41_18A5021428_Nguyễn Thị Như Quỳnh ngân hàng

ĐẠI HỌC HUẾ TRƢỜNG ĐẠI HỌC LUẬT Số phách TIỂU LUẬN KẾT THÚC HỌC PHẦN PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA NGÂN HÀNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆ NAM - MỘT SỐ HẠN CHẾ VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN Chuyên ngành: Luật Kinh Tế Học phần: Luật Ngân Hàng Giảng viên phụ trách học phần: Giảng viên Lê Thị Thảo Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Như Quỳnh Mã sinh viên: 18A5021428 Lớp chuyên ngành: Luật Kinh Tế K42-E THỪA THIÊN HUẾ, năm 2021 ĐẠI HỌC HUẾ TRƢỜNG ĐẠI HỌC LUẬT Số phách TIỂU LUẬN KẾT THÚC HỌC PHẦN PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA NGÂN HÀNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM – MỘT SỐ HẠN CHẾ VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN Chuyên ngành: Luật Kinh Tế Học phần: Luật Ngân Hàng Điểm số Điểm chữ Ý1 Ý2 Ý3 Ý4 Ý5 TỔNG Giảng viêm chấm Giảng viên chấm (Ký ghi rõ họ tên) (Ký ghi rõ họ tên) THỪA THIÊN HUẾ, năm 2021 MỤC MỤC A MỞ ĐẦU B NỘI DUNG CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ THANH TRA NGÂN HÀNG VÀ PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA NGÂN HÀNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM 1.1 Khái quát tra ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tra ngân hàng 1.1.2 Đặc điểm tra ngân hàng 1.2 Pháp luật hoạt động tra ngân hàng Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 1.2.1 Mơ hình tổ chức Thanh tra Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 1.2.2 Phƣơng thức hoạt động Thanh tra Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA NGÂN HÀNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM-MỘT SỐ HẠN CHẾ VÀ PHƢƠNG HƢỚNG HOÀN THIỆN 12 2.1 Thực trạng pháp luật hoạt động tra ngân hàng Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam.12 2.1.1 Khái quát thực trạng pháp luật hoạt động tra ngân hàng Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 12 2.1.2 Một số kết đạt đƣợc 13 2.2 Một số hạn chế pháp luật hoạt động tra ngân hàng Thanh tra Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 14 2.3 Phƣơng hƣớng hoàn thiện pháp luật hoạt động tra ngân hàng Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 15 C KẾT LUẬN 17 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 18 A MỞ ĐẦU Thanh tra Ngân hàng hoạt động thiết yếu Ngân hàng Nhà nước Trung ương quốc gia, vùng lãnh thổ giới Thanh tra Ngân hàng cịn cơng cụ hữu hiệu Nhà nước, nhằm thực có hiệu hoạt động quản lý Nhà nước, hướng tới mục tiêu ổn định sức mua đồng tiền, đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng Hoạt động Thanh tra Ngân hàng nói chung góp phần bảo đảm tăng cường pháp chế, kỷ luật nhà nước lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng; đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Hoạt động tra Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Việt Nam nói riêng đóng vai trị quan trọng khơng công tác quản lý Ngân hàng Nhà nước, công đổi hoạt động ngân hàng nước ta Để nâng cao hiệu hoạt động Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, địi hỏi phải có hệ thống quy phạm pháp luật hoạt động Thanh tra Ngân hàng với đầy đủ tính khoa học thực tiễn; đảm bảo thống nhất, đồng khả thi; phù hợp với quy định chung Nhà nước hoạt động tra đồng thời phù hợp với đặc điểm tổ chức hoạt động Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tuy nhiên, yêu cầu pháp luật hoạt động tra nói chung pháp luật tổ chức hoạt động Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Việt Nam nói riêng cịn thực cách hạn chế Một phận chế sách pháp luật liên quan đến hoạt động Thanh tra Ngân hàng chưa đáp ứng yêu cầu thực tế, chí cịn bộc lộ khơng điểm khơng phù hợp cịn nhiều sơ hở Các văn pháp luật ban hành thiếu đồng bộ, đơi cịn chồng chéo Bên cạnh đó, quan có trách nhiệm hướng dẫn lại chậm trễ khiến cho tổ chức chấp hành gặp nhiều khó khăn lúng túng Những bất cập nêu làm hạn chế kết hoạt động Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thời gian qua Do vậy, nghiên cứu pháp luật hoạt động tra ngân hàng Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trở thành yêu cầu cấp thiết Đây nguyên nhân việc em lựa chọn đề tài tiểu luận "Pháp luật hoạt động tra ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Một số hạn chế giải pháp hoàn thiện" nhằm nêu lên thực trạng pháp luật hoạt động tra Ngân hàng, đồng thời kiến nghị giải pháp hồn thiện quy định pháp luật có liên quan B NỘI DUNG CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ THANH TRA NGÂN HÀNG VÀ PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA NGÂN HÀNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM 1.1 Khái quát tra ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tra ngân hàng Theo Điều Nghị định số 91/1999/NĐ-CP Chính phủ tổ chức hoạt động Thanh tra Ngân hàng thì: "Thanh tra Ngân hàng Thanh tra Nhà nước chuyên ngành ngân hàng, tổ chức thành hệ thống thuộc máy Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau gọi Ngân hàng Nhà nước) có dấu riêng” Theo Điều Quyết định số 1675/2004/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng nhà nước việc ban hành Quy chế tổ chức hoạt động Thanh tra Ngân hàng thì: "Thanh tra Ngân hàng đơn vị thuộc cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước, thực chức tra chuyên ngành ngân hàng giúp Thống đốc thực nhiệm vụ, quyền hạn tra lĩnh vực thuộc phạm vi quản lý Ngân hàng Nhà nước theo quy định pháp luật” Theo Khoản 11, Điều Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2010 thì: “Thanh tra ngân hàng hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước đối tượng tra ngân hàng việc chấp hành pháp luật tiền tệ ngân hàng” Khái niệm “thanh tra ngân hàng” hiểu theo cách khác Tuy nhiên, sở quy định pháp luật tra ngân hàng, hiểu khái quát tra ngân hàng sau: Thanh tra ngân hàng việc quan nhà nước có thẩm quyền, thực số hoạt động nghiệp vụ nhằm bảo đảm cho ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng với vai trị kênh trung gian vốn hoạt động an toàn, hiệu quả, hạn chế rủi ro 1.1.2 Đặc điểm tra ngân hàng Thanh tra ngân hàng phận hoạt động quản lí Nhà nước ngân hàng Do đó, hoạt động tra ngân hàng có đặc điểm hoạt động tra nhà nước, thể mặt sau: Thứ nhất, hoạt động tra ngân hàng mang tính quyền lực Nhà nước, quan nhà nước có thẩm quyền thực Thứ hai, hoạt động tra gắn liền với hoạt động quản lí nhà nước ngân hàng Ngân hàng nhà nước thực chức quản lí nhà nước tiền tệ ngân hàng Do đó, với tư cách pháp lí tra chuyên ngành, tra ngân hàng có quyền tra việc thực sách, pháp luật liên quan tới chức quản lí nhà nước Ngân hàng nhà nước tiền tệ ngân hàng 1.2 Pháp luật hoạt động tra ngân hàng Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 1.2.1 Mơ hình tổ chức Thanh tra Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Pháp lệnh Thanh tra hai Pháp lệnh Ngân hàng đời với việc ban hành hàng loạt văn pháp luật khác tra khẳng định vai trị, vị trí, tầm quan trọng cơng tác tra nói chung vai trị tra ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng ngân hàng nói riêng Nhận thức tầm quan trọng đó, NHNN tiến hành củng cố kiện toàn lại hệ thống tra từ Trung ương đến địa phương, với việc đổi tổ chức, tăng cường đào tạo lại đội ngũ tra có, hình thành hệ thống tra ngân hàng toàn quốc Trung ương chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương Trước có Pháp lệnh Ngân hàng mơ hình tổ chức tra biểu thị sơ đồ đây: Sơ đồ 1.2: Mơ hình tổ chức Thanh tra Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (trƣớc có Pháp lệnh Ngân hàng) Tổng giám đốc NHNN Ban tra Ngân hàng Các vụ, cục NHNN Các ngân hàng chuyên doanh Chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố Các phòng nghiệp vụ Ban tra Ngân hàng (Nguồn: Vũ Khánh Linh (2009), Pháp luật tra, giám sát ngân hàng phương hướng hoàn thiện, Luận văn thạc sĩ luật học, Hà Nội) Sau có Pháp lệnh Ngân hàng, tổ chức tra ngân hàng củng cổ để phù hợp với yêu cầu mới, đặc biệt sau Luật Ngân hàng nhà nước, Luật Các tổ chức tín dụng có hiệu lực (từ tháng 10/1998); Nghị định số 91/1999/ND-CP Chính phủ tổ chức hoạt động tra ngân hàng quy định hệ thống tổ chức tra bao gồm: Thanh tra NHNN Thanh tra chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương Sơ đồ 1.3: Mơ hình tổ chức Thanh tra Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (sau có Luật Ngân hàng Nhà nƣớc 1997) Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thanh tra Nhà nước Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố Thanh tra Phòng Thanh tra TCTD nhà nước Phòng Thanh tra TCTD cổ phần Phòng Thanh tra ngân hàng nước liên doanh Các vụ, cục Ngân hàng Nhà nước Các phòng nghiệp vụ Phòng Thanh tra TCTD hợp tác Phòng xét khiếu tố Phòng giám sát, phân tích Văn phịng tra Quan hệ điều hành trực tiếp Quan hệ gián tiếp: Chỉ đạo mặt chủ trương, sách, quản lý số việc liên quan đển bổ nhiệm cấp tra, cấp quản lí thẻ tra viên, yêu cầu báo cáo định kỳ đột xuất Quan hệ đạo nghiệp vụ, quan hệ phối hợp đạo xử lý sau tra, kiểm tra trách nhiệm Giám đốc chi nhánh việc chi đạo công tác tra (Nguồn: Vũ Khánh Linh (2009), Pháp luật tra, giám sát ngân hàng phương hướng hoàn thiện, Luận văn thạc sĩ luật học, Hà Nội) Nhìn sơ đồ mơ hình tổ chức Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau có Luật Ngân hàng Nhà nước 1997) ta thấy, hệ thống tra ngân hàng tổ chức theo hai cấp: Thanh tra NHNN tra NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương Thanh tra chi nhánh chịu đạo mặt nghiệp vụ tránh tra NHNN, đồng thời đạo giám đốc chi nhánh NHNN phạm vi trách nhiệm quản lý chi nhánh NHNN Mặc dù, tổ chức tra ngân hàng củng cổ để để phù hợp với yêu cầu mới, nhiên với mơ hình tổ chức hai cấp Thanh tra chi nhánh NHNN bị hạn chế tính độc lập, họ cịn chịu đạo giám đốc chi nhánh NHNN, nguyên tắc, tính độc lập Thanh tra Ngân hàng đảm bảo hiệu giám sát cao 1.2.2 Phƣơng thức hoạt động Thanh tra Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 1.2.2.1 Đối tƣợng tra Thanh tra Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Đối tượng tra tra ngành ngân hàng đối tượng chịu tác động trực tiếp chủ thể quản lí Cơ quan Thanh tra Ngân hàng Đối tượng bị ngân hàng nhà nước tra quy định Điều 52 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2010, theo đó: Ngân hàng Nhà nước tra đối tượng sau đây: Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, văn phịng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi, tổ chức nước ngồi khác có hoạt động ngân hàng Trong trường hợp cần thiết, Ngân hàng Nhà nước yêu cầu quan nhà nước có thẩm quyền tra phối hợp tra công ty con, công ty liên kết tổ chức tín dụng; Tổ chức có hoạt động ngoại hối, hoạt động kinh doanh vàng; tổ chức hoạt động thơng tin tín dụng; tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian tốn khơng phải ngân hàng; Cơ quan, tổ chức, cá nhân Việt Nam quan, tổ chức, cá nhân nước Việt Nam việc thực quy định pháp luật tiền tệ ngân hàng thuộc phạm vi quản lý nhà nước Ngân hàng Nhà nước Ngoài đối tượng tra ngân hàng hướng dẫn Khoản Điều Nghị định 26/2014/NĐ-CP ngày 07 tháng năm 2014 Chính phủ tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng 1.2.2.2 Nguyên tắc hoạt động tra ngân hàng Thanh tra Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Theo quy định Điều Nghị định số 26/2014/NĐ-CP, nguyên tắc tra ngân hàng, giám sát ngân hàng phải đảo đảm tập trung, thống đạo, thực nhiệm vụ từ Trung ương đến địa phương; Tuân theo pháp luật; Bảo đảm xác, khách quan, trung thực, cơng khai, dân chủ, kịp thời; Không trùng lắp phạm vi, đối tượng, nội dung, thời gian tra quan thực chức tra; không làm cản trở hoạt động bình thường quan, tổ chức, cá nhân đối tượng tra ngân hàng, đối tượng giám sát ngân hàng Thanh tra ngân hàng tiến hành theo đoàn tra tra viên ngân hàng thực hiện; Giám sát ngân hàng tiến hành thường xuyên, liên tục; Kết hợp tra, giám sát việc chấp hành sách, pháp luật với tra, giám sát rủi ro hoạt động đối tượng tra ngân hàng, đối tượng giám sát ngân hàng; Kết hợp chặt chẽ tra ngân hàng giám sát ngân hàng Nghị định số 26/2014/NĐ-CP nêu rõ, thực tra, giám sát toàn hoạt động tổ chức tín dụng; Thực theo quy định Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định khác pháp luật có liên quan; trường hợp có khác quy định tra ngân hàng, giám sát ngân hàng Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam với quy định luật khác thực theo quy định Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định trình tự, thủ tục tra ngân hàng, giám sát ngân hàng 1.2.2.3 Phƣơng pháp tra Thanh tra Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Cơ quan tra giám sát ngân hàng Việt Nam thực việc tra, giám sát hoạt động tổ chức tín dụng thơng qua hai phương pháp là: giám sát từ xa tra chỗ a) Phương pháp giám sát từ xa (hay gọi tra báo cáo) Giám sát từ xa trình thu thập, xử lý số liệu TCTD, từ đưa khuyến cáo nhằm đảm bảo tuân thủ pháp luật TCTD, cảnh báo sớm ngăn ngừa rủi ro xảy ra, có tác động định hướng cho tra chỗ, đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng Hàng tháng, báo cáo TCTD gửi đến Phịng Giám sát phân tích tra NHNN Trung ương, tổ giám sát chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương Các đơn vị có nhiệm vụ tổng hợp, phân tích đánh giá tình hình hoạt động TCTD Sau đó, gửi kết giám sát thơng báo đến Tổng Giám đốc (Giám đốc) TCTD vấn đề có liên quan việc thực quy định pháp luật toàn hệ thống TCTD, đưa kiến nghị biện pháp khắc phục xử lý vi phạm Đối với tra chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố trực thuộc trung uương hàng quý tổng hợp kết giám sát để báo cáo Thanh tra NHNN Tuy nhiên, phương pháp giám sát không tránh khỏi hạn chế định Phương pháp giám sát từ xa không đảm bảo độ tin cậy thơng tin nhận tính đầy đủ trung thực thông tin mà TCTD cung cấp cho Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Mặt khác, việc giám sát từ xa cần có thơng tin bổ sung để đánh giá cách khách quan tình hình hoạt động TCTD thông tin liên kết với tổ chức khác, chất lượng quản lý, chất lượng phục vụ, chất lượng công cụ quản lý b) Phương pháp tra chỗ Thanh tra chỗ phương thức tra truyền thống, việc tra tổ chức nơi làm việc đối tượng tra tổ chức kinh tế, cá nhân khách hàng ngân hàng sở kiểm tra xem xét văn bản, thông tin đạo, hướng dẫn thực hiện, quy chế ngành; báo cáo kế toán, thống kê, chứng từ, tài liệu, sổ sách, hợp đồng… có liên quan đến hoạt động huy động vốn- sử dụng vốn cơng tác kế tốn – tài đối tượng tra Mục tiêu tra chỗ: - Đánh giá tình hình chấp hành sách, pháp luật, chế độ, thể lệ ngành ngân hàng - Giúp tổ chức tín dụng thấy mặt tích cực, mặt hạn chế tồn để tiếp tục phát huy mặt tích cực, khắc phục tồn kiến nghị biện pháp chấn chỉnh, bảo đảm TCTD hoạt động sách, pháp luật chế độ, thể lệ hoạt động có hiệu - Phát vấn đề phát sinh, quy định chưa hợp lý để kiến nghị sửa đổi, bổ sung hoàn thiện theo quy định hành Như vậy, hoạt động tra giám sát dựa việc giám sát từ xa độ tin cậy chưa đủ đảm bảo, nêu dựa vào tra chỗ gây phiền hà quan tra TCTD Mặt khác, việc kiểm tra TCTD phải liên tục có hiệu nên dễ dẫn đến nguy tổn NHNN TCTD Giám sát từ xa tra chỗ hai phương pháp bổ sung cho nhau, kết hợp, đan xen với hoàn cảnh nhắm đảm bảo an toàn hệ thống kinh doanh TCTD phịng ngừa rủi ro thơng qua việc phát kip thời rủi ro khơng quản lí tốt 1.2.2.4 Nội dung tra Thanh tra Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Nội dung tra ngân hàng quy định Điều 55 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2010, sau: 10 Thanh tra việc chấp hành pháp luật tiền tệ ngân hàng, việc thực quy định giấy phép Ngân hàng Nhà nước cấp Xem xét, đánh giá mức độ rủi ro, lực quản trị rủi ro tình hình tài đối tượng tra ngân hàng Kiến nghị quan nhà nước có thẩm quyền sửa đổi, bổ sung, huỷ bỏ ban hành văn quy phạm pháp luật đáp ứng yêu cầu quản lý nhà nước tiền tệ ngân hàng Kiến nghị, yêu cầu đối tượng tra ngân hàng có biện pháp hạn chế, giảm thiểu xử lý rủi ro để bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng phòng ngừa, ngăn chặn hành động dẫn đến vi phạm pháp luật Phát hiện, ngăn chặn xử lý theo thẩm quyền; kiến nghị quan nhà nước có thẩm quyền xử lý vi phạm pháp luật tiền tệ ngân hàng Ngoài vấn đề hướng dẫn Khoản Điều 15 Nghị định 26/2014/NĐ-CP ngày 07 tháng năm 2014 Chính phủ tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng 11 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA NGÂN HÀNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM-MỘT SỐ HẠN CHẾ VÀ PHƢƠNG HƢỚNG HOÀN THIỆN 2.1 Thực trạng pháp luật hoạt động tra ngân hàng Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 2.1.1 Khái quát thực trạng pháp luật hoạt động tra ngân hàng Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Thời gian qua, cơng tác tra có thay đổi mạnh mẽ theo chiều hướng tích cực, tồn diện Theo đó, cơng tác tra chỗ chuyển từ tra đơn lẻ sang tra toàn diện pháp nhân tổ chức tín dụng (TCTD) Các tra chỗ mở rộng quy mô phạm vi, từ kết tra đánh giá tổng thể pháp nhân TCTD Hình thức tra chỗ thay đổi phù hợp với đổi phương pháp tra Nội dung tra chỗ mở rộng, tập trung số vấn đề trọng tâm, trọng điểm; nội dung tra đưa vào kế hoạch tra hàng năm toàn hệ thống Tuy nhiên, hệ thống luật chế, sách bổ trợ cho việc thực quy trình tra an tồn hiệu cịn chưa hồn thiện thiếu tính đồng Việc thực theo bước, nội dung yêu cầu quy trình tra chỗ đơi chưa đầy đủ dẫn đến số kết luận tra hạn chế Trong đó, việc bố trí nguồn nhân lực tham gia đồn tra đơi cịn gặp khó khăn, thiếu nguồn nhân lực chất lượng cao, thiếu cán có đủ khả đảm nhận vai trị làm trưởng đoàn tra; hệ thống giám sát, đánh giá cảnh báo sớm rủi ro tài chưa phát huy đầy đủ tính tích cực phục vụ cho cơng tác tra chỗ 12 2.1.2 Một số kết đạt đƣợc Với việc thực cách nghiêm chỉnh văn quy phạm pháp luật hoạt động tra ngân hàng Ngân hàng Nhà nước đạt kết đáng ghi nhận sau: - Thứ nhất, hiệu hoạt động tra chỗ nâng cao rõ rệt Hoạt động tra tồn tại, sai phạm, rủi ro tiềm ẩn hoạt động TCTD, từ tiến hành xử lý theo thẩm quyền đưa yêu cầu, cảnh báo cần thiết; đồng thời phát sơ hở chế, sách có liên quan để trình cấp có thẩm quyền xem xét sửa đổi, bổ sung quy định hành ban hành văn quy phạm pháp luật nhằm hồn thiện chế, sách quản lý - Thứ hai, kết hoạt động tra giúp đánh giá thực trạng TCTD, bước đầu xác định số TCTD có hoạt động yếu để có biện pháp giám sát, đạo hợp lí Đồng thời, tra Ngân hàng cấp tăng cường xử lý nghiêm, dứt điểm sai phạm phát qua công tác tra chỗ thơng qua hình thức xử phạt vi phạm hành chính, xử lý kỷ luật cán TCTD,… - Thứ ba, hoạt động tra thực thường xun, định kỳ có tác dụng tích cực TCTD, giúp TCTD có cảnh báo sớm đổi với rủi ro xảy làm ảnh hường đến tồn phát triển TCTD Mặt khác, quan tra ngân hàng đưa nhận định, đánh giá rõ ràng tình hình hoạt động TCTD, phát lỗ hổng trình hoạt động lỗi cán tín dụng làm sai, lỗi dịnh cấp tín dụng, bảo lãnh vuợt thẩm quyền hay bất cập quy trình, quy chế TCTD ban hành chưa phù hợp với quy định hành, từ giúp TCTD hoạt động lành mạnh hiệu 13 2.2 Một số hạn chế pháp luật hoạt động tra ngân hàng Thanh tra Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Mặc dù hoạt động tra ngân hàng năm qua có bước tiến đáng ghi nhận cịn số hạn chế ảnh hưởng đến tiến trình phát triển hiệu lực, hiệu tra ngân hàng, như: - Thứ nhất, hệ thống pháp luật chế sách bổ trợ cho việc thực quy trình tra an tồn hiệu chưa hồn thiện cịn thiếu tính đồng Ngoài ra, khung pháp lý Việt Nam chưa có đầy đủ quy định việc bảo vệ đội ngũ tra thực thi nhiệm vụ cách đắn hợp lý - Thứ hai, việc thực theo bước, nội dung yêu cầu quy trình tra chỗ chưa đầy đủ dẫn đến số kết luận tra hạn chế, bất cập - Thứ ba, việc bố trí nguồn nhân lực tham gia đồn tra đơi lúc cịn gặp khó khăn thiếu nguồn nhân lực chất lượng cao, thiếu cán có đủ khả đảm nhận vai trị làm trưởng đồn tra; đồn tra có tính chất nội dung phức tạp - Thứ tư, công tác tra chỗ thực phạm vi nước, chưa có điều kiện để tiến hành tra TCTD có chi nhánh đặt nước ngồi Việt Nam có 10 ngân hàng mở rộng phạm vi hoạt động sang nước Lào, Myanmar, Singapore, Hồng Kông, Pháp, Đức… Tuy nhiên, việc tra chỗ chi nhánh đến chưa tiến hành - Thứ năm, hệ thống giám sát, đánh giá cảnh báo sớm rủi ro tài chưa phát huy đầy đủ tính tích cực phục vụ cho công tác tra chỗ, chưa phát triển xứng tầm với phát triển mạnh mẽ hoạt động ngân hàng 14 2.3 Phƣơng hƣớng hoàn thiện pháp luật hoạt động tra ngân hàng Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Để khắc phục tồn tại, hạn chế trên, thời gian tới cần tập trung triển khai đồng giải pháp sau: Một là, hoàn thiện, đồng hệ thống pháp luật, chế sách: Một khn khổ pháp lý đầy đủ, rõ ràng phù hợp với thực tiễn tạo tiền đề nâng cao chất lượng hoạt động tra Cần xây dựng đầy đủ khung pháp lý, song hành với xây dựng sở hạ tầng quản trị rủi ro đồng TCTD, công cụ hỗ trợ hoạt động tra liên tục dành riêng cho NHNN Hai là, theo quy định pháp luật hành, Thanh tra NHNN chịu điều chỉnh Luật Ngân hàng Nhà nước Luật Thanh tra Để hoạt động tra đồng bộ, thống nhất, không bị chồng chéo cần thiết phải xây dựng khung pháp lý tra ngân hàng hoàn chỉnh, tạo hành lang pháp lý đủ vững cho hoạt động tra đơn vị tra ngân hàng Ba là, nhanh chóng hồn thiện quy định nội dung phương pháp tra ngân hàng Nội dung phương pháp tra ngân hàng có, chưa thể đầy đủ văn pháp luật cụ thể, dẫn tới khó khăn việc thực cộng tác tra cán tra Việc bổ sung quy định hoàn thiện khung pháp lý nghiệp vụ tra, làm sở để hoạt động tra thực chuẩn mực dựa nguyên tắc quốc tế Bốn là, tăng cường nguồn nhân lực nâng cao trình độ chun mơn, nghiệp vụ cán làm công tác tra chỗ, đào tạo kỹ phân tích, nhận định, xử lý tốt tình trình tra Vì nhân tố người đóng vai trị quan trọng hoạt động, tra muốn đạt kết phải thực đánh giá đội ngũ có chun mơn, lực cơng tâm Để tiến hành tra sở rủi ro cần có đội ngũ cán chất lượng am hiểu đáp ứng chuẩn mực nước quốc tế, thành viên vừa phải có kiến thức sâu rộng lĩnh vực tiền tệ, tài chính, ngân hàng, 15 vừa có chuyên môn sâu lĩnh vực cụ thể phân cơng, có khả phân tích tình để có cách tiếp cận phù hợp, tìm nguồn gốc vấn đề, đồng thời phải có kỹ giao tiếp, ứng xử với đối tượng tra Năm là, không ngừng học hỏi kinh nghiệm tra nước giới để áp dụng công tác tra chỗ Thanh tra ngân hàng Việt Nam cần tăng cường hợp tác quốc tế, tham gia hiệp ước, thỏa thuận quốc tế tra, giám sát ngân hàng, cụ thể: tăng cường mối quan hệ để trao đổi thông tin với quan giám sát ngân hàng nước có chi nhánh ngân hàng Việt Nam Hội sở ngân hàng mẹ; đồng thời, tranh thủ hỗ trợ tổ chức quốc tế việc trao đổi thông tin, tiếp thu tư vấn công tác tra, công nghệ, đào tạo nâng cao lực tra viên nước Sáu là, tăng cường phối hợp Cơ quan Thanh tra, giám sát NHNN Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố Việc phối hợp Cơ quan TTGSNH Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố cách thức quan trọng, hỗ trợ cho hoạt động tra chỗ Nguồn thông tin từ Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố sở giúp cho Cơ quan TTGSNH xây dựng kế hoạch tra hàng năm bám sát yêu cầu, mục đích quản lý đồng thời lựa chọn đối tượng tra, nội dung tra xác góp phần tăng cường hiệu lực, hiệu cơng tác đạo tra tồn hệ thống ngân hàng 16 C KẾT LUẬN Đối với phát triển kinh tế đất nước, hoạt động tra ngân hàng xem hoạt động vô quan trọng, công cụ sắc bén để thực quản lý Nhà nước Với hoạt động tra NHNN, xuất phát từ thực trạng đông đảo TCTD phức tạp hoạt động tra TCTD, với việc thay đồi cầu tổ chức hoạt động tra ngân hàng, việc nghiên cứu lý luận thực trạng hoạt động tra để đề phương huớng nhằm nâng cao lực thanh tra NHNN điều cần thiết Trong thời gian tới, để theo kip phát triển chung giới, đáp ứng tiển trình hội nhập hệ thống ngân hàng Việt Nam tổ chức hoạt động hệ thống tra ngân hàng cần phải hoàn thiện nữa, phấn đấu xây dựng máy tra ngân hàng đủ tầm hoạt động có hiệu Ngồi ra, NHNN cần thường xuyên nâng cao chất lượng, hiệu hoạt động tra, đặc biệt hoàn thiện quy trình tra, giúp cho việc thực bước tra, nội dung tra thống toàn hệ thống Do khả tiếp cận tài liệu hạn chế thời gian nghiên cứu có hạn tiểu luận “Pháp luật hoạt động tra ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt NamMột số hạn chế phương hướng hồn thiện” cịn nhiều hạn chế chưa thể hoàn chỉnh Tuy nhiên, em hi vọng tiểu luận có ý nghĩa định việc xây dựng hệ thống pháp luật tra ngân hàng Nhà nước ngày hồn thiện Qua đó, đưa đất nước phát triển kinh tế xã hội nhằm thực hóa mục tiêu cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước 17 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Các văn pháp luật: - Luật Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam 2010 - Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (1999), Nghị định số 91/1999/NĐ-CP ngày tháng năm 1999 tổ chức hoạt động Thanh tra Ngân hàng - Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2004), Quyết định số 1675/2004/QĐNHNN ngày 23 tháng 12 năm 2004 việc ban hành quy chế tổ chức hoạt động Thanh tra Ngân hàng, Hà Nội - Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2014), Nghị định số 26/2014/NĐ-CP ngày 07 tháng năm 2014 Chính phủ tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng, Hà Nội Các tài liệu tham khảo - Vũ Khánh Linh (2009), Pháp luật tra, giám sát ngân hàng phương hướng hoàn thiện, Luận văn thạc sĩ luật học, Hà Nội - Nguyễn Thị Ngọc Lan (2014), Một số vấn đề lí luận thực tiễn hoạt động tra, giám sát Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Hà Nội, Luận văn thạc sĩ luật học, Hà Nội - Nguyễn Thị Thanh Tâm (2008), Hoàn thiện pháp luật hoạt động Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Luận văn thạc sĩ luật học, Hà Nội - Nguyễn Thị Phụng nhóm nghiên cứu, Thực trạng giải pháp công tác tra tổ chức tín dụng nước Việt Nam (số 23), https://www.sbv.gov.vn/webcenter/portal/vi/links/cm100?dDocName=SBV322173, 03/01/2018 18 ... NGÂN HÀNG VÀ PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA NGÂN HÀNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM 1.1 Khái quát tra ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tra ngân hàng 1.1.2 Đặc điểm tra ngân. .. VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ THANH TRA NGÂN HÀNG VÀ PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA NGÂN HÀNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM 1.1 Khái quát tra ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tra ngân hàng Theo Điều Nghị định... hoạt động Thanh tra Ngân hàng thì: "Thanh tra Ngân hàng Thanh tra Nhà nước chuyên ngành ngân hàng, tổ chức thành hệ thống thuộc máy Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau gọi Ngân hàng Nhà nước) có dấu