TĂNG TRƯỞNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ SMEs TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – HDBANK TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP

Tác giả luận văn: Tôi, Phạm Văn Chương, học viên cao học khóa 2018 - 2020, Ngành: Quản Trị Kinh Doanh, chương trình Điều hành cao cấp EMBA, Trường Đại học Ngoại Thương, xin cam đoan luận

LUẬN VĂN THẠC SĨ

TĂNG TRƯỞNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ SMEs TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN THÀNH

PHỐ HỒ CHÍ MINH – HDBANK TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH :

Họ và tên học viên: Phạm Văn Chương

Người hướng dẫn: PGS, TS Nguyễn Xuân Minh

Tp Hồ Chí Minh Năm 2020

Tác giả luận văn: Tôi, Phạm Văn Chương, học viên cao học khóa 2018 - 2020, Ngành: Quản Trị Kinh Doanh, chương trình Điều hành cao cấp EMBA, Trường Đại học Ngoại Thương, xin cam đoan luận văn “Tăng trưởng tín dụng đối với Doanh Nghiệp Vừa Và Nhỏ SMEs tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Phát Triển Thành Phố Hồ Chí Minh – HDBank trên địa bàn Tp Hồ Chí Minh: thực trạng và giải pháp“ là công trình nghiên cứu của riêng tôi dưới sự hướng dẫn khoa học của PGS,TS Nguyễn Xuân Minh

Các nội dung nghiên cứu và kết quả trong đề tài này là trung thực và chưa được công

bố dưới bất kỳ hình thức nào Những số liệu trong các bảng biểu phục vụ cho phân tích, nhận xét, đánh giá được chính tôi thu thập từ các nguồn khác nhau có liệt kê lại cụ thể và chi tiết tại mục tài liệu tham khảo

Nếu phát hiện có bất kỳ sự gian lận nào trong công trình này, tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm về nội dung luận văn của mình

TP HCM, ngày tháng 07 năm 2020

TÁC GIẢ

Phạm Văn Chương

Để hoàn thành luận văn với đề tài “ Tăng trưởng tín dụng đối với doanh nghiệp

vừa và nhỏ SMEs tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Phát Triển Thành Phố Hồ Chí Minh HDBank– trên địa bàn Tp Hồ Chí Minh: thực trạng và giải pháp”, tác giả xin

gửi lời cám ơn chân thành tới các thầy giáo, cô giáo thuộc khoa Sau Đại học của trường Đại Học Ngoại Thương đã trang bị cho học viên những kiến thức cơ bản và chuyên sâu để tác giả có thể hoàn thành khóa luận của mình Đặc biệt, xin gửi lời cảm

ơn sâu sắc tới PGS,TS Nguyễn Xuân Minh đã tận tình giúp đỡ và ủng hộ trong suốt quá trình thực hiện và hoàn thành đề tài luận văn

Do thời gian hạn chế và kiến thức thực tế của bản thân có hạn nên luận văn của học viên không tránh khỏi có những thiếu sót Học viên hi vọng nhận được ý kiến đóng góp từ thầy cô

Học viên xin chân thành cảm ơn

Tp Hồ Chí Minh, ngày tháng 07 năm 2020

Học viên

Phạm Văn Chương

DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ

DANH MỤC HÌNH

TÓM TẮT LUẬN VĂN

MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài 3

2.1 Mục tiêu tổng quát 3

2.2 Mục tiêu cụ thể 3

3 Câu hỏi nghiên cứu 3

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3

5 Phương pháp nghiên cứu 4

6 Nội dung nghiên cứu 7

7 Đóng góp của đề tài 7

8 Tổng quan về vấn đề nghiên cứu 8

9 Bố cục của luận văn 12

CHƯƠNG I : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TĂNG TRƯỞNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 13

1.1 Cơ sở lý luận về tín dụng 13

1.1.1 Bản chất của tín dụng 13

1.1.2 Chức năng của tín dụng 14

1.1.3 Vai trò của tín dụng 16

1.2 Cơ sở lý luận về Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa 19

1.2.1 Khái niệm của Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa 19

1.2.2 Đặc điểm của Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa 21

1.3 Cơ sở lý luận về tăng trưởng tín dụng ngân hàng đối với Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa 24

1.3.1 Khái niệm về tăng trưởng tín dụng Ngân Hàng đối với Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa 24

1.3.2 Nội dung của tăng trưởng tín dụng đối với Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa 24

1.3.3 Các chỉ tiêu đánh giá tăng trưởng tín dụng đối với Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa 25

1.3.3.1 Chỉ tiêu đánh giá tăng trưởng tín dụng đối với Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa theo chiều rộng (quy mô) 25

1.3.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá tăng trưởng tín dụng đối với Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa theo chiều sâu (chất lượng và hiệu quả tín dụng) 26

1.4 Các nhân tố tác động đến sự tăng trưởng tín dụng Ngân hàng đối với Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa 29

1.4.1 Nhân tố từ Nhà Nước 29

1.4.2 Nhân tố từ Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa 30

1.4.3 Nhân tố từ Ngân Hàng 31

1.4.4 Các nhân tố khác 35

1.5 Ý nghĩa việc tăng trưởng tín dụng đối với Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa 35

Kết luận chương 1 38

HDBANK GIAI ĐOẠN 2016 -2019 TRÊN ĐỊA BÀN TP HCM 39

2.1 Khái quát tình hình hoạt động của các doanh nghiệp trên địa bàn Tp Hồ Chí Minh 39

2.1.1 Tình hình hoạt động của các Doanh Nghiệp trên địa bàn TPHCM 39

2.1.2 Tình hình hoạt động của các Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa trên địa bàn Thành Phố Hồ Chí Minh 43

2.1.3 Nhận định tình hình kinh doanh của các Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa tại TP.HCM 45

2.2 Giới thiệu Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Phát Triển Tp Hồ Chí Minh 45

2.2.1 Sơ lược sự hình thành và phát triển 45

2.2.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động 48

2.2.3 Khái quát kết quả hoạt động cơ bản tại HDBANK 48

2.2.3.1 Hoạt động huy động vốn giai đoạn từ năm 2013 - 2017 48

2.2.3.2 Hoạt động tín dụng 49

2.2.3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh 51

2.3 Thực trạng tăng trưởng tín dụng đối với Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa tại HDBank khu vực Tp Hồ Chí Minh 52

2.3.1 Thực trạng tăng trưởng tín dụng theo chiều rộng 52

2.3.1.1 Thực trạng tăng trưởng dư nợ tín dụng 52

2.3.1.2 Thực trạng tăng trưởng số lượng khách hàng Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa 54

2.3.1.3 Thực trạng cơ cấu dư nợ khách hàng Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa theo kỳ hạn 55

2.3.2 Thực trạng phát triển tín dụng đối với Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa theo chiều sâu 57 2.3.2.1 Thực trạng chất lượng tín dụng đối với Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa 57

2.3.2.2 Hiệu quả kinh doanh từ quan hệ tín dụng với khách hàng Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa giai đoạn từ năm 2016 - 2019 62

2.4 Đánh giá thực trạng tăng trưởng tín dụng đối với Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa tại HDBank khu vực Tp Hồ Chí Minh 64

2.4.1 Khảo sát về chất lượng sản phẩm dịch vụ tại HDBank khu vực TP.HCM 68 2.4.2 Khảo sát về thái độ phục vụ của nhân viên Ngân Hàng 69 2.4.3 Khảo sát về chính sách hỗ trợ vốn cho Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa 71 2.4.4 Khảo sát về quy trình, thủ tục vay vốn 72

2.4.5 Khảo sát về quy định về tài sản đảm bảo đối với Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa 73

2.4.6 Khảo sát ý kiến đánh giá của các khách hàng Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa

về quan hệ tín dụng đối với HDBank khu vực TP.HCM 75 2.4.7 Khảo sát về lãi suất, phí tại HDBank khu vực TP.HCM 75

2.5 Điểm mạnh, yếu trong hoạt động cấp tín dụng đối với Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa tại HDBank khu vực TP.HCM 76

2.5.1 Đánh giá qua phân tích thực trạng tại HDBank khu vực TP.HCM 76 2.5.1.1 Điểm mạnh trong hoạt động cấp tín dụng đối với Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa tại HDBank khu vực TP.HCM 76

2.5.1.2 Điểm yếu trong hoạt động cấp tín dụng đối với Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa tại HDBank khu vực TP.HCM 77 2.5.2 Đánh giá qua khảo sát khách hàng 78

KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NHTM CỔ PHẦN TP

HCM – HDBANK TRÊN ĐỊA BÀN TP HCM 79

3.1 Định hướng tăng trưởng tín dụng đối với Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa của HDBank đến 2025 79

3.1.1 Định hướng chung 79

3.1.2 Định hướng cụ thể 80

3.2 Giải pháp tăng trưởng tín dụng đối với Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa tại HDBank khu vực Tp Hồ Chí Minh 81

3.2.1 Nhóm giải pháp tăng trưởng theo chiều rộng 81

3.2.1.1 Tăng cường cung cấp dịch vụ tư vấn cho khách hàng 81

3.2.1.2 Xây dựng và thực hiện chính sách khách hàng đồng bộ, phù hợp với Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa 81

3.2.1.3 Sàng lọc và lựa chọn khách hàng là Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa 84

3.2.2 Nhóm giải pháp tăng trưởng theo chiều sâu 85

3.2.2.1 Nhân rộng việc thiết kế sản phẩm tín dụng cho từng nhóm khách hàng chuyên biệt 85

3.2.2.2 Tuân thủ thực hiện đúng các quy trình tín dụng, đặc biệt là nâng cao chất lượng quy trình thẩm định 86

3.2.2.3 Chú trọng công tác kiểm tra, quản lý sau vay 87

3.2.2.4 Áp dụng tiến bộ công nghệ hiện đại vào công tác cho vay 87

3.2.2.5 Yêu cầu doanh nghiệp mua bảo hiểm cho tài sản đảm bảo 88

3.2.3 Nhóm giải pháp bổ trợ 88

3.2.3.2 Nâng cao uy tín của Ngân Hàng 90

3.2.3.3 Giải pháp về tổ chức nhân sự 91

3.3 Khuyến nghị 92

3.3.1 Khuyến nghị với HDBank 92

3.3.2 Khuyến nghị với Ngân Hàng Nhà Nước 92

3.3.2.1 Tiếp tục xây dựng và hoàn chỉnh các văn bản pháp quy cho hoạt động tín dụng 92

3.3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thông tin tín dụng nhằm đảm bảo cung cấp thông tin chuẩn xác, kịp thời, đầy đủ cho Ngân Hàng 93

3.2.2.3 Cần kiểm tra chặt chẽ hơn hoạt động của các Ngân Hành Thương Mại 93 3.3.3 Khuyến nghị với Uỷ Ban Nhân Dân TP.HCM 94

Kết luận chương 3 94

KẾT LUẬN CHUNG 96

TÀI LIỆU THAM KHẢO 98

PHỤ LỤC 101

1 BHXH Bảo hiểm xã hội

4 HDBank (HDB) Ngân hàng TMCP Phát Triển Tp Hồ

Bảng 2.1 Số DN đang hoạt động SXKD tại thời điểm 31/12 phân theo loại hình

DN 39

Bảng 2.2 Cơ cấu DN đang hoạt động SXKD tại thời điểm 31/12 phân theo loại hình DN 40

Bảng 2.3 Số DN đang hoạt động có kết quả SXKD theo ngành nghề 41

Bảng 2.4 Cơ cấu DN đang hoạt động SXKD phân theo ngành nghề 42

Bảng 2.5 Tổng hợp số lượng DNNVV tại TPHCM từ năm 2015 – 2018 43

Bảng 2.6 Số DNNVV đang hoạt động có kết quả SXKD theo ngành nghề 44

Bảng 2.7 Kết quả huy động vốn giai đoạn từ năm 2013 - 2017 48

Bảng 2.8 Tình hình dư nợ cho vay tại HDBank giai đoạn từ năm 2016 - 2019 49

Bảng 2.9 Tình hình các nhóm nợ vay tại HDBank giai đoạn từ năm 2016 – 201950 Bảng 2.10 Tổng hợp lợi nhuận kinh doanh giai đoạn từ năm 2016 - 2019 51

Bảng 2.11 Tình hình dư nợ tín dụng DNNVV tại HDBank khu vực TPHCM giai đoạn từ năm 2016 - 2019 53

Bảng 2.12 Tốc độ tăng trưởng tín dụng DNNVV tại HDB TPHCM 54

Bảng 2.13 Cơ cấu dư nợ vay DNNVV theo kỳ hạn tại HDB TPHCM 55

Bảng 2.14 Cơ cấu dư nợ vay DNNVV theo ngành nghề 56

Bảng 2.15 Cơ cấu dư nợ khách hàng DNNVV phân theo nhóm nợ giai đoạn từ năm 2016 - 2019 58

Bảng 2.16 Tình hình trích lập dự phòng giai đoạn từ năm 2016 - 2019 59

Bảng 2.18 Thống kê thu nhập từ khách hàng DNNVV giai đoạn từ năm 2016 -

2019 63

Bảng 2.19 Mã hóa dữ liệu khảo sát 65

Bảng 2.20 Bảng ý kiến đánh giá về chất lượng sản phẩm dịch vụ 69

Bảng 2.21 Bảng ý kiến đánh giá về thái độ phục vụ của nhân viên NH 69

Bảng 2.22 Bảng ý kiến đánh giá về chính sách hỗ trợ vốn 71

Bảng 2.23 Bảng ý kiến đánh giá về quy trình, thủ tục vay vốn 72

Bảng 2.24 Bảng ý kiến đánh giá về quy định về tài sản đảm bảo 73

Bảng 2.25 Bảng ý kiến đánh giá về quan hệ tín dụng 75

Bảng 2.26 Bảng ý kiến đánh giá về lãi suất, phí 75

Nghiệp (DN) là động lực phát triển của nền kinh tế Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa (DNNVV) ngày càng khẳng định vai trò không thể thiếu của mình và có nhiều đóng góp quan trọng cho nền kinh tế quốc dân Để có thể duy trì nhịp độ phát triển và tiếp tục có nhiều đóng góp quan trọng cho nền kinh tế thì DNNVV đòi hỏi cần có nhiều hỗ trợ hơn nữa, trong đó yêu cầu về vốn là vấn đề thiết yếu nhất

Mặc dù DN là đối tượng khách hàng tiềm năng, tuy nhiên cũng gặp nhiều khó khăn trong việc tiếp cận tín dụng xuất phát từ hạn chế của DN như thiếu kinh nghiệm quản trị điều hành, thiếu tài sản, chưa minh bạch trong hoạt động kinh doanh, chưa am hiểu về sản phẩm ngân hàng, quy trình, thủ tục vay vốn ngân hàng…

Bên cạnh đó, DNNVV còn đang gặp rất nhiều khó khăn khác như: các thủ tục hành chính còn rườm rà; chi phí thuê mặt bằng sản xuất, kinh doanh còn quá cao; phải trả nhiều loại chi phí; hạn chế trong việc tiếp cận và ứng dụng thương mại điện tử trong kinh doanh

Nhận thấy rõ vai trò, tiềm năng phát triển của các DNNVV, cũng như những khó khăn của khối DN này, Đảng, Nhà nước, Chính có nhiều động thái hỗ trợ DN thông qua Nghị quyết 35/NQ-CP ban hành ngày 16/05/2016 về hỗ trợ và phát triển DN đến năm

2020 , Nghị quyết 19-2016/NQ-CP ngày 28/04/2018 về những nhiệm vụ, giải pháp chủ yếu cải thiện môi trường kinh doanh, Mới đây nhất, Luật Hỗ trợ DNNVV số 04/2017/QH14 ngày 12/06/2017 đã có hiệu lực từ ngày 1/1/2018 với các chính sách hỗ trợ chung cũng như các chương trình hỗ trợ mục tiêu Đây là hành lang pháp lý quan trọng để các thành phần của nền kinh tế chung tay hỗ trợ cho sự phát triển mạnh mẽ DNNVV

Đề tài nghiên cứu “Tăng trưởng tín dụng đối với Doanh Nghiệp Vừa Và Nhỏ SMEs tại Ngân hàng TMCP Phát triển Tp.HCM – HDBank trên địa bàn Tp.HCM: thực trạng và giải pháp“ tác giả đã phân tích, nghiên cứu thực trạng và tiềm

NHNN về tăng trưởng tín dụng ngân hàng, từ đó đề xuất một số định hướng, giải pháp tăng trưởng tín dụng đối với DNNVV, đưa ra hệ thống giải pháp và kiến nghị nhằm phát triển tín dụng đối với DNNVV tại Ngân hàng TMCP Phát triển Tp.HCM – HDBank trên địa bàn Tp HCM

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Việt Nam đang trong thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế, trong đó cộng đồng Doanh Nghiệp (DN) là động lực phát triển của nền kinh tế Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa (DNNVV) đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế, tạo thành hệ thống xương sống đối với hệ thống kinh tế xã hội Trong những năm vừa qua, mặc

dù có nhiều cố gắng tiếp cận nguồn vốn của các ngân hàng thương mại (NHTM) song DNNVV ở Việt Nam vẫn gặp phải những rào cản xuất phát từ chính các DNNVV: đó là tài sản bảo đảm khoản vay, năng lực tài chính, chiến lược kinh doanh, … Đồng thời các NHTM chưa đánh giá đúng mức vai trò của DNNVV đối với sự phát triển kinh tế xã hội Trong khi đó, nguồn vốn tín dụng tại hệ thống NHTM Việt Nam vẫn rất dồi dào, mà NHTM chưa dám cho DNNVV vay với khối lượng lớn do sức nặng rủi ro

Theo ASMES1 tính đến 12/2018 thì tại Việt Nam, DNNVV hiện chiếm tỷ trọng 97% tổng số doanh nghiệp (DN) đang hoạt động tại Việt Nam, đóng góp tới 45% vào GDP, 31% vào tổng số thu ngân sách và thu hút hơn 5 triệu lao động Đồng thời, khu vực DNNVV rất hiệu quả trong việc huy động các nguồn lực xã hội cho đầu tư phát triển và đóng góp vào ngân sách nhà nước, thúc đẩy phát triển kinh

tế quốc gia, đặc biệt là khu vực kinh tế diễn ra các hoạt động cải tiến, đổi mới sáng tạo và ứng dụng trong sản xuất kinh doanh tạo sự năng động và cạnh tranh cho nền kinh tế

Tuy nhiên, so với các nước trong khu vực và thế giới, DNNVV ở Việt Nam vẫn còn phải đối mặt với nhiều khó khăn để có thể cạnh tranh phát triển, tiếp cận nguồn vốn, mở rộng sản xuất kinh doanh… và chưa thực sự phát huy hết tiềm năng của mình Nhận thấy rõ vai trò, tiềm năng phát triển của các DNNVV, cũng như những khó khăn của khối DN này, Đảng, Nhà nước, Chính có nhiều động thái hỗ trợ DN thông qua Nghị quyết 35/NQ-CP ban hành ngày 16/05/2016 về hỗ trợ và phát triển DN đến năm 2020, Nghị quyết 19-2016/NQ-CP ngày 28/04/2018 về

phía Nam (ASMES) tổ chức tại TP.HCM.

những nhiệm vụ, giải pháp chủ yếu cải thiện môi trường kinh doanh Mới đây nhất, Luật Hỗ trợ DNNVV số 04/2017/QH14 ngày 12/06/2017 đã có hiệu lực từ ngày 1/1/2018 với các chính sách hỗ trợ chung cũng như các chương trình hỗ trợ mục tiêu Đây là hành lang pháp lý quan trọng để các thành phần của nền kinh tế chung tay hỗ trợ cho sự phát triển mạnh mẽ DNNVV

Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Phát Triển Thành Phố Hồ Chí Minh (HDBank) là một trong những NHTM cổ phần đầu tiên tại Việt Nam, được thành lập năm 1989 Đi cùng với xu hướng phát triển của nền kinh tế và sự định hướng của Chính phủ trong việc hỗ trợ vốn cho DNNVV thì HDBank hiện nay nằm trong Top các ngân hàng dẫn đầu với chiến lược phát triển tập trung vào các mảng bán lẻ

và DNNVV, đang có tốc độ tăng trưởng cao Sau hơn 30 năm hoạt động HDBank

đã chứng tỏ khả năng phát triển mạnh mẽ, bền vững với chất lượng tài sản vượt trội, giá trị vốn hóa trong nhóm dẫn đầu ngành ngân hàng và thị trường chứng khoán Cổ phiếu HDBank được niêm yết tại Sở Giao dịch Chứng khoán TP.HCM với mã chứng khoán HDB Trong đó, khu vực TPHCM là địa bàn chủ yếu của HDB với hoạt động tín dụng chiếm hơn 54% tổng dư nợ tín dụng cả hệ thống, và đóng góp thu nhập chính cho hệ thống khoảng 59% trong năm 2019 Trong đó nghiệp vụ tín dụng đối với DNNVV là mảng có lợi thế nhất, đúng với chiến lược phát triển của HDB Hiện nay thị trường của đối tượng là DNNVV còn khá rộng mở, tuy nhiên với mức độ cạnh tranh gay gắt giữa các NHTM khác ở thị trường thành phố Hồ Chí Minh, nếu không có định hướng, chiến lược cụ thể và phù hợp thì HDB khu vực TP.HCM sẽ khó có thể mở rộng phạm vi hoạt động, tăng trưởng lợi nhuận và thị phần như mong muốn

Đặt trong bối cảnh là HDBank ( HDB) một mặt vẫn phải tạo điều kiện hỗ trợ

ưu đãi về lãi suất, đơn giản hoá thủ tục vay vốn, nới rộng chính sách tín dụng với các DNNVV nhưng vẫn bảo đảm các điều kiện chặt chẽ khi cho vay, thì HDB nói chung và HDB khu vực TPHCM cần phải đánh giá lại thực trạng hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại chi nhánh, tìm ra các điểm mạnh, điểm yếu trong công tác cấp tín dụng bên cạnh việc phân tích tiềm năng phát triển của các DNNVV trong địa bàn thành phố Hồ Chí Minh để đưa ra các giải pháp phù hợp Xuất phát từ thực

tế này, tác giả đã chọn đề tài “Tăng trưởng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ SMEs tại Ngân hàng TMCP Phát triển Tp.HCM – HDBank trên địa bàn Tp.HCM: thực trạng và giải pháp“ làm đề tài nghiên cứu

2 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài

2.1 Mục tiêu tổng quát

Đưa ra các giải pháp nhằm tăng trưởng tín dụng đối với Doanh Nghiệp Nhỏ

Và Vừa tại HDBank trên địa bàn Tp HCM

2.2 Mục tiêu cụ thể

- Phân tích, đánh giá thực trạng và tiềm năng tăng trưởng tín dụng đối với DNNVV của HDBank trên địa bàn Tp HCM phù hợp với các chính sách của chính phủ và NHNN về tăng trưởng tín dụng ngân hàng

- Rút ra những kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế

đó để làm cơ sở khoa học thực tiễn cho các giải pháp, kiến nghị và đề xuất nhằm tăng trưởng tín dụng đối với DNNVV tại HDB khu vực TPHCM

- Đưa ra được các giải pháp, kiến nghị và đề xuất nhằm tăng trưởng tín dụng đối với DNNVV tại HDB khu vực TPHCM

3 Câu hỏi nghiên cứu

Để đạt được những mục tiêu nghiên cứu trên, luận văn trả lời một số câu hỏi sau:

- Thực trạng tăng trưởng tín dụng đối với DNNVV tại HDB khu vực TPHCM đang diễn ra như thế nào?

- Những hạn chế và nguyên nhân nào dẫn đến cản trở sự tăng trưởng của tín dụng đối với DNNVV nào tại HDB khu vực TPHCM?

- Các giải pháp nào cần được thực hiện để HDB khu vực TPHCM có thể tăng trưởng tín dụng đối với DNNVV trong thời gian tới?

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

* Đối tượng nghiên cứu: Tăng trưởng tín dụng đối với DNNVV tại NHTM

* Phạm vi nghiên cứu:

- Về không gian: HDBank khu vực TPHCM

- Về thời gian: Đề tài nghiên cứu dựa vào các số liệu thứ cấp được thu thập từ năm 2016 đến năm 2019 Phần đánh giá của khách hàng trong công tác tín dụng thì tác giả tiến hành khảo sát 200 khách hàng là DNNVV, công việc khảo sát được tiến hành từ tháng 10/2019 đến 1/2020

- Về số liệu, luận văn chỉ sử dụng các số liệu về nghiệp vụ cho vay để phân tích đánh giá nghiên cứu (Tín dụng có nhiều hình thức, trong đó hình thức cho vay chiếm chủ yếu trong hoạt động tín dụng, vì vậy các số liệu phân tích đánh giá thì tác giả sử dụng hình thức cho vay)

- Khách thể nghiên cứu: khách hàng DNNVV của HDBank khu vực TPHCM

5 Phương pháp nghiên cứu

Phương pháp nghiên cứu đề tài chủ yếu sử dụng một số phương pháp:

- Phương pháp phân loại và hệ thống hóa: là phương pháp phân loại và hệ thống

hóa các thông tin, tài liệu khoa học theo từng mặt, từng đơn vị, từng vấn đề có cùng các đặc điểm, tính chất Sắp xếp các thông tin, tài liệu thành một hệ thống thông tin

để tìm hiểu đầu đủ, kỹ hơn về đối tượng nghiên cứu

- Phương pháp thống kê mô tả, là bước đầu tiên của thống kê, có mục đích thu

thập số liệu, tóm tắt, trình bày, tính toán và mô tả các đặc tính cơ bản của dữ liệu thu thập được để phản ánh một cách tổng quát đối tượng nghiên cứu, một số kỹ thuật dùng trong phương pháp thống kê mô tả:

 Thống kê tóm tắt (dưới dạng các giá trị thống kê đơn giản nhất, dữ liệu cơ bản)

 Biểu thị số liệu thành các bảng số liệu tóm tắt

 Biểu thị số liệu bằng đồ họa trong các mô tả đồ thị giúp so sánh được dữ liệu

- Phương pháp phân tích, tổng kết kinh nghiệm lịch sử, là phương pháp xem xét

những thành quả nghiên cứu, tư liệu thống kê của các tác giả đã thực hiện trước đây trong một số đề tài đã được công bố, các tài liệu khoa học trên các tạp chí khoa học,

chuyên ngành và các tài liệu có liên quan Từ đó, ra kết luận bổ ích cho thực tiễn và khoa học trong quá trình nghiên cứu đề tài

- Phương pháp tổng hợp, phân tích kinh tế, là phương pháp nghiên cứu các tài

liệu, số liệu khác nhau về tình hình hoạt động cho vay DNNVV tại HDB khu vực TPHCM bằng cách phân tích chúng thành những bộ phận để tìm hiểu sâu sắc về đối tượng nghiên cứu Tổng hợp là liên kết từng mặt, từng bộ phận thông tin đã được phân tích ra thành một hệ thống thông tin, số liệu mới đầy đủ, sâu sắc về đối tượng nghiên cứu

- Phương pháp phỏng vấn chuyên gia, khảo sát thực tế DNNVV, tiến hành điều

tra, phát bảng khảo sát cho 200 DNNVV (tính đến 31/12/2019 có 6.458 DNNVV

dư nợ tại HBD khu vực TPHCM Luận văn sử dụng cách thức khảo sát thực tế, phỏng vấn trực tiếp khách hàng DNNVV

Nghiên cứu được thực hiện theo cách lấy mẫu thuận tiện nhất Theo Hair & ctg,

1998, cỡ mẫu ít nhất bằng 5 lần số biến quan sát Nghiên cứu quyết định chọn cỡ mẫu là 200 trên địa bàn nghiên cứu, khảo sát đối tượng vay vốn là DNNVV Bảng câu hỏi tự đối tượng nghiên cứu trả lời, đây là công cụ chính để thu thập dữ liệu

Trên cơ sở địa bàn nghiên cứu, dựa vào sự giúp đỡ của các đồng nghiệp trong cùng lĩnh vực, tôi tiến hành khảo sát đến các đối tượng khảo sát tại các chi nhánh HDB trên địa bàn TPHCM khi họ đến ngân hàng giao dịch Do đó, việc tổ chức khảo sát sẽ có những cơ hội tiếp cận, giải thích và làm rõ các vấn đề trong bảng câu hỏi đến các đối tượng

Quy trình nghiên cứu

Nguồn: tác giả đề xuất

Phương pháp tổng hợp,

phân tích

Xác định các điểm mạnh, yếu trong việc tăng trưởng tín dụng DNNVV, đề xuất giải

pháp

6 Nội dung nghiên cứu

Với mục tiêu và phương pháp luận được trình bày ở những nội dung trên, nội dung nghiên cứu của luận văn như sau:

- Hệ thống hóa và làm sáng tỏ thêm những lý luận cơ bản liên quan đến tín dụng, tín dụng dành cho DNNVV, các chỉ tiêu đo lường và các nhân tố ảnh hưởng đến sự tăng trưởng tín dụng đối với DNNVV

- Nghiên cứu thực trạng và đánh giá sự tăng trưởng tín dụng đối với DNNVV tại HBD khu vực TPHCM Từ đó tìm ra các thành tựu, hạn chế và các nguyên nhân dẫn dẫn đến sự hạn chế trong việc cấp tín dụng đối với DNNVV tại Ngân hàng

- Từ kết quả nghiên cứu thực trạng, luận văn đưa ra các giải pháp tăng trưởng tín dụng đối với các DNNVV tại HBD khu vực TPHCM

7 Đóng góp của đề tài

Luận văn đã tiến hành tập hợp và sắp xếp lại nội dung về tín dụng và tín dụng đối với DNNVV, cũng khi như các lý luận về DNNVV trong nền kinh tế, để làm một tài liệu tham khảo phục vụ cho việc nghiên cứu và giảng dạy những vấn đề có liên quan

Đối với công tác quản lý chung của ngành ngân hàng thì những nghiên cứu và đóng góp của đề tài đưa ra góp phần hoàn thiện việc phát triển hoạt động cho vay có hiệu quả, đúng đối tượng, đem lại lợi ích cho cả DN và ngân hàng, góp phần đẩy mạnh tốc độ tăng trưởng và phát triển nền kinh tế nước ta trong tương lai

Đặc biệt đối với thực tiễn công tác tại HDB, khu vực TPHCM thì luận văn đã tìm được những hạn chế, những nguyên nhân khách quan và chủ quan trong quan

hệ tín dụng giữa HDB khu vực TPHCM với các DNNVV, cùng với tình hình kinh

tế xã hội, chính sách của Chính phủ đối với DNNVV từ năm 2016 đến năm 2019, luận văn có những định hướng cho HDB khu vực TPHCM tăng trưởng thị phần tín dụng đối với DNNVV Từ đó luận văn đã đề ra những giải pháp có căn cứ vào thực trạng, phù hợp với địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh, đồng thời phù hợp với chiến lược phát triển kinh doanh của HDB, đây là cơ sở để ban lãnh đạo có cái nhìn đúng đắn hơn về giá trị và hiệu quả khi tăng trưởng tín dụng đối với DNNVV

8 Tổng quan về vấn đề nghiên cứu

Nghiên cứu về việc thúc đẩy mở rộng phát triển hoạt động tín dụng DNNVV tại các Ngân Hàng thì tại Việt Nam là một đề tài phổ biến được nhiều tác giả nghiên cứu để làm luận văn thạc sĩ và tiến sĩ, cũng như các công trình khoa học Các nghiên cứu có liên quan được đánh giá ở nhiều khía cạnh với phạm vi nghiên cứu khác nhau, không gian nghiên cứu khác nhau vì vậy nó luôn là một đề tài thời sự, cụ thể:

- Trong nghiên cứu của Viện Nghiên Cứu Quản Lý Kinh Tế Trung Ương (2009) các tác giả đã chỉ ra rằng thiếu vốn và khó tiếp cận nguồn vốn là một trong những cản trở lớn nhất trong quá trình phát triển của loại hình DNNVV ở Việt Nam hiện nay Theo nghiên cứu này, tình trạng thiếu vốn và khó tiếp cận nguồn vốn của DNNVV xuất phát từ cả hai phía, bản thân DN và hệ thống NHTM Tuy nhiên, nghiên cứu này chỉ tập trung phân tích những rào cản đối với DNNVV trong việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng mà không đề cập đến các nguồn vốn cũng như những kênh cung ứng vốn khác mà trong thực tế, DNNVV có thể tiếp cận để giải quyết những khó khăn về nguồn vốn của mình

- Vũ Thị Tuyết Trang (2012) chủ yếu đưa ra các định hướng và giải pháp nhằm nâng cao chất lượng, hiệu quả hoạt động cho vay đối với DNNVV nhưng chưa đi sâu vào phân tích những nhân tố chính ảnh hưởng đến hiệu qua cho vay và giải pháp để phát huy, cải thiện các nhân tố này để nâng cao hiệu quả cho vay đối với các DNNVV

- Võ Đức Toàn (2012) đã nghiên cứu về thực trạng và đề ra các giải pháp mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng của các NHTM cổ phần đối với DNNVV trên địa bàn Tp.HCM, trong đó đề tài đã khảo sát các NHTM cổ phần liên quan đến tín dụng ngân hàng đối với DNNVV Tuy nhiên, nghiên cứu tập trung nhiều vào phân tích, đánh giá về DNNVV, chưa đi sâu vào phân tích, đánh giá về hoạt động của ngân hàng đối với DNNVV, đồng thời các giải pháp chưa chi tiết để giải quyết vấn

đề vốn cho DN và chất lượng tín dụng ngân hàng

- Lê Lan Hương (2013) đã đưa ra những khó khăn của DNNVV trong việc tiếp

cận nguồn vốn Ngân hàng, đưa ra các giải pháp để mở rộng tín dụng như nâng cao năng lực chuyên môn của nhân viên ngân hàng, nghiên cứu thế mạnh của các ngân hàng cạnh tranh, tăng cường tìm kiếm khách hàng tiềm năng Tuy nhiên, nghiên cứu này chỉ phân tích một cách chung chung chưa làm rõ các nhân tố tác động đến việc phát triển tín dụng đối với DNNVV, chưa đưa ra các giải pháp để giải quyết các hạn chế đặc thù của DNNVV như tài sản đảm bảo, lịch sử hoạt động, …

- Trần Thị Thanh Tú, Đinh Thị Thanh Vân (2015) đánh giá về thực trạng nguồn vốn tại Hà Nội, từ đó đề xuất các giải pháp để phát triển nguồn tài chính cho DNNVV: đào tạo cấp quản lý, nghiên cứu xây dựng các sản phẩm tài chính mới gắn với các cam kết về môi trường và xã hội của Hà Nội, phát triển các sản phẩm cho vay không cần tài sản thế chấp

- Lê Thị Việt Hà (2017) đã tìm ra những hạn chế và nguyên nhân hạn chế việc phát triển cho vay DNNVV tại BIDV Thanh Xuân Từ đó tác giả đưa ra giải pháp

phát triển cho vay DNNVV cho ngân hàng

- Nguyễn Tấn Cường (2019) thì nghiên cứu việc mở rộng cho vay vào đối tượng khách hàng DNNVV có mối quan hệ tín dụng với một chi nhánh ngân hàng Nghiên cứu cũng sử dụng phương pháp truyền thống là thống kê mô tả để đánh giá

sự phát triển tín dụng đối với DNNVV tại chi nhánh, sau đó nghiên cứu sử dụng phương pháp khảo sát lấy ý kiến khách hàng về hoạt động tín dụng của chi nhánh

để làm cơ sở tìm ra các hạn chế và nguyên nhân gây ra những hạn chế này Sau đó, nghiên cứu tiến hành tìm ra các giải pháp nhằm thúc đẩy hoạt động tín dụng

DNNVV tại chi nhánh

Trong khi đối với các nghiên cứu ở nước ngoài có liên quan thì họ thường nghiên cứu ở khía cạnh lý luận để thấy được vai trò của việc cấp tín dụng DNNVV đối với sự phát triển kinh tế, hay các nghiên cứu tập trung ở việc phân tích các yếu

tố ảnh hưởng đến tiếp cận vốn tín dụng DNNVV tại các ngân hàng, hay những khó khăn của DNNVV khi vay vốn tại các tổ chức tài chính chính thức, cụ thể như:

- Racheal và Muogbo (2018) trong nghiên cứu “Vai trò của NHTM trong việc cấp tín dụng cho các DNNVV tại Nigeria: Nghiên cứu trường hợp tại các ngân hàng và các DN nhà nước Anambra, Nigeria“ Nghiên cứu đã xem xét vai trò của

các NHTM trong việc tài trợ cho các DNNVV ở Nigeria Nghiên cứu được tiến hành bởi phương pháp định lượng dựa trên kết quả khảo sát để đưa ra kết quả nghiên cứu Ba giả thuyết nghiên cứu đã được thử nghiệm bằng cách sử dụng bình phương Tuy nhiên, bộ câu hỏi 109 được quản lý cho các chủ ngân hàng và các DN nhỏ và vừa đã được phân tích và trình bày trong các bảng với việc sử dụng tỷ lệ phần trăm và phương pháp chi bình phương Do đó, nghiên cứu cho thấy các DNNVV gặp phải vấn đề trong việc tiếp cận các khoản vay từ các NHTM; tuy nhiên NHTM đã đóng góp rất nhiều cho sự phát triển của các DNNVV thông qua các khoản vay để giúp các DN thực hiện SXKD, mở rộng hoạt động và tăng trưởng trong lợi nhuận Do đó, nghiên cứu khuyến nghị rằng để các DNNVV tồn tại, cần phải có sự liên kết chặt chẽ giữ NHTM và các DNNVV thông qua quan hệ tín dụng

- Amissah và Gbandi (2014) chỉ ra rằng DNNVV ở các nước châu Phi thường tiếp cận vốn từ nguồn tài chính thông thường và nguồn tài chính không thông thường Nguồn tài chính thông thường có thể kể đến như các NHTM, các tổ chức tài chính vi mô và các cơ quan phát triển quốc tế Nguồn tài chính không thông thường có thể từ bạn bè, gia đình, người thân, tín dụng tư nhân Môi trường kinh tế khó khăn, DNNVV thiếu vắng các kỹ năng quản lý và tiếp cận công nghệ kém đã làm giảm sự thu hút vốn từ các NHTM của Nigeria từ 48,79% (1992) xuống còn 0,15% (2010), thay vào đó DNNVV tiếp cận vốn từ các chương trình hỗ trợ cho vay DN xã hội của Chính phủ

- Kesseven Padachi, Carole Howorth and M S Narasimhan (2012) nghiên cứu tại Anh đã chỉ ra thực trạng sự thiếu hụt nguồn vốn khiến các DNVVN kìm hãm sự tăng trưởng Thông qua quá trình tiếp xúc khảo sát thực tế tại các DNVVN đã cho thấy kết quả hạn chế chủ yếu về mặt tài chính khiến các DNVVN không tiếp cận được nguồn vốn Đề tài đưa ra các giải pháp giúp các DNVVN cải thiện tình hình trên Các nhân tố đề tài sử dụng để nghiên cứu gồm: các nhân tố tài chính gồm doanh số bán hàng của DN, cấu trúc vốn DN; các nhân tố phi tài chính gồm số lượng và trình độ nhân viên, tuổi của DN, kích cỡ DN; nhân tố giá trị tài sản đảm bảo của DN.Kết quả thu được là các nhân tố tác động đến khả năng tiếp cận vốn của DNVVN gồm: các nhân tố tài chính gồm doanh số bán hàng, cấu trúc

vốn của DN; các nhân tố phi tài chính gồm tuổi DN, số lượng và trình độ của nhân viên; nhân tố tài sản đảm bảo

- Pietro Calice, Victor M Chando and Sofiane Sekioua (2012) mô tả chính một cuộc khảo sát về tài chính ở 4 quốc gia Đông Phi, cụ thể là Kenya, Tanzania, Uganda và Zambia Thông qua nghiên cứu cho thấy thị trường DNVVN là thị trường tiềm năng ở 4 quốc gia này Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ở thị trường DNVVN bị hạn chế bởi các yếu tố kinh tế vĩ mô, quy định kinh doanh, môi trường pháp lý và hợp đồng, thiếu một thái độ tích cực hơn đối với chính phủ Đề tài nghiên cứu đã giúp các ngân hàng thích nghi với môi trường của họ và phát triển các cơ chế để đối phó với những hạn chế trên thông qua đổi mới và sự khác biệt Các nhân tố đề tài nghiên cứu gồm nhân tố tài chính là doanh số bán hàng; các nhân

tố phi tài chính gồm khả năng quản lý của DN, sản phẩm của DN, phân tích và quản lí rủi ro, đặc điểm chủ DN, vai trò của chính phủ; nhân tố giá trị tài sản đảm bảo của DN

- Ackah và Vuvor (2011) nghiên cứu những thách thức mà các doanh nghiệp nhỏ và vừa phải đối mặt trong việc tiếp cận tín dụng ngân hàng ở Ghana Tác giả đã đưa ra bảng câu hỏi cho 80 DNNVV trong khu đô thị Accra và Tema được lựa chọn thông qua kỹ thuật lấy mẫu Kết quả khảo sát về những thách thức

mà DNNVV ở Ghana phải đối mặt là tài sản thế chấp, lãi suất vay cao và kỳ hạn trả

nợ ngắn, khó khăn trong việc quản lý dòng tiền của DNNVV

- Laha, A (2014) nghiên cứu việc tiếp cận tín dụng của các DN siêu nhỏ, nhỏ và vừa ở Ấn Độ Nghiên cứu cho biết các yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến việc tiếp cận tín dụng được xác định là quy mô DN, tài sản thế chấp, hồ sơ chưa minh bạch, trình độ của chủ DN, Tác giả đã sử dụng kỹ thuật ước tính bình phương tối thiểu để xác định các yếu tố quyết định tiếp cận tín dụng của các DN Nhìn chung, các nghiên cứu từ các luận văn hay bài viết của các tác giả trước đây đã nghiên cứu một số vấn đề về công tác mở rộng, phát triển tín dụng đối với DNNVV Đến thời điểm hiện nay, chưa có một nghiên cứu nào về tăng trưởng tín dụng đối với DNNVV nêu bật được đặc điểm hoạt động, vai trò, tiềm năng phát triển của DNNVV trước những chính sách, khung pháp lý mới được Chính phủ và

NHNN ban hành để hỗ trợ DNNVV, kết hợp phát triển tín dụng đi đôi với việc đảm bảo chất lượng tín dụng Đặc biệt tại HBD khu vực TPHCM

9 Bố cục của luận văn

Kết cấu nội dung nghiên cứu: Kết cấu của đề tài được thể hiện trong 3 chương:

Phần mở đầu: Trong phần này, trình bày các nội dung cơ bản về sự cần thiết của

đề tài, mục tiêu nghiên cứu, đối tượng và kết cấu nội dung đề tài

Chương 1: Cơ sở lý luận về tăng trưởng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

Chương này sẽ khái quát lại định nghĩa về DNNVV, đặc điểm, vai trò của DNNVV trong nền kinh tế, khả năng tiếp cận vốn vay của các DNNVV Chương 1 cũng phân tích tín dụng ngân hàng cho DNNVV và các yếu tố tác động đến hoạt động tín dụng DNNVV

Chương 2: Thực trạng tăng trưởng tín dụng Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa tại Ngân Hàng TMCP Phát Triển Tp Hồ Chí Minh – trên địa bàn Tp Hồ Chí Minh

Trong chương này, đề tài sẽ giới thiệu về Ngân Hàng TMCP Phát Triển Tp Hồ Chí Minh và tổng quan về các DNNVV tại Tp Hồ Chí Minh Sau đó phân tích thực trạng các yếu tố tác động đến hoạt động tín dụng DNNVV tại HDBank, trên cơ sở các lập luận đã đề cập đến ở chương 1, để đánh giá mức độ tác động và kết quả hoạt động tín dụng DNNVV tại HDBank địa bàn Tp Hồ Chí Minh

Chương 3: Giải pháp tăng trưởng tín dụng đối với khách hàng doang nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân Hàng TMCP Phát Triển Tp Hồ Chí Minh – trên địa bàn

Tp Hồ Chí Minh

Với việc phân tích thực trạng các yếu tố tác động đến hoạt động tín dụng

DNNVV ở chương 2, đề tài đề xuất một số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tín dụng DNNVV giúp cho ngân hàng kinh doanh hiệu quả hơn

CHƯƠNG I : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TĂNG TRƯỞNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI

DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1 Cơ sở lý luận về tín dụng

1.1.1 Bản chất của tín dụng

Thuật ngữ “tín dụng” xuất phát từ tiếng Latinh là Credium nghĩa là lòng tin

và sự tín nhiệm Trong quan hệ tín dụng người cho vay tin tưởng nên đã giao tài sản của mình cho người đi vay sử dụng trong một khoảng thời gian đã thỏa thuận và tin rằng người đi vay sẽ hoàn trả đầy đủ cả vốn gốc lẫn lãi Song ngày nay khi cho vay, người cho vay không chỉ dựa vào lòng tin mà còn dựa vào những điều kiện khác như: tài sản đảm bảo nợ vay, mục đích sử dụng vốn vay, khả năng hoàn trả của người vay,… Theo phương diện khoa học thì có nhiều khái niệm về tín dụng:

 Hiểu theo nghĩa hẹp: Tín dụng là quan hệ vay mượn và sử dụng vốn lẫn nhau giữa người đi vay và người cho vay trong thời gian nhất định theo nguyên tắc có hoàn trả vốn và lãi

 Hiểu theo nghĩa rộng: Tín dụng là sự vận động vốn, điều tiết vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu, đáp ứng nhu cầu vốn trong nền kinh tế

Hoạt động tín dụng thường được chia làm ba giai đoạn sau:

- Giai đoạn cấp tín dụng: là giai đoạn người cho vay chuyển giao vốn tín dụng cho người đi vay dưới hình thức bằng tiền hoặc hiện vật

- Giai đoạn chuyển giao vốn tín dụng: đây là giai đoạn bên đi vay sử dụng vốn vay vào mục đích kinh doanh, tiêu dùng hoặc các nhu cầu giao dịch khác như đã thỏa thuận với bên cho vay

- Giai đoạn hoàn trả tín dụng: là giai đoạn bên vay hoàn trả vốn gốc và lãi cho người cho vay khi đến hạn

Từ những vấn đề nêu trên có thể rút ra những đặc điểm của tín dụng như sau:

 Tín dụng thể hiện sự chuyển giao vốn dưới hình thức tiền tệ hoặc tài sản từ người cho vay sang người đi vay Sự chuyển giao này thể hiện sự thoả thuận về

việc ứng trước tiền vay

 Sự chuyển giao vốn chỉ mang hình thức tạm thời bởi đây là sự chuyển giao quyền sử dụng vốn mà không thay đổi quyền sở hữu vốn của người cho vay

 Tín dụng bao giờ cũng có thời hạn và phải được hoàn trả, nghĩa là sau một thời gian nhất định thì bên vay phải hoàn trả cho bên cho vay số tiền lớn hơn số tiền họ vay ban đầu, khoản chênh lệch đó gọi là lợi tức tín dụng hay gọi là “tiền lãi” Tiền lãi chính là giá của khoản vay, điều này cho thấy giá trị tín dụng không những được bảo tồn mà còn được nâng cao nhờ lợi tức tín dụng

Theo Luật các TCTD (2010) thì “Cấp tín dụng là việc các TCTD thỏa thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác”

1.1.2 Chức năng của tín dụng

Tập trung và phân phối lại vốn cho nền kinh tế Đây là chức năng cơ bản của tín dụng, tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ là hai mặt thống nhất của hoạt động tín dụng được thực hiện trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi Trong khâu tập trung, tín dụng huy động, tập hợp những nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội, còn ở khâu phân phối lại vốn tiền tệ tín dụng là nơi đáp ứng nhu cầu vốn cho DN, các tổ chức kinh tế, cá nhân và cả ngân sách hoạt động của Nhà nước Quá trình tập trung và phân phối vốn tín dụng được tiến hành theo hai cách:

Trực tiếp: Vốn sẽ được điều tiết từ chủ thể thừa vốn sang chủ thể thiếu vốn như mua bán chịu hàng hoá giữa các DN, cá nhân hoặc các DN hay nhà nước tự huy động vốn thông qua phát hành trái phiếu, công trái trên thị trường

Gián tiếp: Vốn tín dụng chuyển từ nơi thừa sang nơi thiếu chủ yếu được thực hiện thông qua hoạt động của các định chế tài chính trung gian như: NHTM, công

ty tài chính, quỹ tín dụng, quỹ hỗ tương, hiệp hội tín dụng,…

Như vậy, thông qua chức năng tập trung và phân phối lại nguồn vốn trong nền kinh tế, tín dụng được xem như là sợi dây kết nối giữa cung và cầu vốn tiền tệ,

tạo điều kiện thuận lợi cho chủ thể thừa tiền và chủ thể thiếu tiền gặp gỡ nhau và đạt được mục đích của mỗi bên, nhờ đó mà tín dụng đã trực tiếp tham gia điều tiết vốn giúp cho tiền tệ lưu thông mang lại hiệu quả cho nền kinh tế, tránh tình trạng thiếu hụt hay thừa tiền

Tiết kiệm khối lượng tiền mặt lưu thông trong nền kinh tế: Thông qua hoạt động tín dụng tạo điều kiện xuất hiện lần lượt các công cụ như kỳ phiếu thương mại, hối phiếu, kỳ phiếu ngân hàng, séc, cho đến những công cụ thanh toán hiện đại như thẻ tín dụng, thẻ thanh toán, đã cho phép tiết kiệm khối lượng tiền mặt lưu thông Bên cạnh đó, thông qua hoạt động tín dụng còn cho phép huy động vốn bằng cách phát hành các chứng từ có giá như tín phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu,…

Ngày nay, đa số các quốc gia trên thế giới đã cho phép chuyển nhượng kỳ phiếu, hối phiếu, trái phiếu góp phần đa dạng các phương tiện thanh toán và hạn chế lượng tiền mặt lưu thông trong nền kinh tế

Hơn nữa, việc huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế và cho vay của các NHTM được thực hiện thông qua tài khoản tại ngân hàng đã góp phần đáng kể vào việc mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt từ đó góp phần giảm chi phí in ấn tiền, chi phí bảo quản, chi phí vận chuyển, …

Phản ánh và kiểm soát các hoạt động trong nền kinh tế: Hoạt động tín dụng được xem như bức tranh phản ánh một cách trung thực, toàn diện và sinh động mọi hoạt động cũng như xu hướng biến động trong nền kinh tế

Thông qua quá trình tập trung và phân phối vốn, tín dụng phản ánh được nguồn vốn huy động, tốc độ chu chuyển vốn, khả năng khai thác nguồn vốn nhàn rỗi của nền kinh tế Bên cạnh đó còn phản ánh các mặt hoạt động khác như hoạt động đầu

tư, tích luỹ, tiêu dùng,… từ đó tạo điều kiện cho Nhà nước ban hành chính sách phù hợp giải quyết cân đối, tích luỹ, tiêu dùng, cơ cấu vốn cho nền kinh tế

Trong hoạt động cho vay của các TCTD, để góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, bảo đảm tính an toàn trong cho vay, các TCTD phải luôn theo dõi, kiểm tra, phân tích, đánh giá hoạt động kinh doanh, phản ánh kịp thời tình hình quản lý,

sử dụng vốn của khách hàng

Như vậy, với chức năng phản ánh và kiểm soát các hoạt động kinh tế, tín dụng sẽ góp phần giải quyết tình trạng mất cân đối của nền kinh tế bằng những giải pháp khắc phục kịp thời Tóm lại, tín dụng cần phải được vận dụng như một trong những đòn bẩy kích thích kinh tế không thể thiếu trong quá trình điều tiết kinh tế vĩ mô của Nhà nước

1.1.3 Vai trò của tín dụng

Trong nền kinh tế thị trường, khi đề cập đến tín dụng, các nhà kinh tế thường đề cập đến vai trò to lớn của nó, vai trò của tín dụng chính là tạo một kênh dẫn vốn từ người tạm thời thừa vốn sang người tạm thời thiếu vốn, với tư cách là người sử dụng cuối cùng Kênh dẫn vốn đó được thông thoáng chắc chắn sẽ tạo ra được bốn

hệ quả quan trọng: Người cho vay sẽ thu lợi tức, người sử dụng cuối cùng có đủ vốn SXKD sẽ tạo ra lợi nhuận, nền kinh tế có thêm nhiều sản phẩm và cuối cùng là

sẽ tạo ra được nhiều việc làm Các hệ quả đó, suy cho cùng chính là tạo cho nền kinh tế phát triển ổn định, bền vững

Thúc đẩy phát triển sản xuất: Trong quá trình SXKD khi các thành phần kinh tế muốn mở rộng quy mô sản xuất, cải tiến công nghệ, nâng cao năng lực cạnh tranh thì vốn được xem là mối quan tâm hàng đầu Nếu DN chỉ dùng vốn tự có, vốn từ lợi nhuận giữ lại thì quá trình tích luỹ mất rất nhiều thời gian và như vậy sẽ đánh mất nhiều cơ hội kinh doanh Trong khi đó, tín dụng là nơi tập trung phần lớn nguồn vốn nhàn rỗi của nền kinh tế và phân phối lại cho nên kinh tế, đáp ứng nhu cầu đầu tư phát triển, thông qua tín dụng cho phép các thành phần kinh tế huy động được nguồn vốn đáng kể, trong thời gian ngắn với chi phí thấp nhanh chóng đầu tư phát triển sản xuất góp phần đẩy nhanh tốc độ tập trung và tích lũy vốn cho nền kinh tế, đồng thời tạo ra nhiều của cải vật chất cho xã hội (Lê Văn Tề, 2010)

Ổn định tiền tệ, giá cả: Ngày nay, cơ chế phát hành tiền của nhiều quốc gia đã được thay thế dần việc phát hành tiền mặt bằng các nghiệp vụ tái chiết khấu, tái cấp vốn giữa NHNN với các NHTM NHNN thông qua các công cụ điều tiết vĩ mô như

dự trữ bắt buộc, lãi suất tái chiết khấu, thị trường mở,… nhằm tác động đến khả năng cấp tín dụng của các NHTM, quyết định việc tăng hay giảm dư nợ cho vay của

các ngân hàng đối với nền kinh tế từ đó tác dụng điều tiết lượng tiền lưu thông Việc điều tiết tiền tệ lưu thông sẽ góp phần cân đối quan hệ tiền – hàng và như vậy sẽ ổn định tiền tệ và giá cả trong nền kinh tế (Lê Văn Tề, 2010)

Thúc đẩy thị trường tài chính phát triển: Thông qua hoạt động tín dụng đã cho ra đời kỳ phiếu thương mại, kỳ phiếu ngân hàng, trái phiếu, công trái và các chứng từ

có giá khác,… đã cung cấp lượng hàng hóa đa dạng cho thị trường tài chính

Như vậy, tín dụng thúc đẩy thị trường tài chính ra đời và phát triển, điều tiết cung cầu vốn trong nền kinh tế, có thể nói thị trường tài chính là sự phát triển ở bậc cao của các quan hệ tín dụng trong nền kinh tế thị trường (Lê Văn Tề, 2010)

Ổn định đời sống, tạo việc làm, ổn định trật tự xã hội: Khi một quốc gia có thị trường tài chính, tiền tệ phát triển ổn định sẽ góp phần thu hút, mở rộng đầu tư, phát triển kinh doanh từ đó góp phần tạo nhiều việc làm, giải quyết tình trạng thất nghiệp, tạo ra nhiều của cải vật chất cho xã hội, tăng thu nhập, nâng cao đời sống vật chất, tinh thần cho người dân

Hoạt động tín dụng không chỉ đáp ứng nhu cầu vốn của các DN mà còn trực tiếp phục vụ nhu cầu vốn của các tầng lớp dân cư để phát triển kinh tế gia đình, mua sắm nhà cửa, tiêu dùng khác,… Những việc làm trên đều nhằm mục đích cuối cùng

là cải thiện từng bước đời sống của người dân, góp phần ổn định đời sống xã hội (Lê Văn Tề, 2010)

1.1.4 Phân loại tín dụng Theo Bùi Diệu Anh (2015) Căn cứ vào thời hạn cho vay

- Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn nhỏ hơn hoặc bằng một năm, vốn tín dụng ngắn hạn dùng để bổ sung vào vốn lưu động tạm thời thiếu hụt,

bổ sung vốn thực hiện các phương án kinh doanh mang tính thời vụ của chủ thể vay vốn

- Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên một năm đến nhỏ hơn hoặc bằng năm năm

- Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên năm năm

Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn

- Tín dụng phục vụ SXKD: Là loại tín dụng được sử dụng nhằm đáp ứng các nhu cầu SXKD của chủ thể vay vốn

- Tín dụng phục vụ tiêu dùng: Loại tín dụng này dùng để phục vụ các nhu cầu tiêu dùng của dân cư như mua các thiết bị gia đình, sửa chữa nhà ở, các nhu cầu tiêu dùng, sinh hoạt hàng ngày của người dân

Căn cứ vào đối tượng đi vay

- Tín dụng cá nhân: Phục vụ khách hàng vay là cá nhân, hộ gia đình, cơ sở kinh doanh

- Tín dụng DN: là tín dụng phục vụ đối tượng khách hàng là DN

Căn cứ vào tài sản đảm bảo

- Tín dụng có tài sản đảm bảo: Là loại tín dụng mà bên đi vay phải có tài sản

để thế chấp, cầm cố hoặc được bên thứ ba bảo lãnh bằng cầm cố, thế chấp tài sản để đảm bảo cho nghĩa vụ trả nợ

- Tín dụng không có tài sản đảm bảo: Là loại tín dụng mà bên cho vay căn

cứ vào uy tín, lòng tin đối với bên vay để cấp tín dụng mà không căn cứ vào tài sản đảm bảo

Căn cứ vào đối tượng hoàn trả

- Tín dụng trực tiếp: là loại tín dụng mà người đi vay cũng là người trả nợ

- Tín dụng gián tiếp: là loại tín dụng mà người đi vay và người trả nợ là hai người khác nhau

Căn cứ vào chủ thể tham gia quan hệ tín dụng

- Tín dụng thương mại: là loại tín dụng được thiết lập dựa trên hoạt động mua bán chịu hàng hoá giữa các chủ thể trong nền kinh tế với nhau

- Tín dụng nhà nước: Là tín dụng giữa nhà nước với các tổ chức hoặc cá nhân Trong đó Nhà nước đóng vai trò là người đi vay, được thực hiện dưới hình thức phát hành trái phiếu, công trái hay chứng từ có giá khác

- Tín dụng ngân hàng: Là quan hệ tín dụng giữa Ngân hàng với các DN, tổ chức kinh tế hay cá nhân trong đó Ngân hàng là người cho vay

1.1.5 Các sản phẩm tín dụng ngân hàng đối với Doanh Nghiệp Nhỏ Và

Vừa

Cho vay đầu tư phát triển: Đây là hình thức cho vay trung dài hạn để tài trợ cho các

DN đầu tư dự án hiệu quả mà khả năng thu hồi vốn trong thời gian dài cụ thể như: các công trình xây dựng cơ bản, cải tạo và mở rộng quy mô SXKD, thay thế, cải tiến công nghệ

Cho vay tài trợ vốn lưu động: Các ngân hàng cho vay tài trợ vốn lưu động nhằm đáp ứng sự thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của khách hàng vay dưới hình thức cho vay từng lần (cho vay theo món) để thực hiện một thương vụ hoặc cho vay theo hạn mức tín dụng đối với các đơn vị sản suất kinh doanh có nhu cầu vốn quay vòng thường xuyên trong năm

Bao thanh toán: Bao thanh toán là một hình thức cấp tín dụng của TCTD cho bên bán hàng thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hoá đã được bên bán hàng và bên mua hàng thỏa thuận trong hợp đồng mua bán hàng hoá (Luật TCTD, 2010)

NHTM đóng vai trò là bên thứ 3 đứng ra mua nợ trên cơ sở hoá đơn, chứng

từ của người bán hàng và thanh toán cho người bán hàng theo số tiền mua nợ hường nhỏ hơn giá trị của món nợ) Khi đến hạn thanh toán nợ theo thỏa thuận người mua hàng thanh toán toàn bộ số tiền mua hàng cho ngân hàng

1.2 Cơ sở lý luận về Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa

1.2.1 Khái niệm của Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa

OECD ước tính rằng các DN nhỏ và vừa chiếm 90% DN và sử dụng 63% lực lượng lao động trên thế giới (Munro, 2013) Các DNNVV theo nghiên cứu dưới khía cạnh quy mô của DN, do đó các nhà kinh tế có xu hướng chia chúng thành các lớp theo một số chỉ tiêu đo lường định lượng Tiêu chí phổ biến nhất để phân biệt giữa các DN lớn và nhỏ là số lượng nhân viên (Hatten, 2011)

Theo Ủy ban Châu Âu, các DNNVV chiếm 99% tổng số DN tại Châu Âu Định nghĩa của một DNNVV là rất quan trọng vì điều này ảnh hưởng đến việc tiếp cận tài chính và các chương trình hỗ trợ của Ủy ban đối với các DN này Ngoài tiêu chí

số lượng nhân viên, để xác định DNNVV còn dưa trên tiêu chí tổng doanh thu hoặc tổng tài sản trên bảng cân đối kế toán của DN (Ủy ban Châu Âu, 2015)

Như vậy, DN nhỏ và vừa là những DN có quy mô nhỏ bé về mặt vốn, lao động hay doanh thu Có thể chia chúng thành ba loại căn cứ vào quy mô đó là DN siêu nhỏ,

DN nhỏ và DN vừa Theo Ngân hàng Thế giới, DN siêu nhỏ là DN có số lượng lao động dưới 10 người, DN nhỏ có số lượng lao động từ 10 đến dưới 50 người và DN vừa có từ 50 đến 250 lao động (Ủy ban Châu Âu, 2015)

Việt Nam là nước trong những năm gần đây nền kinh tế có nhiều bước chuyển biến mới, so với trước đây thì Việt Nam chưa có tiêu thức chủ yếu nào xác định DN như thế nào được gọi là DN vừa, DN như thế nào được gọi là DN nhỏ, chính vì vậy mà trong những năm gần đây khi một số cơ quan tổ chức hỗ trợ DN nhỏ và vừa mới đưa ra những tiêu chí sau đây để xác định DN nào là DN vừa, DN nào là DN nhỏ để

dễ dàng cho việc quản lý

Cách xác định DN nhỏ và vừa ở Việt Nam: Ở Việt Nam cũng xác định DN nhỏ và vừa dựa vào quy mô và tổng nguồn vốn để tổng xác định

Đối với những DN hoạt động về nông, lâm nghiệp và thủy sản: Số lao động từ từ 10 đến 200 người và có tống nguồn vốn từ 20 tỷ trở xuống được gọi là DN nhỏ, còn với những DN có số lao động từ 200 đến 300 và có tổng nguồn vốn từ 20 tỷ đến

100 tỷ đồng thì được gọi là DN vừa

Đối với những DN hoạt động về công nghiệp và xây dựng thì số lao động từ 10 đến

200 người và có nguồn vốn dưới 20 tỷ được gọi là DN nhỏ, còn số lao động từ 200 người đến 300 người và có số nguồn vốn là 20 tỷ đến 100 tỷ được gọi là DN vừa Đối với những DN thương mại và dịch vụ thì số lao động từ 10 người đến 50 người

và có vốn đầu tư dưới 10 tỷ được gọi là DN nhỏ còn với những DN có số vốn từ 50 đến 100 người và có nguồn vốn từ 10 tỷ đến 50 tỷ thì được gọi là DN vừa

- Tùy theo tính chất và mục tiêu của từng chính sách, từng chương trình mà cơ quan chủ trì có thể cụ thể hóa các tiêu chí nêu trên cho phù hợp với từng hoàn cảnh

Bảng 1.1 Tiêu chí phân loại quy mô DNNVV

Quy mô

Khu vực

Tổng nguồn vốn

Số lao động

Tổng nguồn vốn

Số lao động Tổng

nguồn vốn

Số lao động

không quá 10 người

không quá 20 tỷ đồng

không quá

100 người

không quá 100

không quá 10 người

không quá 50 tỷ đồng

không quá

50 người

không quá 100

1.2.2 Đặc điểm của Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa

Do sự khác nhau về nguồn nhân lực và đặc điểm môi trường kinh tế của các nước trên thế giới, cho nên cùng là một DNVVN, nhưng đặc điểm của những DN này ngoài những đặc trưng chung cũng có những đặc trưng riêng khi được hình thành tại Việt Nam Có thể chia đặc điểm của những DN này theo hướng mang lại lợi thế và bất lợi cho DN cụ thể như sau:

 Đặc điểm mang lại lợi thế cho DN nhỏ và vừa:

Do quy mô nhỏ cho nên DNVVN có tính năng động cao, linh hoạt, tự do, sáng tạo trong kinh doanh Những DN này rất dễ bắt kịp xu thế thị trường và khi gặp khó khăn rất dễ chuyển hướng phù hợp, đáp ứng nhu cầu thị trường hơn vì nhu cầu vốn

ít và thu hồi vốn nhanh

Các DNVVN có bộ máy quản lý gọn nhẹ vì thế các quyết định có thể được đưa

ra một cách nhanh chóng, không phải trải qua quá nhiều giai đoạn, trình duyệt nhiều khâu gây mất nhiều thời gian và giảm thiếu chi phí quản lý DN

Các DNVVN có tỷ suất đầu tư trên lao động thấp hơn nhiều so với DN lớn vì vậy hiệu suất tạo công ăn việc làm cho người dân từ quy mô DN này là rất cao

Do quy mô nhỏ, đôi khi làm ăn manh mún cho nên khi những DN này trì trệ, thua lỗ dẫn tới phá sản thì cũng ảnh hưởng rất ít hoặc không gây khủng hoảng đến nền kinh tế xã hội và cùng với đó cũng không gây ra sự đổ vỡ dây truyền cho các ngành nghề khác trong nền kinh tế

 Đặc điểm gây nên bất lợi cho DN nhỏ và vừa:

Cơ sở vật chất kỹ thuật, trình độ thiệt bị yếu kém, lạc hậu, khả năng thay đổi, đầu tư khoa học công nghệ vào quá trình sản xuất còn hạn chế Đây là chính là đặc trưng của các DNVVN ở Việt Nam và chính điều này đã làm giảm năng suất lao động của các DN này

Các DNVVN thiếu thông tin thị trường cả đầu vào lẫn đầu ra như thị trường vốn, thị trường nguyên vật liệu, thị trường tiêu thụ, thị trường thiết bị công nghệ, chính sách quản lý, quy định của Nhà nước,…làm cho DN không nắm bắt được nhu cầu và xu hướng phát triển thực tế, dẫn đến không nắm bắt được cơ hội kinh doanh, tuân thủ pháp luật không cao, không tiết giảm tối đa chi phí nguyên vật liệu sản xuất và cũng như không tìm được đầu ra tiêu thụ ổn định, tin cậy

Khả năng quản lý của các DNVVN còn hạn chế Hầu hết những người quản lý của những DN này cũng chính là chủ sở hữu của DN này Họ hầu như đầu tư theo bản năng và kinh nghiệm vốn sống sẵn có chứ chưa qua trường lớp đào tạo quản lý bài bản nào Trong quá trình hoạt động họ có thể còn đảm nhiệm nhiều vai trò khác nhau làm cho sự chuyên môn hóa trong việc quản lý của họ không cao Từ đó dẫn

đến thiếu sự nghiên cứu sản phẩm, thị trường, tầm nhìn dài hạn còn hạn chế làm cho hiệu quả hoạt động của DN chưa như mong đợi

- Trình độ chuyên môn, tay nghề của lao động trong các DNVVN còn thấp Theo CIEM, DoE và ILSSA (2014) về giáo dục đào tạo, điều kiện việc làm và phương pháp tuyển dụng cho thấy “17% tổng số DN gặp khó khăn trong việc tuyển dụng với mức kỹ năng phù hợp và 70% của số DN này cho biết nguyên nhân chính

là thiếu lao động trình độ với kỹ năng cần thiết” Bài nghiên cứu cũng chỉ ra rằng chỉ có 19% lao động ở các DNVVN là có bằng đại học, và chỉ có 8% số lao động được tuyển mới được qua lớp đạo tạo của DN Điều này làm cho khả năng tiếp cận, ứng dụng, cải tiến khoa học kỹ thuật của người lao động vào quá trình hoạt động SXKD của DN còn hạn chế, dẫn đến năng suất, hiệu quả làm việc nói chung của các DNVVN ở Việt Nam là không cao

- Các DNVVN ở Việt Nam hầu như trong tình trạng thiếu vốn đầu tư kinh doanh, trong khi khả năng tiếp cận tín dụng của ngân hàng từ các DN này còn rất hạn chế Cũng CIEM, DoE và ILSSA (2014) cho thấy tỷ lệ đầu tư mới trong năm

2013 có nguồn vốn từ tín dụng đã giảm từ 52% (năm 2011) xuống còn 47%, các nguồn vốn từ lợi nhuận giữ lại và khoản vay phi chính thức để đầu tư cho các dự án mới này tăng lên Điều này làm cho chi phí sử dụng vốn đầu tư các dự án mới tăng lên, dẫn đến việc cải tiến thiết bị khoa học công nghệ hiện đại để mong muốn cạnh tranh với các đối thủ cùng ngành trong nền kinh tế là hết sức khó khăn Mặc dù Nhà nước cũng đã có những chính sách hỗ trợ cho các DN này tiếp cận tín dụng của ngân hàng, tuy nhiên, do tài sản đảm bảo của các DN này thường thấp, tình hình báo cáo tài chính thiếu minh bạch, chưa phản ánh đúng tính hình tài chính, hoạt động kinh doanh của DN, mức độ tin cậy không cao Điều đó dẫn đến các DN này thường không đáp ứng được các điều kiện được cấp tín dụng của ngân hàng, làm nguồn vốn xây dựng và hoạt động của những DN này thường hình thành từ vay mượn người thân, các khoản vay vốn từ ngân hàng rất ít Từ đó dẫn đến DN không tận dụng được đòn bẩy tài chính để mang lại lợi nhuận ngày càng tối ưu

1.3 Cơ sở lý luận về tăng trưởng tín dụng ngân hàng đối với Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa

1.3.1 Khái niệm về tăng trưởng tín dụng Ngân Hàng đối với Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa

Tăng trưởng là một quá trình tiến lên từ thấp đến cao Phát triển không chỉ đơn thuần tăng lên hay giảm đi đơn thuần về lượng mà còn có sự biến đổi về chất của sự vật, hiện tượng Phát triển là khuynh hướng vận động tiến lên từ thấp đến cao, từ đơn giản đến phức tạp, từ kém hoàn thiện đến hoàn thiện do việc giải quyết mâu thuẫn, thực hiện bước nhảy về chất gây ra, và hướng theo xu thế phủ định của phủ định Như vậy hiểu một cách đơn giản nhất thì phát triển là sự tăng lên về số lượng

và chất lượng

Như vậy trong lĩnh vực Ngân Hàng:

Tăng trưởng tín dụng Ngân hàng đối với DNNVV là việc các NHTM sử dụng các chính sách nhằm tăng nguồn vốn huy động, đáp ứng cho việc cấp tín dụng cho các DNNVV, tạo điều kiện cho các DNNVV ngày càng dễ dàng tiếp cận nguồn vốn vay của NHTM (như đơn giản thu tục vay vốn, có chính sách vay vốn riêng cho DNNVV,…), từ đó NHTM tăng được doanh số cho vay, tăng thu nhập, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn mà vẫn đảm bảo các quy định về an toàn vốn vay của các NHTM

Nói tóm lại, Tăng trưởng tín dụng ngân hàng đối với DNNVV là sự gia tăng

dư nợ tín dụng DNNVV trong cơ cấu khách hàng cho vay tại một ngân hàng (tăng

về số lượng) kết hợp với sự phát triển thêm sản phẩm tín dụng DNNVV, đồng thời tăng chất lượng và hiệu quả tín dụng DNNVV (tăng về chất lượng)

1.3.2 Nội dung của tăng trưởng tín dụng đối với Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa

Trong bối cảnh hiện nay, số lượng DNNVV chiếm tỷ trọng cao trong tổng số

DN đang hoạt động tại Việt Nam (tỷ lệ này là 98.1% trong năm 2017 theo tạp chí tài chính ngày 21/09/2018) và có xu hướng tăng trưởng hơn nữa trong tương lai Tuy nhiên DNNVV cũng gặp nhiều khó khăn trong việc tiếp cận tín dụng xuất phát

từ hạn chế của DN như thiếu kinh nghiệm quản trị điều hành, thiếu tài sản, chưa minh bạch trong hoạt động kinh doanh, chưa am hiểu về sản phẩm ngân hàng, quy trình, thủ tục vay vốn ngân hàng… Vì thế, để tăng trưởng tín dụng đối với DNNVV các NHTM phải đảm bảo đựợc hai nội dung sau:

Tăng trưởng tín dụng theo chiều rộng: đó là sự gia tăng số lượng các DNNVV trực tiếp vay vốn, tăng quy mô dư nợ đối với DNNVV, sản phẩm dịch vụ cho vay theo kỳ hạn, theo ngành nghề đối với DNNVV

Tăng trưởng tín dụng theo chiều sâu: đó là NHTM phải nâng cao được chất lượng và hiệu quả của các khoản cho vay đối với DNNVV, để đảm bảo được mặt này thì ngân hàng cần phải giảm được nợ quá hạn, nợ xấu đồng thời tăng thu nhập, lợi nhuận từ hoạt động cho vay

1.3.3 Các chỉ tiêu đánh giá tăng trưởng tín dụng đối với Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa

1.3.3.1 Chỉ tiêu đánh giá tăng trưởng tín dụng đối với Doanh Nghiệp Nhỏ

Và Vừa theo chiều rộng (quy mô)

- Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay, số lượng khách hàng, sản phẩm dịch vụ cho vay theo kỳ hạn, theo ngành nghề đối với DNNVV:

Tốc độ tăng trưởng của những chỉ tiêu nói trên, được tính bằng công thức sau:

Yi: Mức độ của dư nợ, số lượng khách hàng, sản phẩm dịch vụ cho vay theo

kỳ hạn, theo ngành nghề đối với DNNVV kỳ nghiên cứu;