Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Giải pháp gia tăng hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam

Luận văn tiến hành nghiên cứu các lý luận cơ bản về thanh toán xuất nhập khẩu, các phương thức thanh toán xuất nhập khẩu chủ yếu, vai trò của thanh toán xuất nhập khẩu đối với ngân hàng thương mại, những rủi ro trong thanh toán xuất nhập khẩu và kinh nghiệm từ những ngân hàng có uy tín trong thanh toán xuất nhập khẩu như Eximbank, Vietinbank, HSBC Việt Nam từ đó rút ra bài học cho Vietcombank.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH HUỲNH VŨ VY NGỌC GIẢI PHÁP GIA TĂNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH HUỲNH VŨ VY NGỌC GIẢI PHÁP GIA TĂNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN HOÀNG NGÂN TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2014 LỜI CAM ĐOAN Kính thƣa Q thầy cơ, Tơi tên Huỳnh Vũ Vy Ngọc, học viên Cao học – khoá 21 – Ngành Ngân hàng – Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh Cam đoan luận văn nghiên cứu: “Giải pháp gia tăng hoạt động toán xuất nhập Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại Thƣơng Việt Nam” Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Trần Hoàng Ngân Luận văn thân thực Các sở lý luận đƣợc tham khảo trực tiếp từ nguồn tài liệu hoạt động toán xuất nhập phịng tổng hợp tốn Vietcombank Thực trạng hoạt động toán xuất nhập Vietcombank đƣợc thu thập từ nhiều nguồn khác nhƣ báo cáo thƣờng niên Vietcombank, sách báo, tạp chí,… Các số liệu kết nghiên cứu trƣớc đƣợc trích dẫn nguồn tên tác giả Tơi cam đoan đề tài không chép từ công trình nghiên cứu khoa học khác TP Hồ Chí Minh, ngày 27 tháng 10 năm 2014 Học viên HUỲNH VŨ VY NGỌC MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ THUẬT NGỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU MỞ ĐẦU CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề hoạt động toán xuất nhập NHTM4 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm hoạt động toán xuất nhập 1.1.3 Vai trò hoạt động toán xuất nhập NHTM 1.2 Các phƣơng thức toán xuất nhập 1.2.1 Phƣơng thức chuyển tiền (Remittance) 1.2.2 Trả tiền lấy chứng từ-CAD (Cash against document) 10 1.2.3 Phƣơng thức nhờ thu (Collection of payment) 10 1.2.4 Phƣơng thức tín dụng chứng từ (L/C: Letter of Credit) 12 1.3 Rủi ro hoạt động toán xuất nhập NHTM 16 1.3.1 Rủi ro hoạt động toán nhập 16 1.3.2 Rủi ro hoạt động toán xuất 18 1.4 Kinh nghiệm gia tăng toán xuất nhập số NHTM 22 1.4.1 Kinh nghiệm gia tăng toán xuất nhập số NHTM 22 1.4.2 Bài học rút cho Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 24 1.5 Ý nghĩa việc gia tăng hoạt động toán xuất nhập NHTM 26 KẾT LUẬN CHƢƠNG 27 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 28 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 28 2.2 Thực trạng hoạt động toán xuất nhập Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 32 2.2.1 Thực trạng hoạt động toán nhập 32 2.2.2 Thực trạng hoạt động toán xuất 36 2.3 Rủi ro hoạt động toán xuất nhập Vietcombank 42 2.3.1 Rủi ro hoạt động toán nhập 42 2.3.2 Rủi ro hoạt động toán xuất 46 2.4 Ảnh hƣởng số nghiệp vụ ngân hàng hoạt động toán xuất nhập Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 49 2.5 Mơ hình tổ chức thực TTXNK NH TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam 50 2.6 Tình hình hoạt động toán xuất nhập Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 51 2.6.1 Thành tựu 51 2.6.2 Một số tồn nguyên nhân tồn 53 2.6.2.1 Chính sách thu hút khách hàng chăm sóc khách hàng chƣa tồn diện chƣa vào chiều sâu 53 2.6.2.2 Sản phẩm, dịch vụ chƣa đặc trƣng chƣa mang nhiều tiện ích cho khách hàng 54 2.6.2.3 Công tác marketing chƣa thực đƣợc xem trọng 54 2.6.2.4 Công nghệ ngân hàng chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu công tác nghiệp vụ ngân hàng 55 2.6.2.5 Thủ tục nghiệp vụ nhiều bất cập 55 2.6.2.6 Đội ngũ nhân viên làm cơng tác tốn xuất nhập cịn yếu 55 kiến thức ngành nghề thiếu kinh nghiệm công tác khách hàng 55 2.6.2.7 Công tác hỗ trợ chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu 56 2.7 Những thuận lợi khó khăn hoạt động tốn xuất nhập Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 56 2.7.1 Thuận lợi 57 2.7.1.1 Môi trƣờng kinh tế vĩ mô 57 2.7.1.2 Lợi Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam cơng tác tốn xuất nhập 58 2.7.2 Khó khăn 59 2.7.2.1 Môi trƣờng kinh tế vĩ mô 59 2.7.2.2 Đặc thù hệ thống Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 63 KẾT LUẬN CHƢƠNG 63 CHƢƠNG GIẢI PHÁP GIA TĂNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NH TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 64 3.1 Định hƣớng phát triển hoạt động TTXNK Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 64 3.1.1 Chiến lƣợc phát triển kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 64 3.1.2 Định hƣớng phát triển hoạt động toán xuất nhập Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 66 3.1.2.1 Định hƣớng mặt hoạt động chung Vietcombank 66 3.1.2.2 Định hƣớng phát triển hoạt động toán xuất nhập Ngân 67 hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 67 3.2 Giải pháp gia tăng hoạt động toán xuất nhập Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 69 3.2.1 Nâng cấp công nghệ ngân hàng nhằm đáp ứng yêu cầu hoạt động toán xuất nhập 69 3.2.2 Hồn thiện sách tiếp thị, đa dạng hóa dịch vụ TTQT sách chăm sóc khách hàng 70 3.2.2.1 Chính sách tiếp thị đa dạng hóa dịch vụ TTQT 70 3.2.2.2 Chính sách chăm sóc khách hàng 72 3.2.3 Tăng cƣờng công tác quản trị rủi ro toán xuất nhập 73 3.2.4 Bồi dƣỡng phát triển đội ngũ nhân 75 3.2.5 Phát triển hệ thống ngân hàng đại lý 77 3.2.6 Tích cực triển khai hợp tác với Mizuho 78 3.2.7 Gia tăng hoạt động đối ngoại truyền thông, tái định vị thƣơng hiệu 78 3.3 Các giải pháp hỗ trợ 78 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành liên quan 78 3.3.2 Kiến nghị với Nhà nƣớc 80 3.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp xuất nhập 81 KẾT LUẬN CHƢƠNG 82 KẾT LUẬN 83 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC Phụ lục Số liệu TTXNK Chi nhánh hệ thống Vietcombank năm 2013 Phụ lục Hệ thống Văn pháp lý điều chỉnh phƣơng thức TTXNK CÁC KÝ HIỆU VÀ THUẬT NGỮ VIẾT TẮT ATM : Máy rút tiền tự động DNTD : Dƣ nợ tín dụng L/C : Thƣ tín dụng/ tín dụng chứng từ NK : Nhập NH : Ngân hàng NHTM : Ngân hàng thƣơng mại NHNN : Ngân hàng nhà nƣớc KDNT : Kinh doanh ngoại tệ TMCP : Thƣơng mại cổ phần TT/R : Chuyển tiền điện TCTD : Tổ chức tín dụng TTTM : Tài trợ thƣơng mại TTQT : Thanh toán quốc tế TTXNK : Thanh toán xuất nhập Vietcombank : Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam XK : Xuất NK : Nhập DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU Bảng 2.1 Tổng kết hoạt động Vietcombank từ năm 2009 – 2013 31 Bảng 2.2 Doanh số toán nhập Vietcombank 33 Bảng 2.3 Tỷ trọng phƣơng thức toán nhập Vietcombank 34 Bảng 2.4 Các mặt hàng nhập toán Vietcombank 35 Bảng 2.5 Doanh số toán xuất Vietcombank 36 Bảng 2.6 Tỷ trọng phƣơng thức toán xuất Vietcombank 37 Bảng 2.7 Các mặt hàng xuất toán Vietcombank 38 Bảng 2.8 Số lƣợng khách hàng TTXNK Vietcombank 39 Bảng 2.9 Số liệu TTXNK chi nhánh hệ thống Vietcombank năm 2013 40 Bảng 2.10 Doanh số TTXNK NHTM Việt Nam năm 2013 41 Biểu đồ 2.11 Thị phần TTXNK NHTM Việt Nam năm 2013 42 Biểu đồ 2.12 Lãi suất huy động lãi suất cho vay hàng tháng Việt Nam 61 Biểu đồ 2.13 Tỷ lệ lạm phát Việt Nam từ năm 2006 – 2012 61 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong xu tồn cầu hóa diễn mạnh mẽ nhƣ nay, hội nhập vào kinh tế quốc tế trở thành xu khách quan với hầu hết tất quốc gia giới Việt Nam bƣớc tham gia hội nhập với kinh tế quốc tế mà mở đầu gia nhập WTO (Tổ chức thƣơng mại giới) Việt Nam tham gia đàm phán Hiệp Định Thƣơng Mại Tự Do quan trọng nhƣ Hiệp định đối tác hợp tác kinh tế toàn diện khu vực (RCEP), Hiệp định thƣơng mại tự với EU, với liên minh thuế quan Nga-Belarus-Kazakhstan…Những hiệp định mở hội hợp tác to lớn không cho doanh nghiệp Việt Nam mà doanh nghiệp nƣớc đến đầu tƣ, kinh doanh Việt Nam, nhu cầu mua bán, trao đổi hàng hóa quốc tế ngày phát triển với rào cản thƣơng mại Tuy nhiên, hội nhập kinh tế giới tạo cho Việt Nam hội thách thức lớn Tồn cầu hố kinh tế giới tác động nhiều đến hoạt động tài ngân hàng Việt Nam Các nghiệp vụ ngân hàng phát triển ngày đa dạng đại Trong đó, nghiệp vụ toán xuất nhập ngân hàng đặt biệt hoạt động toán xuất nhập ngân hàng thƣơng mại đóng vai trị quan trọng việc phát triển kinh tế đất nƣớc nhƣ đòn bẩy cầu nối quan trọng cho phát triển hoạt động ngoại thƣơng Việt Nam quốc gia giới Là ngân hàng uy tín bậc Việt Nam khu vực, đƣợc biết đến nhƣ ngân hàng chuyên doanh phục vụ kinh tế đối ngoại Việt Nam cung cấp dịch vụ toán quốc tế tốt Việt Nam nhiều năm liền Doanh số toán xuất nhập năm 2013 đạt 41,6 tỷ USD, tăng 7,2% so với năm trƣớc chiếm thị phần 15.6% tổng kim ngạch xuất nhập nƣớc Với phƣơng châm “Đổi – Chất lƣợng – n Toàn – Hiệu quả”, tiếp tục phát triển theo chiều sâu, lấy chất lƣợng thực chất làm trọng, hƣớng tới phát triển 79 - Tạo mội trƣờng kinh tế thuận lợi cho hoạt động TTXNK: Hoạt động TTXNK đƣợc mở rộng phát huy hiệu trƣớc hết phải có mơi trƣờng kinh tế thuận lợi ổn định Chẳng hạn năm vừa qua, Chính phủ cố gắng đƣa nhiều biện pháp tích cực để xây dựng môi trƣờng kinh tế thuận lợi tạo điều kiện cho hoạt động TTXNK phát triển nhƣ: thực hệ thống chế sách phù hợp, đặc biệt chế, sách tài chính, tiền tệ nhằm nâng cao chất lƣợng tăng trƣởng, bảo đảm phát triển an toàn, lành mạnh kinh tế, cải cách thủ tục hành nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp làm thủ tục liên quan đến hoạt động XNK; Tích cực hỗ trợ doanh nghiệp xuất nguồn vốn, nhân lực, kỹ thuật, nghiên cứu hổ trợ thêm hình thức hổ trợ XNK phù hợp với quy định WTO để tạo điều kiện cho hoạt động XNK phát triển - Nâng cao chất lƣợng điều hành vĩ mô tiền tệ, tín dụng: Chính sách tiền tệ phải chủ động linh hoạt thúc đẩy tăng trƣởng bền vững, kiểm soát lạm phát, ổn định giá trị đồng tiền; Hình thành đồng khn khổ pháp lý hoạt động ngân hàng; Mở rộng hình thức tốn qua ngân hàng tốn khơng dùng tiền mặt; Tăng cƣờng vai trò Ngân hàng Nhà nƣớc việc hoạch định thực thi sách tiền tệ; Kết hợp chặt chẽ sách tiền tệ với sách tài khố; Kiện tồn cơng tác tra, giám sát hoạt động tài chính, tiền tệ; Điều hành sách lãi suất, tỷ giá linh hoạt theo nguyên tắc thị trƣờng; Đổi sách quản lý ngoại hối vàng; bƣớc mở rộng phạm vi giao dịch vốn; Tăng cƣờng kiểm tra, kiểm soát tiến tới xóa bỏ tình trạng sử dụng ngoại tệ làm phƣơng tiện toán lãnh thổ Việt Nam Tuy nhiên thời gian tới, phủ cần có biện pháp, sách tích cực để thúc đẩy hoạt động TTXNK phát triển - Hoàn thiện bổ sung văn pháp lý điều chỉnh hoạt động TTXNK: Các văn pháp lý luật lệ quốc tế có vai trị quan trọng TTXNK Hoạt động TTXNK hoạt động có liên quan đến mối quan hệ nƣớc quốc tế, liên quan đến pháp luật quốc gia tham gia vào hoạt động thông lệ quốc 80 tế Thời gian qua, nhà nƣớc ban hành nhiều văn pháp luật nhằm tạo môi trƣờng thuận lợi cho hoạt động NH nói chung TTXNK nói riêng: luật ngân hàng Nhà Nƣớc, luật tổ chức tín dụng, định ngân hàng Nhà nƣớc phí dịch vụ, định thủ tƣớng phủ chế điều hành XNK, văn quy chế mở L/C trả chậm…nhằm tạo hành lang pháp lý cho hoạt động kinh tế đối ngoại hoạt động TTXNK, để giải bất đồng thông lệ quốc tế tập quán quốc gia, đồng thời tránh tranh chấp, rủi ro phát sinh trình thực hợp đồng ngoại thƣơng hoạt động TTXNK Cần nghiên cứu ban hành luật hối phiếu, luật séc, văn hoạt động TTXNK - Hổ trợ tạo điều kiện thuận lời cho NHTM Việt Nam liên kết hợp tác chặt chẽ với để cạnh tranh với ngân hàng nƣớc giúp hệ thống NHTM Việt Nam an tồn, minh bạch thơng suốt - Nhà nƣớc cần có sách hỗ trợ mặt tài cho NHTM, tạo điều kiện cho NHTM tiếp cận nguồn vốn tài trợ song phƣơng đa phƣơng phủ nƣớc ngồi tổ chức tài quốc tế, đầu tƣ đại hóa cơng nghệ ngân hàng Tăng cƣờng giao lƣu thiết lập quan hệ với nƣớc khu vực giới nhằm tạo điều kiện thuận lợi hỗ trợ cho hoạt động XNK Việt Nam phát triển mạnh Tích cực quảng bá hình ảnh Việt nam với mặt hàng xuất chủ lực đến bạn bè quốc tế thông qua truyền thông, hội chợ, triển lãm… 3.3.2 Kiến nghị với Nhà nƣớc Tăng cƣờng viêc quản lý hoạt động TTXNK hệ thống ngân hàng thƣơng mại NHNN cần phối hợp với ngành liên quan để xây dựng hoàn thiện quy định cho hoạt động TTXNK phù hợp với luật pháp Việt Nam luật pháp quốc tế Đƣa biện pháp để hổ trợ NHTM hạn chế rủi ro TTXNK NHNN cần xây dựng chƣơng trình phần mềm TTXNK cập nhật thơng tin có liên quan hoạt động TTXNK phổ biến đến hệ thống NHTM để làm sở trợ giúp cho NHTM hoạt động kinh doanh ngân hàng 81 Chính sách quản lý ngoại hối hữu hiệu để giúp ổn định tỷ giá cân TTQT sách quản lý ngoại hối có ảnh hƣởng trực tiếp đến hoạt động XNK doanh nghiệp cũng, từ ảnh hƣởng hoạt động TTXNK NHTM Thƣờng xun kiểm sốt tình hình tài NHTM để tránh rủi ro cho ngân hàng khách hàng 3.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp xuất nhập Thận trọng việc lựa chọn đối tác: Tìm hiểu đối tác qua nhiều nguồn khác nhƣ: hiệp hội doanh nghiệp, quan đại diện Việt nam nƣớc ngồi, báo chí, phịng thƣơng mại cơng nghiệp Việt Nam, ngân hàng… Nâng cao trình độ nghiệp vụ ngoại thƣơng nghiệp vụ TTXNK để đảm bảo hiệu ký kết hợp đồng ngoại thƣơng  Một số kinh nghiệm rút từ thực tế: - Đối với nhà NK mở L/C cần phải bám sát hợp đồng, điều khoản hàng hóa, chủng loại, phẩm chất, đơn giá, điều khoản giao hàng, điều khoản toán phải cụ thể, rõ ràng, ngắn gọn để tránh ngƣời NK cố tình hiểu sai - Đối với nhà XK, nhận đƣợc L/C phải đọc kỹ, xem xét kỹ, phát kịp thời chỗ khơng mập mờ, điều khoản bất lợi khó thực hiện, điều khoản khác với hợp đồng đề nghị chỉnh sữa L/C Khi lập chứng từ toán theo L/C nên theo mẫu sẵn có vừa đẹp vừa khoa học, dễ theo dõi tránh sai sót 82 KẾT LUẬN CHƢƠNG Từ phân tích thực trạng Vietcombank Chƣơng vào mục tiêu nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng thời kỳ hội nhập, hội nhập lĩnh vực toán quốc tế, Vietcombank có chiến lƣợc định hƣớng cụ thể cho hoạt động TTXNK Trong đó, tâm giữ vững thị phần dẫn đầu so với ngân hàng khác Để đạt đƣợc mục tiêu đề ra, Vietcombank phải liên tục gia tăng hoạt động TTXNK Tuy nhiên, điều dễ dàng môi trƣờng cạnh tranh ngày trở nên gay gắt nhu cầu chất lƣợng chủng loại dịch vụ ngày cao nhƣ Trong khuôn khổ nghiên cứu đề tài, Chƣơng đƣa giải pháp cụ thể nhằm gia tăng hoạt động TTXNK Vietcombank nhƣ giải pháp cơng nghệ, marketing, chăm sóc khách hàng, tăng cƣờng cơng tác phịng chống rủi ro, nâng cao nguồn nhân lực hoạt động TTXNK Bên cạnh đó, luận văn đƣa giải pháp với Doanh nghiệp XNK, Vietcombank, Ngân hàng Nhà nƣớc Chính phủ để hỗ trợ cho hoạt động TTXNK Vietcombank liên tục gia tăng thời gian tới 83 KẾT LUẬN Hoạt động TTXNK hoạt động quan trọng NHTM, mang lại nguồn thu đáng kể cho ngân hàng mà thúc đẩy đến phát triển nghiệp vụ khác ngân hàng: kinh doanh ngoại tệ, chiết khấu, tài trợ xuất nhập khẩu, bảo lãnh ngân hàng ngoại thƣơng, tăng cƣờng vốn huy động đặc biệt vốn ngoại tệ, … nghiệp vụ có tác động ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động tốn xuất nhập nói riêng Vì vậy, việc gia tăng hoạt động kinh doanh xuất nhập đóng vai trị quan trọng NHTM nói chung Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam nói riêng Đồng thời, phân tích số nghiệp vụ khác ngân hàng ảnh hƣởng đến hoạt động TTXNK Từ đó, làm cho hoạt động TTXNK phát triển góp phần nâng cao lực cạnh tranh nhƣ uy tín Vietcombank nƣớc quốc tế Với tầm quan trọng đó, luận văn nghiên cứu giải pháp để gia tăng hoạt động TTXNK Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam  Quá trình nghiên cứu luận văn đạt kết sau: - Luận văn nghiên cứu cách hệ thống hoạt động TTXNK nhƣ lý luận hoạt động TTXNK, phƣơng thức TTXNK, vai trò hoạt động TTXNK NHTM, rủi ro tiềm ẩn hoạt động TTXNK học kinh nghiệm từ ngân hàng khác để hổ trợ gia tăng đƣợc hoạt động TTXNK Vietcombank - Khái quát thành lập phát triển Vietcombank, nêu thực trạng hoạt động TTXNK, rủi ro hoạt động TTXNK, phân tích ảnh hƣởng số nghiệp vụ ngân hàng khác TTXNK Từ đó, thấy đƣợc hỗ trợ hoạt động khác góp phần cho gia tăng hoạt động TTXNK Phân tích đƣợc thuận lợi, khó khăn ảnh hƣởng đến hoạt độngTTXNK Vietcombank Nêu thành tựu hạn chế hoạt động TTXNK Vietcombank - Những giải pháp cụ thể nhằm gia tăng hoạt động TTXNK Vietcombank nhƣ giải pháp cơng nghệ, tiếp thị, chăm sóc khách hàng, tăng cƣờng cơng tác phịng chống rủi ro, nâng cao nguồn nhân lực hoạt động TTXNK Bên cạnh 84 đó, luận văn đƣa giải pháp với Doanh nghiệp XNK, Vietcombank, Ngân hàng Nhà nƣớc Chính phủ để hỗ trợ cho hoạt động TTXNK Vietcombank phát triển thời gian tới 85 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Hồng Ngọc Nhậm (2006), Giáo trình Kinh tế lượng, Khoa toán - Thống kê trƣờng ĐH Kinh tế TP HCM Ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam (2008), Báo cáo Kết kinh doanh năm 2008, Lƣu hành nội bộ, Hà Nội Ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam (2009), Báo cáo Kết kinh doanh năm 2009, Lƣu hành nội bộ, Hà Nội Ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam (2010), Báo cáo Kết kinh doanh năm 2010, Lƣu hành nội bộ, Hà Nội Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam (2011), Báo cáo Kết kinh doanh năm 2011, Lƣu hành nội bộ, Hà Nội Ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam (2012), Báo cáo Kết kinh doanh năm 2012, Lƣu hành nội bộ, Hà Nội Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam (2008, 2009, 2010, 2011, 2012), Báo cáo thường niên ngân hàng Ngoại thương 2008, 2009,2010, 2011, 2012, Hà Nội Nguyễn Đăng Dờn (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học Quốc gia, TP Hồ Chí Minh Nguyễn Đăng Dờn (2011), Nghiệp vụ ngân hàng Trung ương, Nhà xuất Đại học Quốc gia, TP Hồ Chí Minh 10 Trầm Thị Xuân Hƣơng (2010), Thanh toán quốc tế, Nhà xuất Thống Kê 11 Trần Huy Hoàng (2010), Quản trị ngân hàng, Nhà xuất lao động xã hội, TP Hồ Chí Minh 86 Các Website 12 http://www.vietcombank.com.vn/Investors/Documents/DHCD2013/04_Bao_c ao_cua_HDQT_tong_ket_nhiem_ky_2008_2013.pdf?19 13 http://www.vietcombank.com.vn/News/Vcb_News.aspx?ID=5046 14 http://s.cafef.vn/hose/VCB-ngan-hang-thuong-mai-co-phan-ngoai-thuong-vietnam.chn 15 http://vietstock.vn/2013/05/thanh-toan-xuat-nhap-khau-canh-tranh-am-thamnhung-gay-gat-757-297191.htm 16 http://www.moit.gov.vn/vn/pages/Thongke.aspx?Machuyende=TK&ChudeID =52http://tbck.vn/Uploads/Reports/BCPT/vcb-17092012-vcbs.pdf 17 http://www.tapchitaichinh.vn/Su-kien-doanh-nghiep/Vietcombank-Khangdinh-vi-the/29562.tctc 18 http://www.tapchitaichinh.vn/Tai-chinh-Kinh-doanh/Vietcombank-Tan-dungthoi-co-mo-rong-hoi-nhap/34311.tctc 19 http://www.uef.edu.vn/resources/newsletter_uef/2013_05/1.pdf 20 http://www.vietinbank.vn/web/home/vn/research/10/100824.html 21 http://www.eximbank.com.vn/vn/baocaothuongnien.aspx 22 http://www.vnba.org.vn/?option=com_content&view=article&id=1567&catid =43&Itemid=90 87 Phụ lục Số liệu TTXNK Chi nhánh hệ thống Vietcombank năm 2013 Stt Tên chi nhánh (ĐVT: Ngàn USD) Tỷ trọng chi Tổng TTXNK nhánh/ tồn hệ thống Thanh tốn Xuất Khẩu Thanh tốn Nhập Khẩu 2,207,904,000.00 2,194,128,000.00 4,402,032,000.00 10.57% SGD Hà Nội 162,003,888.00 235,222,000.00 397,225,888.00 0.95% Hải Phòng 140,700,000.00 110,880,000.00 251,580,000.00 0.60% Đà Nẵng 273,630,000.00 176,400,000.00 450,030,000.00 1.08% Quy Nhơn 133,560,000.00 21,105,000.00 154,665,000.00 0.37% Nha Trang 210,420,000.00 106,260,000.00 316,680,000.00 0.76% HCM 7,837,536,000.00 3,399,928,000.00 11,237,464,000.00 26.99% Vũng Tàu 1,060,449,600.00 842,520,000.00 1,902,969,600.00 4.57% Kiên Giang 167,580,000.00 9,797,760.00 177,377,760.00 0.43% 10 Vinh 45,990,000.00 11,928,000.00 57,918,000.00 0.14% 11 Cần Thơ 218,614,200.00 113,400,000.00 332,014,200.00 0.80% 12 Đồng Nai 859,320,000.00 421,680,000.00 1,281,000,000.00 3.08% 14 Quảng Ninh 107,520,000.00 110,040,000.00 217,560,000.00 0.52% 15 An Giang 275,940,000.00 14,280,000.00 290,220,000.00 0.70% 16 107,255,400.00 51,660,000.00 158,915,400.00 0.38% 18 Huế Nam Sài Gòn 299,040,000.00 322,140,000.00 621,180,000.00 1.49% 19 Cà Mau 236,880,000.00 6,333,600.00 243,213,600.00 0.58% 20 Hà Tĩnh 41,790,000.00 11,550,000.00 53,340,000.00 0.13% 21 Thái Bình 66,360,000.00 36,960,000.00 103,320,000.00 0.25% 22 Ninh Bình 688,800.00 257,040.00 945,840.00 0.00% 23 Daklak 114,870,000.00 7,062,300.00 121,932,300.00 0.29% 25 Bình Tây 134,820,000.00 181,860,000.00 316,680,000.00 0.76% 88 27 Quảng Ngãi 129,780,000.00 56,700,000.00 186,480,000.00 0.45% 28 Bình Dƣơng 526,680,000.00 647,640,000.00 1,174,320,000.00 2.82% 29 Gia Lai 80,270,400.00 44,100,000.00 124,370,400.00 0.30% 30 Hoàn Kiếm 26,208,000.00 36,540,000.00 62,748,000.00 0.15% 31 Quảng Bình 10,458,000.00 8,946,000.00 19,404,000.00 0.05% 32 Sóc Trăng 211,890,000.00 27,720,000.00 239,610,000.00 0.58% 33 Bến Thành 138,600,000.00 96,180,000.00 234,780,000.00 0.56% 34 Hải Dƣơng 270,900,000.00 216,720,000.00 487,620,000.00 1.17% 35 Bắc Ninh 163,800,000.00 214,620,000.00 378,420,000.00 0.91% 36 Vĩnh Phúc 172,620,000.00 113,820,000.00 286,440,000.00 0.69% 37 Tân Định 102,060,000.00 114,492,000.00 216,552,000.00 0.52% 38 Thủ Đức 246,960,000.00 243,180,000.00 490,140,000.00 1.18% 39 Tây Đô 69,300,000.00 800,100.00 70,100,100.00 0.17% 40 339,360,000.00 99,162,000.00 438,522,000.00 1.05% 41 Nhơn Trạch Khu Công Nghiệp 115,080,000.00 7,492,800.00 122,572,800.00 0.29% 42 Phú Thọ 51,660,000.00 95,340,000.00 147,000,000.00 0.35% 43 Phú Tài 21,936,600.00 1,056,720.00 22,993,320.00 0.06% 44 Tân Bình 121,170,000.00 119,280,000.00 240,450,000.00 0.58% 45 Thành Cơng 107,100,000.00 33,474,000.00 140,574,000.00 0.34% 46 Sóng thần 357,840,000.00 141,930,600.00 499,770,600.00 1.20% 47 Châu Đốc 14,288,400.00 - 14,288,400.00 0.03% 48 Biên Hoà 274,472,520.00 429,660,000.00 704,132,520.00 1.69% 49 Thăng Long 61,742,520.00 132,930,000.00 194,672,520.00 0.47% 50 Vĩnh Lộc 60,486,300.00 24,360,000.00 84,846,300.00 0.20% 51 Quận 76,870,080.00 109,200,000.00 186,070,080.00 0.45% 52 Hạ Long 44,100,000.00 3,211,950.00 47,311,950.00 0.11% 53 Bình Thạnh Chƣơng Dƣơng 47,888,820.00 68,040,000.00 115,928,820.00 0.28% 105,221,340.00 22,680,000.00 127,901,340.00 0.31% 54 89 55 Móng Cái 18,480,000.00 11,214,000.00 29,694,000.00 0.07% 56 Đà Lạt 28,161,420.00 8,479,800.00 36,641,220.00 0.09% 57 Dung Quất 18,910,080.00 87,444.00 18,997,524.00 0.05% 58 Cam Ranh 9,795,240.00 - 9,795,240.00 0.02% 59 Hƣng Yên 241,925,040.00 316,470,000.00 558,395,040.00 1.34% 60 Đồng Tháp 194,471,340.00 4,401,180.00 198,872,520.00 0.48% 61 Ba Đình 20,834,100.00 34,650,000.00 55,484,100.00 0.13% 62 Bình Thuận 31,500,000.00 376,740.00 31,876,740.00 0.08% 63 Long An 53,392,651.20 19,656,000.00 73,048,651.20 0.18% 64 Bắc Hà Tĩnh 1,891,260.00 5,581,800.00 7,473,060.00 0.02% 65 Quảng Nam 56,701,260.00 95,760,000.00 152,461,260.00 0.37% 67 Tiền Giang 17,645,040.00 456,120.00 18,101,160.00 0.04% 68 TW 5,433,270,480.00 4,458,100,000.00 9,891,370,480.00 23.76% 69 Hà Tây 2,755,620.00 10,495,800.00 13,251,420.00 0.03% 70 Tây Ninh 12,918,780.00 2,658.60 12,921,438.60 0.03% 71 Thanh Xuân 36,542,520.00 32,760,000.00 69,302,520.00 0.17% 72 Kỳ Đồng 83,160,000.00 19,110,000.00 102,270,000.00 0.25% 73 Bắc Giang 31,922,520.00 9,525,600.00 41,448,120.00 0.10% 74 Trà Vinh 16,052,400.00 - 16,052,400.00 0.04% 75 Phú Yên 10,324,440.00 75,600.00 10,400,040.00 0.02% 76 Kon Tum 7,312,536.00 4,373,460.00 11,685,996.00 0.03% 77 Quảng Trị 19,324,410.00 5,770,800.00 25,095,210.00 0.06% 78 Thanh Hóa 8,845,200.00 405,720.00 9,250,920.00 0.02% 79 Vĩnh Long 11,763,780.00 5,367,600.00 17,131,380.00 0.04% 80 Việt Trì 31,802,400.00 2,840,040.00 34,642,440.00 0.08% 81 Ninh Thuận 376,740.00 2,268,000.00 2,644,740.00 0.01% 83 Nam Định 11,555,040.00 2,318,400.00 13,873,440.00 0.03% 86 Trung Đô 1,499,400.00 5,632,200.00 7,131,600.00 0.02% 89 Bạc Liêu 10,577,700.00 - 10,577,700.00 0.03% 90 90 Hà Nam Tổng cộng 3,160,920.00 3,983,749.06 7,144,669.06 0.02% 25,078,487,185.20 16,554,830,581.66 41,633,317,766.86 100.00% 91 Phụ lục Hệ thống văn pháp lý điều chỉnh phƣơng thức TTXNK Công ƣớc luật quốc tế  Công ƣớc Liên hợp quốc hợp đồng mua bán quốc tế (United nations convention on contracts for the international sale of goods – Wien Convention 1980);  Công ƣớc Geneve 1930 Luật thống hối phiếu (Uniform Law for Bill of Exchange – ULB 1930);  Công ƣớc Liên hợp quốc hối phiếu lệnh phiếu quốc tế(Internatonal Bill of Exchange and International Promissory Note – UN convention1980);  Công ƣớc Geneve 1931 Séc quốc tế (Geneve conventions for Check1931);  Các nguồn luật Công ƣớc quốc tế vận tải bảo hiểm;  Các hiệp định song phƣơng đa phƣơng… Luật quốc gia Bộ luật dân sự, Luật thƣơng mại, Luật ngoại hối, Luật công cụ chuyển nhƣợng… Thông lệ tập quán quốc tế Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ (Uniform Customs and Practice for Documentary Credit – UCP); Quy tắc thống nhờ thu (Uniform Rules for Collection – URC); Quy tắc thống hoàn trả liên ngân hàng (The Uniform Rules for Bank-to-Bank Reimbursement under Documentary credit – URR); Điều kiện thƣơng mại quốc tế (International Commercial Terms – INCOTERMS) Trong phạm vi nghiên cứu đề tài, sau xin giới thiệu số thông lệ tập quán điều chỉnh phƣơng thức toán quốc tế nhƣ sau: - UCP: UCP chữ viết tắt Uniform Customs and Practice for Documentary Credit đƣợc Phòng thƣơng mại quốc tế (ICC) soạn thảo phát hành: 92 Đây tập hợp nguyên tắc tập quán quốc tế, quy định quyền hạn, trách nhiệm bên liên quan giao dịch thƣ tín dụng có dẫn chiếu UCP Ngay từ đời vào năm 1993, UCP đƣợc chấp nhận sử dụng phổ biến giới, trở thành sở cho tốn thƣ tín dụng thƣơng mại quốc tế Tuy nhiên giới động không ngừng phát triển, UCP liên tục đƣợc cập nhật sửa đổi nhằm đáp ứng nhu cầu thực tế giao dịch thƣ tín dụng, phù hợp với lĩnh vực liên quan nhƣ: công nghệ thông tin, vận tải, ngân hàng… Lần sửa đổi phiên UCP600 có hiệu lực từ ngày 01/07/2007, sửa đổi bổ sung số điểm phiên UCP500 đời từ năm 1993 Từ UCP600 đƣợc áp dụng hạn chế đƣợc thuật ngữ gây tranh cãi, thay từ ngữ rõ ràng hơn, hết rút ngắn đƣợc thời gian xử lý chứng từ ngân hàng nhằm đẩy nhanh thời gian toán nƣớc tham gia vào hoạt động tốn thƣ tín dụng - ISBP: ISBP từ viết tắt International Standard Banking Practice for the Examination of Documents under Documentary Credits, tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế hƣớng dẫn kiểm tra chứng từ xuất trình theo thƣ tín dụng có áp dụng UCP ISBP đƣợc ủy ban ngân hàng bỏ phiếu thông qua lần đầu vào ngày 31/10/2002 hội nghị Rome ISBP bổ sung mang tính thực tiễn cho UCP, ISBP không sửa đổi UCP mà giải thích chi tiết rõ ràng cách áp dụng UCP giao dịch thƣ tín dụng giúp cho việc thực nghiệp vụ tốn thƣ tín dụng toàn giới trở nên thống với giảm thiểu tranh chấp phát sinh liên quan đến việc kiểm tra chứng từ toán Cho tới có hai ấn phẩm ISBP đời, hành ISBP681 đƣợc phát hành năm 2007, phiên đƣợc chỉnhsửa để phù hợp với UCP600 nhằm hạn chế tranh chấp phát sinh số lƣợng chứng từ bị từ chối tốn có khác biệt xuất trình - ISP98: ISP98 viết tắt International Stand by Practices, quy tắc thực hành tín dụng dự phịng Phịng thƣơng mại quốc tế phát hành năm 1998 ISP98 cung cấp quy tắc thực hành nghiệp vụ tiêu chuẩn thƣ tín dụng dự phịng 93 Cùng với UCP, ISP98 lựa chọn cho bên liên quan áp dụng giao dịch thƣ tín dụng dự phịng Trên thực tế bên dẫn chiếu UCP vào thƣ tín dụng dự phòng muốn - URR525: URR525 viết tắt Uniform Reimbursement Rules quy tắc thống hoàn trả liên ngân hàng theo thƣ tín dụng áp dụng cho tất giao dịch hoàn trả ngân hàng mà điều khoản phận cấu thành ủy quyền hoàn trả - URC522: URC522 viết tắt Uniform Rules for Collection quy tắc thống nghiệp vụ nhờ thu ấn 522 Phòng thƣơng mại ban hành năm 1995 bắt đầu có hiệu lực từ 01/01/1996 URC522 đƣợc áp dụng cho tất loại hình nhờ thu có dẫn chiếu vào thị nhờ thu ràng buộc bên liên quan, trừ có thỏa thuận khác Trong trường hợp có mâu thuẫn nguồn luật Luật quốc gia ưu tiên Thông lệ Tập quán quốc tế; Công ước Luật quốc tế có tính pháp lý cao Luật quốc gia ... toán xuất nhập Ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Thực trạng hoạt động toán xuất nhập Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam Chƣơng 3: Giải pháp gia tăng hoạt động toán xuất nhập Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng... TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 28 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 28 2.2 Thực trạng hoạt động toán xuất nhập Ngân hàng. .. đề tài “GIẢI PHÁP GI TĂNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM? ?? Mục tiêu nghiên cứu Nghiên cứu lý luận toán xuất nhập khẩu, phƣơng thức toán xuất nhập chủ