QUY TRÌNH THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG L/C NHẬP TẠI NGÂN HÀNG VPBANK CHI NHÁNH GIA ĐỊNH

QUY TRÌNH THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG L/C NHẬP TẠI NGÂN HÀNG VPBANK CHI NHÁNH GIA ĐỊNH

TỔNG LIÊN ĐOÀN LAO ĐỘNG VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÔN ĐỨC THẮNG KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH ́ ́ ́ BAO CAO THỰC TẬP TƠT NGHIỆP QUY TRÌNH THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG L/C NHẬP TẠI NGÂN HÀ NG ́ VPBANK CHI NHANH GIA ĐINH ̣ Giảng viên Hướng dẫn: Sinh viên thực : MSSV: Khóa: Ths NGUYỄN THỊ TỨ ̀ ́ HÔ QUÔC HUY 70900328 13 TPHCM, THÁNG NĂM 2013 ̉ ̀ LƠI CAM ƠN Thực tập trình tham gia học hỏi, so sánh, nghiên cứu ứng dụng kiến thức học vào thực tế công việc Báo cáo thực tập vừa hội để sinh viên trình bày nghiên cứu vấn đề quan tâm trình thực tập, đồng thời tài liệu quan trọng giúp giảng viên học viên kiểm tra đánh giá trình học tập kết thực tập sinh viên Để hoàn thành báo cáo thực tập này, nỗ lực thân, em trân trọng gửi lời cảm ơn sâu sắc đến: - Ban Giám đốc, anh chi ̣ công tác ta ̣i VPBank CN Gia Đinh tận ̣ tình giảng dạy, quan tâm, giúp đỡ, tin tưởng tạo điều kiện cho tiếp xúc với công việc quý quan, không truyền thụ cho kiến thức tảng mà cịn đạo đức hành tinh thần công chức tương lai - Ths.Trần Thị Thu Thủy, giảng viên phụ trách và hướng dẫn nhóm thực tập tận tình hướng dẫn, bảo tơi trước q trình thực tập, xây dựng báo cáo NHẬN XÉT CỦA DOANH NGHIỆP THỰC TẬP Sinh viên: Hồ Quố c Huy MSSV: 70900328 Lớp: 09070101 Khóa: 13 Kí tên NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN Sinh viên: Hờ Q́ c Huy MSSV: 70900328 Lớp: 09070101 Khóa: 13 Kí tên MỤC LỤC ̉ ̀ LƠI MƠ ĐẦU ………………………………… ……………………………… … 28 ́ ́ ́ ̀ DANH MỤC CAC TƯ VIÊT TĂT o0o VPBank Ngân hàng thương mại cổ phần Viê ̣t Nam Thinh Vươ ̣ng ̣ BCT Bộ chứng từ CN Chi nhánh NVQHKH Nhân viên quan ̣ khách hàng CV.QLTD Chuyên viên quản lý tín dụng CV.TTQT GDV Chuyên viên Thanh toán quốc tế Giám đốc Trung tâm Thanh toán quốc tế Giao dịch viên HĐTD CN Hội đồng tín dụng Chi nhánh HMTD Hạn mức tín dụng KSV Kiểm sốt viên GĐ TT.TTQT L/C Letter of Credit Thư tín dụng NH TMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng nhà nước NHNNg Ngân hàng nước ngồi P.QLTD Phịng Quản lý tín dụng PGD Phịng giao dịch PP.KD Phó phịng Kinh doanh TKTG Tài khoản tiền gửi TSBĐ Tài sản bảo đảm TT.KD Trưởng phịng Kinh doanh TT.TTQT Trung tâm tốn quốc tế TTQT Thanh toán quốc tế TTV Thanh toán viên DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 Bảng tổ ng hơ ̣p quá trinh phát triể n của VPBANK ̀ Bảng 1.2 Báo cáo kinh doanh VPBank CN Gia Đinh năm 2012 ̣ Bảng 2.1 Doanh Thu TTQT ta ̣i VPBank CN Gia Đinh năm 2012 ̣ Bảng 2.2 Doanh số từng phương thưc toán VPBank CN Gia Đinh ̣ ́ Bảng 3.1 Phân tích SWOT tinh hinh TTQT ta ̣i Chi Nhánh ̀ ̀ DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 Cơ cấu tổ chức NH VPBank Sơ đồ 2.1 Quy trình tốn quốc tế L/C nhập ̉ ̀ LƠI MƠ ĐẦU Trong xu tồn cầu hóa nay, phát triển không ngừng nghỉ hoạt động giao thương quốc gia, vùng lãnh thổ mở hướng phát triển đầy tiềm cho ngân hàng thực hoạt động tốn quốc tế.Có thể nói rằng, hoạt động vừa chịu tác động kinh tế vừa đóng vai trị chất xúc tác thúc đẩy kinh tế phát triển Hòa chung với xu hội nhập giới, VPBank cố gắng hoạt động ngày mở rộng để đáp ứng nhu cầu khách hàng cạnh tranh với ngân hàng nước Cùng với phát triển tồn VPBank, VPBank Chi nhánh Gia Đinh dù cịn non trẻ đội ngũ lãnh đạo ̣ toàn thể nhân viên Chi nhánh cố gắng để hồn thiện hoạt động tốn quốc tế, đặc biệt phương thức tốn thư tín dụng – phương thức nhiều khách hàng lựa chọn Có thể thấy Việt Nam, hoạt động nhập hàng hóa ln chiếm tỷ trọng lớn kinh tế hoạt động toán cho hàng nhập tương tự vậy.Tuy nhiên, để hiểu rõ nội dung cách thức thực hoạt động địi hỏi q trình tìm hiểu ứng dụng Chính lý mà em ̀ định thực đề tài: “QUY TRÌNH THANH TOÁ N QUỐC TẾ BĂNG L/C NHẬP KHẨU TẠI VPBANK CHI NHÁ NH GIA ĐI ̣NH ” làm nội dung chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Mục đích nghiên cứu: Tìm hiểu quy trình nghiệp vụ thực hoạt động toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ cho hàng nhập đánh giá hoạt động toán VPBank chi nhánh Gia Đinh, từ đưa số kiến nghị ̣ giúp nâng cao hiệu cho hoạt động tốn quốc tế tín dụng chứng từ cho - hàng nhập Phạm vi nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu hoạt động toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng VPBank Chi nhánh Gia Đinh giai ̣ - đoạn 2011 – 2012 Phương pháp nghiên cứu: Dựa sở lý thuyết toán quốc tế kết hợp với thực tế ngân hàng, sử dụng phương pháp phân tích, lựa chọn, so sánh… để làm rõ vấn đề cần nghiên cứu Với độ dài 28 trang, bố cục báo cáo gồm ba phần là: Chương1: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ VPBANK VÀ VPBANK CHI NHÁ NH GIA ĐI ̣NH Chương 2: MƠ TẢ VÀ PHÂN TÍCH QUY TRÌNH THANH TỐN QUỐC TẾ TẠI NH VPBANK CHI NHÁ NH GIA ĐI ̣NH Chương 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HĨA & NÂNG CAO HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA CHI NHÁ NH Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Cô – Ths Nguyễn Thi ̣ Tứ anh chị Ngân hàng VPBank chi nhánh Gia Đinh nhiệt tình giúp ̣ đỡ hướng dẫn em để em hồn thành báo cáo Tuy nỗ lực cố gắng, hạn chế mặt thời gian, kinh nghiệm thực tiễn khả nghiên cứu nên báo cáo không tránh khỏi khiếm khuyết sai sót Do đó, em mong nhận đóng góp ý kiến quý báu thầy cô anh chị để báo cáo thực tập có ý nghĩa Em xin chân thành cảm ơn! CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG VPBANK 1.1 Tổ ng quan về VPBank Tên Ngân hàng: ̉ ̀ ̀ NGÂN HANG THƯƠNG MẠI CÔ PHÂN VIỆT NAM THINH VƯỢNG ̣ Tên giao dich quố c tế : ̣ VIETNAM PROSPERTY JOINT - STOCK COMMERCIAL BANK Tên Viế t Tắ t: VPBANK Trụ sở chính: Số 72 Trần Hưng Đạo, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội Điên thoa ̣i: 043.9288869 ̣ Fax: 043.9288867 Website: www.vpb.com.vn Logo: 1.1.1 Quá trinh hinh thành và phát triể n VPBank ̀ ̀ Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng (VPBANK) (trước tên Thương mại Cổ phần Doanh nghiệp Ngoài quốc doanh Việt Nam) thành lập theo Giấy phép hoạt động số 0042/NH-GP Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 12 tháng năm 1993 với thời gian hoạt động 99 năm Ngân hàng bắt đầu hoạt động từ ngày 04 tháng năm 1993 theo Giấy phép thành lập số 1535/QĐ-UB ngày 04 tháng 09 năm 1993 • Vốn điều lệ Vốn điều lệ ban đầu thành lập 20 tỷ VND Sau đó, nhu cầu phát triển, theo thời gian VPBank nhiều lần tăng vốn điều lệ Đến tháng 8/2006, vốn điều lệ VPBank đạt 500 tỷ đồng Tháng 9/2006, VPBank nhận chấp thuận NHNN cho phép bán 10% vốn cổ phần cho cổ đông chiến lược nước Ngân hàng OCBC - Ngân hàng lớn Singapore, theo vốn điều lệ nâng lên 750 tỷ đồng Tiếp theo, đến cuối năm 2006, vốn điều lệ VPBank tăng lên 1.000 tỷ đồng Và vốn điều lệ VPBank tăng lên 1.500 tỷ đồng vào tháng 7/2007 Bảng 1.1 Bảng tổ ng hơ ̣p quá trinh phát triể n của VPBANK ̀ 10 TÀI LIỆU THAM KHẢO o0o-1 GS.TS Nguyễn Văn Tiến, 2009, Giáo trình Thanh toán quốc tế tài trợ ngoại thương, NXB Thống Kê Võ Thanh Thu, 2005, Hỏi đáp Thanh toán xuất nhập qua phương thức tín dụng chứng từ, NXB Thống Kê VPBank, Quy trình nghiệp vụ tốn L/C nhập Số liệu trích từ Báo cáo tài riêng VPBank Website VPBank: vpb.com.vn Các chuyên đề tốt nghiệp khóa trước PHỤ LỤC o0o PHỤ LỤC 1: HỒ SƠ MỞ THƯ TÍN DỤNG Hồ sơ yêu cầu mở L/C khách hàng gồm có: - Bản giấy đề nghị mở L/C theo mẫu Bản y Hợp đồng ngoại thương/ Giấy tờ có giá trị pháp lý tương đương Bản Chứng thư bảo hiểm (nếu người mở L/C chịu trách nhiệm mua bảo hiểm) (khơng cần xuất trình L/C ký quỹ bảo đảm toán - TKTG đầy đủ 100% trị giá L/C) Bản Phương án kinh doanh (nếu khách hàng nhập phục vụ cho nhu - cầu kinh doanh) Bản Giấy đề nghị mua ngoại tệ (nếu khách hàng mua ngoại tệ để ký quỹ mở - L/C) Bản y giấy phép nhập khẩu/ Hạn ngạch nhập (đối với mặt hàng cần - - có giấy phép nhập khẩu/hạn ngạch nhập khẩu) Đối với phát hà L/C trả chậm, khách hàng xuất trình thêm: + Bản Hợp đồng mở L/C trả chậm (khơng cần xuất trình VPBank khách hàng ký Hợp đồng hạn mức mở L/C trả chậm Tuy nhiên, nội dung Hợp đồng hạn mức mở L/C trả chậm phải phù hợp với L/C phát hành) + Bản y xác nhận đăng ký khoản vay nước NHNN (đối với L/C thời hạn trả chậm năm) Đối với phát hành L/C nhập ủy thác, khách hàng xuất trình thêm: + Bản y Hợp đồng ủy thác nhập Đối với phát hành L/C chuyển khẩu, khách hàng xuất trình thêm: + Bản Cam kết chuyển nguồn thu xuất VPBank + Bản y Hợp đồng xuất quy định điều khoản toán chuyển tiền TKTG khách hàng VPBank PHỤ LỤC 2: QUY TRÌNH PHÁT HÀNH L/C NHẬP KHẨU PHỤ LỤC 3: QUY TRÌNH TU CHỈNH L/C NHẬP Tu PHỤ LỤC 4: QUY TRÌNH HỦY L/C NHẬP KHẨU TRONG THỜI HẠN HIỆU LỰC THEO YÊU CẦU CỦA NGƯỜI MỞ Duyệt Tính số tiền ký quỹ bổ sung, tính số ngoại tệ cần bán cho KH phí NH Giải tỏa số tiền phong tỏa từ HMTD; Làm thủ tục cho vay toán trị giá BC Kiểm tra hồ sơ, số tiền ký quỹ, số tiền cần ký quỹ bổ sung, phí thu KH Giải tỏa TKTG KH; Hạch toán bán ngoại tệ (nếu có); Hạch tốn ký quỹ thu phí KH Tiếp nhận hồ sơ từ KH PHỤ LỤC 5: QUY TRÌNH HỦYhồ sơ yêu cầu hủy L/C THỜI HẠN HIỆU LỰC Xuất BCT gốc khỏi kho quỹ/kétTiếp nhận L/C TRONG từ KH sắt THEO YÊU CẦU CỦA NGÂN HÀNG NGƯỜI THỤ HƯỞNGPHỤ LỤC 6: QUY TRÌNH XỬ LÝ yêu cầu hủy L/C TỪ L/C NHẬP KHẨU Nhận điện BỘ CHỨNG NH người thụ hưởng Kiểm tra hồCN yêu cầu hủy L/C KHKý người đại diện hợp pháp, có dấu mộc đơn vịNội dung phù hợp với hồ sơ L/C liên quan sơ PHỤ đơn (đối với B/L)Lập thư ủy quyền nhận hàng (đối với AWB) Đóng dấu ký hậu vậnLỤC 7: QUY TRÌNH THANH TỐN BCT L/C NHẬP KHẨU anh KHAWB lập giao hàng cho KH TT.TTQT Kiểm tra nội dung điệnPhải điện mã khóa; (ii) Do NH thông báo thứ gửi đến; (iii) Phù hợp với L/C phát hành Ký hậu vận đơnKý Thư ủy quyền nhận hàng Chuyển hồ sơ TT.TTQT thông qua Omniscan Lập Thư thông báo yêu cầu hủy L/C; Chuyển yêu cầu hủy L/C CN Kiểm tra hồ sơ; Soạn điện đề nghị hủy L/C Chuyển điện thơng báo BHL/tra sốt nước ngồi In/Lập Thơng báo chứng từ đến (Theo L/C) In thông báo yêu cầu hủy L/C Sao lưu mặt ký hậu B/L/ThưDuyệt ủy quyền nhậnKH vay GiaoNH để KH hàng; vốn BCT gốc cho tốn TT.TTQT Ký Thơng báo Chuyển kết Ký Thư thông CN kiểm tra BCT báo CN Chuyển hồ sơ TT.TTQT qua Omniscan KH toánbằng vốn tự có Chuyển điện nước ngồi Kiểm tra hồ sơ; Hạch tốn tốn, thu phí nước ngồi soạn điện tốn/thơng báo tốn Thơng báo u cầu hủy L/C cho KH Thông báo BCT đến cho KH TT.TTQT CN CN/TT.TTQT Lưu hồ sơ; Theo dõi phản hồi NHNNg CN/TT.TTQT Lưu hồ sơ; Theo dõi phản hồi NHNNg Nhận điện đồng ý hủy L/C từ NHTB thứ Kiểm tra chi tiết; Ghi nhận kết kiểm tra chi tiết Chuyển điện nước Kiểm tra tính báo In, chấm ký chứng từlập theo lệnh VPBankAWB phản hồi; Khaicho VPBank B/L kế toánn chân thựcđồnglập giao hàngKH hủy L/C Nhận văn ý hủy L/C từ Duyệt TT.TTQT Kiểm tra văn phản hồi KH:Ký bởisản bảo đảm (nếu có) Làm thủ tục giải chấp tài người đại diện hợp pháp, có dấu mộc đơn vị; (ii) Thơng báo đồng ý hủy L/C; (iii)Ghi rõ đối tượng CN Chuyển điện phản hồi NHNNg CN Chuyển hồ sơ TT.TTQT qua Omniscan In điện phản hồi NHNNg Khai báo hủy L/C; Soạn điện thông báo đồng ý hủy L/C Duyệt Hạch tốn thu phí (phí hủy L/C phí chưa thu có), giải tỏa ký quỹ (nếu có), giải tỏa TKTG phong tỏa (nếu có) TT.TTQT CN Thông báo hủy L/C cho CN; Chuyển điện nước Chuyển hồ sơ sang CV.QLTD để giải tỏa HMTD giải chấp TSĐB (nếu có) Hạch tốn thu phí (nếu KH chịu phí);chấm ký giải tỏatừ kế tốnn toán giải tỏa TKTG phong tỏa In, Hạch toán chứng ký quỹ; Hạch CN Duyệt CN/TT.TTQT CN/TT.TTQT Chuyển hồ sơ sang CV.QLTD để giải tỏa HMTD giải chấp TSĐB (nếu có) Lưu đóng hồ sơ;Ghi chúchứng từ kế toánn hồ sơ L/C In, chấm ký “Đã hủy” Bìa Lưu đóng hồ sơ;Ghi “Đã hủy” Bìa hồ sơ L/C CN/TT.TTQT Thanh tốn/Chấp nhận toán (nếu Lưu hồ sơ;Theo dõi nhắc KH bổ sung TKHQ/báo có CN/TT.TTQT TT.TTQT TT.TTQT PHỤ LỤC 8: QUY TRÌNH HỒN TRẢ BCT L/C NHẬP KHẨU tốn BCT theo điện địi tiền lãi phạtPhí KH chịu, NHNNg thơng báo đồng ý hồn trả khơng có phản hồi sau ngày làm việc kể từ ngày VPBan CN Duyệt ... động tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng VPBank Chi nhánh Gia Đinh giai ̣ - đoạn 2011 – 2012 Phương pháp nghiên cứu: Dựa sở lý thuyết toán quốc tế kết hợp với thực tế ngân hàng,... Chương1: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ VPBANK VÀ VPBANK CHI NHÁ NH GIA ĐI ̣NH Chương 2: MƠ TẢ VÀ PHÂN TÍCH QUY TRÌNH THANH TỐN QUỐC TẾ TẠI NH VPBANK CHI NHÁ NH GIA ĐI ̣NH Chương 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP... khách hàng chi? ? đinh Trường hơ ̣p ngân hàng đó không phải là ngân hàng đa ̣i lý của ̣ VPBank hoă ̣c khách hàng không chi? ? đinh ngân hàng thông báo thì TTV cho ̣n ngân ̣ hàng thông