Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 49 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
49
Dung lượng
813,9 KB
Nội dung
Đềtài“Rủirolãisuấttronghệthốngkinhdoanhngânhàngvàcácgiảiphápphòngngừa“ PHẦN 1: LỜI MỞ ĐẦU Trong những năm vừa qua, cùng với những thành tựu đổi mới của đất nước, hệthốngngânhàng Việt Nam đã có những đổi mới sâu sắc đóng góp vào việc ổn định tiền tệ, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế theo hướng công nghiệp hoá và hiện đại hoá đất nước, mở rộng quan hệkinh tế với các nước trong khu vực và trên thế giới . Tuy nhiên, bên cạnh đó, hoạt động ngânhàngtrong nền kinh tế thị trường cũng có nhiều khó khăn , tồn tại , những rủi ro tiềm ẩn gây ảnh hưởng không nhỏ đến kết quả kinhdoanhvà uy tín của các ngânhàng. Đặc biệt , trong xu thế tự do hoá tài chính hiện nay, việc điều hạn chính sách tiền tệ của NHNN Việt Nam đã dần dần từng bước chuyển sang sử dngj các công cụ gián tiệp, việc quy định trần lãisuất cho vay đối với các NH TM đã được bãi bỏ thay bằng việc công vố lãisuất cơ bản cùng với sự cho phép các biên độ dao động. Lãisuất đã bước đầu được tự do hoá với việc NHNN bỏ cơ chế khống chế lãisuất cho vay ngoại tệ với các NHTM, điều này dẫn đến những biến động thường xuyên của lãisuất thị trường. Trước những diễn biến lãisuất tăng, giảm như vậy, nhiều NHTM Việt Nam đã phải chịu thiệt hại và bị suy giảm khả năng sinh lợi. Mặc dù một số NHTM đã nhận thức được vấn đề này, nhưng chưa ngânhàng nào có được hệthống quản lý rủi ro một cách hoàn thiện Nếu tình tràng này tiếp tục kéo dài , trong tương laicácngânhàng có thể phải gánh chiụu những hậu quả nặng nên hơn, thậm chí gây ảnh hưởng đến sự an toàn trongkinhdoanh của ngânhàng cũng như sự an toàn của cả hệ thống. Vì thế, việc đi sâu nghiên cứu về “Rủirolãisuấttronghệthốngkinhdoanhngânhàngvàcácgiảiphápphòngngừa “phù hợp là rrất cần thiết và quan trọng với mỗi ngân hàng. Đó cũng chính là lý do vì sao em chọn đềtài này. Đề án được chia làm ba phần : -Phần 1: Lời mở đầu -Phần 2: Nội dung -Phần 3: Kết luận Mặc dù đã cố gắng nghiên cứu nhưng đề án không tránh khỏi được những thiếu xót. Em mong nhận được sự chỉ bảo của các thầy cô đểđề án trở nên tốt hơn nưã. Em xin cảm ơn Ths Phan Thị Hạnh đã giúp em rất nhiều để có thể hoàn thiện đề án này. PHẦN 2 : NỘI DUNG Chương 1 : Rủi rolãisuấttrong hoạt động kinhdoanhNgânhàng 1. Khái niệm cơ bản vè rủi rolãi suất: 1.1.Ví dụ 1.1.1.Ví dụ: Giả sử ngânhang A đang có nhu cầu cho vay 100 triệu có thời hạn 1 năm với lãisuất cố định là 10%/năm. Ngânhàng Q tìm kiếm nguồn hco vay bằng cách vay trên thị trường liên ngânhàng 200 triệu vớ lãisuất cố định là 6%/năm, nếu vay 1 năm và 7%/năm, nếu vay hai năm. 1.1.2 Tình trạng táitài trợ: Giả sử ngânhàng vay trên thị trường liên ngânhàng kỳ hạn 1 năm. Sau 1 năm, 100 triệu cho vay được trả và 200 triệu tiền đi vay phải trả: khoản gốc thu được chỉ đủ trang trải 50% nhu cầu chi trả ( ảnh hưởng của lãi coi như bẳng không). Đối với khoản cho vay 1 năm ngânhàng thu được : Chênh lệchlãi suất = 10%-6%=4% Để có tiền trả 100 triệu còn lại, NH cần vay thêm 100 triệu trên thị trường liên ngân hàng. Như vậy, ngânhàng phải tài trợ như trên được gọi là táitài trợ: Là tình trạng trong đó kì hạn của tài sản dài hơn kì hạn của nguồn tiền. Chênh lệch lãisuất mà ngânhang thu được phụ thuộc vào lãisuất mà ngânhàng phải trả khi táitài trợ. Nếu lãisuất trên thị trường liên ngânhàng không đổi, chênh lệch lãisuất thu được của khoản chovay 2 năm là : Chênh lếhc lãisuất =11%-6%=5% Ngânhàng sẽ thu được 5%/năm, trong cả hai năm. Khilãi suất trên thị trường liên ngânhàng giảm, chênh lệch lãi thu được năm thứ hai sữ lớn hơn 5% và khi lãisuất tăng, chênh lếch lãisuất thu được sẽ giảm thậm chí có thể ngânhàng còn bị lỗ. Năm1: Chênh lệch lãisuất thu được từ 200 triệu hco vay là: [(10%-6%)100+(11%-6%)100] =9 = 4,5% 200 200 Năm 2: Gỉ sử lãisuất trên thị trường giảm 1%. Do khoản cho vay với lãisuất cố định nên ngânhàng vẫn chỉ thu được lãisuất như năm 1. Kì hạn đi vay trên thị trường liên ngânhàng chỉ là mọt năm, do vậy vào năm thứ hai, lãisuất được đặt lại, chỉ cọn 5%, vậy chênh lệch lãi suaats thu được năm thứ hai : Chênh lệch lãisuất = 11% -5% = 6% Bình quân mỗi năm ngânhàng thu được chênh lệch : (4,5%+1%) =5,25% 2 Giả sử lãisuất trên thị trường liên ngânhàng tăng thêm 4% , chênh lệch lãisuất năm thứ hai là : 11% -10% =1% Bình quân môĩ năm ngânhàng thu được chênh lệch là : (4,5%+1%) =2,75% 2 Tại sao ngânhạnglại dùng nguồn có kì hạn ngắnđể cho vay với kị hạn dài hơn ? Một lí dolà ngânhàng kì vọng sẽ thu được chênh lệch lãisuất cao hơn. Nếu ngânhàng cho vay với kì hạn như huy động , chênh lệch lãisuất thu được là : 10%-6% = 4%. Khithả đổ kì hạn ngânhàng thất rằng chênh lệch lãisuất năm 1 chắc chắn sẽ cao hơn, đạt 4,5%, tuy nhien, chênh lệch lãisuất năm 2 lại chưa chắc chắn, tuỳ thuộc vào mực độ và xu tướng thay đổi của lãisuất thị trường. Ngânhang sẽ thay đổi kì hanh nếu nhà quản lí dự đoán rằng lãisuất trên thị trường liên ngânhàng sẽ giảm, hoặc tăng song mức tăng không vượt quá tỷ lệ làm cho chênh lệch lãisuất bình quân 2 năm nhỏ hơn 4%. Chênh lệch lãisuất năm 2 an toàn cho ngânhàng = (4% x2 – 4,5%) = 3,5% Lãisuất trên thị trường liên ngânhàng an toàn = 11% n-3,5% =7,5%. Nếu lãisuất trên thị trường liênngân hàng năm thứ 2 tăng tới 7,5%, thì chênh lệch lãisuất năm 2 chỉ còn 3,5%, giảm 1% so vớ năm 1. Kết cục chung, chênh lệch lãisuất bình quân2 năm đạt 4%. Nếu lãisuất tăng quá dự tính ( quá 7,5%) sẽ gây ra tỏn thất cho ngân hàng. 1.2.2Tình trạng tái đầu tư ( kì hạn của tài sản nhỏ hơn nguồn tài trợ) Các giả thiết tương tự như trếnong nguồn vay 2 năm với lãisuất cố định 7%/năm. Sau 1năm, 100 triệu được hoàn trả, thu được chênh lệch lãisuất là 3%. Ngânhàng có thể cho vay mộtkhoản mới : tái đầu tư lãisuất thu được là 3% . Khi lãisuất cho vay tăng hoặc giảm, chênh lệch lãisuất sẽ tăng hoặc giảm. 1.1.3 Kết luận: ở cả hài trường hợp trên đều có sự không phù hợp về kì hạn của tài sản và nguồn vốn trong điều kiện các hợp đồng huy động vàtài trợ vói lãisuất cố định. Tình trạng này được kết hợp vớ thay đổi lãisuất ngào dự kiến trênthị trường làlãi suất nảy sinh tổn tháat cho ngân hàng. Như vậy, rủi rolãisuất là khả năng giảm chênh lệch lãisuất khi lãisuất thị trường thay đổi. 1.2Khái niệm: Để huy động vốn của doanh nghiệp và dân cư, ngânhàng phải trả lãi. Khi tài trợ, ngânhàng thu lãi. Như nhiều giá cả hàng hoá khác, lãisuất của các khoản cho vay, tiền gửi và chứng khoán thường xuyên biến động, có thể làm gia tăng lợi nhuận cho ngânhàngvà ngược lại gây tổn thất cho ngân hàng. Rủi rolãisuất là khả năng xảy ra những tổn thất ngoài dự kiến gắn với thay đổi của lãisuấtvà nhiều nhân tố khác như cấu trúc và kỳ hạn của tài sản và nguồn, quy mô và kỳ hạn các hợp đồng kỳ hạn… 2 .Nguyên nhân rủi rolãisuất Sự không phù hợp về kì hạn của nguồn vàtài sản. Sự thay đổi của lãisuất thị trường khác với dự kiến của ngâng hàng. Ngânhàng sử dụng lãisuất cố định trongcác hợp đồng. 2.1 Sự không phù hợp về kì hạn của nguồn vàtài sản được đo bảng khe hở lãisuất . Khe hở lãisuất = Tài sản nhạy cảm lãisuất – Nguồn nhạy cảm lãisuấtCáctài sản và nguồn nhạy cảm thường là các loại mà số dư nhanh chóng chuyển sang lãisuất mới khi lãisuất thayđổi, ví dj như khoản tiền gửi ngắn hạn , các khoản cho vay và đi vay trên thi trường liên ngânhàng, chứng khoán ngắn hạn của chính phủ, các khoản cho vay ngắn hạn. Các loại ít nhạy cảm thuộc về tài sản và nguồn trung và dài hạn vớ lãisuất cố định . Ví dụ, một khoản tiền gửi tiết kiệm 3 tháng (100 tỷ) vớ lãisuất 10%/năm. Khi lãisuất thị trường thay dổi ( tăng hoặc giảm) , thì khoản tiền này ( 100tỷ )sẽ nhanh chóng chuyển sang lãisuất mới. Ngược lại, vớ khoản tiếtkiệm 3 năm, khi lãisuất thị trương thay đổi, chỉ một phần nhỏ sắp đến hạn, hoặc mới gửi có khả năng chuyển sang lãisuất mới. Do ngânhàng sử dụng lãisuất cố dịnh đã tạo ra các tìa sản và nguồn kém nhạycảm với lãi suất. Ngânhàng có khe hở dương nếu tái sản nhạy cảm lớn hơnnguồn nhạy cảm (kì hạn huy động dài hơn sử dụng). 2.2 Sự thay đổi của lãisuất thị trương ngoài dự kiến: Lãisuất thị trường thường xuyênthay đôỉ . Ngânhàng luôn nghên cứu và dự báo lãi suất. Tuy nhiên , trong nhiều trường hợp ngânhàng không thẻ dự báo chính xác mức độ thay đổi của lãi suất. Nếu ngânhàng duy trì Khe hở lãisuất dương: -Khi lãisuất trên thị trường tăng, chênhlếch lãisuất tăng; -Khi lãisuất trên thị trường giảm, chênh lếch lãisuất giảm; Nếu ngânhang duy trì Khe hỏ lãisuất âm: -Khi lãisuất trên thị trường tăng, chênh lệch lãisuất giảm; -Khi lãisuất trên thị trường giảm, chênh lệch lãisuất tăng; 3 Các nhân tố phản ánh rủi rolãi suất: 3.1 Khe hở lãisuất ( interest rate gap) Các nhà quản lý ngânhàng đã dùng khe hở lãisuất (interest rate gap) như là chỉ tiêu đo khả năng thu nhwpj giảm khi lãisuất thay đổi. Khe hở lãisuất hình thành do chênh lệch tài sản và nguồn nhạycảm. Có nhiều nhân tố ảnh hưởng tới quy mô của nguồn vàtái sản nhạy cảm: -Nhu cầu về kì hạn của người sử dụng; -Khả năng vềkì hạn của người gửi và cho vay; -Chuyển hoán kì hạn của ngồn. Sự khcs biệt về kì hạn của nguồn vàtài sản là tất yếu. Kị hạn để phân loại tài sản và nguồn nhạy cảm không phải là kị hạn danh nghĩa mà là kì hạn tài sản và nguồn được xác định lạilãi suất. Ví dụ, một nguồn tiền huy động 2 năm, với lãisuất 10%/năm, song đã duy trì được 1 năm 10 tháng. Vậy vào thời điểm tính toán , nguồn này chỉ còn 2 tháng là đến hạn. Nếu lãisuất thị trường thay đổi , nguồn này sẽ được đặt lại giá ( xác định lãilãisuất ). Ngânhàng khó và không cần thiết duy trì sự phù hợp tuyệt đối về kì hạn giữa các nguồn vàcác loaị tài sản khác nhau trong mọi thời kì . Trước hết, kì hạn trên thường là dokhchs hàng đi vay và gửi tiền quýet ssịnh. Thứ hai, sự thay đổi của các loại lãisuất rất khác nhau và mức độ nhạy cảm của nguồn vàtài sản đối với lãisuất cũng khcs nhau. Thứ ba, sự khác biệt về nguồn vàtài sản nhạy cảm có kthể tạo thu nhập cao hơn cho ngân hàng. Khhi duy trì khe hở nhạy cảm khác không, nếu lãisuất thay đổi theo hướng phù hợp, thu nhập của ngânhàng sẽ tăng. Giả sử lãisuất thay đổi với mức độ nào đó không có lợicho ngân hàng, mức độ giảm thu nhập từ lãi của ngânhàng sẽ tỷ lệ thuận với quy mô khe hở lãi suất. 3.2 Sự thay đổi của lãisuất thị trường -Trong trường hợp ngânhàng đang duy trì khe hở lãisuất dương, tức là ngânhàng dự đoán lãisuất sẽ tăng. Nếu lãisuấttài sản và nguồn nhạy cảm cùng tăng như nhau, ngânhàng sẽ có lợi; nếu chúng giảm xuống với cùng mức đội, chênh lệch lãisuất của ngânhang sẽ giảm, làm giảm thu nhập từ lãi suất. -Trong trường hợp ngânhàng đang duy trì khe hở lãisuất âm tức là ngânhàng dự đoán lãisuất sẽ giảm. Nếu lãisuấttài sản và nguồn nhạy cảm lại tang với cùng mức độ, chênh lệch lãisuất của ngânhàng srx giảm, làm giảm thu nhập từ lãi suất. Như vậy, trạng thái tài sản và nguòn ( tạo nên khe hở lãisuất ) không phải là yếu tố duy nhất gây nên ruỉ rolãi suất. Trạng thái trên được kết hợp với thay đổi của lãisuất ngoài mong muốn của nhà quản lí ngânhàng sẽ gây nên rủi rolãi suất. Do khả năng dự đoán thay đổi lãisuất là có hạn trước thay đổi của môi trường kinh doang, khe hở lãisuất trưở thành yếu tố đo rủi rolãi suấttiềm năng. Nếu khe hở lãisuất càng lớn rủi ro cũng càng lớn. Ví dụ: Một ngânhàng đang có trạng thái nhạy cảm với lãisuất như sau ( số dư bình quân trong kì , đơn vị tỷ đồng, lãisuất bình quân %/ kì): Tài sản Số dư Lãisuất Nguồn Số dư LãisuấtTài sản nhạ cảm Tài sản kém nhạy cảm 80 120 5 7 Nguồn nhạy cảm Nguồn kém nhạy cảm 120 80 4 6 Chênh lệch lãisuất của ngânhàngtrong kì: (80x5%+120x4%-80x6%)x100 =1,4% 200 (số tuyệt đối là 2,8) Nếu lãisuất thị trương tăng thêm 1%,chênh lệch lãisuất của ngân hàng: (80x6%+120x7%-120x5%-80x6%)x100 =1,2% (giảm 0,2%) 200 (số tuyệt đối là 2.4%) Khe hở nhạy cảm 80-120 = -40 Vậy từ khe hở nhạy cảm ta có thể dự đoán tổn thất khi lãisuất thay đổi : Thu nhập từ lãi giảm (-) =Khe hở xMức gia tang Hoặc tăng (+) nhạy cảm của lãisuất Từ ví dụ trên ta có : Thu nhập từ lãi giảm (-)=-40 x 1% =- 0,4 (đơn vị). Chênh lệch lãisuất giảm ( -) = khe hở nhạy cảm x Mức gia tang của lãisuất Hoặc tăng (+) Tổng tài sản sinh lời =- 0,4 x100 =0,2% 200 3.3 Các diễn biến của rủi rolãisuất 3.3.1 Lãisuất thay đổi không cùng mức độ Để thấy ảnh hưởng của trạng thái tài sản và nguồn nhạy cảm đối với rủi rolãi suất, chúng ta giả định lãisuất nguồn vàtài sản nhạy cảm thay đổi với cùng mức độ. Song trên thực tế, các mức lãisuất thay đổi khác nhau. Sự thay đổi lãisuất theocác mức độ khácnhau cũng gây ra rủi rolãisuất cho dù độ lớn và dấu cuả khe hở lãisuất như thế nào. Ví dụ: về một ngânhàng với số dư binh quân kì, lãisuất bình quân : Tài sản Số dư Lãisuất Nguồn Số dư LãisuấtTài sản nhạy cảm Trong đó: -Chứng khoán ngắn hạn -Tiền gửi tạicác NH -Cho vay ngắn hạn 80 20 10 50 4 2 6 Nguồn nhạy cảm Trong đó: -Tiền gửi thanh toán -Tiền gửi có kì hạn ngắn -Tiết kiệm ngắn 120 30 30 60 3 4 5 Tài sản kém nhạy cảm 120 7 Nguồn kém nhạy cảm 80 6 Hiện tại, chênh lệch thu chi từ lãi của ngânhàng là : 20 x 4% +10 x 2% +50 x 6% +120 x7% - 30 x3% -30 x4%- 60 x5% -80 x 6% = 2,5 Chênh lệch lãisuất của ngânhàng là : 2,5 x100 =1,25% 200 khi lãisuất tăng cùng mức độ, do khe hở lãisuất âm, thu nhập từ lãi sẽ giảm. Song nếu mức lãisuất thay đổi không giống nhau thì tổn thất có thể rất lớn,hoặc ngược lạingânhàng có thể được lợi. Giả sử lãisuất thị trường dự tính thay đổi như sau : +Chứng khoán ngắn hạn tăng thêm 0.3%; +Tiền gửi tạicácngânhàng tăng thêm 0,2%; +Cho vay ngắn hạn tăng thêm 0,8%; +T^iền gửi thanh toán tăng thêm 0,3%; +Tiền gửi có kì hạn ngắn tăng thêm 0,6%; +Tiền gửi tiết kiệm ngắn tăng thêm 0,9%; Vậy chênh lệch thu chi từ lãi dự tính trong kì tới của ngânhàng là : 20 x4,3% +10 x 2,2% +50 x6,8% +120 x 7% -30 x3,3% -30 x4,6% -60 x 5,9% -80 x 6% =2,17 Chênh lệch lãisuất dự tính của ngânhàng là : 2,17 x100 =1,085% 200 (Để đơngiản trong tính toán,giả sử qui mô, cấu trúc của tài sản không đổi ). 3.3.2 Mức độ nhạy cảm lãisuất -Kì hạn nguồn vàtài sản quyết định độ lớn của khe hở lãi suất. Để đơn giản, ta giả định cáctài sản và nguồn ngắn hạn ( từ 12 tháng trửo xuống ) là nhạy cảm lãisuất ( mức ddộ nhạy cảm như nhau ). Tuy nhiên, trên thực tế cáckì hạn khác nhau sẽ có mức nhạy cảm lãisuất khác nhau. Tiền gửi tạingânhàng Nhà nước, tiền gửi thanh toán là tì sản và nguồn có mức độ nhạy cảm lớn nhất.Tiền gửi tiếtkiệm 9 tháng ( sau 9 tháng mới đặt giá lại ) có mức độ nhạy cảm thấp hơn tiền tiết kiệm loại 12 tháng . Nguồn 12 tháng có thể chuyển thành tài sản kì hạn 2 tháng và 24 tháng để tạo ra khe hở lãisuất [...]... lâu trong khi thay đổi của lãisuất thường rất nhanhchóng Nhiều ngânhàng thực hiên các hoáng đổi lãisuấtđể hạn chế rủi rolãi suấtMọtt ngânhàng do đặc điểm sản suất kinhdoanh buộc phải duy trì khe hở lãisuất dương có thể hoans đổi rủi ro ( hoặc sinh lời) với ngânhàng có khe hở lãisuất âm Như vậy, hợp đồng hoán đổi xác định lại khe hở lãi suấtkhi lãisuất thay đổi Khilãi suất thay đổi, ngân hàng. .. toànbộ tài sản có và táỉan Nợ trên bảng cânđối tài sản của ngânhàng -Tạicác NHTMcần thiét lập bộ phân chuyên trách vềquản lý rủi ỏ lãisuấtđể thực hiêncác công việc : dự báo thay đổi lãisuất thi trờng, đo lường rủi rolãisuất , nghiêncứ các công cụ phòngngừa rủi rovà đưa ra cácyêu cầu cụ thể cho cácbộ phân tác nghiệpp trong ngânhàng để thực hiêniên phápphòngngừa rui ro -NHNNcần xây dựng một hệ thống. .. tra và thực hiêntột công tác thanh tra giám sát về thực tế quản lý rủi rolãisuấttạicác NHTM Chương 2: Một số rủi rolãisuất cơ bản trong họạt động kinhdoanhngânhàng thương mại Việt Nam Như chúng ta đã biết, Ngânhàng thương mại là một loại hình doanh nghiệp , thực hiện kinhdoanh tiền tệ và lam các dịch vụ ngân hàng, nên gặp khá nhiều rủi ro Một trong số các rủi ro ó là rủi ỏ về mặt lãi suất. .. mỗi bênvà làm tăng chiphícủangân hang Nếu dự đoán của ngânhàng sai, hoán đổi lãisuất có thể gây tổnthất cho ngânhàng 2. 4lãi suất trần , sàn và sự kết hợp: Phương phápphòng chống rủi ro quen thuộc nhất được cácngânhàngvà khách hàng sử dụng rộng rãi đó là lãisuất trần, lãisuất sàn và sự kết hợp trần –sàn .2.4.1 Trần lãi suất: Lãisuất trần được sử dụng để chống lại những tổnt thất do lãi suất. .. dolãi suất tăng, Tirst Bank công bốkhoản lỗ 500USD triệu và buộc phải bán toànhà trụ sỏ chính của ngânhàng này Để hạn chế tới mức tối đa mọi ảnh hưởng xấu của sự biến động lãisuất đến thu nhập của ngân hàng, đã có nhiều biện phápphòngngừa được đưa ra Sau đây là một số biện phápphòngngừa rủi rolãisuất cơ bản mà được cácngânhàng sử dụng Chương 3: Cácbiên pháp phòngngừa rủi rolãisuất 1 Phòng. .. rolãisuất 1 Phòngngừalãisuất bằng các mô hình đo độ rủi rolãisuất 1.1 Mô hình kỳ hạn đến hạn Từ mô hình kỳ hạn đến chúng ta có thể thấy một phương pháp phòngngừa rủi rolãisuất hữu hiệu là làm cho tài sản có vàtài sản nợ có nhiều ưu điểm nhưng không phải lúc nào cũng bảo vệ được ngânhàng trước rủi rolãisuất Thật vậy để phòng ngừa rủi rolãisuất một cách triệt đểngânhàng phải tính tới:... khách hàng của ngânhàng nắmgiữ 1 CD kỳ hạn 90 ngày với lãisuất 6,75% nhưng có dự định bán CD trong một vài ngày tới Giả sử khách hàng không muốn lãisuất giảm xuống dưới mức 6,25% , trong trường hợp này ngânhàng có thể bán cho khách hàng một hợp đồng sàn lãisuất 6,25% Theo hợp đồng nay, ngânhàng cam kết sẽ thanh toán chokhách hàng phần chênh lệch gưa sàn lãi suấtvàlãisuất CD thực tế nếu lãi suất. .. hình này trong công tác quanr lý rủi rolãi suấttạicác NHTM Việt Nam thì trước mắt cần phải giải quyết một số vấn đề sau : -Cần có sự nhậ thức đày đủ và quantâm đúng mức , toàn diện về công tác quản lý rủi rolãisuất tronghệthóng ngânhàng , từ NHNN là co quancó chức năngquản lý Nhà nước vềhoạt động ngânhàng đến các NHTM vàcác TCTD khacs -Cần thay đổi phương phápthống kê tạicác NHTM đểngânhàng có... đổi trạngthái rủi rolãisuất của một tổ chức Hoạt động này giúp làm giảm chi phí vay vốn Các bên tham gia hợp đồng traođổi có thể chuyển lãisuất cố định thạnh lãisuất thả nổi hay lãisuất thả nổi thành lãisuất cố định và lam cho kỳ hạn của cáctài sản và nợ phù hợp hơn Tính chất hoạt động và mụctiêu kinhdoanh trong mỗi thời kì của từng ngânhàng quyếtđịnh trạng thí khe hở lãisuất Thay đổi trạng... tổn thất về thu nhập trong thời kỳ lãisuất giảm , đặc biệt khi lãisuất của các khoản tín dụng sụt giảm Ngânhàng có thể thiết lập một sàn lãisuất chocác khoản tín dụngvà vì thế sẽ không có vấn đề gì lớn xảy ra chodù lãisuất giảm xuống dưới mức tối thiểu Một ngânhàng cũng cóthể án hợp đồng sàn lãisuất cho các khách hàngnhững người nắm giữ các chứng khoán nhưng lo sợ thu nhập từ các chứng khoán giảm . Đề tài “Rủi ro lãi suất trong hệ thống kinh doanh ngân hàng và các giải pháp phòng ngừa “ PHẦN 1: LỜI MỞ ĐẦU Trong những năm vừa qua,. trong kinh doanh của ngân hàng cũng như sự an toàn của cả hệ thống. Vì thế, việc đi sâu nghiên cứu về “Rủi ro lãi suất trong hệ thống kinh doanh ngân hàng