(Luận văn thạc sĩ) thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần an bình chi nhánh hưng yên

LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết nghiên cứu đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng thương mại Tuy nhiên, với việc đem lại thu nhập đáng kể cho ngân hàng lĩnh vực tín dụng lĩnh vực có rủi ro lớn Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng thường nặng nề, làm tăng thêm chi phí ngân hàng, thu nhập lãi bị chậm với thất vốn vay, làm xấu tình hình tài cuối làm tổn hại đến uy tín vị ngân hàng Những năm vừa qua, q trình tái cấu ngân hàng Chính phủ thực Một vấn đề cần phải tập trung giải nợ xấu Bên cạnh nguyên nhân khách quan gây nợ xấu khủng hoảng kinh tế, lạm phát, bất động sản đóng băng, doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn sản xuất kinh doanh, vấn đề tiêu thụ sản phẩm… yếu tố chủ quan phía ngân hàng gây tạo tỷ lệ nợ xấu cao Đó ngân hàng tập trung tăng trưởng tín dụng mà chưa ý mức đến chất lượng tín dụng Để giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu cần hoàn thiện chế, quy định hoạt động tín dụng nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng việc cần thực cấp bách Nhận thức tầm quan trọng vấn đề này, làm đề tài luận văn thạc sĩ Đề tài nghiên cứu là: “Thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình chi nhánh Hưng Yên.” Tổng quan cơng trình nghiên cứu thuộc lĩnh vực đề tài Từ trình tìm hiểu thực tế tra cứu thư viện, website cho thấy liên quan đến nội dung nghiên cứu luận văn có số đề tài luận văn thực hiện: Luận văn thạc sỹ “Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay trung dài hạn ngân hàng đầu tư phát triển Việt ”Nam (2006) tác giả Nguyễn Thị Quỳnh, Trường Đại học Thương Mại Luận văn phân tích thực trạng tình hình cơng tác thẩm định dự án đầu tư NHTM đầu tư phát triển Việt Namvà đưa giải pháp để hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay trung dài Luận văn thạc sỹ “Các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư Tổng cục đầu tư phát triển” (2003) tác giả Nguyễn Quang Trung, Trường Đại học Thương Mại Đề tài sâu vào phân tích tình hình thẩm định tài dự án đầu tư Tổng cục đầu tư phát triển đưa giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư Luận văn thạc sỹ “Thẩm định cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại cổ phần hàng hải Việt Nam chi nhánh Bắc Giang” (2016) tác giả Ngô Minh Cảnh, Trường Đại học Thương Mại Luận văn sâu vào phân tích thực trạng hoạt động thẩm định cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa NHTM cổ phần hàng hải Việt Nam chi nhánh Bắc Giang đưa số giải pháp cụ thể nhằm nâng cao hoạt động thẩm định cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh Luận văn thạc sỹ “Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải” (2011) tác giả Lương Thị Hồng Ngọc, Trường Học viện tài Luận văn phân tích thực trạng hoạt động thẩm định tín dụng doanh nghiệp NHTM Cổ phần Hàng Hải Từ đưa giải pháp nâng cao hiệu hoạt động thẩm định doanh nghiệp Luận văn thạc sỹ “Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam - chi nhánh Nam Định” (2010) tác giả Lê Thị Loan, Trường Học viện tài Luận văn phân tích thực trạng cơng tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Nam Định Từ tác giả đưa giải pháp nâng cao chất lượng thẩm địn chi nhánh Luận văn thạc sỹ “Hồn thiện tiêu tài thẩm định cho vay Ngân hàng Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm ” (2011) tác giả Lê Văn Bàng, Trường Học viện tài Luận văn sâu phân tích đánh giá hoạt động thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Thương mại Cơng Thương Việt Nam - Chi nhánh Hồn Kiếm đưa giải pháp, kiến nghị nhằm tăng cường hoạt động thẩm định dự án chi nhánh Các đề tài nghiên cứu hoạt động huy động vốn ngân hàng, nhiên cơng trình nghiên cứu thời gian nghiên cứu từ năm 2003 trở trước, phân tích đánh giá khơng phù hợp với bối cảnh Mặt khác chưa có đề tài sâu nghiên cứu hoạt động thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình - Chi nhánh Hưng Yên Do đề tài luận văn nghiên cứu hoạt động thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình – chi nhánh Hưng n có điểm khác biệt so với đề tài nghiên cứu trước Mục tiêu nghiên cứu - Đề tài làm rõ thực trạng công tác thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình chi nhánh Hưng n cịn nhiều hạn chế, chất lượng thẩm định chủ yếu dựa tiêu chí định tính, đưa giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP An Bình Chi nhánh Hưng Yên Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động thẩm định cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng TMCP An Bình Chi nhánh Hưng Yên nói riêng - Phạm vi nghiên cứu hoạt động thẩm định cho vay doanh nghiệp ngắn hạn Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình chi nhánh Hưng Yên qua năm 2013, 2014 2015 Phương pháp nghiên cứu Nội dung luận văn nghiên cứu theo phương pháp vật biện chứng kết hợp với phương pháp thống kê, so sánh, phân tích, tổng hợp Kết cấu luận văn Luận văn chia thành chương phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo: Chương I: Lý luận hoạt động thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng hoạt động thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình – Chi nhánh Hưng Yên Chương II: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình – Chi nhánh Hưng Yên CHƯƠNG I LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Theo Luật tổ chức tín dụng nước cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam ghi: “ Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Trung gian tín dụng Ngân hàng thương mại tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi tiếp xúc với hai loại cá nhân tổ chức kinh tế: Nhóm cá nhân tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu chi tiêu, tức chi tiêu cho tiêu dùng đầu tư vượt mức thu nhập họ người cần bổ sung vốn Nhóm cá nhân tổ chức thặng dư chi tiêu, tức thu nhập họ lớn khoản chi tiêu cho hàng hoá, dịch vụ họ có tiền để tiết kiệm Điều tất yếu tiền chuyển từ nhóm nhóm sang nhóm hai có lợi Trung gian tín dụng làm tăng thu nhập cho người tiết kiệm, từ khuyến khích tiết kiệm đồng thời giảm phí tổn cho người đầu tư ( tăng thu nhập cho người đầu tư) từ mà khuyến khích đầu tư Trung gian tài khắc phục hạn chế tín dụng trực tiếp, làm cho ngân hàng phát triển thịnh vượng 1.1.2.2 Trung gian toán Ngân hàng thương mại trở thành trung gian toán lớn hầu hết quốc gia Thay mặt khách hàng, ngân hàng thực toán giá trị hàng hoá dịch vụ Để việc tốn nhanh chóng, thuận tiện tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa nhiều hình thức tốn toán séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, loại thẻ…cung cấp mạng lưới toán điện tử, kết nối quỹ cung cấp tiền giấy khách hàng cần Các ngân hàng cịn thực tốn bù trừ với thông qua ngân hàng Trung ương thơng qua trung tâm tốn 1.1.2.3 Tạo tiền Trong điều kiện phát triển toán qua ngân hàng, khách hàng nhận thấy họ có số dư tài khoản tiền gửi toán, họ chi trả để có hàng hố dịch vụ theo yêu cầu Khi ngân hàng cho vay, số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng tăng lên, khách hàng dùng để mua hàng hố dịch vụ Do đó, vệc cho vay( hay tạo tín dụng) ngân hàng tạo phương tiện tốn Tồn hệ thống ngân hàng tạo phương tiện toán khoản tiền gửi mở rộng từ ngân hàng đến ngân hàng khác sở cho vay 1.1.3 Các dịch vụ ngân hàng thương mại - Mua bán ngoại tệ Một dịch vụ ngân hàng thực trao đổi ( mua bán) ngoại tệ - ngân hàng đứng mua bán loại tiền lấy loại tiền khác hưởng phí dịch vụ - Nhận tiền gửi Cho vay coi hoạt động sinh lời cao, ngân hàng tìm cách để huy động tiền Một nguồn quan trọng khoản tiền gửi toán tiết kiệm khách hàng Ngân hàng mở dịch vụ nhận tiền gửi để bảo quản hộ người có tiền với cam kết hồn trả hạn - Cho vay Ngân hàng thương mại cho tổ chức, cá nhân vay vốn hình thức sau: Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Cho vay trung hạn, dài hạn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống - Bảo quản vật có giá Các ngân hàng thực việc lưu giữ vàng vật có giá khác cho khách hàng kho bảo quản Ngân hàng giữ vàng cho khách hàng giao cho tờ biên nhận( giấy chứng nhận ngân hàng phát hành ) Giấy chứng nhận sử dụng tiền dùng để toán khoản nợ phạm vi ảnh hưởng ngân hàng phát hành - Cung cấp tài khoản giao dịch thực toán Thanh toán qua ngân hàng mở đầu cho tốn khơng dùng tiền mặt, tức người gửi tiền không cần đến ngân hàng để lấy tiền mà cần viết giấy chi trả cho khách( séc), khách hàng mang séc đến ngân hàng để nhận tiền Tiện ích tốn khơng dùng tiền mặt an tồn, nhanh chóng, xác, tiết kiệm chi phí góp phần rút ngắn thời gian kinh doanh nâng cao thu nhập - Quản lý ngân quỹ Các ngân hàng mở tài khoản giữ tiền phần lớn doanh nghiệp nhiều cá nhân Nhờ đó, ngân hàng có mối liên hệ chặt chẽ với nhiều khách hàng Nhiều ngân hàng cung cấp cho khách dịch vụ quản lý ngân quỹ, ngân hàng đồng ý quản lý việc thu chi cho công ty kinh doanh tiến hành đầu tư phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào chứng khốn sinh lợi tín dụng ngắn hạn khách hàng cần tiền mặt để toán - Tài trợ hoạt động Chính phủ Chính phủ giành quyền cấp phép hoạt động kiểm soát ngân hàng Các ngân hàng cấp phép thành lập với điều kiện họ phải cam kết thực với mức độ sách Chính phủ tài trợ cho Chính phủ Các ngân hàng phải mua trái phiếu Chính phủ theo tỷ lệ định tổng lượng tiền gửi mà ngân hàng huy động được; phải cho vay với điều kiện ưu đãi cho doanh nghiệp Chính phủ - Bảo lãnh Ngân hàng thương mại bảo lãnh vay, bảo lãnh toán, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh đấu thầu hình thức bảo lãnh ngân hàng khác uy tín khả tài người nhận bảo lãnh Mức bảo lãnh khách hàng tổng mức bảo lãnh ngân hàng thương mại không vượt qua tỷ lệ so với vốn tự có ngân hàng thương mại - Cho thuê tài Ngân hàng thương mại hoạt động cho th tài phải thành lập cơng ty cho th tài riêng Ngồi dịch vụ trên, ngân hàng thương mại cịn có dịch vụ khác: cung cấp dịch vụ uỷ thác tư vấn, cung cấp dịch vụ mơi giới đầu tư chứng khốn, cung cấp dịch vụ bảo hiểm, cung cấp dịch vụ đại lý 1.2 CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm Theo luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 điều qui định : Cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo nguyên tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho th tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao vốn vay thời điểm trả hết nợ gốc lãi vốn vay thoả thuận hợp đồng tín dụng TCTD khách hàng “Cho vay doanh nghiệp hình thức cấp tín dụng tổ chức tín dụng, đối tượng vay doanh nghiệp Các tổ chức tín dụng giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định, thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi” Thời hạn cho vay khoảng thời gian tính từ khách hàng bắt đầu nhận vốn vay thời điểm trả hết nợ gốc lãi vốn vay thoả thuận hợp đồng tín dụng TCTD khách hàng 1.2.2 Nguyên tắc cho vay khách hàng doanh nghiệp Theo quy định Điều Quyết định số: 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001 Thống đống ngân hàng nhà nước, Về việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Khách hàng vay vốn ngân hàng phải đảm bảo hai nguyên tắc: - Thứ sử dụng vốn mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng: Việc sử dụng vốn vay vào mục đích hai bên, ngân hàng khách hàng thoả thuận ghi hợp đồng tín dụng Đảm bảo sử dụng vốn vay mục đích thoả thuận nhằm bảo đảm hiệu sử dụng vốn vay khả thu hồi nợ vay sau Do vậy, phía ngân hàng trước cho vay cần tìm hiểu rõ mục đích vay vốn khách hàng đồng thời phải kiểm tra xem khách hàng có sử dụng vốn vay mục đích cam kết hay khơng Về phía khách hàng, việc sử dụng vốn vay mục đích góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn vay đồng thời giúp doanh nghiệp đảm bảo khả hoàn trả nợ cho ngân hàng Từ nâng cao uy tín khách hàng ngân hàng củng cố quan hệ vay vốn khách hàng ngân hàng sau - Thứ hai nguyên tắc hoàn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng: Hồn trả nợ gốc lãi vốn vay nguyên tắc thiếu hoạt động cho vay Điều xuất phát từ tính chất tạm thời nhàn rỗi nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng vay Đại đa số nguồn vốn mà ngân hàng cho vay vốn huy động từ khách hàng gửi tiền đó, sau cho vay thời hạn định khách hàng vay tiền phải hoàn trả lại cho ngân hàng để ngân hàng hoàn trả lại cho khách hàng gửi tiền Hơn chất quan hệ tín dụng quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn vay nên sau thời gian định vốn vay phải hoàn trả, gốc lãi 1.2.3 Phân loại cho vay khách hàng doanh nghiệp Phân loại theo thời hạn cho vay: - Cho vay ngắn hạn khoản cho vay có thời hạn đến 12 tháng Ngân hàng cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, phục vụ đời sống khách hàng - Cho vay trung dài hạn khoản cho vay có thời hạn 01 năm Các khoản vay 01 đến 05 năm gọi cho vay trung hạn, 05 năm gọi cho vay dài hạn Ngân hàng thường cho vay trung dài hạn để đáp ứng mục đích đầu tư dự án, mua sắm thiết bị, tài sản cố định, xây lắp nhà xưởng,… Phân loại theo mục đích sử dụng vốn: - Cho vay kinh doanh: Việc cho vay ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh, đầu tư cho doanh nghiệp - Cho vay tiêu dùng: Nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng doanh nghiệp mua sắm thiết bị sinh hoạt phục vụ công nhân viên,… khơng dùng vào mục đích kinh doanh Căn vào loại tiền cho vay: - Cho vay nội tệ: tiền vay cấp cho khách hàng nội tệ - Cho vay ngoại tệ: tiền vay cấp cho khách hàng ngoại tệ Căn bảo đảm tiền vay: - Cho vay có đảm bảo tài sản: cầm cố, chấp, bảo đảm tài sản người thứ ba… - Cho vay có bảo đảm khơng tài sản: tín chấp, bảo lãnh tín chấp… Căn đối tượng sử dụng vốn vay: - Cho vay trực tiếp: tiền vay phát trực tiếp cho người sử dụng - Cho vay gián tiếp: ngân hàng phát tiền vay gián tiếp thông qua tổ chức trung gian, sau chuyển cho người sử dụng Căn vào phương thức tốn: - Cho vay hồn trả lần: Người vay trả gọn lần gốc lãi - Cho vay hồn trả nhiều lần: Trả khơng Loại dư nợ NH TMCP An Bình- CN Hưng Yên Dư nợ cho vay trung hạn: - Dư nợ đủ tiêu chuẩn Dư Nợ cho vay ngắn hạn: - Dư nợ đủ tiêu chuẩn Tổng cộng (Nguồn: Báo cáo thẩm định khách hàng doanh nghiệp khách VND USD 153 153 385 385 538 hàng Công ty TNHH Xây Dựng Vận Tải Thương Mại A ngày 15/12/2015) 2.4 Lịch sử nợ xấu năm gần Khách hàng khơng có nợ xấu năm trở lại Theo thông tin từ CIC khách hàng có dư nợ 538 triệu đồng ABBANK, nhiên đến ngày 04/10/2015 khách hàng tất toán toàn khoản vay ngắn hạn trị giá 385 triệu đồng, lại dư nợ vay trung hạn trị giá 153 triệu đồng III NHU CẦU CỦA CÔNG TY TNHH XÂY DỰNG VẬN TẢI VÀ THƯƠNG MẠI A Cấp hạn mức tín dụng ngắn hạn hạn mức bảo lãnh với tổng rủi ro không quá: 1,500,000,000 đồng, đó: Nhu cầu 1: Hạn mức vay vốn lưu động thông với hạn mức BL - Số tiền : 1.500.000.000 VND (Một tỷ năm trăm triệu đồng) - Mục đích vay : Bổ sung vốn lưu động phục vụ thi công xây dựng - Thời hạn vay : 12 tháng - Thời hạn KUNN: 10 tháng - Lãi suất vay : Theo quy định ABBANK thời điểm giải ngân - TSĐB: QSD đất Thơn Đình Dù, xã Đình Dù , huyện Văn Lâm, tỉnh Hưng Yên theo giấy chứng nhận quyền sử dụng đất số BI 585428, số vào sổ cấp GCN CH00318 UBND huyện Văn Lâm cấp ngày 07/01/2012, chủ sử dụng hợp pháp ông Nguyễn Văn A bà Đỗ Thị B cha mẹ ruột ông Nguyễn Văn X – Giám Đốc Công Ty TNHH Xây Dựng Vận Tải Thương Mại A - Trị giá TSĐB: theo biên định giá HY 0187/TTTĐTS – KV1 – 08/2012 giá trị tài sản đảm bảo 2.290.000.000 VNĐ - Đề xuất khác: Chỉ giải ngân công chứng chấp TSĐB đăng ký giao dịch đảm bảo Nhu cầu 2: Hạn mức bảo lãnh thông với hạn mức vay vốn lưu động - Số tiền: 500.000.000 VNĐ (Năm trăm triệu đồng) bao gồm giá trị bảo lãnh hiệu lực 01 bảo lãnh trị giá: 48.145.350 VND 01 bảo lãnh Bảo hành bảo trì trị giá 28,695,500 VNĐ Bảng 6: Hạn mức bảo lãnh Thời hạn hạn mức Ký quỹ bảo lãnh Phí thu tối thiểu Điều kiện 12 tháng Dự thầu: 10% Thực hợp đồng: 10% Tạm ứng: 10% Bảo hành: 15% Thanh toán: 15% 4,5%/năm Thời hạn bảo lãnh: theo hợp đồng bảo lãnh cụ thể Xem xét phát hành bảo lãnh cụ thể Bảo lãnh tạm ứng: Phong tỏa tiền tạm ứng TK DN ABBANK, giải tỏa theo tiến độ mục đích hợp đồng - TSĐB: QSD đất Thơn Thơn Đình Dù, xã Đình Dù , huyện Văn Lâm, tỉnh Hưng Yên theo giấy chứng nhận quyền sử dụng đất số BI 585428, số vào sổ cấp GCN CH00318 UBND huyện Văn Lâm cấp ngày 07/01//2012, chủ sử dụng hợp pháp ông Nguyễn Văn A bà Đỗ Thị B cha mẹ ruột ông Nguyễn Văn X – Giám Đốc Công Ty TNHH Xây Dựng Vận Tải Thương Mại A Theo biên định giá số HY 0187/TTTĐTS – KV1 – 08/2012 giá trị tài sản đảm bảo 2.290.000.000 VNĐ TSĐB đảm bảo cho 01 bảo lãnh thực hợp đồng trị giá: 48.145.350 VNĐ bảo lãnh Bảo hành bảo trì trị giá 28,695,500 VNĐ IV ĐÁNH GIÁ PHƯƠNG ÁN KINH DOANH Đánh giá phương án kinh doanh Sau 10 năm thành lập hoạt động kinh doanh doanh nghiệp vào ổn định Doanh nghiệp tạo dựng hình ảnh uy tín địa bàn, ngồi kết hợp với uy tín cá nhân giám đốc Nguyễn Văn X, doanh nghiệp nhận cơng trình có vốn ngân sách nhà nước cơng trình thi cơng doanh nghiệp, tổ chức địa bàn Dự kiến năm 2016 doanh nghiệp nhận thêm nhiều cơng trình với tổng giá trị tăng mạnh so với năm Các giả định dựa hoạt động kinh doanh khách hàng thời gian vừa qua Hoạt động kinh doanh doanh nghiệp vào ổn định, tăng trưởng doanh thu dự kiến tăng 40% năm tới nguyên nhân năm 2013 doanh thu chưa phản ánh hết hoạt động sản xuất kinh doanh Sáu tháng đầu năm 2014 doanh thu đạt 4.550 triệu đồng, dự kiến hết năm 2014 doanh thu ước đạt 5.150 triệu đồng dự kiến năm 2015 doanh thu đạt 5,525 triệu đồng hồn tồn có sở Các giả định số ngày tồn kho, số ngày phải thu bình quân, số ngày phải trả bình quân dựa số liệu hoạt động năm qua Kế hoạch Doanh thu – Chi phí – Lợi nhuận: Kế hoạch doanh thu, chi phí, lợi nhuận dựa giả định Với kinh nghiệm quản lý năm qua giúp doanh nghiệp hoạt động hiệu có sở để nâng cao tỷ suất sinh lời Xác định nhu cầu vốn trung/ dài hạn: Không phát sinh V ĐÁNH GIÁ DỰ ÁN ĐẦU TƯ: (áp dụng cho vay trung, dài hạn) - Không phát sinh VI TÀI SẢN ĐẢM BẢO Biện pháp bảo đảm tiền vay/biện pháp quản lý TSĐB Tài sản đảm bảo BĐS địa bàn huyện Văn Lâm Biện pháp quản lý theo qui định chung ABBANK Mô tả tài sản đảm bảo: Bảng 7: Bảng kê tài sản đảm bảo ĐVT : Đồng STT TSĐB Chủ sở hữu Nguyễn Mối quan hệ TSĐB- Trị giá CSH TSĐB bên vay Cha mẹ ruột 2.290.000.000 Đất Đình Dù, Ơng Văn Lâm, Hưng Văn A bà Giám Yên Đỗ Thị B Đốc Cty TNHH XD TM A Tổng cộng 2.290.000.000 (Nguồn: Báo cáo thẩm định khách hàng doanh nghiệp khách hàng Công ty TNHH Xây Dựng Vận Tải Thương Mại A ngày 15/12/2015) => Tỷ lệ cho vay + bảo lãnh/ Tổng giá trị tài sản đảm bảo: = 65,50% phù hợp với quy định ABBANK - Hồ sơ TSĐB : Đủ; đúng; không xảy tranh chấp, khiếu nại với tổ chức hay cá nhân - Nhận xét phận thẩm định giá: Tài sản đảm bảo tốt đủ đảm bảo cho giá trị khoản vay/bảo lãnh ABBANK Hưng Yên - Nhận xét tính khoản tài sản đảm bảo: tài sản đảm bảo khách hàng nằm thị Thơn Đình Dù, xã Đình Dù , huyện Văn Lâm, tỉnh Hưng Yên cách mặt đường tỉnh Hưng Yên 100 m, thuận tiện giao thông, cách cầu vượt Như Quỳnh 300m Nên khả khoản đảm bảo VII CHÍNH SÁCH CHO VAY: Khoản vay nằm danh mục cho vay Ngân hàng TMCP An Bình VIII MƠI TRƯỜNG KINH DOANH VÀ SWOT Mơi trường kinh doanh Hưng Yên nói chung huyện Văn Lâm nói riêng giai đoạn thị hóa, đầu tư xây dựng sở hạ tầng lớn hoạt động kinh doanh doanh nghiệp diễn ổn định phát triển tốt Phân tích ma trận SWOT Bảng 8: Ma trận SWOT STRENGTHS - S OPPORTUNITIES - O Có đội ngũ nhân cơng lành nghề, Có nhiều cơng trình, sản phẩm nhiều kinh nghiệm Lãnh đạo công ty chất lượng cao, mở rộng thị có chiến lược kinh doanh rõ ràng, xác trường, nhiều đối tác tìm đến, nâng cao định nhu cầu thị trường, sản quy mô sản xuất, đầu tư sang lĩnh vực phẩm có khả cạnh tranh cao có giá trị cao WEAKNESSES - W THREATS - T Mới vào hoạt động nên nhu cầu Các sách thắt chặt tiền tệ vốn lưu động cho sản xuất kinh doanh nhà nước, giá nguyên liệu đầu vào cần thiết để thi cơng cơng trình tăng đột biến giá trị cơng trình có giá trị lớn giữ nguyên theo thỏa thuận Rủi ro biện pháp kiểm soát rủi ro Bảng 9: Bảng kiểm soát rủi ro Rủi ro Giá nguyên liệu đầu vào Biện pháp kiểm soát rủi ro Thường xuyên cập nhật giá cả, tính tốn chu kỳ nhập đầu vào đề phịng tăng giá bất ngờ Đảm bảo tiến độ thi công, trang bị Điều kiện tự nhiên BHLĐ cho nhân công, chuẩn bị phương tiện cần thiết cho thi công có biện pháp phịng ngừa VIII NHẬN XÉT VÀ ĐỀ XUẤT Nhận xét - Hồ sơ vay tư cách pháp lý khách hàng: Đúng, đủ - Uy tín tuân thủ, mức độ áp ứng điều kiện phê duyệt cho trình giao dịch với ABBank: Tuân thủ quy định ABBANK - Tình hình hoạt động SXKD: Hoạt động kinh doanh doanh nghiệp diễn ổn định, cơng trình phát sinh thường xuyên Doanh thu đảm bảo - Tình hình tài chính: Tình hình tài cơng ty đảm bảo khả toán nợ vay ABB, khả sinh lời cao, tăng trưởng tốt, cần bổ sung vốn lưu động cho KD - Tính khả thi phương án/dự án kinh doanh: Phương án kinh doanh có hiệu dựa trình hoạt động năm 2012 năm 2013 với cơng trình thi cơng có giá trị cao Nên hiệu mang lại đáng tin cậy - Khả đem lại lợi ích cho ABBANK: Các dịch vụ tiền gửi toán, tiết kiệm, cho vay, bảo lãnh, chuyển tiền… - Các điều kiện đảm bảo tiền vay TSĐB BĐS nên có khả khoản cao, khơng xảy tranh chấp, khiếu kiện với tổ chức hay cá nhân nào, trị giá TSĐB đáp ứng cho khoản vay ABBANK Hưng Yên - Khả kiểm soát rủi ro ABBANK đồng ý cấp tín dụng lần này: Theo dõi chặt chẽ dòng tiền DN tránh tình trạng sử dụng vốn sai mục đích - Lợi ích đem lại cho ABBANK chấp nhận khoản vay/bảo lãnh lần Lãi từ cấp tín dụng Phí bảo lãnh : Bán chéo sản phẩm Doanh số giao dịch 100% dự nợ thời điểm Đánh giá khả cấp tín dụng : Sau năm có quan hệ tín dụng với ABBANK cho thấy khách hàng phát sinh nhu cầu tín dụng bảo lãnh cách thường xuyên, thời gian vừa qua khách hàng cấp tín dụng bảo lãnh theo Do nhu cầu phát sinh thường xuyên ổn định nên đề nghị cấp tín dụng bảo lãnh cho khách hàng theo hạn mức 2.Đề xuất Kính trình ABBANK chi nhánh Hưng Yên xét duyệt cho vay theo Công Ty TNHH Xây Dựng Vận Tải Thương Mại A LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập thân, xuất phát từ yêu cầu phát sinh cơng việc để hình thành hướng nghiên cứu Các số liệu có nguồn gốc rõ ràng tuân thủ nguyên tắc kết trình bày luận văn thu thập trình nghiên cứu trung thực chưa công bố trước Hưng Yên, ngày 01 tháng 08 năm 2016 Tác giả luận văn Đỗ Thị Minh Phương LỜI CẢM ƠN Luận văn thực hướng dẫn PGS.TS Nguyễn Thị Mùi Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới cô hướng dẫn, tạo điều kiện giúp đỡ em tận tình trình em làm luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn thầy giáo khoa Tài - Ngân hàng, cán đào tạo thuộc Khoa sau đại học Trường Đại học Thương Mại tạo điều kiện trình học tập nghiên cứu trường Cuối tơi xin bày tỏ lịng cảm ơn tới người thân gia đình, bạn bè động viên giúp đỡ để tơi hồn thành luận văn Hưng Yên, ngày 01 tháng 08 năm 2016 Tác giả luận văn Đỗ Thị Minh Phương MỤC LỤC CHƯƠNG I LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH CHO VAY 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2 CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .8 1.3 THẨM ĐỊNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 13 CHƯƠNG II 33 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 33 CỔ PHẦN AN BÌNH CHI NHÁNH HƯNG YÊN .33 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH – CHI NHÁNH HƯNG YÊN 33 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH – CHI NHÁNH HƯNG YÊN .46 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH – CHI NHÁNH HƯNG YÊN 56 2.3.1 Kết đạt 57 KẾT LUẬN 60 CHƯƠNG III .61 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG 61 THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH .61 CHI NHÁNH HƯNG YÊN 61 3.1 ĐỊNH HƯỚNG NÂNG CAO CHÂT LƯỢNG THẨM ĐỊNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH – CHI NHÁNH HƯNG YÊN TỚI NĂM 2017 61 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHÂT LƯỢNG THẨM ĐỊNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH – CHI NHÁNH HƯNG YÊN .63 3.3 KIẾN NGHI NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH HƯNG YÊN 76 KẾT LUẬN 80 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ABBANK Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CPSX Chi phí sản xuất CVTĐ Chuyên viên thẩm định DAĐT Dự án đầu tư ĐVT Đơn vị tính DN Doanh nghiệp HMTD Hạn mức tín dụng KSNB Kiểm soát nội NH TMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QHKH Quan hệ khách hàng QTTD Quản trị tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TGĐ Tổng giám đốc TGKH Tiền gửi khách hàng TGTK Tiền gửi tiết kiệm TNDN Thu nhập doanh nghiệp TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSĐB Tài sản đảm bảo VND Việt nam đồng DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Tên Trang Bảng 2.1 Nguồn vốn huy động năm 2013, 2014, 2015 34 Bảng 2.2 So sánh nguồn vốn huy động năm 2013, 2014, 2015 35 Bảng 2.3 Nguồn vốn huy động theo đối tượng năm 2013, 2014, 37 2015 Bảng 2.4 Hoạt động bảo lãnh 38 Bảng 2.5 So sánh hoạt động bảo lãnh 39 Bảng 2.6 Hoạt động toán 40 Bảng 2.7 So sánh hoạt động toán 40 Bảng 2.8 Thu chi năm 2013, 2014, 2015 41 Bảng 2.9 Quy trình tín dụng 45 Bảng 2.10 Số lượng doanh nghiệp thẩm định 56 Bảng 2.11 Bảng tình hình cho vay doanh nghiệp ngân hàng 58 DANH MỤC HÌNH VẼ STT Tên Trang Hình vẽ 2.1 Nguồn vốn huy động năm 2013, 2014, 2015 36 Hình vẽ 2.2 Thu từ nghiệp vụ bảo lãnh năm 2013, 2014, 2015 39 Hình vẽ 2.3 Hoạt động toán số dư nợ, số dư có 40 DANH MỤC SƠ ĐỒ STT Tên Trang Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức 29 Sơ đồ 2.2 Quy trình tín dụng 47 ... HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH CHI NHÁNH HƯNG YÊN 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH – CHI NHÁNH HƯNG YÊN 2.1.1... TÁC THẨM ĐỊNH TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH – CHI NHÁNH HƯNG YÊN 2.2.1 Quy trình thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP An Bình. .. động thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình - Chi nhánh Hưng Yên Do đề tài luận văn nghiên cứu hoạt động thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng