Luận văn thạc sĩ kinh tế quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP kỹ thương việt nam – chi nhánh hà thành

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THƢƠNG MẠI - o0o - NGUYỄN TỰ HUÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ THÀNH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI, NĂM 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THƢƠNG MẠI - o0o - NGUYỄN TỰ HUÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ THÀNH CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC GS TS ĐINH VĂN SƠN HÀ NỘI, NĂM 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng: Số liệu kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực chưa sử dụng công bố cơng trình khác Mọi giúp đỡ cho việc thực luận văn cảm ơn thơng tin trích dẫn luận văn ghi rõ nguồn gốc Hà Nội, ngày tháng Nguyễn Tự Huân năm 2020 ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn trân trọng tới Ban lãnh đạo Khoa; Thầy giáo, Cơ giáo khoa Tài ngân hàng, Trường Đại học Thương Mại tạo điều kiện cho hội để tiếp thu kiến thức bổ ích suốt thời gian tham dự chương trình Cao học Tài ngân hàng; đặc biệt xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành, sâu sắc tới GS TS Đinh Văn Sơn giành nhiều thời gian, cơng sức tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tơi thực hoàn thành luận văn tốt nghiệp Cảm ơn cán bộ, nhân viên Khoa Sau Đại học, gia đình ln bên tơi, động viên, giúp đỡ tơi suốt q trình học tập, nghiên cứu Cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam Chi nhánh Hà Thành tạo điều kiện cho công việc học tập tôi; cảm ơn giúp đỡ đơn vị có liên quan cung cấp số liệu đóng góp nhiều ý kiến quan trọng để thực luận văn iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG BIỂU vii DANH MỤC HÌNH VẼ viii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Tổng quan cơng trình nghiên cứu liên quan đến đề tài Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu đề tài Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƢƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Tổng quan tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại 12 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay DN Ngân hàng thƣơng mại 16 1.2.1 Tầm quan trọng khách hàng DN Ngân hàng thương mại .16 1.2.2 Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng .16 1.2.3 Các mơ hình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 17 1.2.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 18 1.2.5 Một số tiêu sử dụng đánh giá quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại .19 1.2.6 Cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng cho vay DN 21 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng tới quản trị rủi ro tín dụng .24 iv 1.3.1 Nhân tố chủ quan 25 1.3.2 Nhân tố khách quan .26 1.4 Bài học kinh nghiệm rút cho cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay DN Chi nhánh NHTM Việt Nam 27 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ THÀNH 30 2.1 Khát quát chung Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành 30 2.1.1 Cơ cấu tổ chức 30 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh 31 2.2 Thực trạng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành .33 2.2.1 Kết cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành qua năm 2017-2019 33 2.2.2 Rủi ro cho vay DN Techcombank CN Hà Thành .38 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành .44 2.3.1 Các pháp lý 44 2.3.2 Công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay DN Techcombank CN Hà Thành giai đoạn 2016 - 2019 44 2.4 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành .61 2.4.1 Những kết đạt 61 2.4.2 Những hạn chế chủ yếu 62 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 63 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ THÀNH .67 v 3.1 Định hƣớng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành 67 3.1.1 Định hướng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành 67 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành .68 3.2 Giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành giai đoạn 2020 – 2025 70 3.2.1 Tăng cường ứng dụng công nghệ ngân hàng đại, xây dựng hệ thống thông tin công tác quản trị rủi ro tín dụng 70 3.2.2 Nâng cao chất lượng hệ thống xếp hạng tín dụng nội 72 3.2.3 Nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay 73 3.2.4 Thực kiểm tra, giám sát trước, sau cho vay 74 3.2.5 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội cơng tác báo cáo quản trị tín dụng .75 3.3 Kiến nghị 76 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 76 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 78 3.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp 79 KẾT LUẬN 81 TÀI LIỆU THAM KHẢO vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CN Chi nhánh DN Doanh nghiệp XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng TMCP Thương mại cổ phần KHDN Khách hàng doanh nghiệp QTRR Quản trị rủi ro NHNN Ngân hàng nhà nước BCTC Báo cáo tài HĐQT Hội đồng quản trị VIB Ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế SGD Sở giao dịch TCTD Tổ chức tín dụng vii DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Techcombank CN Hà Thành giai đoạn 2016 – 2019 31 Bảng 2.2: Dư nợ cho vay DN Techcombank CN Hà Thành giai đoạn 2016 - 2019 34 Bảng 2.3: Dư nợ cho vay DN Techcombank CN Hà Thành giai đoạn 2016 – 2019 theo kỳ hạn 35 Bảng 2.4: Dư nợ cho vay khách hàng DN Techcombank CN Hà Thànhgiai đoạn 2016 – 2019 theo loại tiền tệ 36 Bảng 2.5: Dư nợ cho vay DN Techcombank CN Hà Thành giai đoạn 2016 – 2019 theo ngành kinh tế 37 Bảng 2.6: Kết qua phân loại dư nợ cho vay DN Techcombank CN Hà Thành giai đoạn 2016 – 2019 39 Bảng 2.7: Tình hình nợ hạn, nợ cấu cho vay DN TechcombankCN Hà Thành giai đoạn 2016 – 2019 40 Bảng 2.8: Tình hình lãi treo cho vay DN Techcombank CN Hà Thành giai đoạn 2016 – 2019 41 Bảng 2.9: Tình hình trích lập dự phòng rủi ro cho vay DN chi nhánh CN Hà Thành giai đoạn 2016 – 2019 42 Bảng 2.10: Dư nợ xấu, nợ hạn, nợ cấu theo ngành nghề: 45 Bảng 2.11: Xếp hạng khách hàng theo hệ thống XHTDNB 48 Bảng 2.12: Kết xếp hạng khách hàng DN Techcombank CN Hà Thành giai đoạn 2016 - 2019 49 viii DANH MỤC HÌNH VẼ Hình vẽ 2.1: Bộ máy tổ chức Techcombank CN Hà Thành 30 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Tín dụng hoạt động kinh “doanh có vai trị quan trọng mang lại nguồn thu nhập lớn cho NHTM Trong hoạt động tín dụng, cho vay chiếm tỷ trọng lớn Tuy nhiên, ln gắn liền với rủi ro nên địi hỏi cơng tác quản trị RRTD cần trọng để kiểm sốt tổn thất rủi ro tín dụng gây Đứng trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng thương mại nước với ngân hàng thương mại nước ngoài, mà cụ thể nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro trở nên cấp thiết Hoạt động tín dụng ngân hàng trải qua thay đổi mạnh mẽ Với phát triển thị trường khách hàng doanh nghiệp tín dụng ngân hàng, ngân hàng hướng tới khách hàng doanh nghiệp khách hàng trung thành đầy tiềm Hoạt động tín dụng phục vụ khách hàng doanh nghiệp đem lại nguồn lợi nhuận cao cho ngân hàng Tuy nhiên, lợi nhuận rủi ro hai mặt vấn đề, lợi nhuận cao đồng nghĩa với việc ngân hàng phải đối mặt với rủi ro tiềm ẩn mà phía khách hàng doanh nghiệp, phía chủ quan ngân hàng đem lại Với đặc tính khoản vay có giá trị lớn việc nhận dạng, đánh giá, kiểm tra giám sát vô quan trọng Điều khiến ngân hàng phải xây dựng chiến lược quản trị rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp riêng Tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành (Techcombank Hà Thành), hoạt động cho vay doanh nghiệp chiếm 80% tổng dư nợ Nợ hạn có xu hướng tăng cao qua năm, mức báo động, tỷ lệ nợ hạn 12%, tổng nợ hạn có đến 95% dư nợ doanh nghiệp Từ số liệu cho thấy, Techcombank Hà Thành gặp khó khăn việc kiểm sốt chất lượng tín dụng Chính vậy, vấn đề quan trọng Techcombank Hà Thành tìm giải pháp để kiểm sốt nợ xấu Xuất phát từ thực tế đó, việc nghiên cứu giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp cần” thiết Do vậy, tác giả định thực đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành” Tổng quan cơng trình nghiên cứu liên quan đến đề tài Quản trị RRTD nói chung quản trị rủi “ro tín dụng cho vay KHDN nói riêng vấn đề phức tạp cấp thiết ngân hàng ln quan tâm đặc biệt Vì vậy, có nhiều cơng trình nghiên cứu liên quan đến vấn đề này, cụ thể số cơng trình tiêu biểu sau đây: Nguyễn Danh Lam (2014), QTRR tín dụng NHTMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Luận văn thạc sỹ Tài – Ngân hàng, Đại học Thương Mại Trong nghiên cứu này, tác giả hệ thống hóa vấn đề lý luận RRTD NHTM Tác giả nêu khái niệm RRTD, khái niệm hạn chế RRTD; tiêu đánh giá hạn chế RRTD NHTM Về giải pháp ngồi giải pháp đề cập đến việc xây dựng áp dụng công cụ cảnh báo, đo lường RRTD theo thông lệ quốc tế Tuy nhiên, hạn chế đề tài tác giả sâu vào quy trình tín dụng phân tích RRTD chủ yếu khâu khởi tạo hồ sơ, kiểm tra, đề xuất xử lý nợ Tác giả chưa đánh giá chi tiết nguyên nhân khác tác động đến RRTD như: đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng, chất lượng chun mơn cán tín dụng, cân đối cung cấp thơng tin KH vay 3 Nguyễn Thị Thu Hiền (2014), QTRR tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Yên Lập tỉnh Phú Thọ, Luận văn thạc sỹ Tài – Ngân hàng, Đại học Thương mại Tác giả tiếp cận vấn đề nội dung qua bước cụ thể QTRRTD nhận diện, đo lường, ứng phó kiểm sốt RRTD Tác giả xây dựng tiêu chí rõ để đánh giá việc QTRRTD Qua phân tích cho thấy QTRR tầm kiểm sốt mang lại lợi ích cho NH đưa giải pháp đối phó phù hợp với rủi ro Tác giả mặt hạn chế công tác QTRRTD biện pháp khắc phục Tuy nhiên, giải pháp mà tác giả đưa chưa đề cập đến việc hồn thiện cơng tác đo lường RRTD theo hướng lượng hóa rủi ro cách cụ thể hoàn thiện việc theo dõi cấu chất lượng tổng thể danh mục đầu tư tín dụng Nguyễn Thị Mỹ Tâm (2015), QTRR tín dụng NHTMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Thăng Long, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế & QTKD – Đại học Thái Nguyên Tác giả cho quản lý danh mục tín dụng DN theo mức độ rủi ro KH cách thức đảm bảo cho NH trì chất lượng hoạt động tín dụng Để làm tốt công việc này, NH cần tập trung xây dựng hệ thống xếp hạng chấm điểm KH ước tính tổn thất RRTD Đồng thời, việc xây dựng danh mục theo kế hoạch phương thức giúp NH quản lý danh mục tín dụng Đối với NH mà đối tượng phục vụ chủ yếu DN vấn đề trở nên cấp thiết đặc trưng kinh doanh đối tượng ảnh hưởng lớn đến định cấp tín dụng NH Hạn chế đề tài đề tài chưa tách tỷ trọng nợ xấu theo nhóm ngành, qua cho thấy số ngành thường xuyên có rủi ro đặc thù ngành để xây dựng giải pháp hạn chế rủi ro phù hợp Dương Ngọc Hào (2015), Giải pháp hồn thiện QTRR tín dụng NHTM Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Luận án nghiên cứu dựa thực trạng hoạt động tín dụng QTRR tín dụng (QTRRTD) NHTM lớn, điển hình có tổng quy mơ dư nợ chiếm tỷ trọng cao hệ thống NHTM Việt Nam nói riêng theo nhóm quy mơ ngân hàng (NH) nói chung Luận án làm rõ sở lý luận RRTD QTRRTD NHTM Việt Nam Luận án cho thấy công tác QTRRTD phải khâu thẩm định KH kết thúc việc thu hồi nợ KH vay Trên sở phân tích thực trạng QTRRTD NHTM theo bước hoạch định, tổ chức thực hiện, giám sát, điều chỉnh sau giám sát, tác giả đánh giá kết đạt NHTM Việt Nam như: hầu hết NH xây dựng chiến lược, sách định hướng cho cơng tác QTRRTD; mơ hình tổ chức theo hướng tập trung cho QTRRTD bước đầu hình thành; số NHTM xây dựng áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Bên cạnh đó, tác giả nêu hạn chế QTRRTD NHTM Việt Nam như: chưa có hệ thống đo lường RRTD phù hợp với thông lệ quốc tế; việc thực quy trình tín dụng cịn nhiều sai sót dẫn đến tỷ lệ nợ xấu nhiều NH vượt mức cho phép Từ tác giả đề xuất giải pháp hoàn thiện QTRRTD Hạn chế nghiên cứu thực điều kiện, thời gian, khả nghiên cứu cá nhân có hạn, lĩnh vực QTRRTD rộng lớn, phức tạp liên quan đến nhiều NH, văn pháp luật Nhà nước, khó bao qt hết khía cạnh chi tiết QTRRTD NH Để nghiên cứu cách tổng hợp logic cho tồn hệ thống NHTM Việt Nam địi hỏi cần phải nghiên cứu sâu rộng đặc biệt phải có thời gian tiềm lực Nguyễn Đức Tú (2016), Quản lý rủi ro tín dụng NHTMCP Cơng Thương Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Đại học Kinh tế quốc dân Hà Nội Luận án hệ thống trình bày đầy đủ lý luận RRTD quản trị RRTD điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế gia tăng áp lực cạnh tranh hoạt động kinh doanh NHTM Trên sở phân tích thực trạng, luận án điểm chưa được, cần sửa đổi QTRRTD Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Đặc biệt, luận án đưa mơ hình áp dụng để QTRRTD NHTM theo tiêu chuẩn hiệp ước Basel II nguyên tắc chung luật NH ủy ban Basel giám sát NH Tuy nhiên, phạm vi nghiên cứu luận án toàn hệ thống NH Vietinbank thời gian nghiên cứu luận án năm từ trước năm 2012 Ngồi cịn có nhiều luận văn nghiên cứu đề tài hệ thống ngân hàng khác như: Trần Đức Bình, (2016), Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh Đông Hà Nội, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Thương mại Luận văn dựa sở lý luận rủi ro tín dụng QTRR tín dụng, đề tài sâu nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng cơng tác QTRR tín dụng Agribank Đơng Hà Nội, mặt hạn chế cần khắc phục Tác giả đưa giải pháp cụ thể để nâng cao chất lượng QTRR tín dụng sở quan điểm định hướng mục tiêu giai đoạn phát triển tới Một số giải pháp nằm ngồi tầm định Agribank Đơng Hà Nội, tác giả đề xuất kiến nghị Agribank, NHNN Việt Nam Chính phủ để hỗ trợ cho tăng trưởng tín dụng bền vững Nguyễn Thị Thúy Ngân (2018), QTRR tín dụng NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế & QTKD – Đại học Thái Nguyên Qua việc phân tích thực trạng, tác giả phân tích chi tiết nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro QTRR NHTM cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì Qua đó, tác giả đề xuất giải pháp nhằm tăng cường QTRRTD chi nhánh tái cấu máy QTRRTD, xây dựng hệ thống kiểm soát nguồn rủi ro phù hợp, giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất RRTD xảy Điểm hạn chế đề tài tiêu phân tích chưa nêu rõ yếu tố tác động đến RRTD kiến nghị với NHNN cổ phần hóa NHTMCP Nhà nước khơng liên quan đến việc hạn chế RRTD NH mà tác giả nghiên cứu Qua trình đánh giá tổng quan nghiên cứu tài liệu liên quan đến QTRR tín dụng NHTM, hệ thống nghiên cứu góp phần hình thành sở lý thuyết đầy đủ rõ ràng khái niệm rủi ro tín dụng, QTRR tín dụng NHTM nhằm làm rõ chất, nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng QTRR tín dụng; Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng, QTRR tín dụng ngân hàng, từ tổng quát, nhận dạng loại rủi ro tín dụng NHTM đánh giá hạn chế cơng tác để từ đề xuất giải pháp nhằm tăng cường QTRR tín dụng ngân hàng Mỗi nghiên cứu khía cạnh khác nhau, phản ánh ngành, lĩnh vực đơn vị cụ thể mà nghiên cứu Luận văn Quản trị rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành nghiên cứu Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành, luận văn nghiên cứu thực trạng hoạt” động QTRR cho vay khách hàng doanh nghiệp giai đoạn 2016-2019 đưa đề xuất áp dụng vào thực tiễn Ngân hàng Kỹ thương Việt Nam nói riêng NHTM Việt Nam nói chung Vì vậy, đề tài mang tính thực tiễn khơng trùng lặp với cơng trình nghiên cứu trước Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu đề tài 3.1 Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu đề tài đề xuất giải pháp có khoa học nhằm tăng cường cơng tác QTRR tín dụng cho vay khách “hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành thời gian tới 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Để hoàn thành mục tiêu trên, luận văn cần thực nhiệm vụ cụ thể sau: - Hệ thống hóa vấn đề lý luận QTRR tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng QTRR tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành - Đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường công tác QTRR tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài hoạt động QTRR tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp NHTM 4.2 Phạm vi nghiên cứu + Về nội dung nghiên cứu: phân tích cơng tác QTRR tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp theo quy trình QTRR: nhận diện rủi ro, đo lường rủi ro, kiểm soát rủi ro tài trợ rủi ro + Về không gian nghiên cứu: phân tích cơng tác QTRR tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành + Về thời gian nghiên cứu: giai đoạn từ năm 2016 đến năm 2019 8 Phƣơng pháp nghiên cứu 5.1 Phương pháp thu thập liệu Trong luận văn, liệu thứ cấp sử dụng, thu thập từ báo cáo kết hoạt động kinh doanh Techcombank Hà Thành giai đoạn 2017-2019; Tài liệu báo cáo thường niên năm năm từ 2017 đến năm 2019 văn liên quan đến công tác quản trị rủi ro cho vay KHDN hệ thống Vietinbank Các tài liệu lý thuyết thực tiễn từ sách giáo trình, nghiên cứu tương tự đề tài, văn pháp lý, báo đăng tải trang web… sử dụng luận văn 5.2 Phương pháp phân tích liệu Sau thu thập đầy đủ thông tin liên quan tới nội dung đề tài nghiên cứu, cần phải sử dụng phương pháp so sánh, phương pháp biểu mẫu để phân tích, đánh giá liệu Dựa lý thuyết từ giáo trình, sách, báo, …kết hợp với việc tham khảo nguồn liệu từ khảo sát thực tế đơn vị, trình nghiên cứu đề tài sử dụng kết hợp phương pháp sau: Phương pháp thống kê; Phương pháp phân tích, so sánh; Phương pháp tổng hợp, đánh giá để đưa kết luận, đề xuất để đạt mục đích nghiên cứu Kết cấu luận văn Ngoài mở đầu kết luận, nội dung luận văn bao gồm chương: Chương 1: Những lý luận quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp chi nhánh ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành Chương 3: Giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hà” Thành CHƢƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Tổng quan tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng cho vay Thuật ngữ tín dụng hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau, tùy lĩnh vực hoàn cảnh cụ thể mà thuật ngữ tín dụng bao hàm nội dung riêng phù hợp Luật số 17/2017/QH14 sửa đổi bổ sung số điều luật tổ chức tín dụng: Cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao toán, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác Như vậy, hiểu cách khái quát tín dụng quan hệ sử dụng vốn lẫn người cho vay người vay dựa nguyên tắc hoàn trả NHTM định chế tài mà đặc trưng cung cấp đa dạng dịch vụ tài với nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch vụ toán Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi 1.1.1.2 Hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam “kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi 10 Hoạt động cho vay NHTM dựa số nguyên tắc định, khách hàng vay phải đáp ứng điều kiện định nhằm đảm bảo hợp pháp, an toàn sinh lời: Sử dụng vốn vay mục đích, hồn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn, Khách hàng có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân sự, có khả tài chính, có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, phương án phục vụ đời sống khả thi có hiệu quả… 1.1.1.3 Các hình thức cho vay Ngân hàng thương mại Các hình thức cho vay phát triển ngày đa dạng phong phú, phù hợp với nhu cầu kinh tế Tùy theo tiêu thức khác phân chia theo nhiều loại - Căn vào thời hạn cho vay, cho vay NHTM chia thành: Cho vay ngắn hạn (là khoản cho vay có thời hạn đến 12 tháng) cho vay trung dài hạn (là khoản cho vay có thời hạn 12 tháng Ở Việt Nam nay, khoản cho vay 12 tháng đến 60 tháng gọi cho vay trung hạn, 60 tháng gọi cho vay dài hạn) - Căn vào mục đích sử dụng vốn, cho vay NHTM chia thành: Cho vay kinh doanh, cho vay tiêu dùng - Căn tính chất bảo đảm tiền vay, cho vay NHTM chia thành: Cho vay khơng có bảo đảm cho vay có bảo đảm Thơng qua đa dạng hóa hình thức cho vay NHTM góp phần thỏa mãn nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh tiêu dùng hầu hết thành phần kinh tế 1.1.1.4 Phương thức cho vay Ngân hàng thương mại Phương thức cho vay cách thức ngân hàng cấp tiền vay thu nợ Nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng, NHTM đưa nhiều phương thức cho vay khác nhau, phổ biến cho vay lần, cho vay theo hạn mức tín dụng cho vay theo dự án đầu tư  ... cứu Luận văn Quản trị rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành nghiên cứu Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành, luận văn. .. hướng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành .68 3.2 Giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh. .. trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh