Mô Hình Tổ Chức Tín Dụng Là Hợp Tác Xã (Quỹ Tín Dụng Nhân Dân) Trong Bối Cảnh Kinh Tế Xã Hội

Tai lieu, luan van1 of 102 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGƠ THỊ MINH HIỀN MƠ HÌNH TỔ CHỨC TÍN DỤNG LÀ HỢP TÁC XÃ (QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN) TRONG BỐI CẢNH KINH TẾ XÃ HỘI VIỆT NAM, PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG HAY THOÁI TRÀO LUẬN VĂN THẠC SĨ CHÍNH SÁCH CƠNG TP Hồ Chí Minh, năm 2013 khoa luan, tieu luan1 of 102 Tai lieu, luan van2 of 102 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH CHƯƠNG TRÌNH GIẢNG DẠY KINH TẾ FULBRIGHT NGÔ THỊ MINH HIỀN MÔ HÌNH TỔ CHỨC TÍN DỤNG LÀ HỢP TÁC XÃ (QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN) TRONG BỐI CẢNH KINH TẾ XÃ HỘI VIỆT NAM, PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG HAY THOÁI TRÀO Ngành: Chính sách cơng Mã số: 60340402 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS TRẦN THỊ QUẾ GIANG TP Hồ Chí Minh, năm 2013 khoa luan, tieu luan2 of 102 Tai lieu, luan van3 of 102 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn hồn tồn tơi thực Các đoạn trích dẫn số liệu sử dụng luận văn dẫn nguồn có độ xác cao phạm vi hiểu biết Luận văn không thiết phản ánh quan điểm Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh hay Chương trình Giảng dạy Kinh tế Fulbright TP Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2013 Tác giả luận văn Ngô Thị Minh Hiền khoa luan, tieu luan3 of 102 Tai lieu, luan van4 of 102 ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn thày giáo Chương trình Giảng dạy Kinh tế Fulbright hướng dẫn thực luận văn này, đặc biệt tới cô Trần Thị Quế Giang Thày Nguyễn Xuân Thành nhiệt tình hướng dẫn định hướng cho tơi hồn thành luận văn Tơi cảm ơn đóng góp động viên giúp đỡ bạn bè Chương trình Giảng dạy Kinh tế Fulbright, bạn bè đồng nghiệp Developpement International Desjardins, QTDTW Hiệp hội QTDND Việt Nam… chia sẻ thông tin số liệu hệ thống QTDND Việt Nam Nếu họ luận văn tơi khơng thể thực Cuối cùng, vô biết ơn thành viên gia đình tơi giúp đỡ tơi hồn thành chương trình học TP Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2013 Tác giả luận văn Ngô Thị Minh Hiền khoa luan, tieu luan4 of 102 Tai lieu, luan van5 of 102 iii TÓM TẮT Ở Việt Nam, tín dụng nơng nghiệp nơng thơn đóng vai trò quan trọng việc phát triển kinh tế địa bàn nông thôn Những năm đầu thập kỷ 60, hợp tác xã tín dụng đời Việt Nam theo mơ hình hợp tác xã Liên Xô Năm 1993, Nhà nước Việt Nam chủ trương tổ chức lại hoạt động tín dụng hợp tác xã với việc thành lập phát triển hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) Việt Nam Mặc dù trải qua giai đoạn khó khăn đổ vỡ năm thập kỷ 90, đến giai đoạn 2003 – 2012, hệ thống QTDND Việt Nam có xu hướng phát triển ổn định Hoạt động hệ thống QTDND có thuận lợi phân khúc cho vay mình, đáp ứng phần nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống thành viên Tuy nhiên, bên cạnh thuận lợi đó, hệ thống QTDND bộc lộ bất lợi quy mô, thiếu sản phẩm dịch vụ tảng ngân hàng, lực kiểm soát rủi ro yếu gây bất cập cho quan quản lý nhà nước tra giám sát hệ thống Chính phủ nhận thấy cần thiết phải tăng lực thông qua tái cấu trúc ngành ngân hàng để tăng khả chống lại cú sốc khủng hoảng kinh tế gây ra, đặc biệt khủng hoảng kinh tế giới 2008 mà nguyên nhân xuất phát từ cho vay chuẩn ngành ngân hàng Theo đó, Ngân hàng Nhà nước yêu cầu tất ngân hàng thương mại phải tăng vốn điều lệ lên 3000 tỷ đồng đưa quy định an toàn ngặt nghèo Luật Các tổ chức tín dụng 2010 Quốc hội thơng qua năm 2010 có quy định riêng Ngân hàng Hợp tác xã hệ thống tổ chức tín dụng hợp tác xã Cuối năm 2012, Thông tư 31/2012/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 26/11/2012 đời, tạo khuôn khổ pháp lý cho việc chuyển đổi Quỹ tín dụng Nhân dân Trung ương sang mơ hình Ngân hàng Hợp tác xã Năm 2013, Quỹ tín dụng Nhân dân Trung ương Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp giấy phép hoạt động tên gọi Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam khoa luan, tieu luan5 of 102 Tai lieu, luan van6 of 102 iv Sử dụng lý thuyết kinh tế học thông tin bất cân xứng hệ gồm lựa chọn ngược, rủi ro đạo đức vấn đề người ủy quyền người thừa hành, chức trung gian tài lĩnh vực tài vi mơ (TCVM), luận văn phân tích so sánh thuận lợi bất lợi hệ thống QTDND với ngân hàng thương mại Luận văn phân tích vai trị Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương (QTDTW) việc tăng cường sức mạnh giảm thiểu bất lợi hệ thống QTDND Luận văn sử dụng lý thuyết mơ hình thực nghiệm tổ chức tài hợp tác xã quốc gia giới để xem xét đánh giá việc chuyển đổi mơ hình từ QTDTW sang ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam Trên sở phân tích so sánh, luận văn nhận thấy cần thiết phải tồn mơ hình QTDND việc chuyển đổi từ QTDTW sang Ngân hàng Hợp tác xã kỳ vọng phát huy mạnh giảm thiểu bất lợi hệ thống QTDND góp phần đưa hệ thống phát triển bền vững đóng góp vào phát triển kinh tế xã hội cộng đồng địa phương Luận văn khuyến nghị vào ba nhóm chính, thứ nhóm giải pháp tăng cường lực cho Ngân hàng Hợp tác xã nói riêng hệ thống tổ chức tín dụng HTX nói chung Thứ hai nhóm giải pháp tăng cường vai trò ngân hàng QTDND tổ chức liên kết phát triển hệ thống; cuối tất cả, khuyến nghị việc Ngân hàng Hợp tác xã không nên kinh doanh cạnh tranh với QTDND cấp tín dụng mà hợp tác với QTDND khoa luan, tieu luan6 of 102 Tai lieu, luan van7 of 102 v MỤC LỤC CHƯƠNG VẤN ĐỀ CHÍNH SÁCH 1.1 Bối cảnh sách 1.2 Đối tượng, phạm vi, phương pháp nghiên cứu nguồn số liệu 1.3 Cấu trúc luận văn CHƯƠNG KHUNG PHÂN TÍCH 2.1 Lợi hệ thống tổ chức TCVM HTX so với NHTM 2.1.1 Giải vấn đề lựa chọn ngược sàng lọc khách hàng 2.1.2 Giải vấn đề rủi ro đạo đức vấn đề thực thi việc giám sát khách hàng vay vốn .7 2.2 Bất lợi hệ thống TCTD HTX so với NHTM 2.2.1 Chức tốn trung gian tài 2.2.2 Năng lực kiểm soát nội .9 2.2.3 Thanh tra giám sát tổ chức TCVM HTX .11 2.3 Vai trò tổ chức liên kết hệ thống 11 CHƯƠNG PHÂN TÍCH HỆ THỐNG QTDND VIỆT NAM 14 3.1 Giới thiệu hệ thống QTDND Việt Nam 14 3.2 Lợi Hệ thống QTDND 17 3.2.1 Lựa chọn, sàng lọc thành viên - khách hàng 18 3.2.2 Giám sát thành viên - khách hàng 20 3.3 Bất lợi Hệ thống QTDND 23 3.3.1 Thiếu dịch vụ toán đại 23 3.3.2 Năng lực kiểm soát nội yếu 24 3.3.3 Bất cập vai trò tra giám sát hệ thống QTDND Việt nam 26 3.4 Ngân hàng HTX hệ thống QTDND Việt Nam 27 3.4.1 Vai trò QTDTW Hệ thống QTDND 27 3.4.2 So sánh QTDTW với NHTM 31 3.4.3 Khung pháp lý việc chuyển đổi QTDTW thành NHHTX 34 3.4.4 Vai trò NHHTX hệ thống QTDND Việt Nam .36 CHƯƠNG KHUYẾN NGHỊ VÀ KẾT LUẬN 38 khoa luan, tieu luan7 of 102 Tai lieu, luan van8 of 102 vi 4.1 Khuyến nghị 38 4.1.1 Nâng cao lực hệ thống tổ chức tín dụng HTX 38 4.1.2 Nâng cao vai trò tổ chức Liên kết hệ thống NHHTX 39 4.1.3 NHHTX không nên cạnh tranh với QTDNDCS cấp tín dụng .41 4.2 Kết luận 41 DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2-1: Vai trò trách nhiệm cấp nhân viên, lãnh đạo tổ chức TCVM cơng tác quản lý rủi ro, kiểm sốt kiểm toán nội 10 Bảng 2-2: So sánh đặc trưng quỹ tín dụng NHHTX 12 Bảng 3-1: Số liệu ROA ROE bình quân QTDNDCS, QTDTW NHTM 22 DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 2-1: Mối quan hệ quản lý rủi ro, kiểm soát nội kiểm toán nội Hình 3-1: Mơ hình Hệ thống QTDND Việt Nam 14 Hình 3-2: Sơ đồ tổ chức QTDND điển hình 15 Hình 3-3: Số lượng thành viên bình quân QTDNDCS 16 Hình 3-4: Sơ đồ cấu tổ chức QTDTW năm 2012 17 Hình 3-5: Tỷ lệ nợ xấu qua năm QTDNDCS, QTDTW NHTM 22 Hình 3-6: Vốn CSH bình quân QTDNDCS 23 Hình 3-7: Tình hình huy động cho vay hệ thống QTDTW 28 Hình 3-8: Cơ cấu dư nợ QTDTW 29 Hình 3-9: Tình hình huy động tiết kiệm dư nợ cho vay QTDNDCS 30 Hình 3-10: Tổng dư nợ QTDTW 32 Hình 3-11: Tỷ lệ nợ xấu QTDTW 33 Hình 3-12: ROA ROE QTDTW giai đoạn 2006-2012 33 khoa luan, tieu luan8 of 102 Tai lieu, luan van9 of 102 vii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CHỮ VIẾT TẮT Ý nghĩa tiếng Anh Ý nghĩa tiếng Việt BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam CSH Chủ sở hữu HTX Hợp tác xã NHHTX Ngân hàng Hợp tác xã NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại QTDNDCS Quỹ Tín dụng Nhân dân Cơ sở QTDND Quỹ Tín dụng Nhân dân QTDTW Quỹ Tín dụng Nhân dân Trung ương ROA Returns on Assets Suất sinh lời tổng tài sản ROE Returns on Equity Suất sinh lời vốn CSH TCVM Tài vi mơ TCTD Tổ chức tín dụng TTGS Thanh tra Giám sát Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Vietcombank Ngân hàng Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam Vietinbank Ngân hàng Cổ phần Công Thương Việt Nam WB khoa luan, tieu luan9 of 102 World Bank Ngân hàng Thế giới Tai lieu, luan van10 of 102 CHƯƠNG VẤN ĐỀ CHÍNH SÁCH Năm 2013, ngành ngân hàng Việt Nam chứng kiến đời ngân hàng - Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam (NHHTX) với mục tiêu chủ yếu liên kết, đảm bảo an tồn hệ thống quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) Việt Nam thơng qua hỗ trợ tài giám sát hoạt động hệ thống Vậy hệ thống QTDND Việt Nam có lợi bất lợi so với ngân hàng thương mại (NHTM) việc chuyển đổi Quỹ tín dụng Nhân dân Trung ương (QTDTW) sang NHHTX đóng vai trị việc phát huy mạnh giảm thiểu bất lợi hệ thống QTDND Việt Nam 1.1 Bối cảnh sách Hệ thống QTDND thành lập Việt Nam từ đầu thập kỷ 1990 gồm có QTDND sở (QTDNDCS), QTDTW Hiệp Hội QTDND Việt Nam (Phụ lục 1) QTDNDCS loại hình tổ chức tín dụng hợp tác xã (HTX) người dân địa phương góp vốn thành lập nên, hoạt động lĩnh vực tài ngân hàng nhằm mục đích chủ yếu tương trợ thành viên thực có hiệu hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ cải thiện đời sống Sứ mệnh QTDNDCS tạo điều kiện thuận lợi cho người dân gia nhập quỹ hưởng dịch vụ tài chỗ với điều kiện tốt nhất, cải thiện điều kiện sống thành viên, giáo dục tinh thần tương thân, tương cộng đồng tăng cường sức mạnh đoàn kết dân chủ QTDTW Ngân hàng Nhà nước (NHNN) NHTM nhà nước góp vốn thành lập nên nhằm điều hòa vốn cho QTDNDCS đảm bảo hoạt động an toàn lành mạnh hệ thống tăng cường mối liên kết hệ thống hệ thống QTDND với tổ chức, cá nhân nước quốc tế Thành viên QTDTW chủ yếu QTDNDCS Hiệp hội QTDND Việt Nam (2006) tổ chức xã hội nghề nghiệp tự nguyện QTDND nhằm mục đích tập hợp, động viên hội viên hợp tác, hỗ trợ hoạt động Hiệp hội QTDND Việt Nam khơng cung cấp sản phẩm tài ngân hàng khoa luan, tieu luan10 of 102 Tai lieu, luan van79 of 102 70 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 Gia Lai Đăk Lăk Đăk Nơng Lâm Đồng Bình Phước Tây Ninh Bình Dương Đồng Nai Vũng Tàu TP.HCM Long An Tiền Giang Bến Tre Trà Vinh Vĩnh Long Đồng Tháp An Giang Kiên Giang Cần Thơ Hậu Giang Sóc Trăng Bạc Liêu Cà Mau Đà Nẵng Bắc Kạn Cao Bằng Điện Biên Lạng Sơn Lai Châu Tuyên Quang Tổng cộng 11 20 18 10 33 19 19 16 16 17 24 22 12 0 0 0 1,132 1 1 1 1 1 28 6 10 137 1 1 1 10 0 0 0 346 Nguồn: Tổng hợp từ số liệu Cơ quan TTGS-NHNN, Vietinbank ACB khoa luan, tieu luan79 of 102 10 11 12 12 20 14 118 10 12 10 22 1 926 Tai lieu, luan van80 of 102 71 Phụ lục 5: Các viết Quỹ tín dụng nhân dân sở Phụ lục 5a QTDND xã Thụy Vân: Góp phần xóa đói giảm nghèo Nguồn: http://www.vapcf.org.vn/modules.php?name=News&op=newsdetail&catid=4&subcatid=27&id=5408 Trải qua gần 20 năm hoạt động với bao khó khăn thử thách song QTDND xã Thụy Vân (Việt Trì) nỗ lực vươn lên trở thành quỹ TDND phát triển địa bàn tỉnh Ông Tạ Đức Thắng, Giám đốc điều hành quỹ cho biết: Những năm qua Quỹ TDND xã Thụy Vân (TP Việt Trì) ln bám sát tơn chỉ, mục đích hoạt động loại hình quỹ tín dụng nhân dân, làm tốt cơng tác huy động vốn cho vay thành viên phát triển kinh tế, góp phần tích cực vào cơng tác xóa đói giảm nghèo địa phương Nhiều thành viên quỹ sau vay vốn đầu tư có hiệu vào mơ hình phát triển chăn ni, ngành nghề dịch vụ đời sống không ngừng cải thiện Một số có hộ anh Tạ Xuân Thủy khu xã Thụy Vân vay vốn đầu tư mở xưởng khí gị hàn, thu hút tạo việc làm cho 8-10 lao động, xây dựng nhà cửa khang trang, mua sắm phương tiện phục vụ sản xuất Hoặc hộ ông Tạ Xuân Thực khu 1, trước kinh tế khó khăn sau thành viên quỹ, thường xuyên vay vốn phát triển chăn nuôi gà, lợn siêu nạc đến trở nên giả, mua sắm ô tô Theo chân cán quỹ đến thăm mơ hình kinh tế VAC hộ ơng Tạ Đức Huấn khu 3, diện tích khoảng 3.000m2 đất vườn, ao, ông Huấn vay vốn đầu tư xây chuồng trại nuôi lợn, gà, xây bờ bao khu ao nuôi thủy sản, năm doanh thu đạt khoảng 250-300 triệu đồng, trừ chi phí cho thu lãi 70-80 triệu đồng Ông Huấn cho biết: “Nhu cầu vốn đầu tư cho chăn nuôi lớn, nên đợt vay từ 100- 150 triệu đồng, vòng 6-8 tháng Quá trình vay vốn đảm bảo thực trả lãi, gốc đầy đủ, quy định, cán quỹ nhiệt tình, thủ tục vay vốn thuận lợi, đồng vốn vay đáp ứng kịp thời nhu cầu phát triển chăn nuôi, nhờ mà kinh tế gia đình tơi ngày cải thiện” Từ năm 2007 đến nay, nhờ thực nhiều giải pháp tích cực quỹ vào hoạt động ổn định, số lượng thành viên tham gia ngày tăng, nguồn vốn dư nợ cho vay tăng trưởng mạnh, lợi nhuận hàng năm đạt từ 350- 450 triệu/năm Năm 2009 quỹ xây dựng trụ sở làm việc mua sắm trang thiết bị phục vụ theo hướng chuẩn hóa, đại tự chủ nguồn vốn hoạt động Năm 2012 tổng nguồn vốn hoạt động quỹ khoa luan, tieu luan80 of 102 Tai lieu, luan van81 of 102 72 tăng từ 8,2 tỷ đồng (năm 2007) lên gần 62 tỷ đồng (gấp lần), vốn điều lệ: 1,3 tỷ đồng, vốn huy động 48,2 tỷ đồng, lại vốn khác; dư nợ cho vay tăng từ 7,5 tỷ đồng lên gần 60 tỷ đồng; tỷ lệ nợ hạn giảm xuống 1%; lợi nhuận trước thuế đạt 655 triệu đồng; cổ tức đạt 16,8%/năm; bình quân thu nhập người lao động đạt 4,5 triệu đồng/người/tháng Hiện địa bàn hoạt động mở rộng sang xã lân cận song Quỹ bám sát mục tiêu phát triển kinh tế xã hội cấp ủy Đảng, quyền địa phương, tập trung cho vay lĩnh vực, ngành nghề: Kinh doanh, dịch vụ sản xuất, phát triển chăn nuôi, ngành nghề TTCN (mộc, khí), du học, lao động xuất khẩu, sinh hoạt Tính đến hết quý I năm 2013 tổng vốn hoạt động Quỹ TDND xã Thụy Vân tiếp tục tăng lên đạt xấp xỉ 69 tỷ đồng, dư nợ cho vay đạt 64,5 tỷ đồng, tỷ lệ nợ hạn giảm xuống 1%, thu nhập bình quân người lao động tăng lên đạt triệu đồng/người/tháng khoa luan, tieu luan81 of 102 Tai lieu, luan van82 of 102 73 Phụ lục 5b QTDND Lộc Phát – Lâm Đồng Ngân hàng Nông dân Hải Uyên Bản tin Hiệp hội QTDND Việt Nam số 43, tháng 1/2013 Bắt đầu từ trăn trở “Tại lại để nơng dân địa phương gửi tiền vay tiền nơi khác khác”, HTX nông nghiệp Lộc Phát góp vốn mở QTDND Tháng 5/2011, QTDND Lộc Phát đời, nông dân địa phương nhiệt tình hưởng ứng Ngồi thành viên HTX Đồng Phát, Tiến Phát, Hịa Phát, Hiệp Phát (cùng phường Lộc Phát - Bảo Lộc), QTDND Lộc Phát cịn có góp vốn thành viên cá nhân nhân viên HTX người dân địa phương Với 65 thành viên góp vốn, QTDND Lộc Phát có vốn điều lệ tỷ đồng Ông Vũ Văn Cộng – Chủ tịch Hội đồng quản trị QTDND Lộc Phát, cho biết: “Chỉ sau 1,5 năm thành lập, quỹ có lợi nhuận với dư nợ tín dụng 32 tỷ đồng, dư nợ huy động đạt 25 tỷ đồng Cuối năm 2012, quỹ chia lợi nhuận cho cổ đông với tỷ lệ 9%” Tuy số khiêm tốn, so với QTDND thành lập thành tích đáng kể Hiện QTDND Lộc Phát phép hoạt động địa bàn gồm Lộc Phát, Lộc Thanh, Lộc Sơn Phường I Tuy nhiên, khách hàng quỹ phần nhiều dân Lộc Phát, nông dân xã viên HTX nơng nghiệp “Đây yếu tố cạnh tranh mang tính thuận lợi chúng tơi, HTX địa phương thành lập từ năm 1980 Quá trình thành lập lâu năm, cộng với mối quan hệ với xã viên khăng khít, nên xã viên địa phương cần vay vốn quỹ cần liên hệ với HTX biết “địa chỉ”, nhu cầu vay vốn, hoàn cảnh, phương thức kinh doanh giá trị tài sản cá nhân người Thơng tin vừa nhanh vừa xác, nhờ mà khâu thẩm định, định giá tài sản khách hàng không nhiều thời gian không gây phiền hà cho người vay vốn” - Ơng Vũ Văn Cộng trao đổi Chính nhờ ưu mà phần đông nông dân địa phương tìm đến để giao dịch trở thành khách hàng thân thiết, uy tín với đơn vị sau năm thành lập Chị Trần Thị Thim, khách hàng khác nông dân Lộc Phát, chia sẻ: “Bản thân chị vay vốn nhiều đơn vị tín dụng khác, từ đến với QTDND nhân dân Lộc Phát gắn bó ln, thủ tục vừa nhanh, gọn mà cán tín dụng lại vui vẻ, niềm nở, hướng dẫn tận tình Hồ sơ giải ngày giải ngân” khoa luan, tieu luan82 of 102 Tai lieu, luan van83 of 102 74 Nhiều hộ nơng dân nghèo tìm đến với QTDND Lộc Phát giải vay vốn Đó lợi gần dân QTDND so với TCTD khác Trước đây, chưa có QTDND Lộc Phát, người dân có nhu cầu gửi tiền tiết kiệm vay vốn phải tận NHTM Lộc Sơn phường I, với khoảng cách lại xa, nhiều TCTD với thủ tục thẩm định thời gian Kể từ QTDND Lộc Phát thành lập, với lợi gần dân bám dân giải vấn đề Theo ơng Vũ Văn Cộng cho biết thêm: mục tiêu chiến lược QTDND Lộc Phát huy động nguồn vốn nhàn rỗi dân để hỗ trợ thành viên cách tốt khoa luan, tieu luan83 of 102 Tai lieu, luan van84 of 102 75 Phụ lục 5c Quỹ tín dụng Phước Hịa tiến hành cho vay trả góp chợ Phước Vĩnh Theo QTDND Phước Hịa, truy cập qua trang web trực tuyến http://qtdphuochoa.com.vn/index.php?option=com_content&view=article&id=48:snphm-cho-vay-tr-gop-ti-cac-ch&catid=34:tin-tc-ni-b&Itemid=54 Từ năm 2007 Quỹ tín dụng Phước Hịa tiến hành cho vay trả góp chợ Phước Vĩnh Trải qua năm hoạt động theo sản phẩn thực tế tiểu thương hợp tác nhiệt tình, mang lại cho họ nhiều tiện ích phù hợp với điều kiện hoàn cảnh người Từ hiệu đạt đúc kết kinh nghiệm thời gian vừa qua, QTD Phước Hòa tiếp tục triển khai sản phẩm cho vay trả góp chợ Hưng Hịa vào cuối tháng năm 2011 Mức cho vay thấp triệu đồng, thời hạn cho vay từ tháng đến 36 tháng Các tiểu thương trả tiền gốc lãi hàng ngày, hàng tuần hàng tháng chợ tùy theo nhu cầu điều kiện người Với sản phẩm vay thủ tục đơn giản tiểu thương cần có hộ địa bàn hoạt động Quỹ tín dụng chấp cho Quỹ tín dụng hợp đồng thuê mặt chợ Hưng Hòa giấy chứng nhận quyền sử dụng đất Với số tiền vay thời hạn đa dạng tạo điều kiện cho tiểu thương có đủ vốn để phát triển kinh doanh thuận tiện kế hoạch trả nợ phù hợp với thu nhập hàng ngày họ Chính từ thuận tiện mà thời gian qua tiểu thương chợ Phước Vĩnh sử dụng sản phẩm ngày nhiều, họ khơng cịn phải vay nặng lãi trước nữa, mà thu nhập lợi nhuận từ kinh doanh họ tăng lên, làm cho tình trạng vay nặng lãi địa phương giảm đáng kể Tại chợ Hưng Hòa triển khai tiểu thương hưởng ứng nhiệt tình Nhiều người vui vẻ nói “ Vậy ngày chúng tơi cần bớt tiền ăn quà trả nợ cho Quỹ tín dụng rồi” Đây bước khởi đầu tích cực mục tiêu Quỹ tín dụng chống cho vay nặng lãi góp phần phát triển kinh tế gia đình địa phương khoa luan, tieu luan84 of 102 Tai lieu, luan van85 of 102 76 Phụ lục 6: Bảng số liệu thống kê 39 NHTM Việt Nam (Nguồn: Chương trình giảng dạy kinh tế Fulbright) khoa luan, tieu luan85 of 102 Tai lieu, luan van86 of 102 77 Phụ lục 7: Số liệu mạng lưới QTDNDCS (nguồn: Cơ quan tra giám sát NHNN, Báo cáo Thường niên QTDTW, Tác giả tự tổng hợp) khoa luan, tieu luan86 of 102 Tai lieu, luan van87 of 102 78 Phụ lục 8: Số liệu QTDTW (nguồn: Cơ quan tra giám sát NHNN, Báo cáo Thường niên QTDTW, Tác giả tự tổng hợp) Phụ lục 8a Tổng hợp Báo cáo Thu nhập QTDTW Thu nhập lãi khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi khoản chi phí tương tự I Thu nhập lãi ròng Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Chi phí hoạt động dịch vụ II Lãi/lỗ ròng từ hoạt động dịch vụ III Lãi/lỗ ròng từ hoạt động kinh doanh ngoại hối vàng Thu nhập hoạt động khác Chi phí hoạt động khác IV Lãi từ hoạt động khác Chí phí lương khoản khác cho nhân viên Chi phí khấu hao Chi phí hoạt động khác V Chi phí hoạt động VI Lợi nhuận rịng từ hoạt động kinh doanh trước chi phí VII Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng VIII Tổng lợi nhuận trước thuế IX Thuế TNDN X Lợi nhuận sau thuế khoa luan, tieu luan87 of 102 2012 2011 2010 2,089,661,106,911 2,076,339,792,899 1,225,085,125,737 1,176,979,722,666 1,270,125,640,290 756,365,979,813 912,681,384,245 806,214,152,609 468,719,145,924 6,921,902,606 6,218,768,134 3,064,193,782 36,961,135,866 38,395,890,521 7,386,702,640 -30,039,233,260 -32,177,122,387 -4,322,508,858 -606,263,039 -1,965,541 494,541,246 24,359,514,156 27,521,060,051 17,279,017,049 1,603,233,194 1,275,830,371 525,756,532 22,756,280,962 26,245,229,680 16,753,260,517 341,526,063,439 358,889,070,872 227,811,581,263 24,361,843,526 19,728,022,859 13,016,521,951 112,902,318,620 122,493,358,498 89,360,838,125 478,790,225,585 501,110,452,229 330,188,941,339 426,001,943,323 299,169,842,132 151,455,497,490 235,472,316,357 97,728,940,520 58,685,270,226 190,529,626,966 201,440,901,612 92,770,227,264 38,105,925,393 40,288,180,322 18,525,925,453 152,423,701,573 161,152,721,290 74,244,301,811 2009 750,863,407,342 470,896,123,867 279,967,283,475 1,785,271,652 5,024,510,087 -3,239,238,435 542,880,792 7,789,213,428 508308962 7,280,904,466 138,757,416,368 10,279,687,683 65,107,419,052 214,144,523,103 70,407,307,195 32,470,299,001 37,937,008,194 7,587,401,639 30,349,606,555 2008 831,825,553,917 609,607,564,608 222,217,989,309 1,884,687,798 5,650,227,318 -3,765,539,520 385,108,309 10,307,759,047 238553140 10,069,205,907 106,384,825,814 9,422,914,266 53,342,191,111 169,149,931,191 59,756,832,814 28,148,078,217 31,608,754,597 8,850,451,287 22,758,303,310 2007 543,204,895,826 370,328,715,644 172,876,180,182 408,308,351 3,001,511,507 -2,593,203,156 -1,339,118 12,625,056,622 828250343 11,796,806,279 66,574,013,350 7,860,589,340 50,058,395,673 124,492,998,363 57,585,445,824 26,428,357,380 31,157,088,444 8,723,984,764 22,433,103,680 2006 397,849,015,153 263,873,400,349 133,975,614,804 287,092,040 2,053,021,110 -1,765,929,070 5,783,706 8,293,864,002 875884893 7,417,979,109 50,075,669,631 5,176,952,805 35,808,398,803 91,061,021,239 48,572,427,310 25,837,061,960 22,735,365,350 6,365,902,298 16,369,463,052 2005 269,180,341,635 157,630,553,265 111,549,788,370 931,658,403 1,692,801,681 -761,143,278 4,179,920,700 5,449,680,207 1,017,092,106 4,432,588,101 39,585,873,898 4,508,318,370 29,222,925,659 73,317,117,927 46,084,035,966 29,285,118,244 16,798,917,722 4,703,696,962 12,095,220,760 Tai lieu, luan van88 of 102 79 Phụ lục 8b Tổng hợp Báo cáo Cân Đối Tài sản QTDTW 31/12/2012 31/12/2011 31/12/2010 31/12/2009 31/12/2008 Tiền mặt khoản tương đương quỹ 174,565,007,723 163,139,960,957 Tiền gửi NHNN Tiền, vàng gửi TCTD khác cho vay TCTD khác 119,319,121,017 87,470,619,710 6,632,308,459,272 Tiền, vàng gửi TCTD khác Cho vay TCTD khác 31/12/2007 31/12/2006 31/12/2005 131,488,565,998 90,475,701,480 108,597,365,623 155,486,455,071 373,675,797,690 186,373,768,192 59,620,751,859 31,437,737,466 28,508,856,082 226,716,297,421 115,637,589,706 5,728,778,934,003 5,513,205,130,059 3,571,629,565,746 2,844,723,838,619 3,369,031,407,836 80,621,217,821 2,694,275,142,620 1,846,846,129,792 2,043,790,854,185 1,963,832,088,543 1,976,926,214,782 621,331,846,620 630,513,592,019 931,511,104,036 986,902,622,620 486,000,949,673 4,646,532,855,100 3,810,369,396,900 3,587,405,681,600 2,985,664,024,600 2,238,156,274,600 2,451,456,978,800 1,713,159,520,000 1,360,845,180,119 A TÀI SẢN Dự phòng rủi ro cho vay TCTD khác -58,015,250,013 -45,422,551,440 -51,126,766,323 -35,366,305,474 -23,946,028,000 -13,936,675,000 -5,787,000,000 6,334,839,757,116 5,688,568,263,940 4,944,598,661,692 3,774,546,139,855 2,776,867,710,401 2,209,590,066,536 1,423,758,505,755 1,136,818,313,956 6,486,370,962,312 5,812,561,041,348 5,038,729,054,791 3,840,990,111,197 2,827,652,499,426 2,252,095,987,491 1,458,329,447,815 1,136,818,313,956 -151,531,205,196 -123,992,777,408 -94,130,393,099 -66,443,971,342 -50,784,789,025 -42,505,920,955 -34,570,942,060 460,000,000,000 50,000,000,000 1,000,000,000 10,015,000,000 1,020,000,000 190,500,000 1,790,500,000 51,990,500,000 460,000,000,000 50,000,000,000 1,000,000,000 10,015,000,000 1,020,000,000 190,500,000 1,790,500,000 51,990,500,000 387,565,339,132 266,503,508,901 179,746,701,401 125,198,840,840 109,330,455,891 81,969,145,605 46,276,030,547 46,164,073,564 9.1 Tài sản cố định hữu hình 221,541,918,258 189,550,786,992 133,901,310,428 82,382,441,263 65,203,970,289 59,437,493,811 33,537,676,419 32,239,647,707 - Nguyên giá 307,013,125,784 252,677,942,070 182,729,077,691 121,010,200,800 96,217,312,634 82,809,485,245 50,775,735,430 - Giá trị hao mòn luỹ kế -85,471,207,526 -63,127,155,078 -48,827,767,263 -38,627,759,537 -31,013,342,345 -23,371,991,434 -17,238,059,011 9.3 Tài sản cố định vơ hình 166,023,420,874 76,952,721,909 45,845,390,973 42,816,399,577 44,126,485,602 22,531,651,794 12,738,354,128 - Nguyên giá 174,870,176,121 85,449,308,176 51,932,834,715 47,546,519,715 47,306,519,715 24,194,969,115 13,469,379,421 -8,846,755,247 -8,496,586,267 -6,087,443,742 -4,730,120,138 -3,180,034,113 -1,663,317,321 -731,025,293 357,856,787,817 205,512,924,577 187,410,398,125 157,344,375,523 112,664,820,379 111,043,269,818 95,661,513,115 50,704,178,581 Cho vay khách hàng Cho vay khách hàng Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng Chứng khoán đầu tư 6.2 Chứng khoán đầu tư giữ đến ngày đáo hạn Tài sản cố định - Giá trị hao mòn luỹ kế Tài sản khác 11 Tài sản Có khác Các khoản phải thu Các khoản lãi, phí phải thu Tài sản có khác TỔNG TÀI SẢN khoa luan, tieu luan88 of 102 13,312,240,344 612,185,513 91,452,691,374 61,836,912,829 59,992,119,317 79,035,164,662 17,031,658,801 9,419,203,146 26,159,306,729 10,802,150,323 248,322,574,870 130,475,999,017 113,938,073,444 67,651,537,944 88,379,370,352 89,829,524,436 53,826,615,233 39,550,882,054 18,081,521,573 13,200,012,731 13,480,205,364 10,657,672,917 7,253,791,226 11,794,542,236 15,675,591,153 351,146,204 14,466,454,472,077 12,189,974,212,088 11,112,935,912,346 8,102,885,421,134 6,139,577,959,105 6,058,161,439,075 4,408,837,019,209 3,241,653,269,796 Tai lieu, luan van89 of 102 80 Phụ lục 8b Tổng hợp Báo cáo Cân Đối Tài sản QTDTW (tiếp theo) 31/12/2012 31/12/2011 31/12/2010 31/12/2009 31/12/2008 31/12/2007 31/12/2006 31/12/2005 B NGUỒN VỐN I Các khoản nợ Chính phủ NHNN 900,000,000,000 1,450,000,000,000 698,000,000,000 98,000,000,000 98,000,000,000 98,000,000,000 II Tiền gửi vay TCTD khác 4,633,690,563,588 2,745,785,211,909 2,137,525,935,726 1,204,070,099,611 993,808,334,971 2,618,432,021,054 1,746,474,450,148 1,116,177,856,932 2.1 Tiền gửi TCTD khác 4,633,690,563,588 2,745,785,211,909 2,137,525,935,726 1,188,070,099,611 993,808,334,971 2,469,432,021,054 1,415,474,450,148 1,014,676,856,932 0 16,000,000,000 149,000,000,000 331,000,000,000 101,501,000,000 2.2 Tiền vay TCTD khác III Tiền gửi khách hàng 4,663,820,603,629 3,818,592,879,764 3,919,005,773,568 3,377,362,394,768 2,991,615,441,959 2,030,834,584,878 1,430,941,121,504 1,115,324,147,918 IV Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro 2,194,524,199,952 1,903,776,392,198 1,375,611,877,863 1,127,644,205,477 1,102,641,336,057 890,508,059,880 794,368,280,715 721,013,808,877 V Các khoản nợ khác 413,131,152,080 407,297,980,466 285,098,209,028 165,514,497,030 197,193,253,725 181,774,509,480 118,900,974,470 82,787,068,599 Lãi, phí phải trả 138,866,337,303 115,435,961,115 127,875,834,871 81,713,999,339 113,295,025,876 117,207,911,549 60,736,450,436 41,802,082,773 Các khoản phải trả nghĩa vụ nợ khác 271,052,355,741 288,442,176,496 157,222,374,157 83,800,497,691 83,898,227,849 64,566,597,931 58,164,524,034 40,984,985,826 11,905,166,519,249 9,775,452,464,337 9,167,241,796,185 6,572,591,196,886 5,383,258,366,712 5,819,549,175,292 4,188,684,826,837 3,035,302,882,326 206,350,387,470 TỔNG NỢ PHẢI TRẢ VI Vốn quỹ 2,561,287,952,828 2,414,521,747,751 1,945,694,116,161 1,530,294,224,248 756,319,592,393 238,612,263,783 220,152,192,372 Vốn TCTD 2,034,715,519,660 2,034,345,519,660 1,720,955,519,660 1,372,755,519,660 622,545,519,660 122,225,519,660 121,765,519,660 121,545,519,660 - ốn điều lệ 2,024,716,638,007 2,024,346,638,007 1,710,956,638,007 1,362,756,638,007 612,546,638,007 112,226,638,007 111,766,638,007 111,546,638,007 - ốn đầu tư XDCB Quỹ TCTD Quỹ dự trữ bổ ung vốn điều lệ 9,998,881,653 9,998,881,653 9,998,881,653 9,998,881,653 9,998,881,653 9,998,881,653 9,998,881,653 9,998,881,653 374,148,731,595 219,023,506,801 150,494,294,690 127,189,098,033 111,015,769,423 93,953,640,443 82,017,209,660 72,709,647,050 100,703,167,310 67,012,122,746 52,071,413,332 45,256,414,105 40,917,688,447 38,216,343,270 36,119,820,300 34,502,150,755 Quỹ dự phịng tài 46,468,898,769 31,159,390,246 24,106,181,574 21,222,968,952 19,060,930,138 16,929,785,289 15,374,686,299 14,225,640,327 Quỹ đầu tư phát triển 81,811,483,708 51,192,466,663 37,086,049,319 31,319,624,074 26,995,546,445 22,733,256,746 19,623,058,766 16,175,920,849 145,165,181,808 69,659,527,146 37,230,650,465 29,390,090,902 24,041,604,393 16,074,255,138 10,899,644,295 7,805,935,119 152,423,701,573 161,152,721,290 74,244,301,811 30,349,606,555 22,758,303,310 22,433,103,680 16,369,463,052 12,095,220,760 14,466,454,472,077 12,189,974,212,088 11,112,935,912,346 8,102,885,421,134 6,139,577,959,105 6,058,161,439,075 4,408,837,019,209 3,241,653,269,796 Quỹ khác Lợi nhuận chưa phân phối/Lỗ lũy kế TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN khoa luan, tieu luan89 of 102 Tai lieu, luan van90 of 102 81 Phụ lục 8c Tổng hợp Báo cáo Lưu chuyển Tiền tệ QTDTW Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Thu nhập lãi khoản thu nhập tương tự đạt Chi phí lãi chi phí tương tự trả Thu nhập từ hoạt động dịch vụ nhận Chênh lệch số tiền thực thu / (thực chi) từ hoạt động kinh doanh (ngoại tệ, vàng Thu nhập / (chi phí) khác Tiền thu từ khoản nợ xử lý xóa, bù đắp nguồn dự phòng rủi ro Tiền chi trả cho nhân viên hoạt động quản lý, công vụ Tiền thuế thu nhập thực nộp kỳ Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi Thay đổi tài sản hoạt động (Tăng) / giảm tiền, vàng gửi cho vay tổ chức tín dụng khác 10 (Tăng) / giảm kinh doanh chứng khoán 11 (Tăng) / giảm khoản cho vay khách hàng 12 Giảm nguồn dự phòng để bù đắp tổn thất khoản (tín dung, chứng khoán, đầu 13 (Tăng) / giảm khác tài sản hoạt động Thay đổi công nợ hoạt động 14 Tăng / (giảm) nợ phủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 15 Tăng / (giảm) tiền gửi vay tổ chức tín dụng 16 Tăng / (giảm) tiền gửi khách hàng 17 Tăng / (giảm) vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay Ngân hàng chịu rủi ro 18 Tăng / (giảm) khác công nợ hoạt động 19 Chi từ quỹ dự trữ tổ chức tín dụng I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Mua tài sản cố định Tiền thu từ bán tài sản cố định Tiền chi toán bán tài sản cố định II Lưu chuyển tiền tệ từ hoạt động đầu tư Lưu chuyển tiền tệ từ hoạt động tài Tăng vốn cổ phần từ góp vốn và/hoặc phát hành cổ phiếu Cổ tức trả III Lưu chuyển tiền tệ từ hoạt động tài IV Lưu chuyển tiền kì V Tiền khoản tương đương tiền thời điểm đầu kì VI Tiền khoản tương đương tiền thời điểm cuối kì Chi tiết tiền khoản tương đương tiền Tiền khoản tương đương tiền quỹ Tiền gửi NHNN Tiền gửi tổ chức tín dụng khác Cộng khoa luan, tieu luan90 of 102 2012 2011 2010 2009 2008 1,971,814,531,058 -1,153,243,710,779 -30,344,868,959 -606,263,039 6,759,296,294 17,019,462,000 -505,355,018,371 -47,355,735,460 258,687,692,744 -1,976,370,355,135 -662,523,458,200 -410,000,000,000 -673,809,920,964 -195,548,573,815 -34,488,402,156 2,162,392,142,477 -900,000,000,000 1,887,905,351,679 845,227,723,865 290,747,807,754 43,202,171,479 -4,690,912,300 444,709,480,086 2,059,790,502,793 -1,283,229,611,529 -31,501,660,371 -1,965,541 1,357,514,793 390,000,000 -408,315,128,686 -29,425,678,075 309,063,973,384 -1,024,898,087,600 -154,021,500,164 -49,000,000,000 -773,831,986,557 -46,480,000,000 -1,564,600,879 528,009,995,422 -550,000,000,000 608,259,276,183 -100,412,893,804 528,164,514,335 46,789,999,408 -4,790,900,700 -187,824,118,794 1,178,798,590,237 -710,204,144,281 -4,322,508,858 494,541,246 352,573,941 1,012,992,501 -313,935,326,575 -10,765,422,232 141,431,295,979 -2,914,378,487,696 -1,741,875,057,000 9,015,000,000 -1,197,738,943,594 16,220,512,898 2,534,183,850,648 752,000,000,000 933,455,836,115 541,643,378,800 247,967,672,386 65,661,373,245 -6,544,409,898 -238,763,341,069 771,591,239,750 -502,477,150,404 -3,239,238,435 542,880,792 938,278,855 752,013,401 -203,378,072,858 -6,412,338,829 58,317,612,272 -1,474,083,002,323 -386,542,776,000 -8,995,000,000 -1,013,337,611,771 199,773,000 -65,407,387,552 1,213,153,819,201 600,000,000,000 210,261,764,640 385,746,952,809 25,002,869,420 -1,709,081,268 -6,148,686,400 -202,611,570,850 833,275,708,001 -613,520,450,281 -3,765,539,520 385,108,309 -133,940,182 -158,670,364,209 -6,061,833,269 51,508,688,849 119,922,496,562 699,036,924,200 -829,500,000 -575,556,511,935 343,288,942 -3,071,704,645 -438,899,802,625 -1,624,623,686,083 960,780,857,081 212,133,276,177 16,543,011,900 -3,733,261,700 -267,468,617,214 -147,372,782,175 2,200,000 -105,668,043,711 10,000,000 -105,658,043,711 -71,301,475,325 173,306,455 -24,000,000 -71,152,168,870 -26,634,835,194 -37,843,604,541 2,727,273 -26,634,835,194 -37,840,877,268 313,390,000,000 -424,189,000 312,965,811,000 19,483,648,495 710,329,235,851 729,812,884,346 31/12/2011 163,139,960,957 87,470,619,710 479,202,303,679 729,812,884,346 348,200,000,000 348,200,000,000 38,284,490,061 672,044,745,790 710,329,235,851 31/12/2010 131,488,565,998 155,486,455,071 423,354,214,782 710,329,235,851 750,210,000,000 750,210,000,000 520,963,593,956 563,019,751,834 1,083,983,345,790 31/12/2009 90,475,701,480 373,675,797,690 619,831,846,620 1,083,983,345,790 500,320,000,000 -1,637,713,000 498,682,287,000 193,372,792,518 369,646,959,316 563,019,751,834 31/12/2008 108,597,365,623 186,373,768,192 268,048,618,019 563,019,751,834 -147,370,582,175 370,000,000 -836,584,196 -466,584,196 296,872,313,715 729,812,884,346 1,026,685,198,061 174,565,007,723 119,319,121,017 732,801,069,321 1,026,685,198,061 Tai lieu, luan van91 of 102 82 Chỉ số thực 31/12/2012 31/12/2011 31/12/2010 31/12/2009 31/12/2008 31/12/2007 31/12/2006 31/12/2005 Chỉ số hoạt động An toàn Tăng trưởng Tốc độ tăng trưởng tổng tài sản 18.7% 9.7% 37.1% 32.0% 1.3% 37.4% 36.0% Tốc độ tăng trưởng vốn tự có 0.0% 18.2% 25.4% 120.5% 409.3% 0.4% 0.2% Cấu trúc tài Tỷ lệ khoản 25.1% 33.7% 37.4% 23.8% 23.2% 27.1% 39.8% 27.9% Tỷ lệ cho vay tiền gửi 118.1% 144.7% 140.9% 148.1% 125.8% 103.6% 110.2% 117.3% Tài sản cố định không sinh lời/Tổng tài sản 2.7% 2.2% 1.6% 1.5% 1.8% 1.4% 1.0% 1.4% Tỷ lệ tiền gửi khách hàng QTDND / Tổng tài sản 64.3% 53.9% 54.5% 56.3% 64.9% 74.3% 64.6% 65.7% Nợ vay khoản nợ khác/Tổng tài sản 18.0% 19.0% 14.9% 16.2% 21.2% 20.2% 28.2% 27.9% Tỷ lệ vốn tự có Tổng tài sản 17.7% 19.8% 17.5% 18.9% 12.3% 3.9% 5.0% 6.4% 8B khoa luan, tieu luan91 of 102 Tai lieu, luan van92 of 102 83 Chất lượng tài sản quản lý rủi ro Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ (nhóm 2-5) cho vay khách hàng 8.2% 9.0% 6.2% 7.5% 8.1% 5.8% 9.9% 10 Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ (nhóm 3-5) cho vay khách hàng 6.0% 4.6% 4.8% 4.5% 5.1% 4.0% 5.1% 11 Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ (nhóm 2-5) cho vay QTDND 1.0% N/A N/A N/A N/A N/A N/A 12 Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ (nhóm 3-5) cho vay QTDND 0.6% N/A N/A N/A N/A N/A N/A 13 Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ (nhóm 2-5) 3.8% N/A N/A N/A N/A N/A N/A 14 Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ (nhóm 3-5) 3.4% 2.9% 2.8% 2.9% 3.1% 2.1% 2.3% 15 Tài sản có khác / Tổng tài sản 2.5% 1.7% 1.7% 1.9% 1.8% 1.8% 2.2% 1.6% 17 Dự phòng nợ xấu 1.9% 1.8% 1.7% 1.5% 1.5% 1.2% 1.3% 0.0% 43.7% 38.8% 38.3% 37.3% 26.7% 31.8% 33.7% 41.4% Lợi nhuận Giá/phí sản phẩm 20 Biên lợi nhuận khoa luan, tieu luan92 of 102 Tai lieu, luan van93 of 102 84 21 Tỷ suất thu nhập từ lãi tổng dư nợ 20.1% 22.8% 15.9% 12.6% 17.0% 13.8% 14.0% 22 Giá vốn bình quân 10.9% 13.4% 9.6% 7.9% 10.9% 7.4% 7.3% Kiểm sốt giá, chi phí 23 Tổng chi phí hoạt động / Tổng TS bình quân 3.6% 4.3% 3.4% 3.0% 2.8% 2.4% 2.4% 24 Chi phí nhân viên / Tổng TS Bình qn 2.6% 3.1% 2.4% 1.9% 1.7% 1.3% 1.3% 25 Tổng chi phí hoạt động / Thu nhập từ hoạt động cho vay dịch vụ 22.8% 24.1% 26.9% 28.5% 20.3% 22.9% 22.9% 27.1% 26 Chi phí nhân viên / Thu nhập từ hoạt động cho vay dịch vụ 16.3% 17.2% 18.5% 18.4% 12.8% 12.2% 12.6% 14.7% Hiệu suất 27 ROA 1.1% 1.4% 0.8% 0.4% 0.4% 0.4% 0.4% 28 ROE 6.1% 7.4% 4.3% 2.7% 4.6% 9.8% 7.7% khoa luan, tieu luan93 of 102 ... HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH CHƯƠNG TRÌNH GIẢNG DẠY KINH TẾ FULBRIGHT NGƠ THỊ MINH HIỀN MƠ HÌNH TỔ CHỨC TÍN DỤNG LÀ HỢP TÁC XÃ (QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN) TRONG BỐI CẢNH KINH TẾ XÃ HỘI VIỆT... 102 Tai lieu, luan van12 of 102 Trong bối cảnh vậy, luận văn lựa chọn đề tài “Mơ hình tổ chức tín dụng hợp tác xã (quỹ tín dụng nhân dân), bối cảnh kinh tế xã hội Việt Nam, phát triển bền vững... tế địa bàn nông thôn Những năm đầu thập kỷ 60, hợp tác xã tín dụng đời Việt Nam theo mơ hình hợp tác xã Liên Xô Năm 1993, Nhà nước Việt Nam chủ trương tổ chức lại hoạt động tín dụng hợp tác xã