Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại sở giao dịch II ngân hàng công thương việt nam

-1- DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT TP HCM : Thành Phố Hồ Chí Minh SGDII : Sở Giao Dịch II – Ngân Hàng Công Thương Việt Nam NHCT : Ngân Hàng Công Thương NHNN : Ngân Hàng Nhà Nước NHTM : Ngân Hàng Thương Mại TCTD : Tổ Chức Tín Dụng TDNH : Tín Dụng Ngân Hàng TDTM : Tín Dụng Thương Mại TDH : Trung Dài Hạn 10 TBCN : Tư Bản Chủ Nghóa 11 SXKD : Sản Xuất Kinh Doanh 12 CBTD : Cán tín dụng 13 NQH : Nợ hạn 14 NVHĐ : Nguồn vốn huy động 15 TGTCKT : Tiền gửi tổ chức kinh tế 16 DN TDH : Dư nợ trung dài hạn 17 DSTT : Doanh số toán 18 TM : Tiền mặt 19 DNNN : Doanh nghiệp nhà nước 20 DNNQD : Doanh nghiệp quốc doanh -2- LỜI MỞ ĐẦU SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI : Hoạt động tín dụng cầu nối trung gian nơi thừa nơi thiếu vốn, đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế xã hội đất nước Việc hoàn trả gốc, lãi khách hàng vay vốn có ý nghóa định đến phát triển ngân hàng Chính thế, việc nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề cốt yếu hoạt động quản trị, hoạt động kinh doanh ngân hàng, giai đoạn tăng trưởng nhanh Bởi lẽ, tăng trưởng nâng cao chất lựợng tín dụng có mối quan hệ chặt chẽ tác động qua lại với Việc làm để tăng trưởng tín dụng bảo đảm chất lượng tín dụng vấn đề mà TCTD, quan quản lý nhà nước, Chính phủ, NHNN đặc biệt quan tâm Đối với Sở Giao Dịch II – Ngân hàng Công thương Việt Nam việc tăng trưởng tín dụng đạt đựơc thành tựu khả quan, bên cạnh tồn cần giải để góp phần đưa tín dụng tăng trưởng cách bền vững Xuất phát từ tình hình trên, qua trình làm việc chi nhánh hướng dẫn tận tình PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn người hướng dẫn khoa học giúp đở đồng nghiệp, xin chọn đề tài :”Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Sở Giao Dịch II-Ngân hàng Công thương Việt Nam” làm luận văn tốt nghiệp Thạc sỹ kinh tế chuyên ngành Kinh tế-Tài chính-Ngân hàng MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI : Mục tiêu nghiên cứu đề tài tập trung vào 03 nội dung sau : -3- – Tổng quan tín dụng kinh tế thị trường – Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng Sở Giao Dịch IINgân hàng công thương Việt Nam, đánh giá mặt đạt tồn cần giải – Đưa giải pháp nhằm nâng cao hiệu chất lượng tín dụng Sở Giao Dịch II-Ngânhàng Công thương Việt Nam PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: Luận văn sử dụng phương pháp luận chủ nghóa vật biện chứng chủ nghóa vật lịch sử, áp dụng phương pháp thống kê, quy nạp, tổng hợp, so sánh để làm rõ vấn đề luận án ĐỐI TƯNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU : – Đối tượng nghiên cứu luận án Sở Giao Dịch II – Ngân hàng Công thương Việt Nam – Phạm vi nghiên cứu luận án khái quát tình hình kinh tế xã hội TP HCM, khái quát hoạt động ngân hàng công thương Việt Nam, tập trung vào hoạt động Sở giao Dịch II-NHCTVN giai đoạn 2000-2006 KẾT CẤU CỦA LUẬN ÁN : Luận án gồm 72 trang chia làm 03 chương : – Chương I : Lý luận chung tín dụng kinh tế thị trường – Chương II : Thực trạng hoạt động tín dụng Sở Giao Dịch II- Ngân hàng Công thương Việt Nam – Chương III : Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Sở Giao Dịch II- Ngân hàng Công thương Việt Nam -4- Do thời gian khả nghiên cứu thân hạn chế, luận án chưa thể đề cập hết khía cạnh vấn đề số sai sót định, mong nhận đóng ý kiến Quý Thầy, Cô bạn đồng nghiệp để luận án hoàn thiện mang tình thực tiễn cao Xin chân thành cảm ơn! Tp Hồ Chí Minh tháng 06 năm 2007 Học viên cao học kinh tế khóa 14 TRƯƠNG THỊ THU NGÂN -5- CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG : 1.1.1 Khái niệm tín dụng : Tín dụng quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn người vay người cho vay dựa nguyên tắc hoàn trả, kèm theo lợi tức đến hạn Nói cách khác, tín dụng quan hệ kinh tế hai chủ thể Nhờ quan hệ mà phận vốn (bằng tiền vật) chuyển từ chủ thể cho vay sang chủ thể vay để sử dụng cho nhu cầu sản xuất kinh doanh đời sống Sau đó, vốn phải hoàn trả cho người cho vay kèm theo số lợi tức định Tín dụng biểu qua sơ đồ sau: (1) Cho vay vốn Chủ thể cho vay Chủ thể vay (Lender) (Borrower) (2) Hoàn trả vốn lãi 1.1.2 Quá trình đời phát triển tín dụng : Tín dụng phạm trù kinh tế hàng hóa, có trình đời tồn phát triển với phát triển kinh tế hàng hóa Lúc đầu, quan hệ tín dụng hầu hết tín dụng vật phần nhỏ tín dụng kim, tồn tên tín dụng nặng lãi, sở quan hệ tín dụng lúc phát triển bước đầu quan hệ hàng hóa - tiền tệ điều kiện sản xuất hàng hóa phát triển -6- Các quan hệ tín dụng phát triển thời kỳ chiếm hữu nô lệ chế độ phong kiến, phản ánh thực trạng kinh tế sản xuất hàng hóa nhỏ Chỉ đến phương thức sản xuất TBCN đời, quan hệ tín dụng có điều kiện để phát triển Tín dụng vật nhường chỗ cho tín dụng kim, tín dụng nặng lãi phi kinh tế nhường chỗ cho loại tín dụng khác ưu việt tín dụng ngân hàng, tín dụng phủ, … Tín dụng có trình tồn phát triển lâu dài qua nhiều hình thái kinh tế xã hội, có nhiều hình thức khác nhau, có tính chất chung sau: • Tín dụng trước hết chuyển giao quyền sử dụng số tiền (hiện kim) tài sản (hiện vật) từ chủ thể sang chủ thể khác, không làm thay đổi quyền sở hữu chúng • Tín dụng có thời hạn phải “hoàn trả” • Giá trị tín dụng bảo tồn mà nâng cao nhờ lợi tức tín dụng 1.1.3 Bản chất tín dụng : Bản chất tín dụng hiểu theo hai khía cạnh sau : - Thứ : Tín dụng quan hệ kinh tế phát sinh người vay người cho vay, nhờ quan hệ mà vốn tiền tệ vận động từ chủ thể sang chủ thể khác để sử dụng cho nhu cầu khác kinh tế xã hội - Thứ hai : Tín dụng coi số vốn, làm vật kim vận động theo nguyên tắc hoàn trả, đáp ứng cho nhu cầu chủ thể tín dụng 1.1.4 Chức tín dụng : * Chức thứ : Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ : -7- Đây chức tín dụng, nhờ chức tín dụng mà nguồn vốn tiền tệ xã hội điều hòa từ nơi “thừa” sang nơi “thiếu” để sử dụng nhằm phát triển kinh tế Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ hai mặt hợp thành chức cốt lõi tín dụng - Ở mặt tập trung lại vốn tiền tệ: nhờ hoạt động hệ thống tín dụng mà nguồn tiền nhàn rỗi tập trung lại, bao gồm tiền nhàn rỗi dân chúng, vốn tiền doanh nghiệp, vốn tiền tổ chức đoàn thể, xã hội, … - Ở mặt phân phối lại vốn tiền tệ: mặt chức này, chuyển hóa để sử dụng nguồn vốn tập trung để đáp ứng nhu cầu sản xuất lưu thông hàng hóa nhu cầu tiêu dùng toàn xã hội Cả hai mặt tập trung phân phối lại vốn thực theo nguyên tắc hoàn trả tín dụng có ưu rõ rệt, kích thích mà tập trung vốn, thúc đẩy việc sử dụng vốn có hiệu Nhờ chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ tín dụng, mà phần lớn nguồn tiền xã hội từ chỗ tiền “nhàn rỗi” cách tương đối huy động sử dụng cho nhu cầu sản xuất đời sống, làm cho hiệu sử dụng vốn toàn xã hội tăng * Chức thứ hai: Chức tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thông cho xã hội Nhờ hoạt động tín dụng mà phát huy chức tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thông cho xã hội, điều thể qua mặt sau đây: - Hoạt động tín dụng, trước hết tạo điều kiện cho đời công cụ lưu thông tín dụng thương phiếu, kỳ phiếu ngân hàng, loại séc, phương tiện -8- toán đại thẻ tín dụng, thẻ toán, … cho phép thay số lượng lớn tiền mặt lưu hành (kể tiền đúc kim loại q trước tiền giấy nay) nhờ làm bớt chi phí có liên quan in tiền, đúc tiền, vận chuyển, bảo quản tiền, … - Với hoạt động tín dụng, đặc biệt tín dụng ngân hàng mở khả lớn việc mở tài khoản giao dịch toán thông qua ngân hàng dùi hình thức chuyển khoản bù trừ cho - Cùng với phát triển mạnh mẽ tín dụng hệ thống toán qua ngân hàng ngày mở rộng, vừa cho phép giải nhanh chóng mối quan hệ kinh tế, vừa thúc đẩy trình ấy, tạo điều kiện cho kinh tế-xã hội phát triển - Nhờ hoạt động tín dụng, mà nguồn vốn nằm xã hội huy động để sử dụng cho nhu cầu sản xuất lưu thông hàng hóa có tác dụng tăng tốc độ chu chuyển vốn phạm vi toàn xã hội * Chức thứ ba: Chức phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế Đây chức phát sinh, hệ hai chức nói Sự vận động vốn tín dụng phần lớn vận động gắn liền với vận động vật tư, hàng hóa, chi phí xí nghiệp tổ chức kinh tế, qua tín dụng gương phản ánh hoạt động kinh doanh doanh nghiệp mà thông qua thực việc kiểm soát hoạt động nhằm ngăn chặn tượng tiêu cực lãng phí, vi phạm luật pháp, … hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp -9- 1.1.5 Vai trò tín dụng: Nói đến vai trò tín dụng, nói đến tác động tín dụng kinh tế – xã hội Vai trò tín dụng bao gồm vai trò hai mặt tích cực, mặt tốt, mặt tiêu cực, mặt xấu Ở mặt tích cực, tín dụng có vai trò sau đây: * Một là: Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hóa phát triển - Tín dụng, trước hết nguồn cung ứng vốn cho doanh nghiệp tổ chức kinh tế - Tín dụng công cụ để tập trung vốn cách hữu hiệu kinh tế - Tín dụng công cụ tập trung vốn mà công cụ thúc đẩy tích tụ vốn cho xí nghiệp, tổ chức kinh tế - Có thể nói, kinh tế – xã hội, tín dụng phát huy vai trò to lớn nói ¾ Đối với doanh nghiệp: Tín dụng góp phần cung ứng vốn bao gồm vốn cố định, vốn lưu động ¾ Đối với dân chúng: Tín dụng cầu nối tiết kiệm đầu tư ¾ Đối với toàn xã hội: Tín dụng làm tăng hiệu suất sử dụng đồng vốn Tất hợp lực tác động lên đời sống kinh tế – xã hội khiến tạo động lực phát triển mạnh mẽ mà công cụ tài thay * Hai là: Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá Trong thực chức thứ tập trung phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng góp phần làm giảm khối lượng tiền lưu hành kinh tế, đặc biệt tiền mặt tay tầng dân cư, làm giảm áp lực lạm phát, nhờ góp phần làm ổn định tiền tệ, mặt khác, cung ứng vốn tín dụng cho kinh tế, tạo điều -10- kiện cho doanh nghiệp hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh, … làm cho sản xuất ngày phát triển, sản phẩm hàng hóa dịch vụ làm ngày nhiều, đáp ứng nhu cầu ngày tăng xã hội, nhờ mà tín dụng góp phần làm ổn định thị trường giá nước, … * Ba là: Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm ổn định trật tự xã hội Một mặt, tín dụng có tác dụng thúc đẩy kinh tế phát triển, sản xuất hàng hóa dịch vụ ngày gia tăng thỏa mãn nhu cầu đời sống người lao động, mặt khác, vốn tín dụng cung ứng tạo khả việc khai thác tiềm sẵn có xã hội tài nguyên thiên nhiên, lao động, đất, rừng, … đó, thu hút nhiều lực lượng lao động xã hội để tạo lực lượng sản xuất để thúc tăng trưởng kinh tế Một xã hội phát triển lành mạnh, đời sống ổn định, có công ăn việc làm, … tiền đề quan trọng ổn định trật tự xã hội * Bốn là: Tín dụng góp phần phát triển mối quan hệ quốc tế Có thể nói tín dụng có vai trò quan trọng để mở rộng phát triển mối quan hệ kinh tế đối ngoại mở rộng giao lưu quốc tế Sự phát triển tín dụng phạm vi quốc nội mà mở rộng phạm vi quốc tế, nhờ thúc đẩy mở rộng phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại, nhằm giúp đỡ giải nhu cầu lẫn trình phát triển lên nước, làm cho nước có điều kiện xích lại gần phát triển Ở mặt tiêu cực, tín dụng có tác động sau: - Tín dụng phát triển không kiểm soát chặt chẽ theo khuôn khổ pháp lý dẫn đến đợt khủng hoảng tài tiền tệ từ qui mô 10 -64- phải cán công nhân viên có hợp đồng lao động dài hạn, có uy tín, có nguồn thu nhập tương đối thường xuyên phải quan xác nhận thu nhập… ¾ Thẩm định chặt chẽ tính pháp lý khoản vay : Thẩm định không tính pháp lý khoản vay, khách hàng vay cho vay cá thể không đủ lực hành vi, cho vay tổ chức thiếu tư cách pháp nhân, người đại diện tổ chức không đủ thẩm quyền ký kết HĐTD,HĐĐB mục đích sử dụng vốn vay không hợp pháp, tài sản đảm bảo nợ vay không đủ điều kiện chấp, không thực ưu tiên toán giao dịch đảm bảo…là rủi ro có khả gây tổn thất nặng nề cho khoản vay Đối với cán làm công tác tín dụng tuyệt đối không để xảy rủi ro Thẩm định xác hồ sơ pháp lý khách hàng vay bảo vệ quyền lợi ngân hàng ràng buộc trách nhiệm khách hàng vay trước pháp luật Chẳng hạn việc thẩm định thẩm định hồ sơ pháp lý khách hàng pháp nhânthì phải thỏa mãn quy định nêu điều 94 Bộ luật dân người đại giao dịch với ngân hàng phải người đại diện theo pháp luật đại diện theo ủy quyền hợp pháp pháp nhân Đối với khách hàng thể nhân phải có lực pháp luật lực hành vi dân ¾ Phân tích đánh giá xác lực tài lực kinh doanh khách hàng: Phân tích đánh giá xác lực tài lực kinh doanh khách hàng khâu quan trọng công tác thẩm định, sở để định cho vay ngân hàng cần phải xem xét, đánh giá lực khách hàng vay vốn cách cẩn thận, nhiều khía cạnh để làm sở thiết lập yếu tố 64 -65- khoản vay trường hợp ngân hàng đồng ý cho vay như: số tiền cho vay, lãi suất cho vay, thời hạn cho vay, phương thức cho vay điều kiện ràng buộc khoản vay… Đánh giá lực tài khách hàng vay giúp cho ngân hàng nắm thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh, thực trạng triển vọng khả toán khách hàng thông qua phân tích tiêu cấu tài sản có, tài sản nợ, cấu bố trí tài sản cốâ định tài sản lưu động để đánh giá tính phù hợp việc bố trí cấu nguồn vốn, đánh giá tiêu tài sản có khâu dự trữ khâu luân chuyển có phù hợp với loại hình tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng không, phân tích tiêu khả toán để đánh giá tính cân đối việc sử dụng tài sản nợ khả tự chủ tài chính, phân tích tiêu vòng quay hàng tồn kho, kỳ thu tiền bình quân, doanh thu tổng tài sản để đánh giá khả triển vọng khách hàng, phân tích tiêu tiêu đòn cân nợ để đánh giá rủi ro tài chính, phân tích tiêu thu nhập để đánh giá hiệu hoạt động khách hàng… Năng lực kinh doanh khách hàng phân tích thông qua yếu tố máy móc thiết bị, công nghệ có, yếu tố đầu vào nguyên liệu, lao động, yếu tố đầu thị trường tiêu thụ sản phẩm, thị phần chiếm lónh, giá cả, chất lượng sản phẩm, dịch vụ kèm… để đánh giá thực trạng triển vọng hoạt động kinh doanh khách hàng sở dự báo tồn phát triển doanh nghiệp tương lai Đánh giá lực kinh doanh khách hàng có quy mô lớn phải phân tích chiến lược kinh doanh mà khách hàng đề gồm : chiến lược hoạch định nguồn cung cấp nguyên liệu, chiến lược 65 -66- sản phẩm phân phối sản phẩm, chiến lược phát triển nguồn nhân lực, khả chiếm lónh mở rộng thị phần, chiến lược phát triển quy mô sản xuất kinh doanh, chiến lược xây dựng thương hiệu ¾ Thu thập đánh giá thông tin phi tài Phân tích thông tin tài khách hàng vay giúp ngân hàng xác định lực tài khách hàng vay phân tích thông tin phi tài giúp ngân hàng xác định thiện chí khả trả nợ khách hàng đối vơiù khoản vay, hai loại thông tin bổ sung chặt chẽ cho đóng vai trò chủ yếu việc định cho vay ngân hàng Do đó, để đảm bảo chất lượng cho hoạt động tín dụng, trước định cho vay ngân hàng cần phải thu thập phân tích kỹ thông tin phi tài khách hàng Thông thường việc phân tích thông tin phi tài khách hàng thông qua thông tin sau : thông tin chất lượng khả điều hành máy quản lý, uy tín doanh nghiệp giao dịch với ngân hàng, yếu tố phản ánh từ bên Phân tích thông tin chất lượng khả điều hành máy quản lý doanh nghiệp thông qua thông tin vị trí máy lãnh đạo người lao động để nhận xét đánh giá khả điều hành máy lãnh đạo Thu thập phân tích thông tin trình độ chuyên môn kinh nghiệm máy quản lý có đáp ứng yêu cầu công việc phù hợp với công việc phân công hay không? Ngoài chất lượng khả máy quản lý phân tích đánh giá thông qua khả hoạch định sách sản xuất kinh doanh chiến lược sản phẩm, thị trường, chiến lược khách hàng 66 -67- định hướng phát triển doanh nghiệp, lực tổ chức, phương án sản xuất kinh doanh, phân phối tiêu thụ sản phẩm… Phân tích đánh giá uy tín khách hàng thông qua thông tin giao dịch với ngân hàng ba năm gần : khách hàng có quan hệ tín dụng sòng phẳng không? Có thực cam kết với ngân hàng không? Có sử dụng vốn vay mục đích không? Ngoài để đảm bảo chất lượng tín dụng ngân hàng phải thực phân tích thông tin từ bên : triển vọng phát triển khách hàng vay, số lượng đối thủ cạnh tranh thị trường, vị cạnh tranh khách hàng, đa dạng hóa họat động kinh doanh theo ngành theo thị trường… 3.2.3 Áp dụng hình thức đảm bảo tín dụng thích hợp : Một nguyên tắc quan trọng xem xét định cho vay dựa vào tính khả thi phương án, dự án xin vay; lực uy tín khách hàng vay…Tuy nhiên biến động kinh tế, trị…nằm dự đoán ngân hàng mà phương án, dự án không hiệu dự tính ban đầu gây tổn thất cho ngân hàng Vì vậy, ngân hàng cần có ràng buộc trách nhiệm khách hàng vay thông qua biện pháp bảo đảm tiền vay chấp, cầm cố tài sản khách hàng vay, bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay hay bảo lãnh tài sản bên thứ ba để phòng ngừa rủi ro cho khoản vay Ngân hàng cần phân loại đánh giá khách hàng để áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay thích hợp cho khách hàng Trường hợp lựa chọn biện pháp cho vay bảo đảm tài sản nên áp dụng khoản vay có 67 -68- mức độ an toàn thật cao, khách hàng sử dụng hết tài sản để chấp, khách hàng VIP mà ngân hàng muốn trì quan hệ tín dụng lâu dài, đồng thời khách hàng đáp ứng đầy đủ điều kiện cho vay bảo đảm theo quy định Tuy nhiên, ngân hàng tiếp tục vận động đơn vị bổ sung tài sản đảm bảo nguồn thu từ hợp đồng kinh tế, L/C xuất hay bảo lãnh tài sản thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm soát… Khi áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay tài sản tài sản cần phải ý tài sản nợ cho ngân hàng Vì vậy, sử dụng để làm đảm bảo cho khoản vay đó, tài sản phải định giá để trường hợp khách hàng không trả nợ việc lý tài sản giúp cho ngân hàng thu hồi nợ gốc, lãi chi phí khác(nếu có) Thực tế tài sản làm đảm bảo tiền vay phong phú, đa dạng định giá tài sản cần ý đến tính chất an toàn tài sản, là: tính ổn định giá trị tài sản suốt thời gian thực nghóa vụ bảo đảm; tính khoản tài sản bảo đảm; tài sản đảm bảo phải thị trường chấp nhận thời điểm, nơi; tính pháp lý quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản phải rõ ràng; phải thực ưu tiên toán đăng ký giao dịch bảo đảm Ngoài ra, để hạn chế rủi ro ngân hàng cần yêu cầu hàng hàng mua bảo hiểm tài sản nhà xưởng, máy móc thiết bị, phương tiện vận tải, bảo hiểm kho nguyên phụ liệu, hàng hóa xuất nhập khẩu…Đồng thời, với đặc thù doanh nghiệp mà đưa tiêu quản lý doanh nghiệp mức khác :tỷ lệ hàng tồn kho, công nợ phải thu tổng tài sản; tỷ lệ vốn chủ sở hữu/tổng nguồn vốn… 68 -69- 3.2.4 Tăng cường giám sát chặt chẽ khoản vay : Sau cấp tín dụng ngân hàng phải thường xuyên tổ chức kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn vay Mục đích việc kiểm tra sử dụng vốn vay khách hàng nhằm phát ngăn chặn kịp thời việc khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích thỏa thuận thỏa thuận hợp đồng tín dụng Đồng thời, việc thực thường xuyên kiểm tra giúp ngân hàng giám sát quản lý dòng luân chuyển vốn vay để thu hồi nợ sau chu kỳ luân chuyển nhằm đảm bảo cho hoạt động tín dụng đạt chất lượng cao Do đặc thù kinh doanh khách hàng vay đa dạng nên việc kiểm tra sử dụng vốn vay phức tạp đòi hỏi cán tín dụng phải phát huy tinh thần trách nhiệm, khôn khéo chủ động lựa chọn phương pháp thời điểm kiểm tra thích hợp Đối với doanh nghiệp thường xuyên phát sinh vay vốn (trên lần/tháng)thì định kỳ hàng tháng cán tín dụng tiến hành kiểm tra việc sử dụng vốn vay lần kiểm tra đột xuất(khi cần thiết), qua kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh đơn vị để nắm bắt kịp thời tình hình doanh nghiệp; đơn vị phát sinh chậm 10 ngày giải ngân chuyển khoản chậm 05 ngày giải ngân tiền mặt cán tín dụng phải kiểm tra việc sử dụng vốn vay Trường hợp phát đơn vị sử dụng sai mục đích yêu cầu đơn vị phải trả nợï trước hạn Chậm 05 ngày trước đến hạn trả nợ gốc, lãi cán tín dụng có văn thông báo khách hàng thu xếp nguồn trả nợ hạn, đôn đốc khách hàng trả nợ theo lịch trả nợ thỏa thuận khách hàng ngân hàng 69 -70- Định kỳ năm phân tích, đánh giá ngành hàng, lónh vực hoạt động theo nhóm khách hàng để định hướng đầu tư tín dụng phù hợp lâu dài đảm bảo an toàn hiệu Thực sách khách hàng, ngành hàng có chọn lọc, nâng cao chất lượng tín dụng Ngoài ra, ngân hàng thực kiểm tra cân đối nợ vay quý thông qua báo cáo toán quý đơn vị định kỳ 06 tháng tiến hành phân tích đảm bảo nợ vay 3.2.5 Nâng cao chất lượng cán tín dụng : Cần hoàn thiện máy kinh doanh theo hướng tinh gọn, hiệu quả, kết hợp lực kinh nghiệm cán tín dụng cũ cán tín dụng mới, tiêu chuẩn hóa cán tín dụng phẩm chất đạo đức chuyên môn nghiệp vụ, tích cực đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ, nghệ thuật kỹ giao tiếp cán tín dụng : Bởi người yếu tố định thành công hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, người thực thi giải pháp mà nhà quản lý đưa nhằm đưa hoạt động kinh doanh phát triển cao có hiệu Hiện nay, SGDII trình trẻ hóa đội ngũ cán tín dụng, kết hợp cán tín dụng cũ giàu kinh nghiệm, nắm vững chuyên môn nghiệp vụ với cán tín dụng trẻ, động, giỏi ngoại ngữ vi tính, có tinh thần tìm tòi học hỏi, cầu tiến cao tạo giúp cho SGDII có đội ngũ nhân viên thực tốt sách, giải pháp đặt để phát triển nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngoài ra, việc tiêu chuẩn hoá cán tín dụng chuyên môn nghiệp vụ phẩm chất đạo đức, thường xuyên đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ cán giúp cho SGDII 70 -71- tránh rủi ro người gây tình trạng cấu kết khách hàng cán tín dụng, trình độ cán thiếu hiểu biết gây ra, … để từ đảm bảo nâng cao chất lượng tín dụng Với hệ thống nhiều NHTM tập trung địa bàn TP HCM nay, việc cạnh tranh diễn gay gắt liệt, kể việc hạ thấp tiêu chuẩn điều kiện tín dụng nhằm lôi kéo khách hàng Trong bối cảnh việc vừa không gây khó dễ cho khách hàng, vừa đủ khả để xác định chất lượng thực khách hàng vay vốn vấn đề khó khăn đòi hỏi trình độ chuyên môn, kinh nghiệm khả giao tiếp đội ngũ cán tín dụng Để làm điều này, SGDII cần phải xây dựng đào tạo đội ngũ cán tín dụng có lực trình độ, kinh nghiệm, lòng tận tụy, nhiệt tình với công việc đạo đức nghề nghiệp để hướng dẫn tư vấn cho khách hàng, tiếp xúc tìm hiểu đánh giá thông tin để khách hàng cảm thấy an tâm, thoải mái tin tưởng giao dịch, qua kịp thời phát thông tin sai lệch, dấu hiệu rủi ro để kịp thời xử lý Ngoài ra, SGDII cần có chế độ đãi ngộ cụ thể khuyến khích vật chất, tinh thần người có tay nghề cao, trình độ chuyên môn giỏi, có đóng góp nhiều công sức để thu hút họ công tác lâu dài với chi nhánh Hiện chế tiền lương cán ngân hàng mang tính chất bình quân, mang tính cào thu nhập, chưa gắn hoàn toàn với hiệu kinh doanh Vì vậy, ngân hàng cần xây dựng chế tiền lương, phụ cấp, khen thưởng gắn với người tạo thu nhập chủ yếu để tạo động lực cán làm công tác tín dụng, làm cho họ phấn đấu công việc, lấy phục vụ khách hàng làm phương châm hành động 71 -72- Mặt khác, SGDII nên phân công riêng phận chuyên thực công chứng, đăng ký giao dịch NHTMCP để đảm bảo giải hồ sơ khách hàng nhanh chóng, thuận lợi, nhằm giải kịp thời nhu cầu ốn cho khách hàng 3.2.6 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội : Công tác kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động tín dụng công cụ vô quan trọng, thông qua hoạt động kiểm soát phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm soát phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Để nâng cao vai trò công tác kiểm soát nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, cần thực số biện pháp sau: - Tăng cường cán có trình độ, có kinh nghiệm nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phòng kiểm soát - Trong trình kiểm tra hoạt động tín dụng tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý rủi ro phối hợp kiểm tra - Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phòng kiểm soát - Cần quy định trách nhiệm cán kiểm soát, có chế độ khuyến khích, thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm soát - Không ngừng hoàn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra 72 -73- Ngoài ra, chi nhánh cần tăng cường công tác kiểm tra chéo thực hoán đổi CBTD sở đảm bảo ổn định phát triển Chi nhánh cần phải xem công tác kiểm tra, kiểm soát nội công cụ đắc lực giúp cho nhà quản lý điều hành hoạt động kinh doanh cách có hiệu quả, pháp luật, ngăn chặn sai sót cho vay 3.2.7 Quản lý rủi ro nhằm xử lý kịp thời khoản vay có vấn đề, hạn chế thấp tổn thất cho ngân hàng : Mặc dù có nhiều biện pháp an toàn để quản lý khoản vay, song hoạt động tín dụng gắn liền với rủi ro nên việc tồn khoản vay có vấn đề nhiều nguyên nhân thực tránh khỏi, điều có nghóa phận khoản vay danh mục tín dụng ngân hàng có khả xảy tổn thất không thu hồi phần hay toàn kế hoạch Các dấu hiệu để NH nhận biết khoản vay có vấn đề : - Sử dụng vốn vay sai mục đích, khách hàng vay không trung thực quan hệ tín dụng - Thanh toán tiền vay không kế hoạch, kỳ hạn khoản vay phải điều chỉnh liên tục - Tình hình kinh doanh có nhiều biến động nguyên nhân chủ quan so với kế hoạch kinh doanh, có sai lệch tương đối dòng tiền thực tế so với kế hoạch lưu chuyển tiền tệ Có biến động tăng bất thường khoản tài sản có công nợ, hàng tồn kho có tăng đột biến việc sử dụng đòn bẩy tài 73 -74- - Không chậm trể báo cáo tình hình tài cho ngân hàng, không thuyết minh thuyết minh không rõ ràng số liệu báo cáo tài chính, trì hoãn hợp tác với việc kiểm tra thường xuyên ngân hàng - Thiếu đảm bảo nợ vay sử dụng nguồn vốn vay ngắn hạn để đầu tư trung dài hạn trang trãi cho khoản kinh doanh thua lỗ… Mục tiêu ngân hàng việc xử lý khoản vay có vấn đề tối đa hóa tỷ lệ thu hồi khoản vay này, để thực tốt mục tiêu phận quản lý rủi ro chuyên biệt SGDII cần phải thực sau : - Luôn giữ vững mục tiêu, tận dụng hội để tận thu nguồn vốn cho vay - Nắm bắt ngay, xác thực trạng rủi ro khoản vay, phân tích nguyên nhân đưa đến khoản vay có vấn đề từ đề giải pháp, ràng buộc khách hàng vay cắt giảm chi phí, tăng dòng tiền, xử lý tài sản bào đảm…làm giảm thiểu rủi ro tăng khả năng, tỷ lệ thu hồi khoản vay - Giám sát thường xuyên, chặt chẽ để phát kịp thời vấn đề phát sinh liên quan đến khoản vay, kiểm soát nguồn thu, tài sản bảo đảm mà khách hàng cam kết dụng để trả nợ vay ngân hàng - Cân nhắc dự báo toàn khả xảy khoản vay để tìm giải pháp cụ thể, thích hợp, hạn chế thấp mức độ tổn thất cho khoản vay 3.3 CÁC GIẢI PHÁP MANG TÍNH CHẤT VĨ MÔ CỦA NHNN : 3.3.1 Phát huy tối đa hiệu hoạt động Trung Tâm thông tin tín dụng(CIC): 74 -75- Thông tin xác chìa khóa thành công kinh doanh, đặc biệt giai đoạn cạnh tranh hội nhập quốc tế bùng nổ thông tin, công nghệ đại coi thách thức lớn cho hệ thống NHTM Việt Nam Vì vậy, nâng cao chất lượng thông tin lónh vực ngân hàng đóng vai trò then chốt quan trọng đến định đến thành đạt ngân hàng Mặc dù Trung Tâm thông tin tín dụng(CIC) nơi cung cấp thông tin thức cho ngân hàng thương mại Tuy nhiên để CIC trở thành nơi tin cậy, cung cấp thông tin xác, đầy đủ kịp thời cho NHTM nhằm phục vụ công tác phòng ngừa, quản lý rủi ro tín dụng cần thực biện pháp sau: – Hiện đại hóa hoàn thiện quy trình xử lý thông tin liên tục từ khâu thu thập, lựa chọn, phân tích, xử lý dự đoán thông tin để kịp thời cung cấp thông tin đầy đủ, xác, chất lượng hiệu – NHNN cần có quy định bắt buộc tất TCTD phải thành viên trung tâm CIC phải tham gia việc cung cấp, cập nhật thông tin, số liệu vê khách hàng Có biện pháp chế tài, xử lý nghiêm minh ngân hàng cố tình che dấu thông tin khách hàng có cố rủi ro tín dụng xảy – CIC cần mở rộng mạng lưới thông tin, có phối hợp chặt chẽ với quan chức có liên quan : Chi Cục Thuế, Chi Cục Thống Kê, Bộ Kế Hoạch Đầu Tư…qua nối mạng trực tiếp Từ thông tin thu thập được, phận CIC phải có nhiệm vụ sàng lọc thông tin, thường xuyên hoàn thiện cập nhật số liệu kinh tế, tài doanh nghiệp nhằm cung cấp cho NHTM – Xây dựng mạng lưới thông tin theo hướng quản lý tín dụng dự báo thông tin, CIC phải trở thành công cụ hữu hiệu giám sát từ xa NHNN giảm thiểu 75 -76- đến mức thấp rủi ro tiềm tàng xảy cho NHTM Hiện nay, chưa có công ty đánh giá xếp loại donh nghiệp, CIC cần đẩy mạnh công tác đánh giá xếp loại DN để hổ trợ cho NHTM Vấn đề thông tin CIC cung cấp xác kịp thời vấn đề mà ngân hàng quan tâm hàng đầu Do vậy, CIC cần phải đưa thông tin có ích cho TCTD để chứng minh trung tâm thông tin địa đáng tin cậy 3.3.2 Nâng cao hiệu công tác tra, kiểm soát NHNN : Nhằm đảm bảo cho hệ thống NHTM hoạt động kinh doanh hiệu quả, với mục đích trì bảo vệ quyền lợi cho người gửi tiền tránh cho kinh tế tránh khỏi chấn động, khủng hoảng hệ thống NHTM gây ra, đồng thời ngăn chặn xử lý kịp thời hành vi tiêu cực gây thất thoát việc sử dụng vốn tín dụng, công tác tra, kiểm soát NHNN cần có biện pháp: ¾ Thanh tra NHNN phải có lịch kiểm tra định kỳ NHTM theo chuyên đề kiểm tra Sau phải có phân tích cụ thể, cảnh báo rủi ro cho vay nghiệp vụ khác ¾ Khi có nguy rủi ro phát phải thông tin cảnh báo đến tất NHTM ¾ Nâng cao hiệu lực kiến nghị, biện pháp Thanh tra, tránh tình trạng có nhiều kiến nghị Thanh tra chế tài buộc NHTM thực ¾ Cần phải liên tục đào tạo đội ngũ Thanh tra có kiến thức, chuyên môn giỏi, đạo đức tốt trang bị hệ thống làm việc đại với chế độ đãi ngộ tương xứng 3.3.3 Thực bảo hiểm rủi ro tín dụng: 76 -77- Bằng nhiều biện pháp kỹ thuật phòng ngừa rủi ro khác : hoàn thiện quy trình cho vay, tăng cường công tác kiểm tra giám sát vốn vay, xếp loại lựa chọn khách hàng cho vay, trích lập dự phòng rủi ro Tuy nhiên phương pháp phát huy tác dụng giới hạn định Một giải pháp mang tính khả thi mà nước giới thực bảo hiểm rủi ro tín dụng Việc thực bảo hiểm rủi ro tín dụng thực sau hợp đồng tín dụng ký kết, với tham gia công ty bảo hiểm chuyên nghiệp Việc lựa chọn hợp đồng tín dụng chất lượng để bảo hiểm gây sức ép với NHTM buộc phải thay đổi phương thức kinh doanh mình, đồng thời chuyển rủi ro cho công ty bảo hiểm Bảo hiểm tín dụng trở thành chắn kinh tế thực cho NHTM bù đắp kịp thời rủi ro tín dụng xảy đảm nhận công việc lại liên quan đến xử lý nợ thay cho NHTM, tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM yên tâm kinh doanh Trước mắt NHNN nên đứng thành lập công ty bảo hiểm tín dụng với mô hình tương tự công ty bảo hiểm tiền gửi cho phép công ty bảo hiểm tiền gửi đảm nhận, tạo điều kiện cho NHNN dể dàng kiểm tra, tra toàn hoạt động kinh doanh NHTM Trong tương lai hoạt động bảo hiểm tín dụng vào nề neap ổn định công ty bảo hiểm Việt Nam nhà nước nên phá độc quyền cho công ty bảo hiểm tham gia 77 -78- TÀI LIỆU THAM KHẢO TS.Hồ Diệu (chủ biên)(2001), Tín dụng ngân hàng, NXB thống kê, TP HCM PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (Chủ biên)(2005), Tín dụng Ngân hàng - Nhà xuất Thống kê, TP HCM PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (Chủ biên), Tiền tệ Ngân hàng - Nhà xuất Thống kê – Năm 2004 PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (Chủ biên)(2003), Tín dụng - Ngân hàng (Tiền tệ Ngân hàng II) – Trường Đại học Kinh tế TP HCM - Nhà xuất Thống kê, TP HCM Triết học 1, 2, - Bộ Giáo Dục Đào Tạo - NXB Chính Trị Quốc Gia - 2001 Văn kiện Đại hội Đại biểu toàn quốc Lần thứ IX – Nhà xuất Chính trị Quốc gia – Năm 2001 Báo cáo thường niên năm 2001-2005 Ngân hàng Công thương Việt Nam Báo cáo kết hoạt động kinh doanh qua năm 1997-2006 Sở Giao Dịch II – Ngân Hàng Công Thương Việt Nam Luật Tổ chức Tín dụng 10 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 11 Báo cáo tổng hợp kinh tế TP HCM năm 2003 Cục Thống Kê TP HCM 12 Quy hoạch phát triển kinh tế – xã hội TP HCM năm 2000 – 2010 UBND TP HCM 13 Các văn hành liên quan đến công tác tín dụng hệ thống Ngân hàng công thương Việt Nam 14 Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 NHNNVN 15 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNNVN 16 Tạp chí ngân hàng 17 Tạp chí phát triển kinh tế 18 Tạp chí tài 19 Thời báo kinh tế Việt Nam 20 Một số tài liệu khác… 78 ... trạng hoạt động tín dụng Sở Giao Dịch II- Ngân hàng Công thương Việt Nam – Chương III : Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Sở Giao Dịch II- Ngân hàng Công thương Việt Nam -4- Do thời... HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH II – NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM (ICBV) 2.1.1 Lịch sử phát triển Ngân hàng Công thương Việt Nam Thành lập... kinh doanh năm qua 2.1.2.1 Giới thiệu vài nét Sở Giao Dịch II – Ngân hàng Công thương Việt Nam Sở Giao Dịch II- Ngân hàng Công thương Việt Nam (SGDII) thành lập vào ngày 01/10/1997 theo Quyết