiệp cần tới tín dụng NH Nói chung nguồn vốn quan trọng để bổ xung vốn lưu động vốn cố định cho doanh nghiệp vốn vay từ NH dựa vào vốn tự có q ỏi, khơng đủ sức cạnh tranh phát triển kinh tế thị trường Bên cạnh yếu tố tín dụng NH cịn cơng cụ tài trợ cho dự án tạo việc làm, tăng thu nhập, thực chương trình dự án mang tính xã hội Mặt khác từ hoạt động tín dụng nhà nước kiểm soát hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế để đưa biện pháp sách quản lý kinh tế pháp lý phù hợp Nhà nước điều chỉnh kinh tế theo sách tín dụng sách ưu đãi lãi suất điều kiện cho vay khác cho doanh nghiệp đầu tư sản xuất theo mục tiêu nhà nước - Để phát huy tốt ưu điểm tín dụng kinh tế quốc dân NH ln phải đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng Phạm Thị Hương_09A14422N Luận văn tốt nghiệp Trường đại học Kinh Doanh Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính Nợ hạn bắt nguồn từ nguyên nhân chủ yếu từ thành phần kinh tế quốc doanh Trong thực tế, việc NH quản lý vốn vay khu vực kinh tế ngồi quốc doanh khó nhiều so với kinh tế quốc doanh mua bán kinh doanh khu vực đặc biệt cá nhân kinh doanh thường khơng có chứng từ sổ sách ghi chép đầy đủ theo chế độ kế toán Nhận thức điều ham lợi họ không đầu tư vào phương án kinh doanh trình NH mà đầu tư vào lĩnh vực khác có khả thu lợi nhuận cao mức độ rủi ro lớn, thua lỗ khơng có khả trả nợ NH 2.1.3.2.2 Nguyên nhân từ phía Ngân Hàng +.Cán tín dụng thiếu trình độ Đây yếu tố mà NH đáng quan tâm trình hoạt động Vì trình độ cán tín dụng định tới tính khả quan hay khơng khoản cho vay, phương diện như: thẩm định dự án, thu thập thông tin từ khách hàng đánh giá báo cáo tài khách hàng Vì cán tín dụng cần phải có trình độ bao qt để có nhân phán khoản vay +NH tin tưởng vào tài sản chấp Theo nguyên tắc cho vay phải có tài sản chấp song cán tín dụng khơng nên q cứng nhắc điều kiện Có đơn vị kinh doanh tốt khơng cần tài sản chấp, ngược lại có khách hàng vay có tài sản chấp lớn làm ăn thu lỗ dẫn tới NH phải phát tài sản chấp để thu hồi nợ Nhưng việc bán tài sản chấp để thu hồi với vốn đọng cịn tốn khó cho NH phát sinh Mặt khác việc định giá tài sản chấp yếu tố định tới khoản cho vay thu hồi vốn sau cho vay 2.1.3.2.3 Nguyên nhân môi trường cho vay + Môi trường kinh tế, khơng ổn định Do sách quản lý kinh tế vĩ mô Nhà nước trình Phạm Thị Hương_09A14422N 24 Luận văn tốt nghiệp Trường đại học Kinh Doanh Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính điều chỉnh đổi cho phù hợp với phát triển kinh tế thị trường Do doanh nghiệp phải chuyển hướng sản xuất kinh doanh khong theo kịp với thay đổi chế, sách Từ dẫn tới thu lỗ kinh doanh không đủ điều kiện vốn để tiếp tục đổi kinh doanh tiếp Bên cạnh hầu hết doanh nghiệp nghèo vốn nàn vốn khả quản lý yếu kém, tầm suy nghĩ Chưa đổi chưa theo kịp với phát triển thị trường non buôn lậu, hàng giá chưa ngăn chặn triệt để yếu tố gây ảnh hưởng lớn đến sản xuất nước + Môi trường pháp lý không thuận lợi Về quy định vốn cho vay NH phần vốn bổ sung thêm, cịn doanh nghiệp phải có tỷ lệ vốn tự có để tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh thực tế vốn doanh nghiệp thường ỏi, phần lớn vốn hoạt động vốn vay nguồn hàng chiếm dụng q trình sản xuất kinh doanh Có trường hợp, NH cho vay gấp nhiều lần vốn tự có doanh nghiệp nên khả rủi ro cao doanh nghiệp gặp khó khăn kinh doanh Về độ hạch toán, kế toán: Việc thực pháp lệnh kế toán thống kê chưa nghiêm túc Doanh nghiệp chưa phải thực chế độ kiểm toán bắt buộc nên nhiều trường hợp số liệu tốn khơng phản ánh xác tình hình sản xuất kinh doanh tài doanh nghiệp, doanh nghiệp tư nhân hầu hết không ghi chép ghi chép theo kiểu số nợ không theo quy định nhà nước để trốn thuế gây ảnh hưởng không tốt tới kết thẩm định định đầu tư vốn NH Việc thực pháp luật chủ thể kinh doanh không nghiêm chế bảo đảm thực thi pháp luật hiệu lực Tính phổ biến doanh nghiệp vi phạm pháp luật mức độ khác Đặc biệt pháp lệnh kinh tế không coi trọng, việc ký thực hợp đồng kinh tế khơng nghiêm túc, có trường hợp ký hợp đồng giả để lừa đảo vay vốn NH pháp lệnh kế tốn khơng thực cách nghiêm túc Thực tế địi hỏi có chế vận hành pháp luật phải thực đồng Phạm Thị Hương_09A14422N 25 Luận văn tốt nghiệp Trường đại học Kinh Doanh Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính thống từ việc lập pháp, hành pháp tư pháp Thời gian qua nhà nước trọng ban hành luật việc thực giám sát chưa vào sống chưa có máy đủ lực chuyên môn thực hiện, chí cịn nhiều cán thi hành pháp luật có biểu thối hố; bền chặt gây chậm trễ rắc rối trình thực làm lòng tin nhân dân 2.1.3.3 Một số giải pháp NH Techcombank CN Sơn Tây thực nhằm hạn chế rủi ro cho vay NH Techcombank CN Sơn Tây + Điều chỉnh phương hướng đầu tư hợp lý Trước tình hình kinh doanh năm gần NH Techcombank CN Sơn Tây cần phải thay đổi số yếu tố hoạt động kinh doanh mà đặc biệt nghiệp vụ tín dụng Trong nghiệp vụ qua kết hoạt động năm trước để giảm thiểu lượng NQH tình hình lãi theo NH Techcombank CN Sơn Tây thực điều chỉnh cấu đầu tư tín dung, tập trung đầu tư cho doanh nghiệp có khả tài tốt, thu hép cho vay với thành phần kinh tế quốc doanh NH tích cực đầu tư vào ngành nghề nằm phát triển kinh tế ngành mũi nhọn NH lựa chọn dự án đầu tư có hiệu cao không đầu tư tràn lan chạy theo doanh số nợ hạn lãi treo năm vừa qua giảm + Tạo điều kiện giúp đỡ khách hàng, từ vốn cho khách hàng hoạt động kinh doanh Bất kỳ khoản vay phát sinh chịu giám sát NH đến doanh nghiệp sử dụng khoản vay Khơng có xem doanh nghiệp có sử dụng vốn có dùng mục đích hay khơng mà cịn xem xét hiệu vay Trong q trình hoạt động mà doanh nghiệp gặp khó khăn việc xâm nhập thị trường chuyển giao công nghệ hay bế tắc vấn đề pháp lý hành chính, NH ln bên cạnh để từ vốn giúp doanh nghiệp thão gỡ vướng mắc để tiếp tục sản xuất - kinh doanh có hiệu Đâylà nước quan điểm trọng yếu kinh doanh NH việc chăm sóc khách hàng sau cấp tín dụng + Vận dụng triệt để linh hoạt quy định bảo đảm tín dụng Phạm Thị Hương_09A14422N 26 Luận văn tốt nghiệp Trường đại học Kinh Doanh Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính Các quy định cho vay Techcombank CN Sơn Tây thực tuân theo nguyên tắc ban hành NH Trung ương Tuy nhiên khơng mà áp dụng cách mà nguyên tắc vào thực tế Mà Techcombank CN Sơn Tây biết vận dụng nguyên tắc cách linh hoạt có hiệu cao hoạt động kinh doanh đói với đối tượng khách hàng để nâng cao mức độ bảo đảm an tồn cho nguồn tín dụng + Trích lập quỹ dự phòng rủi ro Trong lĩnh vực hoạt động tín dụng rủi ro xảy điều khó tránh khỏi, NH đặt vốn để vốn có quỹ dự phịng để đảm bảo an tồn dự phòng ngừa rủi ro tránh cho NH khỏi rơi vào tình khó khăn rủi ro xảy Từ năm hoạt động kinh doanh trước năm chi nhánh trích từ lợi nhuận sau thuế tỷ lệ phần trăm phù hợp với nhu cầu toán chi nhánh năm Hình thức trích lập quỹ hình thức tự bảo hiểm cho chi nhánh, việc làm thiết thực điều kiện để đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh nhánh thực tốt + Chú trọng công tác đánh giá lựa chọn khách hàng xử lý thông tin khách hàng NH không trọng tới phương hướng đầu tư tíndụng lựa chọn mà phương hướng, ngành nghề NH cịn trọng đến cơng tác chọn lựa khách hàng CN Sơn Tây trọng tới đối tượng cho vay, kiên không cho vay nước khách hàng không đủ điều kiện tư cách đạo đức, tình hình tài chính, tài sản chấp, phương án kinh doanh Bên cạnh chi nhánh quan tâm tới thông tin khách hàng nhiều Để biết rõ khách hàng mà NH định cho vay nhằm hạn chế tối rủi ro xảy chi nhánh Phạm Thị Hương_09A14422N 27 Luận văn tốt nghiệp Trường đại học Kinh Doanh Cơng Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính Tóm lại: Techcombank CN Sơn Tây ln hoạt động kinh doanh có hiệu điều thể qua tình hình huy động vốn sử dụng vốn chi nhánh Tuy nhiên hoạt động kinh doanh, kinh doanh tín dụng rủi ro điều khó tránh khỏi Phân tích tình hình rủi ro chi nhánh thể qua tình hình nợ hạn ta thấy mức độ rủi ro cho vay chi nhánh năm 2012 hạn chế mức tối thiểu cịn 1,49% Có ngun dẫn tới rủi ro CN Sơn Tây từ phía khách hàng, từ phía NH ngun nhân từ mơi trường kinh doanh Chi nhánh đề nhiều biện pháp khắc phục hạn chế nhằm làm tốt cơng tác tín dụng biện pháp tăng cường thơng tin, lựa chọn khách hàng ngồi CN lập quỹ dự phòng rủi ro tới hoạt động NH Phạm Thị Hương_09A14422N 28 Luận văn tốt nghiệp Trường đại học Kinh Doanh Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY TỚI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK CHI NHÁNH SƠN TÂY 3.1 Định hướng hoạt động cho vay NH Techcombank CN Sơn Tây Chi nhánh x â y dựng mục tiêu kinh doanh năm 2013 với nội dung: + Tiếp tục phát triển nguồn vốn huy động VNĐ từ tổ chức kinh tế dân cư để đáp ứng đầy đủ nhu cầu tín dụng đầu tư + Mở rộng đầu tư tín dụng có hiệu thành phần kinh tế + Mở rộng địa bàn hoạt động, giảm thấp mức nợ hạn gắn hiệu kinh doanh với an toàn vốn tín dụng, an tồn tài sản Xuất phát từ tư tưởng chi nhánh đề số tiêu cụ thể là: + Nguồn vốn huy động tăng trưởng 20% So với năm 2012 + Dư nợ cho vay đầu tư khác tăng trưởng 18% So với 2012 + Thu hồi nợ đọng 1.500 triệu đồng + Thu dịch vụ NH tăng 20% + Lợi nhuận thu dịch vụ kinh doanh Ngoại tệ tăng 30% So với năm 2012 + Lợi nhuận trích lập quỹ dự phòng rủi ro thực theo quy định NH Kỹ thương Việt Nam, mục tiêu chi nhánh 20 tỷ đồng 3.2 Một số giải pháp tổng thể nhằm hạn chế rủi ro cho vay tới NH Techcombank CN Sơn Tây 3.2.1 Công tác tổ chức đào tạo cán Việc đào tạo cán tín dụng có trình độ chun mơn cao, có đạo đức nghề nghiệp có tinh thần trách nhiệm tốt công việc mục tiêu hàng đầu chi nhánh để hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh NH Bên cạnh việc đào tạo, bồi dưỡng cán bộ, ban lãnh đạo NH phải cân nhắc thận trọng bố trí nhân để phát huy mạh hạn chế nhược điểm cán Điều đòi hỏi ban lãnh đạo phải thường xuyên theo sát Phạm Thị Hương_09A14422N 29 Luận văn tốt nghiệp Trường đại học Kinh Doanh Cơng Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính hoạt động nhân viên để đánh giá họ xác Ngồi việc đề mức thưởng phạt nhằm khuyến khích kịp thời nhằm làm cho cán bộ, nhân viên không ngừng nâng cao tinh thần trách nhiệm, ích thích cố gắn phấn đấu công việc nghiệp vụ cán 3.2.2 Tăng cường công tác thu thập xử lý thông tin Thu thập xử lý kịp thời, xác thơng tin liên quan đến hoạt động tín dụng điều cần thiết, giúp nâng cao hiệu cơng tác tín dụng hạn chế rủi ro kinh doanh NH Trong suốt trình cấp tín dụng cho khách hàng từ thẩm định dự ánn tới thu hồi gốc lãi NH phải quan tâm tới tình hình hoạt động kinh doanh sử dụng vốn vủa khách hàng Do yếu tố thông tin khách hàng quan trọng cơng tác đảm bảo an tồn cho vay Những thơng tin tài chính, đạo dức, tình hình kinh doanh, uy tín khách hàng Từ NH có nhận định xác khách hàng đưa định có nên tài trợ hay khơng 3.2.3 Các giải pháp phân tán rủi ro Trong kinh doanh đặc biệt kinh doanh tiền tệ, rủi ro điều kiện khó tránh khỏi Vấn đề làm để tối thiểu hố rủi ro đồng thời đạt mục tiêu lợi nhuận Để làm điều NH Techcombank CN Sơn Tây thực số biện pháp sau: 3.2.3.1 Đa dạng hoá đối tượng đầu tư Đây biện pháp chủ yếu chủ động NH Thương Mại việc phân tán rủi ro Để thực tốt vấn đề NH Techcombank CN Sơn Tây vạch số chiến lược kinh doanh như: + Đầu tư vào nhiều ngành nghề kinh tế khác nhau, để tránh cạnh tranh tổ chức tín dụng việc giành thị phần số ngành phát triển trắnh gặp phải rủi ro cho sách Nhà nước ban hành với mục đích hạn chế hoạt động số ngành nghề kế hoạch cấu lại kinh tế Phạm Thị Hương_09A14422N 30 Luận văn tốt nghiệp Trường đại học Kinh Doanh Cơng Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính + Đầu tư vào nhiều đối tượng sản xuất kinh doanh loại hàng hóa khác nhau+ Tránh tình trạng cho vay q nhiều khách hàng đảm bảo tỷ lệ cho vay định tổng số vốn hoạt động khách hàng để tránh ỷ lại rủi ro bất ngờ khách hàng + Cho vay với nhiều thời hạn khác bảo đảm msự cân đói số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn đảmm bảo phát triển vững tránh rủi ro tín dụng thay đổi lãi suất thị trường 3.2.3.2 Cho vay đồng tài trợ Trong thực tế có doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn lớn NH đáp ứng thường nhu cầu đầu tư cho dự án lớn khó xác định mức độ rủi ro xảy Trong trường hợp NH liên kết để thẩm định dự án cho vay chia sẻ rủi ro đảm bảo quyền lợi nghĩa vụ bên Đây hình thức cho vay NH Techcombank CN Sơn Tây tham khảo hình thức phức tạp thủ tục bị vướng mắc việc thoả hiệp NH quyền lợi trách nhiệm 3.2.3.3 Bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm tín dụng biện pháp quan trọng nhằm san sẻ rủi ro bảo hiểm tín dụng thực hình thức như: Bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay 3.2.4 Các hình thức bảo đảm tiền vay 3.2.4.1 Trường hợp khách hàng có đủ điều kiện vay khơng có bảođảm tài sản Trong trường hợp NH định cho vay cần lưu ý: + Phải xác định tài sản có khả bảo đảm để trường hợp khách hàng không thực cam kết hợp đồng tín dụng, NH buộc họ thực biện pháp bảo đảm: + Các biện pháp thu nợ trước hạn khách hàng không thực biện pháp bảo đảm tài sản trường hợp Phạm Thị Hương_09A14422N 31 Luận văn tốt nghiệp Trường đại học Kinh Doanh Cơng Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính 3.2.4.2 Trường hợp cho vay vốn có đảm bảo tài sản Nếu tiền vay bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay NH cần có biện pháp quản lý như: + Xác định rõ quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay NH + Kiểm tra giám sát tiến độ hình thành tài sản bảo đảm tiền vay mục đích vay vốn giám sát trình sử dụng tài sản Nếu tiền vay đảm bảo tài sản khách hàng bên thứ bay, NH cần ý số điểm: + Kiểm tra tính hợp pháp tài sản đảm bảo + Định giá tài sản hợp lý để đảm bảo an tồn cho vay + Thu thập thông tin tài sản đảm bảo trường hợp khách hàng giả mạo giấy tờ, lập nhiều hồ sơ vay tài sản bảo đảm 3.2.5 Các biện pháp xử lý nợ khó địi Đây biện pháp cuối hợp đồng tín dụng nhằm hạn chế tối đa khoản thiêt hại xảy Đây vấn đề xúc cácNHTM Việt Nam việc xử lý khoản nợ khó địi chiếm tỷ lệ cao tổng dư nợ cho vay hạn, khoản nợ này, khơng cịn khả thu hồi Vì NH cần có biện pháp xử lý kiên như: + NH kết hợp với quan pháp luật tiến hành kê khai tài sản chấp để phát mại + Nếu trường hợp giá trị tài sản chấp đem lý không đủ thu nợ NH buộc khách hàng phải trả tiếp phần cịn lại 3.2.6 Tăng cường kiểm sốt, kiểm tra nội NH Techcombank CN Sơn Tây thực số biện pháp: + Tăng cường cán có lực nghiệp vụ bổ xung cho phịng kiểm sốt + Quan tâm đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán phịng kiểm sốt Phạm Thị Hương_09A14422N 32 Luận văn tốt nghiệp Trường đại học Kinh Doanh Cơng Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính + Phát huy chức hoạt động hội đồng tín dụng tổ thẩm định để nâng cao chất lượng thẩm định dự án trước cho vay 3.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay NH Techcombank CN Sơn Tây 3.3.1 Kiến nghị với NH kỹ thương Việt Nam Với vai trò quan đạo trực tiếp hoạt động NH Techcombank CN Sơn Tây , NHKT Việt Nam cần có hướng dẫn cụ thể hoạt động NH, Techcombank CN Sơn Tây đồng thời tạo điều kiện nâng cao hiệu hoạt động toàn hệ thống biện pháp gián tiếp giúp NH Techcombank CN Sơn Tây thực tốt cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng 3.3.1.1 Chỉ đạo, hướng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trương, sách Chính phủ ngành Hiện nay, điều kiện môi trường cho hoạt động NH cịn nhiều thiếu sót, bất cập, việc Chính phủ thường xuyên đưa Nghị định để đạo hoạt động ngành NH cố gắng lớn Nhà nước nhằm bước hồn thiện mơi trường pháp lý cho phát triển ngành Khi Nghị định đời, việc NHKT Việt Nam nhanh chóng đưa hướng dẫn cụ thể cho chi nhánh thực thi điều cần thiết giúp họ giải toả kịp thời vướng mắc để nâng cao hiệu hoạt động 3.3.1.2 Chuẩn hoá cán NH đặc biệt cán tín dụng Giải pháp người khơng giải pháp riêng chi nhánh mà phải có phối hợp NHKT Việt Nam NHKT Việt Nam cần có quy định tiêu chuẩn cán NH mặt hoạt động nghiệp vụ khác vị trí cấp bậc khác nhau, đồng thời tổ chức lớp đào tạo cán chuyên sâu lĩnh vực mà đặc biệt lĩnh vực tín dụng Các lớp đào tạo cần mở thường xuyên, nội dung giảng dạy phải không ngừng nâng cao để phù hợp với phát triển nghiệpvụ NH tiến tới tiêu chuẩn quốc tế Có thể, NHKT Việt Nam nên tổ chức kỳ thi sát hạch cán NH để chọn lọc cán có đủ lực, đồng thời khuyến khích họ khơng ngừng học hỏi, trau dồi kiến thức nghiệp vụ Phạm Thị Hương_09A14422N 33 Luận văn tốt nghiệp Trường đại học Kinh Doanh Cơng Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính Ngồi ra, NHKT Việt Nam cần định người có lực thực sự, phẩm chất đạo đức tốt để bố trí vào vị trí lãnh đạo chủ chốt chi nhánh Một đội ngũ lãnh đạo giỏi nghiệp vụ, tốt đạo đức điều kiện cần thiết để nâng cao hiệu hoạt động, hạn chế tối đa rủi ro hoạt động nghiệp vụ nói chung hoạt động tín dụng nói riêng 3.3.2 Kiến nghị với NH Nhà nước cấp, ngành có liên quan 3.3.2.1 Xử lý thoả đáng việc liên quan đến hợp đồng tín dụng NHNN phải thường xuyên giám sát hoạt động tín dụng NH, phối hợp với quan công an, Toà án, Viện kiểm sát… kịp thời phát xử lý vi phạm để ngăn ngừa, răn đe đối tượng có ý định lừa đảo NH góp phần làm lành mạnh hố quan hệ tín dụng, giảm thiểu rủi ro tín dụng NH 3.3.2.2 Tăng cường biện pháp quản lý tín dụng NHNH cần sửa đổi, bổ sung chế, thể lệ cụ thể, rõ ràng để tạo lập khung pháp lý hồn thiện cho hoạt động tín dụng Hiện nay, quy chế, thể lệ NHNN tỏ chung chung, mang tính đạo, định hướng nhiều mang tính pháp lý Đấy sơ hở văn pháp lý khung tín dụng cho NHTM thi hành Bên cạnh đó, NHNN phải có biện pháp hữu hiệu việc buộc NHTM thi hành chế, thể lệ Những sai sót, vi phạm quy chế, thể lệ phải xử lý nghiêm túc kịp thời Ngoài ra, NHNN cần phải tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động NHTM thông qua việc nâng cao hiệu hoạt động thị trường liên NH, hiệp hội NH việc nâng cao chất lượng, hiệu cơng tác thơng tin phịng ngừa rủi ro trung tâm thơng tin tín dụng 3.3.2.3 Hỗ trợ NHTM việc xử lý nợ Ngoài việc đạo thi hành quy chế, thể lệ NHTM, NHNN cần phải tích cực giám sát để nắm tình hình hoạt động kinh doanh NHTM để có biện pháp hỗ trợ kịp thời, đặc biệt việc xử lý tài sản chấp, khoản nợ Phạm Thị Hương_09A14422N 34 Luận văn tốt nghiệp Trường đại học Kinh Doanh Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính Hiện nay, NHTM Việt Nam đứng trước khó khăn lớn việc xử lý tài sản chấp, cầm cố, khoản nợ khó địi Số vốn bị mắc kẹt khoản nợ chiếm tỷ lệ lớn tổng số vốn cho vay gây khó khăn cho hoạt động tín dụng NH Tóm lại, ý kiến đóng góp em góp phần vào việc hạn chế rủi ro tín dụng CN Sơn Tây Để đạt điều địi hỏi khơng có cố gắng thân cán bộ, nhân viên CN Sơn Tây mà cịn phải có quan tâm, hỗ trợ ngành, cấp có liên quan Tôi hy vọng ý kiến nêu góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu hoạt động chi nhánh, tiếp tục chứng tỏ NH Techcombank CN Sơn Tây chi nhánh vững mạnh hệ thống NHKT Việt Nam Phạm Thị Hương_09A14422N 35 Luận văn tốt nghiệp Trường đại học Kinh Doanh Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính KẾT LUẬN Sự phát triển kinh tế - xã hội môt quốc gia tách rời với thành tựu hoạt động toàn ngành NH Các NHTM nước ta có nỗ lực phấn đấu vượt qua nhiều khó khăn thử thách kinh tế thị trường, để vươn lên tự khẳng định vai trò, vị trí NHTM quốc doanh Sự đời, tồn phát triển NH gắn liền với phát triển đời sống kinh tế xã hội Trong chế thị trường NHTM doanh nghiệp đặc biệt tài sản kinh doanh NHTM khách hàng hữu toàn kinh tế quốc dân Rủi ro khách hàng vay vốn dẫn đến rủi ro NH, điều có ảnh hưởng sâu sác đến kinh tế - trị quốc gia Đề tồn phát triển kinh tế thị trường, NH thương mại phải tìm cách đề phòng, né tránh hạn chế đến mức thấp rủi ro Đặc biệt rủi ro tín dụng, NH thương mại hoạt động tín dụng chủ yếu, lĩnh vực rủi ro chiếm tỷ trọng lớn có nguy ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh NH lớn Nó thu hẹp hoạt động NH hay mở rộng phạm vi kinh doanh, chí tạo tiền đề cho phá sản NH Do NH cần ý quan tâm mức việc nghiên cứu, phân tích đánh giá rủi ro nói chung rủi ro tín dụng nói riêng Đây vấn đề mà nhiều nhà lãnh đạo NH hay quan chức Chính phủ quan tâm, có ý nghĩa nhiều mặt lâu dài kinh doanh NH ổn định hay biến động kinh tế trị xã hội đất nước Như phân tích bài, có nhiều giải pháp giúp NH hạn chế phịng ngừa rủi ro kinh doanh tín dụng NH Các NH quan tâm đến vấn đề này, song thực tế nhiều tồn làm cho hiệu kinh doanh NH chưa cao Để đáp ứng yêu cầu kinh doanh kinh tế việc sử dụng tổng hợp linh hoạt biện pháp phòng chống rủi ro, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng cách tốt để hạn chế rủi ro kinh doanh NHTM Rủi ro kinh doanh tín dụng đề cập chuyên đề khía cạnh toàn cảnh rủi ro nghề NH Mong với vài suy nghĩ giải pháp hạn chế phịng ngừa rủi ro kinh doanh tín dụng Phạm Thị Hương_09A14422N Luận văn tốt nghiệp Trường đại học Kinh Doanh Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính NHTM, góp phần nhỏ vào việc hồn thiện giải pháp giúp NH sử dụng nhằm đạt hiệu cao kinh doanh Tạo điều kiện mở rộng mối quan hệ NH khách hàng từ tăng cường chất lượng tín dụng Do trình độ nhận thức nguồn thơng tin thu thập cịn có giới hạn nên luận văn cịn nhiều hạn chế, song với tâm huyết sinh viên học ngành tài em thấy vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NH thực vấn đề xúc cần quan tâm Để góp phần việc học tập nghiên cứu, mong góp ý, giúp đỡ thầy cơ, bạn để viết hoàn thiện Một lần em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ tận tình Thạc sĩ Phan Thị Mai Hương, anh chị NH Techcombank CN Sơn Tây giúp đỡ em hoàn thành luận văn Sinh viên Phạm Thị Hương Phạm Thị Hương_09A14422N Luận văn tốt nghiệp Trường đại học Kinh Doanh Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính TÀI LIỆU THAM KHẢO Các tạp chí, thời báo NH, tài Luật NH Nhà nước, luật tổ chức tín dụng - NXB Pháp lý - năm 1997 Các Nghị định, thông tư hướng dẫn Chính phủ, NHNN, NHCT Việt Nam Frederic S Miskhin - Tiền tệ NH thị trường tài - NXB Khoa học kỹ thuật Hà Nội - 1994 Nguồn báo cáo hoạt động kinh doanh NH Techcombank năm 2010,2011,2012 Tài liệu tham khảo công tác tín dụng Trung tâm đào tạo NHCT Việt Nam Phạm Thị Hương_09A14422N Luận văn tốt nghiệp ... số giải pháp NH Techcombank CN Sơn Tây thực nh? ??m hạn chế rủi ro cho vay NH Techcombank CN Sơn Tây + Điều ch? ?nh phương hướng đầu tư hợp lý Trước t? ?nh h? ?nh kinh doanh năm gần NH Techcombank CN Sơn. .. Techcombank CN Sơn Tây .20 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY TỚI NH TECHCOMBANK CN SƠN TÂY .29 3.1 Đ? ?nh hướng hoạt động cho vay NH Techcombank CN Sơn Tây 29 3.2 Một số giải pháp hạn. .. tốt để hạn chế rủi ro kinh doanh NHTM Rủi ro kinh doanh tín dụng đề cập chuyên đề khía c? ?nh toàn c? ?nh rủi ro nghề NH Mong với vài suy nghĩ giải pháp hạn chế phịng ngừa rủi ro kinh doanh tín dụng