tiểu luận tìm HIỂU các ĐỊNH CHẾ tài CHÍNH

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - -s Tiểu luận môn học: THỊ TRƯỜNG TÀI CHÍNH VÀ CÁC ĐCTC TÌM HIỂU CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH LỚP HỌC PHẦN: D05 NHĨM STT HỌ VÀ CHỮ LÓT TÊN Tp Hồ Chí Mih, 25/10/2020 MSSV Mục lục Mục lục Ngân hàng .2 I NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG 1.1 Tổng quan ngân hàng trung ương 1.2 Cục trữ Liên bang Mỹ (FED) hay Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hay Ngân hàng trung ương 1.3 Tham gia vào hoạt động ( Kỳ học doanh nghiệp) II NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 2.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 2.2 Tìm hiểu ngân hàng thương mại cụ thể III NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ 3.1 Tổng quan ngân hàng đầu tư 10 3.2 Tìm hiểu ngân hàng đầu tư cụ thể ( Nước ngoài) 11 IV NGÂN HÀNG ĐĂC BIỆT 13 4.1 Tổng quan ngân hàng đặc biệt .14 4.2 Tìm hiểu 01 ngân hàng đặc biệt cụ thể (Ngân hàng CSXH Việt Nam) CÔNG TY BẢO HIỂM Tổng quan bảo hiểm Các loại hình bảo hiểm Tìm hiểu cơng ty bảo hiểm cụ thể CƠNG TY TÀI CHÍNH VÀ CHO TH TÀI CHÍNH I Tổng quan cơng ty tài 1.1 Khái niệm 1.2 Vai trò, phân loại 1.3 Các nghiệp vụ II Tổng quan công ty cho thuê tài 2.1 Khái niệm 2.2 Vai trò, phân loại 2.3 Các nghiệp vụ III Tìm hiểu 01 cơng ty Tài hay Cho thuê tài cụ thể QUỸ ĐẦU TƯ I Tổng quan quỹ đầu tư 1.1 Khái niệm 1.2 Vai trò, phân loại 1.3 Các nghiệp vụ II Tìm hiểu quỹ đầu tư cụ thể CÔNG TY CHỨNG KHỐN I Tổng quan cơng ty chứng khốn 1.1 Khái niệm 1.2 Vai trị, mơ hình hoạt động 1.3 Các nghiệp vụ II Tìm hiểu cơng ty chứng khốn cụ thể CƠNG TY QUẢN LÝ QUỸ I Tổng quan cơng ty quản lý quỹ 1.1 Khái niệm 1.2 Vai trị, mơ hình hoạt động 1.3 Các nghiệp vụ SỢ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN I Tổng quan sở giao dịch chứng khoán 1.1 Khái niệm, đặc điểm 1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động II Tìm hiểu sợ giao dịch chứng khốn cụ thể HỆ THỐNG ĐĂNG KÝ, LƯU KÝ VÀ THANH TOÁN BÙ TRỪ I Tổng quan hệ thống đăng ký, lưu ký thành toán bù trừ 1.1 Khái niệm, đặc điểm 1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động II Tìm hiểu 01 Hệ thống đăng ký, lưu ký toán bù trừ cụ thể BẢNG DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Giải thích XHCN Xã hội chủ nghĩa Ngân hàng thương mại NHTM ĐCTC Định chế tài SBV State Bank of Vietnam DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng Trang NGÂN HÀNG I Ngân hàng trung ương 1.1 Tổng quan ngân hàng trung ương 1.1.1 Khái niệm: Ngân hàng Trung ương (NHTW) quan độc quyền phát hành tiền thực chức quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng nhằm đảm bảo an toàn hoạt động hệ thống ngân hàng ổn định giá trị tiền tệ, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội 1.1.2 Chức năng: NHTW thực chức ngân hàng quốc gia thực chức quản lý vĩ mô hoạt động tiền tệ, tín dụng ngân hàng nhằm đảm bảo ổn định tiền tệ an toàn cho hệ thống ngân hàng, qua mà thực mục tiêu kinh tế vĩ mô kinh tế 1.1.3 Mơ hình tổ chức  Mơ hình NHTW trực thuộc phủ: Quốc hội Chính phủ Ngân hàng trung ương Theo mơ hình này, NHTW phụ thuộc vào phủ chịu chi phối trực tiếp Chính phủ vấn đề nhân sự, tài định liên quan đến việc xây dựng điều hành sách tiền tệ  Mơ hình NHTW độc lập với Chính phủ: Theo mơ hình này, NHTW khơng chịu đạo Chính phủ mà chịu đạo hội Quan hệ NHTW Chính phủ mối quan hệ hợp tác với nhau, không chi phối Do đó, NHTW tồn quyền định việc xây dựng điều hành sách tiền tệ mà khơng chịu kiểm sốt chi phối phủ 1.2 Cục Dự trữ Liên bang Mỹ (FED) hay Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hay ngân hàng trung ương đó: *Ngân hàng Nhà nước Viê ̣t Nam (NHNN VN) Theo Luật NHNN VN năm 2010, NHNN VN quan ngang Chính phủ, NHTW nước Cộng hịa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam NHNN thực chức quản lý nhà nước tiền tệ, hoạt động ngân hàng ngoại hối; thực chức NHTW phát hành tiền, ngân hàng tổ chức tín dụng cung ứng dịch vụ tiền tệ cho Chính phủ Hoạt động NHNN nhằm ổn định giá trị đồng tiền; bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng hệ thống tổ chức tín dụng; bảo đảm an tồn, hiệu hệ thống tốn quốc gia; góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội theo định hướng xã hội chủ nghĩa Trên sở quy định Luật NHNN 2010, Chính phủ ban hành Nghị định số 16/2017/NĐ-CP ngày 17/02/2017 quy định cụ thể chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức NHNN VN Theo đó, NHNN VN có 26 đơn vị trực thuộc, 20 đơn vị giúp Thống đốc NHNN thực chức quản lý nhà nước chức NHTW, đơn vị tổ chức nghiệp Sơ đồ cấu tổ chức của NHNN 1.3 Tham gia vào hoạt động ( Kỳ học doanh nghiệp) II NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm : Ngân hàng Thương mại (NHTM) định chế tài trung gian có vị trí quan trọng kinh tế nói chung thị trường tài nói riêng Hoạt động NHTM đa dạng tổng hợp nhiều nghiệp vụ, nhiều dịch vụ Theo Luật Các Tổ Chức Tín Dụng (2010): “ Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận” 2.1.2 Chức năng:  Chức quản lý tiền gửi NHTM nhận tiền gửi, giữ tiền, bảo quản tiền, thực yêu cầu rút tiền, chi tiền cho khách hàng chủ thể kinh tế  Chức trung gian toán NHTM thay mặt khách hàng trích tiền tài khoản trả cho người thụ hưởng mua hàng hóa, dịch vụ khoản chi khác nhận tiền vào tài khoản từ việc bán hàng hóa, dịch vụ khoản thu khác  Chức trung gian tín dụng NHTM cầu nối người thừa vốn người thiếu vốn Ngân hàng huy động tập trung nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi kinh tế để tạo lập sử dụng nguồn vốn vay đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh tiêu dùng chủ thể kinh tế 2.1.3 Các nghiệp vụ 2.1.3.1 Nghiệp vụ tài sản nợ - Huy động vốn Đây nghiệp vụ huy động, tạo nguồn vốn kinh doanh cho NHTM Hoạt động huy động vốn phản ánh thông qua cấu nguồn vốn NHTM Nguồn vốn NHTM bao gồm:  Vốn ngân hàng khoản vốn thuộc sở hữu ngân hàng, bao gồm vốn tự có vốn coi tự có  Vốn tiền gửi nguồn vốn quan trọng số vốn thu hút từ bên NHTM, bao gồm tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm  Vốn vay, vay vốn từ NHTW, vay ngắn hạn khoản dự trữ tổ chức tín dụng khác, vay từ cơng ty, vay từ thị trường tài nước hay nước  Các nguồn vốn khác 2.1.3.2 Nghiệp vụ tài sản có - Sử dụng vốn Nghiệp vụ kế tốn tài sản có NHTM bao gồm nghiệp vụ liên quan đến việc sử dụng khoản vốn huy động từ nghiệp vụ tài sản nợ  Nghiệp vụ ngân quỹ: với mục đích đảm bảo an tồn khả toán thường xuyên phục vụ cho hoạt động kinh doanh NHTM ln phải dự trữ khoản vốn  Nghiệp vụ cho vay hoạt động sinh lợi chủ yếu ngân hàng trung gian nói chung ngân hàng thương mại nói riêng  Nghiệp vụ đầu tư nghiệp vụ mà NHTM dùng vốn mua chứng khoáng đầu tư theo dự án  Những tài sản có khác vốn vật trụ sở làm việc, máy móc, trang thiết bị dùng cho hoạt động ngân hàng sở hữu 2.1.3.3 Nghiệp vụ trung gian Nghiệp vụ trung gian nghiệp vụ mà NHTM thay mặt khách hàng thực việc toán hay ủy thác khác để thu lệ phí, bao gồm:  Nghiệp vụ chuyển tiền - Thanh toán hộ  Nghiệp vụ thu hộ  Nghiệp vụ tín thác  Nghiệp vụ qua lại đồng nghiệp 2.2 Tìm hiểu ngân hàng thương mại cụ thể (Vietcombank) Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam trước đây, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) thành lập thức vào hoạt động ngày 01/4/1963 với tổ chức tiền thân Cục Ngoại hối (trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) Là ngân hàng thương mại nhà nước Chính phủ lựa chọn thực thí điểm cổ phần hố, Vietcombank thức hoạt động với tư cách ngân hàng thương mại cổ phần vào ngày 02/6/2008 sau thực thành cơng kế hoạch cổ phần hóa thơng qua việc phát hành cổ phiếu lần đầu công chúng Ngày 30/6/2009, cổ phiếu Vietcombank (mã chứng khốn VCB) thức niêm yết Sở Giao dịch Chứng khoán TPHCM Loại hình: Doanh nghiệp cổ phần Ngành nghề: Ngân hàng Thể loại: Tài Thành lập: 01/04/1963 Trụ sở chính: 198 Trần Quang Khải, Hoàn Kiếm, Hà Nội, Việt Nam Nhân viên chủ chốt: Nghiêm Xuân Thành – chủ tịch hội đồng quản trị, Phạm Quang Dũng – Tổng giám đốc Sản phẩm: Dịch vụ tài Tổng tài sản: 1.072.983 nghìn tỷ VNĐ (31/12/2018) Số nhân viên:15.000 (2018) Website: www.vietcombank.com.vn  Hoạt động kinh doanh: Cá nhân _Tài khoản _Thẻ Tiết kiệm & đầu tư _Chuyển & Nhận tiền _Cho vay cá nhân Doanh nghiệp _Dịch vụ toán _Dịch vụ séc _Trả lương tự động _Thanh toán Billing _Dịch vụ bảo lãnh _Dịch vụ cho vay _Thuê mua tài _Doanh nghiệp phát hành trái phiếu nước nước _Kinh doanh ngoại tệ Định chế tài _Ngân hàng đại lý _Dịch vụ tài khoản _Mua bán ngoại tệ _Kinh doanh vốn _Tài trợ thương mại _Bao toán Ngân hàng điện tử _Ngân hàng trực tuyến _SMS Banking _Phone Banking _VCB-Money _VCB-eTourVCB-eTopup Cơng ty _Cơng ty Chứng khốn Vietcombank _Cơng ty Cho th tài Vietcombank _Cơng ty Quản lý nợ Khai thác tài sản Vietcombank _Công ty Tài Việt Nam (Vinafico) Hồng Kơng _Cơng ty liên doanh TNHH Cao Ốc VCB 198 _Công ty Quản lý Quỹ đầu tư Chứng khoán Vietcombank III NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ 3.1 Tổng quan ngân hàng đầu tư 3.1.1 Khái niệm: tham gia ban hành sách, cịn việc điều hành tác nghiệp ủy thác cho Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam đảm nhận Sau bảy năm Ngân hàng Phục vụ người nghèo hoạt động, nhằm tách tín dụng sách khỏi hoạt động tín dụng thơng thường ngân hàng thương mại nhà nước, ngày tháng 10 năm 2002, Chính phủ ban hành Nghị định số 78/2002/NĐ-CP tín dụng người nghèo đối tượng sách khác ; ngày này, Thủ tướng Chính phủ ký Quyết định số 131/2002/QĐ-TTg thành lập Ngân hàng Chính sách xã hội vay người nghèo đối tượng sách khác Vốn điều lệ ban đầu Ngân hàng nghìn tỷ đồng cấp bổ sung phù hợp với yêu cầu hoạt động thời kỳ Thời hạn hoạt động 99 năm. Ngày 11 tháng năm 2003, Ngân hàng thức hoạt động Đến ngày 30 tháng năm 2017, tổng nguồn vốn Ngân hàng 179.000 tỉ đồng, gấp 25 lần so với thành lập Tổng dư nợ chương trình tín dụng sách đạt 169.000 tỷ đồng, gấp 24 lần so với thành lập Hơn 6,7 triệu hộ nghèo đối tượng sách cịn dư nợ Hơn 31,8 triệu lượt hộ nghèo đối tượng sách khác vay vốn từ Ngân hàng, nhờ 4,5 triệu hộ vượt qua ngưỡng nghèo. Vốn ủy thác địa phương gần 8.500 tỉ đồng 4.2.2 Đặc trưng: Ngân hàng Chính sách xã hội có hai phương thức cho vay: cho vay trực tiếp cho vay ủy thác Trong hai phương thức này, cho vay ủy thác chiếm 98% tổng dư nợ (2017) Cho vay ủy thác nghĩa Ngân hàng Chính sách xã hội thực ủy thác số cơng đoạn quy trình cho vay cho bốn tổ chức trị - xã hội (gọi tắt Hội, Đồn thể) gồm Hội Nơng dân Việt Nam, Hội Liên hiệp Phụ nữ Việt Nam, Hội Cựu chiến binh Việt Nam Đồn niên Cộng sản Hồ Chí Minh Nội dung ủy thác tóm tắt là:  Thơng báo phổ biến sách tín dụng có ưu đãi đến đối tượng thụ hưởng; tập huấn công tác khuyến nông, khuyến lâm, khuyến ngư, để giúp người vay sử dụng vốn vay có hiệu quả; họp đánh giá định kỳ đột xuất  Tham gia buổi bình xét cơng khai hộ vay vốn tổ tiết kiệm vay vốn (tổ TK&VV); đạo, kiểm tra, giám sát, đánh giá hoạt động tổ TK&VV 17  Phối hợp với bên có liên quan kiểm tra, giám sát sử dụng vốn vay, đôn đốc hộ vay trả nợ Việc ủy thác cho Hội, Đồn thể nhằm cơng khai hóa, xã hội hóa hoạt động tín dụng sách, phát huy sức mạnh hệ thống trị, tổ chức Hội, đồng thời củng cố hoạt động tổ chức Hội sở Việc bình xét hộ vay vốn công khai, dân chủ đảm bảo đưa vốn đến đối tượng thụ hưởng Mặt khác, việc ủy thác giúp đối tượng thụ hưởng tiếp cận dễ dàng, hiệu với dịch vụ tài chính, tiết kiệm Ngân hàng Chính sách xã hội Quan hệ Ngân hàng Hội, Đoàn thể xác lập qua văn liên tịch, văn thỏa thuận (cấp trung ương); văn liên tịch (cấp tỉnh, huyện) hợp đồng ủy thác (cấp xã) Tổ tiết kiệm vay vốn: Tổ tiết kiệm vay vốn (tổ TK&VV) tập hợp hộ nghèo, hộ cận nghèo đối tượng sách khác có nhu cầu vay vốn Ngân hàng Chính sách xã hội để sản xuất, kinh doanh, tạo việc làm, cải thiện đời sống Các thành viên (tổ viên) tương trợ, giúp đỡ lẫn sản xuất, kinh doanh đời sống, đồng thời giám sát việc vay vốn, sử dụng vốn vay trả nợ Ngân hàng Một tổ TK&VV phải có tối thiểu tổ viên tối đa 60 tổ viên; tổ viên phải cư trú hợp pháp theo địa bàn dân cư thuộc đơn vị hành xã, phường, thị trấn, tổ viên xếp theo hướng liền canh, liền cư Đến 2017 có 187.151 tổ TK&VV hoạt động Tổ hoạt động theo nguyên tắc tập thể, biểu theo đa số điều hành ban quản lý tổ (một tổ trưởng tổ phó) Trong quy trình cho vay, họp bình xét cho vay điều kiện tiên để xét cho vay Sau tiếp nhận đề nghị vay vốn từ phía hộ vay thành viên tổ (nếu chưa cần xét kết nạp vào tổ), tổ trưởng tổ TK&VV chủ trì buổi họp bình xét cho vay, hộ vay có nhu cầu vay vốn thiết phải chấp thuận biểu 2/3 tổ viên tổ TK&VV diện buổi họp bình xét cơng khai vay vốn, với điều kiện phải có 2/3 tổ viên tổ TK&VV đến dự buổi họp Toàn nội dung họp ghi thành biên bản, gọi biên họp tổ, tổ phó thư ký ghi chép lại Buổi họp có chứng kiến đại diện Hội, Đoàn thể nhận ủy thác quản lý tổ TK&VV trưởng thơn/ấp/khu phố nơi tổ TK&VV hoạt động 18 Tổ TK&VV hoạt động không tách rời với ủy ban nhân dân cấp xã, tổ chức trị - xã hội nhận ủy thác Ngân hàng:  Trong mối quan hệ với ủy ban nhân dân cấp xã: tổ chịu đạo, quản lý, kiểm tra trực tiếp ủy ban nhân dân cấp xã Việc thành lập, thay đổi ban quản lý tổ giải thể tổ phải có chấp thuận ủy ban nhân dân cấp xã  Trong mối quan hệ với Hội, Đoàn thể nhận ủy thác: tổ phải phối hợp với Hội, Đoàn thể; chịu giám sát, theo dõi Hội, Đoàn thể Trong mối quan hệ với Ngân hàng: Ngân hàng đại diện ban quản lý tổ TK&VV ký kết hợp đồng ủy nhiệm quy định rõ quyền nghĩa vụ bên Ngân hàng có trách nhiệm theo dõi, giám sát hoạt động tổ, đồng thời phối hợp với UBND cấp xã Hội, Đoàn thể nhận ủy thác tổ chức thực việc đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ, quản lý cho ban quản lý tổ Đối với ban quản lý tổ TK&VV Ngân hàng ủy nhiệm thu lãi, thu tiết kiệm hàng tháng thực thu tiền lãi vay tiền gửi tiết kiệm tổ viên tổ, sau nộp cho Ngân hàng vào ngày giao dịch cố định điểm giao dịch xã Điểm giao dịch xã Để hỗ trợ hộ nghèo, hộ cận nghèo đối tượng sách khác tiếp cận thuận lợi với Ngân hàng Chính sách xã hội, Ngân hàng đưa hoạt động nghiệp vụ phục vụ điểm giao dịch xã (xã/phường/thị trấn) thông qua hoạt động tổ giao dịch xã Điểm giao dịch xã hiểu nơi Ngân hàng tổ chức giao dịch với khách hàng, tổ chức, cá nhân liên quan địa bàn xã, đặt khuôn viên trụ sở ủy ban nhân dân cấp xã Phiên giao dịch xã diễn vào ngày cố định hàng tháng, kể ngày lễ ngày nghỉ cuối tuần, thực giao dịch bù vào ngày khác ngày giao dịch cố định tháng trùng vào ngày nghỉ Tết Nguyên đán Các ngày giao dịch cố định xã niêm yết website Ngân hàng Chính sách xã hội. Đến cuối 2017 Ngân hàng có 10.900 điểm giao dịch xã Hoạt động giao dịch lưu động xã tổ giao dịch thực Tổ phận nghiệp vụ gồm tối thiểu ba nhân viên, có trách nhiệm phổ biến, tun truyền cơng khai sách tín dụng ưu đãi hộ nghèo, hộ cận nghèo đối tượng sách khác; tiếp nhận hồ sơ vay vốn, giải ngân, thu nợ, thu lãi, thu tiết kiệm thực quy trình xử lý nợ, họp giao ban với tổ trưởng tổ TK&VV tổ chức Hội, Đoàn thể nhận ủy thác Việc tổ chức giao dịch vào ngày cố định điểm giao dịch xã xem phát huy dân chủ, tạo điều kiện 19 cho tổ chức trị - xã hội nhận ủy thác thực chức phản biện xã hội, tạo mối quan hệ gần gũi nhân viên ngân hàng với người dân Ngoài Ngân hàng Chính sách xã hội, từ năm 2017 có thêm Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) thực hình thức điểm giao dịch lưu động Tuy nhiên, Agribank thực giao dịch ô tô chuyên dùng 4.2.3 Mục tiêu hoạt động Hoạt động Ngân Hàng Chính sách xã hội Việt Nam khơng mục đích lợi nhuận Sự đời NHCSXHVN có vai trị quan trọng, cầu nối đưa sách tín dụng ưu đãi phủ đến với hộ nghèo đối tượng sách khác; tạo điều kiện cho người nghèo tiếp cận với chủ trương, sách Đảng Nhà nước; hộ nghèo, hộ sách có điều kiện gần gũi với quan công quyền địa phương; giúp quan gần dân hiểu dân 4.2.4 Chức nhiệm vụ Là loại hình Ngân hàng, NHCSXHVN có hoạt động ngân hàng Thương mại khác; thực chức nhiệm vụ sau: - Tổ chức huy động vốn ngồi nước có trả lãi tổ chức tầng lớp dân cư bao gồm tiền gửi có kỳ hạn, khơng kỳ hạn, tổ chức huy động tiết kiệm cộng đồng người nghèo - Phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh, chứng tiền gửi giấy tờ có giá khác; vay tổ chức tài chính, tín dụng nước, vay tiết kiệm Bưu điện, bảo hiểm xã hội Việt Nam, vay Ngân hàng Nhà Nước - Được nhận nguồn vốn đóng góp tự nguyện khơng có lãi khơng hồn trả gốc cá nhân, tổ chức kinh tế, tổ chức tài chính, tín dụng tổ chức trị - xã hội, hiệp hội, tổ chức Phi phủ nước nước - Mở tài khoản tiền gửi toán cho tất khách hàng ngồi nước - NHCSXHVN có hệ thống toán nội tham gia hệ thống Liên ngân hàng nước, 20 - NHCSXHVN thực dich vụ Ngân hàng toán ngân quỹ như: + Cung ứng phương tiện toán + Thực dịch vụ toán nước + Thực dịch vụ thu hộ chi hộ tiền mặt không tiền mặt + Các dịch vụ khách theo quy định Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước - Cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn phục vụ cho sản xuất kinh doanh, tạo việc làm, cải thiện đời sống, góp phần thực chương trình mục tiêu quốc gia xóa đói giảm nghèo, ổn định xã hội - Nhận làm dịch vụ ủy thác cho vay từ tổ chức quốc tế, quốc gia, cá nhân nước, nước theo hợp đồng ủy thác 4.2.5 Nguồn vốn hoạt động: NHCSXHVN huy động vốn hình thức sau: - Huy động tiền gửi có trả lãi phạm vi kế hoạch hàng năm duyệt - Tiền gửi tự nguyện không lấy lãi tổ chức, cá nhân nước - Tiết kiệm người nghèo, vốn ODA Chính Phủ giao - Phát hành trái phiếu, chứng tiền gửi giấy tờ có giá khác theo quy định pháp luật - Vốn vay tiết kiệm bưu điện, bảo hiểm xã hội Việt Nam - Vốn vay Ngân hàng Nhà nước - Vốn vay tổ chức tài chính, tín dụng nước - Vốn nhận ủy thác tổ chức, cá nhân nước nguồn vốn khác Vốn hoạt động NHCSXH sử dụng vay người nghèo đối tượng sách khác Khi sử dụng vốn, quỹ để xây dựng, mua sắm tài sản cố định 4.2.6 Đối tượng phục vụ: - Hộ nghèo 21 - Học sinh, sinh viên - Các đối tượng cần vay vốn để giải việc làm - Các đối tượng sách lao động có thời hạn nước ngồi - Các đối tượng khác theo định Chính Phủ CƠNG TY BẢO HIỂM I Tổng quan bảo hiểm - Khái niệm + Bảo hiểm phương thức chuyển giao rủi ro thực thông qua hợp đồng bảo hiểm, bên mua bảo hiểm phải nộp tiền đóng phí bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm phải bồi thường trả tiền bảo hiểm xảy kiện bảo hiểm - Đặc điểm + Bảo hiểm loại dịch vụ đặc biệt + Bảo hiểm vừa mang tính bồi hồn, vừa mang tính khơng bồi hồn - Vai trò + Bảo hiểm vốn sản xuất kinh doanh ổn định đời sống người tham gia bảo hiểm + Đề phòng hạn chế tổn thất + Bảo hiểm cơng cụ tín dụng + Góp phần thúc đẩy phát triển quan hệ kinh tế nước thông qua hoạt động tái bảo hiểm Các loại hình Bảo hiểm - Bảo hiểm Nhà nước thực + Bảo hiểm y tế hình thức bảo hiểm bắt buộc áp dụng đối tượng theo quy định Luật bảo hiểm y tế để chăm sóc sức khỏe, khơng mục đích lợi nhuận Nhà nước tổ chức thực + Bảo hiểm xã hội: Bảo hiểm xã hội bảo đảm thay bù đắp phần thu nhập người lao động họ bị giảm thu nhập ốm đau, thai sản, tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp, hết tuổi lao động chết, sở đóng vào quỹ bảo hiểm xã hội  Bảo hiểm xã hội bắt buộc 22  Bảo hiểm xã hội tự nguyện + Bảo hiểm tiền gửi - Bảo hiểm thương mại + Bảo hiểm nhân thọ : loại nghiệp vụ bảo hiểm cho trường hợp người bảo hiểm sống chết + Bảo hiểm sức khỏe : loại hình bảo hiểm cho trường hợp người tham gia bị thương tật, tai nạn, ốm đau, bệnh tật chăm sóc sức khỏe doanh nghiệp bảo hiểm trả tiền bảo hiểm theo thỏa thuận hợp đồng + Bảo hiểm phi nhân thọ : loại hình bảo hiểm tài sản, trách nhiệm dân nghiệp vụ bảo hiểm khác khơng thuộc bảo hiểm nhân thọ Tìm hiểu công ty Bảo hiểm cụ thể Tổng Công ty Bảo Việt Nhân thọ (Baoviet life Corporation) : công ty thành viên 100% vốn Tập đồn Tài Bảo hiểm Bảo Việt Là doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ thị trường từ năm 1996, Bảo Việt Nhân thọ tiên phong việc cung cấp, hoạch định giải pháp tài ưu việt cho khách hàng nhằm mang lại sống an lành hạnh phúc Bảo Việt Nhân thọ có hệ thống mạng lưới 75 Công ty thành viên, 300 điểm phục vụ khách hàng toàn quốc với đội ngũ 2.000 cán chuyên môn cao 100.000 tư vấn viên chuyên nghiệp - Đặc điểm + Tên giao dịch : Bảo Việt Nhân thọ/Baoviet Life + Loại hình : Cơng ty TNHH thành viên + Vốn điều lệ : 2900 tỷ đồng + Ngành nghề kinh doanh : Kinh doanh bảo hiểm nhân thọ Quản lý quỹ tiến hành hoạt động đầu tư + Khẩu hiệu : Niềm tin vững chắc, cam kết vững bền - Các mục tiêu ngắn hạn dài hạn + Mở rộng mạng lưới, phát triển hệ thống phân phối đa kênh + Phát triển sản phẩm + Chiến lược đầu tư hiệu + Nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng + Tăng cường giao lưu hợp tác quốc tế 23 CÔNG TY TÀI CHÍNH VÀ CHO THUÊ TÀI CHÍNH I Tổng quan cơng ty tài chính: 1.1 Khái niệm + Cơng ty tài loại hình tổ chức tín dụng phi ngân hàng Tổ chức có chức sử dụng vốn tự có, vốn huy động nguồn vốn khác vay, đầu tư; cung ứng dịch vụ tư vấn tài chính, tiền tệ thực số dịch vụ khác theo quy định pháp luật 1.2 Vai trò + Huy động vốn + Cho vay tiêu dụng cá nhân + Cung ứng cho dịch vụ liên quan đến tài chính, tiền tệ - Phân loại Căn theo quy định pháp luật Việt Nam cơng ty tài thành lập hình thức như:  Doanh nghiệp nhà nước: cơng ty tài Nhà nước đầu tư vốn, thành lập tổ chức hoạt động kinh doanh  Công ty cổ phần: công ty tài tổ chức cá nhân góp vốn theo quy định pháp luật thành lập hình thức Cơng ty cổ phần  Cơng ty tổ chức tín dụng làm chủ sở hữu: cơng ty tài thuộc quyền sở hữu tổ chức tín dụng thành lập vốn tự có tuân theo quy định pháp luật, hạch tốn độc lập có tư cách pháp nhân  Cơng ty liên doanh tổ chức tín dụng Việt Nam cơng ty liên doanh tổ chức tín dụng nước ngồi: cơng ty tài thành lập vốn góp bên Việt Nam gồm nhiều tổ chức tín dụng, doanh nghiệp Việt Nam bên nước ngồi gồm nhiều tổ chức tín dụng nước ngoài, sở hợp đồng liên doanh  Cơng ty có 100% vốn đầu tưu nhiều tổ chức tín dụng nước ngồi: cơng ty tài thành lập vốn nhiều tổ chức tín dụng nước ngồi theo quy định pháp luật Việt Nam 1.3 Các nghiệp vụ + Huy động vốn Hoạt động huy động vốn với mô hình cơng ty tài quan trọng điều ảnh hưởng tới tồn doanh nghiệp Nguồn vốn huy động loại hình doanh nghiệp cơng ty tài bao gồm: 24  Từ nguồn tiền gửi tổ chức cá nhân có kỳ hạn theo quy định  Phát hành kỳ phiếu với chứng tiền gửi loại giấy tờ có giá trị nhằm mục đích huy động vốn nước lẫn vốn nước  Tiến nhận nguồn vốn ủy từ tổ chức phủ cá nhân (cả lẫn nước)  Vay thêm từ tổ chức tín dụng khác tổ chức tài Quốc tế + Hoạt động cho vay Cơng ty tài phép cho vay hình thức:    Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn tuân thủ theo quy định Ngân hàng Nhà nước Cho vay tiêu dùng thông qua hình thức cho vay trả góp Cho vay theo ủy thác Chính phủ, hay cá nhân, tổ chức nước + Hoạt động chiết khấu, tái chiết khấu, cầm cố thương phiếu, trái phiếu giấy tờ có giá khác cần có giấy tờ hợp pháp + Hoạt động bảo lãnh Công ty tài bảo lãnh dựa uy tín khả tài người nhận bảo lãnh Có loại hình bảo lãnh sau:  Bảo lãnh việc vay vốn  Bảo lãnh toán  Bảo lãnh dự thầu  Bảo lãnh thực hợp đồng  Bảo lãnh cho việc bảo đảm chất lượng sản phẩm  Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước  Bảo lãnh đối ứng  Xác nhận bảo lãnh + Các hoạt động khác II Tổng quan cơng ty cho th tài chính: 2.1 Khái niệm Cơng ty cho thuê tài tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng với chức sử dụng vốn tự có, vốn huy động hay nguồn vốn 25 khác để tài trợ cho thuê dạng máy móc, thiết bị bất động sản Cơng ty cho thuê tài chính  cung ứng dịch vụ tài thực số dịch vụ khác theo quy định pháp luật Tuy nhiên, công ty th tài khơng làm dịch vụ tốn, khơng nhận tiền gửi năm 2.2 Vai trị + Giúp doanh nghiệp nhanh chóng tiếp cận nguồn vốn đổi máy móc thiết bị + Thủ tục đơn giản yêu cầu tín dụng thấp nhiều so với vay thông thường + Không cần bảo lãnh hay chấp + Cải thiện dòng tiền khả chi trả doanh nghiệp + Được chuyên gia giàu kinh nghiệm tư vấn phương án thuê tài thích hợp + Kết thúc thời hạn thuê, doanh nghiệp chuyển quyền sở hữu mua lại tài sản thuê Cho thuê tài hình thức cấp vốn với tỷ lệ tài trợ cao lên đến 90% giá trị tài sản thuê Doanh nghiệp không cần phải bỏ nhiều vốn ban đầu mà đảm bảo việc có tài sản để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh trung dài hạn - Phân loại Hiện có loại hình cho th tài cụ thể sau: + Cho thuê tài nước Cho thuê tài nước việc cơng ty cho th tài địa điện Bên thuê mua tài sản từ nhà cung cấp nước cho Bên thuê thuê lại tài sản theo lịch trình tốn Hợp động th Quy trình cho thuê tài nước diễn sau:  Bên thuê lựa chọn thiết bị, nhà cung cấp nhà sản xuất thương lượng trực tiếp giá mua, chế độ bảo hành, dịch vụ hậu với nhà cung cấp 2.3 Các nghiệp vụ + Hoạt động ngân hàng cơng ty cho th tài Nhận tiền gửi tổ chức 26 Phát hành trái phiếu, chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, để huy động vốn tổ chức Vay vốn tổ chức tín dụng, tổ chức tài nước nước theo quy định pháp luật; vay Ngân hàng Nhà nước hình thức tái cấp vốn theo quy định Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Cho thuê tài Cho vay bổ sung vốn lưu động bên thuê tài Cho thuê vận hành với điều kiện tổng giá trị tài sản cho thuê vận hành không vượt 30% tổng tài sản có cơng ty cho th tài Thực hình thức cấp tín dụng khác Ngân hàng Nhà nước chấp thuận + Hoạt động cho thuê tài Hoạt động cho thuê tài việc cấp tín dụng trung hạn, dài hạn sở hợp đồng cho th tài phải có điều kiện sau đây: Khi kết thúc thời hạn cho thuê theo hợp đồng, bên thuê nhận chuyển quyền sở hữu tài sản cho thuê tiếp tục thuê theo thỏa thuận hai bên; Khi kết thúc thời hạn cho thuê theo hợp đồng, bên thuê quyền ưu tiên mua tài sản cho thuê theo giá danh nghĩa thấp giá trị thực tế tài sản cho thuê thời điểm mua lại; Thời hạn cho thuê tài sản phải 60% thời gian cần thiết để khấu hao tài sản cho thuê đó; Tổng số tiền thuê tài sản quy định hợp đồng cho thuê tài phải giá trị tài sản thời điểm ký hợp đồng + Mở tài khoản công ty cho th tài Cơng ty cho th tài có nhận tiền gửi phải mở tài khoản tiền gửi Ngân hàng Nhà nước trì tài khoản tiền gửi số dư bình qn khơng thấp mức dự trữ bắt buộc Công ty cho th tài mở tài khoản tốn ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước + Các hoạt động khác công ty cho thuê tài Tiếp nhận vốn ủy thác Chính phủ, tổ chức, cá nhân để thực hoạt động cho thuê tài Việc tiếp nhận vốn ủy thác cá nhân thực theo quy định Ngân hàng Nhà nước Tham gia đấu thầu tín phiếu Kho bạc Ngân hàng Nhà nước tổ chức 27 Mua, bán trái phiếu Chính phủ Kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối ủy thác cho thuê tài theo quy định Ngân hàng Nhà nước Làm đại lý kinh doanh bảo hiểm Cung ứng dịch vụ tư vấn lĩnh vực ngân hàng, tài chính, đầu tư cho bên th tài III Tìm hiểu cơng ty Tài hay Cho th tài chính: Cơng ty Cho thuê tài chính: Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín một ngân hàng thương mại cổ phần của Việt Nam, thành lập vào năm 1991 Bao gồm 552 chi nhánh phịng giao dịch Các cổ đơng Sacombank bao gồm có cổ đơng tổ chức gồm ANZ, IFC,Dragon Capital REE đối tác chiến lược Sacombank -Đặc điểm + Tên giao dịch : Sacombank + Loại hình : Ngân hàng Thương mại Cổ phần + Vốn điều lệ : 14.176 tỷ đồng năm 2012 Là ngân hàng thương mại cổ phần có vốn điều lệ hệ thống chi nhánh lớn + Phương châm : Khách hàng trọng tâm Các sản phẩm dịch vụ ngân hàng Sacombank : sản phẩm thẻ, sản phẩm cho vay, sản phẩm tiết kiệm QUỸ ĐẦU TƯ I Tổng quan quỹ đầu tư: 1.1 Khái niệm: Quỹ đầu tư hay quỹ đại chúng quỹ huy động vốn từ nhà đầu tư để đầu tư vào loại tài sản tuân thủ theo mục tiêu xác định Nói cách khác, Quỹ đầu tư định chế tài trung gian phi ngân hàng thu hút tiền nhàn rỗi từ nguồn khác để đầu tư vào cổ phiếu, trái phiếu, tiền tệ, hay loại tài sản khác 1.2 Vai trò: + Huy động vốn cho phát triển kinh tế:  Tạo hàng loạt kênh huy động vốn  Khuyến khích dịng chảy vốn nước ngồi\ 28 + Bảo vệ lợi ích cho nhà đầu tư:  Đa dạng hóa danh mục đầu tư – phân tán rủi ro  Tăng tính chuyên nghiệp quản lý đầu tư  Giảm thiểu chi phí lợi ích quy mơ  Tăng tính khoản cho tài sản đầu tư  Tạo thuận tiện cho người đầu tư + Đối với doanh nghiệp:  Nhận nguồn vốn với chi phí huy động thấp  Nhận thông tin tư vấn quản lý, maketing tài  Tiếp cận nguồn tài dài hạn Phân loại: + Căn vào cấu trúc vận động vốn :  Quỹ đóng : Phát hành lần, thơng qua q trình huy động vốn cho quỹ quỹ không thực việc mua lại cổ phiếu/chứng đầu tư nhà đầu tư có nhu cầu bán lại Hình thức nhằm mục đích giúp cho  việc huy động vốn (hay đóng quỹ), chứng quỹ niêm yết thị trường chứng khoán.   Quỹ mở : Quỹ mở thành lập với thời gian vô hạn Sau đợt phát hành ngoài, giao dịch mua/bán nhà đầu tư thực định kỳ vào giá trị tài sản ròng (NAV) Giao dịch thực trực tiếp với công ty quản lý quỹ Quỹ mở cho phép bạn bán lại chứng quỹ cho quỹ Quỹ phải mua lại chứng theo giá trị ròng thời điểm giao dịch Các giao dịch mua bán thực trực tiếp với công ty quản lý quỹ chứng quỹ không niêm yết thị trường chứng khoán + Căn vào cấu tổ chức hoạt động quỹ  Quỹ đầu tư dạng công ty : quỹ đầu tư pháp nhân điều hành hội đồng quản trị – quan điều hành cao nhà đầu tư bầu Nhiệm vụ 29 kiểm sốt tồn hoạt động quỹ Và lựa chọn công ty quản lý quỹ, giám sát hoạt động đầu tư họ thay đổi cơng ty quản lý thấy không hiệu  Quỹ đầu tư dạng hợp đồng : Với mơ hình quỹ đầu tư khơng phải pháp nhân, công ty quản lý đứng mở quỹ kêu gọi huy động vốn từ nhà đầu tư thực đầu tư dựa mục tiêu đề điều lệ quỹ Đây mơ hình quỹ tín thác đầu tư + Căn vào nguồn vốn huy động:  Quỹ đầu tư tập thể (Quỹ công chúng) : Quỹ công chúng huy động vốn việc phát hành rộng ngồi Nhà đầu tư cá nhân hay pháp nhân Nhưng đa số cá nhân với đầu tư riêng lẻ Quỹ cung cấp cho nhà đầu tư nhỏ lẻ phương tiện đảm bảo đa dạng hóa nguồn, giảm thiểu rủi ro Hiệu đem lại nguồn thu nhập thụ động dài hạn cao  Quỹ đầu tư cá nhân (Quỹ thành viên) : Quỹ thành viên huy động vốn cách phát hành riêng lẻ cho nhóm nhà đầu tư Đối tượng cá nhân hay tập đoàn kinh tế lớn, định chế tài Do đó, tính khoản quỹ thấp so với quỹ công chúng Nhà đầu tư vào quỹ tư nhân với lượng vốn thường lớn để tham gia kiểm sốt đầu tư quỹ II Tìm hiểu quỹ đầu tư cụ thể: Quỹ DCVEIL Mã quỹ DCVEIL hay tên gọi đầy đủ quỹ Dragon Capital Vietnam Enterprise Investment Ltd, quỹ quỹ đầu tư  thức niêm yết sàn giao dịch SGD Chứng khốn London.  Hiện nay, quỹ có giá trị tài sản ròng lên đến 530.62  triệu USD, số mà quỹ đầu tư có Logo Dragon Capital Thành lập từ năm 1994, gắn bó  với Việt Nam từ rất lâu, tồn với hình thức quỹ đầu tư đóng quỹ huy động vốn nhiều nước khác, thị trường Việt Nam có thương mạnh giới đầu tư Hiện với sản phẩm đầu tư bật: 30 Công ty TNHH đầu tư doanh nghiệp Việt Nam Quỹ vietnam equity (ucits) Quỹ nợ việt nam spc Hiện sản phẩm đầu tư tập trung vào công nghệ bất động sản Có thể kể đến khoản đầu tư lớn vào công ty cổ phần sữa Việt Nam, tập đồn Hịa Phát, cơng ty cổ phần điện lạnh, tập đoàn Masan 31 ... Tổng số tiền thuê tài sản quy định hợp đồng cho thuê tài phải giá trị tài sản thời điểm ký hợp đồng + Mở tài khoản công ty cho thuê tài Cơng ty cho th tài có nhận tiền gửi phải mở tài khoản tiền... vụ tư vấn lĩnh vực ngân hàng, tài chính, đầu tư cho bên thuê tài III Tìm hiểu cơng ty Tài hay Cho th tài chính: Cơng ty Cho th tài chính: Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín một ngân... hàng + Tăng cường giao lưu hợp tác quốc tế 23 CƠNG TY TÀI CHÍNH VÀ CHO TH TÀI CHÍNH I Tổng quan cơng ty tài chính: 1.1 Khái niệm + Cơng ty tài loại hình tổ chức tín dụng phi ngân hàng Tổ chức