(Luận văn thạc sĩ) nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng DƯƠNG THỊ LAN HƯƠNG Hà Nội - 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngành: Tài - Ngân hàng – Bảo hiểm Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 Họ tên học viên: DƯƠNG THỊ LAN HƯƠNG Người hướng dẫn: PGS.TS ĐÀO THỊ THU GIANG Hà Nội - 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tôi tên Dương Thị Lan Hương, học viên lớp cao học Tài – Ngân hàng K24B Trường Đại học Ngoại Thương, chuyên ngành Tài – Ngân hàng, mã số 8340201 với đề tài luận văn thạc sĩ: “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam”, xin cam đoan: - Luận văn thạc sĩ công trình nghiên cứu khoa học độc lập tơi, thực hướng dẫn PGS.TS Đào Thị Thu Giang - Các thông tin, số liệu sử dụng đề tài thu thập, tổng hợp từ nguồn đáng tin cậy, trích dẫn đầy đủ quy định - Nội dung nghiên cứu luận văn chưa công bố Hà Nội, ngày 10 tháng 05 năm 2019 Người cam đoan Dương Thị Lan Hương ii LỜI CẢM ƠN Sau thời gian học tập rèn luyện Trường Đại học Ngoại Thương, biết ơn kính trọng, tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban Giám hiệu trường Đại học Ngoại Thương, q thầy khoa Tài - Ngân hàng Khoa Sau Đại học Giáo sư, Phó Giáo sư, Tiến sĩ nhiệt tình hướng dẫn, giảng dạy tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ tơi suốt q trình học tập, nghiên cứu hồn thiện luận văn tốt nghiệp Đặc biệt, tơi xin bảy tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới PGS.TS Đào Thị Thu Giang, người dành nhiều thời gian tâm huyết hướng dẫn, giúp đỡ, góp ý tận tình cho tơi q trình thực luận văn Đồng thời, xin gửi lời cảm ơn tới bạn bè, đồng nghiệp gia đình giúp đỡ tơi cung cấp thơng tin bổ ích cho việc nghiên cứu Mặc dù nghiêm túc cố gắng trình thực luận văn, nhiên hạn chế kiến thức thời gian thực nghiên cứu nên luận văn không tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, tơi mong nhận ý kiến đóng góp xây dựng từ thầy cô người quan tâm đến đề tài để đề tài hoàn thiện áp dụng hiệu vào thực tiễn Tác giả luận văn Dương Thị Lan Hương iii MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ vii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN viii LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 1.1.1 Hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 1.1.2 Thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 1.1.3 Nội dung thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp .10 1.2 Chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp .21 1.2.1 Quan niệm chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp 21 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp 22 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp 30 1.3 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp số ngân hàng nước 33 1.3.1 Kinh nghiệm từ Ngân hàng KasiKorn Thái Lan 34 1.3.2 Kinh nghiệm từ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 35 1.3.3 Kinh nghiệm từ Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 37 KẾT LUẬN CHƯƠNG 39 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 40 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 40 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển 40 iv 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý 42 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 45 2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 49 2.2.1 Quy trình cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV .49 2.2.2 Nội dung phương pháp thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV 54 2.2.3 Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV thông qua tiêu 60 2.3 Nhận xét chung chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 68 2.3.1 Những kết đạt 68 2.3.2 Những hạn chế 70 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 74 KẾT LUẬN CHƯƠNG 77 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 78 3.1 Định hướng cơng tác tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 78 3.1.1 Định hướng công tác tín dụng 78 3.1.2 Định hướng cơng tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp 79 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 80 3.2.1 Nhóm giải pháp mơ hình tín dụng 80 3.2.2 Xây dựng quy trình, phương pháp hoạt động thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp với số khách hàng đặc thù theo nhóm ngành 81 3.2.3 Giải pháp thơng tin cơng nghệ phục vụ cho q trình thẩm định 81 3.2.4 Nhóm giải pháp thực nội dung thẩm định 83 3.2.5 Nhóm giải pháp nhân lực 86 3.2.6 Nhóm giải pháp quản lý, điều hành giám sát hoạt động thẩm định 89 v 3.3 Một số kiến nghị với quan chức nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 90 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại khác.90 3.3.2 Kiến nghị với Doanh nghiệp vay vốn 90 KẾT LUẬN CHƯƠNG 92 KẾT LUẬN 93 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 94 PHỤ LỤC I LƯU ĐỒ QUY TRÌNH PHÊ DUYỆT TÍN DỤNG TẠI BIDV i PHỤ LỤC II THỜI GIAN XÉT DUYỆT TÍN DỤNG TẠI BIDV ix PHỤ LỤC III HỒ SƠ TÍN DỤNG BIDV xii PHỤ LỤC IV THẨM ĐỊNH HỒ SƠ ĐẢM BẢO TIỀN VAY/NGHĨA VỤ BẢO LÃNH TẠI BIDV xxviii vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt Nghĩa Tiếng Việt BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam DA Dự án DN Doanh nghiệp KHCN Khách hàng Cá nhân KHDN Khách hàng Doanh nghiệp NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PAKD Phương án kinh doanh PGD Phòng giao dịch QLKH Quản lý khách hàng QLRR Quản lý rủi ro QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần vii DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Bảng 2.1 Một số tiêu quy mô, hiệu quả, chất lượng tình hình hoạt động kinh doanh BIDV giai đoạn 2016-2018 45 Bảng 2.2 Danh sách văn tín dụng áp dụng KHDN cơng tác tín dụng BIDV 50 Bảng 2.3 Tổng hợp tiêu chí định tính phản ánh chất lượng thẩm định tín dụng KHDN BIDV 60 Bảng 2.4 Tổng hợp tiêu chí định lượng phản ánh chất lượng thẩm định tín dụng KHDN BIDV 64 Bảng 2.5 Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ BIDV giai đoạn 2016 – 2018 65 Bảng 2.6 Cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng BIDV giai đoạn 20162018……………………………………………………………………………… 66 Bảng 2.7 Cơ cấu dư nợ KHDN theo nhóm nợ BIDV giai đoạn 2016-2018 66 Bảng 2.8 Sự tăng trưởng dư nợ KHDN theo nhóm nợ BIDV giai đoạn 2016-2018 67 Bảng 2.9 Tỷ lệ nợ xấu BIDV so với toàn ngành giai đoạn 2016-2018 70 Biểu 2.1 Một số số hoạt động BIDV 46 Biểu 2.2 Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng năm 2017 2018 70 Sơ đồ 1.1 Các chức ngân hàng thương mại Sơ đồ 1.2 Quy trình thẩm định tín dụng 10 Sơ đồ 1.3 Khn khổ phân tích tài dựa vào loại phân tích ngân hàng 13 Sơ đồ 1.4 Khn khổ phân tích dựa vào mục đích khách hàng vay vốn 14 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức tổ chức BIDV 43 Sơ đồ 2.2 Bộ máy quản lý BIDV 44 viii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Căn Quyết định số 3019/QĐ-ĐHNT ngày 20/12/2018 Hiệu trưởng Trường Đại học Ngoại Thương v/v giao đề tài phân công người hướng dẫn luận văn thạc sĩ cho học viên cao học Khóa 22, 23 24 chuyên ngành Quản trị kinh doanh, Tài – Ngân hàng, Kinh doanh thương mại Kinh tế quốc tế, với đề tài phê duyệt “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam”, gặp gỡ, xin ý kiến PGS.TS Đào Thị Thu Giang triển khai nội dung: xây dựng đề cương tóm tắt, xây dựng đề cương chi tiết; nghiên cứu, xây dựng dự thảo nội dung chương luận văn Trên sở nội dung định hướng, chỉnh sửa, ý kiến góp ý bổ sung giáo viên hướng dẫn, tơi chỉnh sửa hồn thành luận văn Luận văn tập trung giải số nội dung sau: - Một là, nêu vấn đề hoạt động cấp tín dụng, thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp, đưa tiêu chí đánh giá nhân tố ảnh hưởng chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp NHTM - Hai là, phân tích thực trạng cơng tác thẩm định chất lượng thẩm định tín dụng đối tượng khách hàng doanh nghiệp BIDV, từ thấy kết hạn chế, nguyên nhân hạn chế để có định hướng, giải pháp phù hợp cho việc nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV - Ba là, sở định hướng cơng tác tín dụng cơng tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm góp phần nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV xix Hình thức STT Tên hồ sơ văn Mức độ cần Ghi thiết sản/Nguồn vốn Trường hợp nội dung Báo cáo tài bao cổ phiếu) BIDV phát hành (đã nhân hệ số giá trị tài sản gồm chi tiết nội dung bảo đảm) khơng cần cung cấp chi tiết phát sinh tài khoản gốc/ Bảng kê công nợ loại ngân Bản Bản hàng, tổ chức tín dụng ngồi Bắt buộc /Bản nước CCCT Kế hoạch sản xuất kinh doanh, kế Bản Bản hoạch tài năm kế hoạch /Bản gốc/ Bắt buộc CCCT II.2 Đối với khách hàng đơn vị nghiệp công lập, - Đối với khách hàng hoạt động chưa 03 năm, yêu cầu gửi Báo cáo tài tối thiểu 03 năm gần quý gần (nếu có), báo cáo tài năm trước gồm: quý đến thời điểm gần - Bảng cân đối tài khoản; - Tổng hợp tình hình kinh phí Bản tốn kinh phí sử dụng; gốc/Bản - Báo cáo chi tiết kinh phí hoạt động; chính/ Bản - Báo cáo thu- chi hoạt động - Đối với khoản cấp tín dụng bảo đảm 100% giá trị cấp Bắt buộc tín dụng tiền gửi BIDV, GTCG (trừ cổ phiếu) CCCT BIDV phát hành (đã nhân hệ số nghiệp hoạt động sản xuất, kinh giá trị tài sản bảo đảm), doanh; yêu cầu báo cáo tài - Thuyết minh báo cáo tài năm gần quý gần năm Văn giao dự toán thu, chi ngân sách quan chủ quản Bản gốc/Bản Nếu có xx Hình thức STT Tên hồ sơ văn đơn vị tự bảo đảm phần chi phí hoạt động thường xuyên chính/ Bản CCCT Dự toán thu, chi hàng năm (dự toán Bản gốc/Bản gửi quan quản lý cấp trên) chính/ Bản Mức độ cần Ghi thiết Bắt buộc CCCT Các tài liệu yêu cầu điểm 3, 4, Bản gốc/Bản Mục I.1 chính/ Bản Bắt buộc CCCT III HỒ SƠ DỰ ÁN, PHƯƠNG ÁN TÍN DỤNG Thẩm quyền phê duyệt phương án/dự án vay vốn quy III.1 Phương án sản xuất kinh doanh/Kế định Điều lệ doanh nghiệp hoạch sản xuất kinh doanh; Phương văn phân cấp, uỷ án/dự án vay vốn; Văn phê quyền Ngoài ra, duyệt Phương án/Dự án vay vốn doanh nghiệp có vốn Nhà nước cấp có thẩm quyền: tham gia Doanh nghiệp Văn phê duyệt chủ trương/cho Bản Nhà nước (Nhà nước nắm giữ phép đầu tư dự án Công ty mẹ gốc/Bản 100% vốn điều lệ) cần xem xét Hội đồng quản trị (tuỳ theo chính/ Bản Bắt buộc thẩm quyền phê duyệt theo loại hình doanh nghiệp); Văn CCCT quy định Nhà nước thông qua chủ trương/cho phép (hiện Nghị định đầu tư cấp có thẩm quyền, tuỳ 99/2012/NĐ-CP theo phân loại Nhóm dự án theo 15/11/2012 phân công, phân quy định pháp luật cấp thực quyền, trách ngày nhiệm, nghĩa vụ chủ sở hữu nhà nước doanh nghiệp nhà nước vốn Nhà nước đầu xxi Hình thức STT Tên hồ sơ văn Mức độ cần Ghi thiết tư vào doanh nghiệp) Báo cáo tình hình sản xuất kinh doanh, lực tài chính, tình hình III.2 vay nợ tổ chức tín dụng, tổ chức, cá nhân khác nguồn thu nhập để trả nợ Không bắt buộc khoản cấp tín dụng bảo đảm Bản 100% giá trị cấp tín dụng gốc/Bản chính/ Bản Bắt buộc tiền gửi BIDV, GTCG (trừ cổ phiếu) BIDV phát hành CCCT (đã nhân hệ số giá trị tài sản bảo đảm) Các Hợp đồng dân sự, thương mại III.3 đầu ra, đầu vào (về hàng hoá, xuất nhập khẩu, dịch vụ ) III.4 Bản gốc/Bản chính/Bản Bắt buộc Các hồ sơ cung cấp thêm khoản vay trung/dài hạn theo dự án đầu tư Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi Bản Bản gốc/ Nếu có chính/Bản Điều 7, Điều Nghị định số CCCT 59/2015/NĐ-CP ngày 18/06/2015 Chính phủ gốc/ Báo cáo nghiên cứu khả thi báo Bản Bản chính/ quản lý dự án đầu tư xây dựng cáo đầu tư dự án cần lập báo Bắt buộc Bản văn sửa đổi, bổ cáo đầu tư; Dự án, phương án đầu tư CCCT sung Bản Quyết định phê duyệt dự án cấp gốc/Bản có thẩm quyền Bắt buộc chính/Bản CCCT Nội dung tài liệu phải đảm bảo phù hợp theo quy định Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư Bản gốc/Bản nước ngồi chính/Bản CCCT Bắt buộc xxii Hình thức STT Tên hồ sơ văn Mức độ cần thiết Bản gốc/Bản Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư chính/Bản Ghi Đối với dự án đầu tư nước thuộc thẩm quyền Bắt buộc CCCT định chủ trương đầu tư Quốc hội, Thủ tướng Chính phủ UBND cấp tỉnh Bản gốc/Bản Nếu pháp luật chính/Bản quy định CCCT phải có Hợp đồng BOT, BTO, BT, hợp tác Bản gốc/Bản Nếu có kinh doanh, liên danh đầu tư, chính/Bản Giấy phép hoạt động đặc thù (hoạt động điện lực, thăm dò, khai thác, chế biến khoáng sản, ) CCCT Các văn bản, hồ sơ bổ sung khác (tuỳ theo tính chất, đặc điểm dự án cụ thể): Những dự án nhóm A, B chưa có thiết kế kỹ thuật Thiết kế kỹ thuật tổng dự toán; định phê duyệt thiết kế 8.1 Bản kỹ thuật, tổng dự tốn cấp có thẩm quyền (nếu có, bổ sung trước giải ngân) gốc/Bản chính/Bản tổng dự tốn duyệt định đầu tư phải Nếu có định mức vốn hạng mục phải có thiết CCCT kế dự tốn hạng mục cơng trình cấp có thẩm quyền duyệt 8.2 8.3 Quyết định giao đất, cho thuê đất, Bản hợp đồng thuê đất/thuê nhà gốc/Bản xưởng/thuê lại đất để thực dự chính/Bản án CCCT Thơng báo tiêu kế hoạch đầu tư doanh nghiệp thành viên Bản gốc/Bản Nếu có Nếu có xxiii Hình thức STT Tên hồ sơ Tổng cơng ty 8.4 Giấy phép xây dựng văn Mức độ cần thiết chính/Bản CCCT Bản gốc/Bản Bắt buộc chính/Bản 8.6 Quyết định phê duyệt toán vốn Bản gốc/Bản đầu tư xây dựng cơng trình cấp chính/Bản có thẩm quyền CCCT Quyết định phê duyệt thiết kế sở Bản gốc/Bản Bắt buộc Bắt buộc chính/Bản CCCT Các định, văn đạo, tham gia ý kiến, văn liên quan chế độ ưu đãi, hỗ trợ 8.7 cấp, ngành có liên quan (Chính Bản Nếu có Bản Bắt buộc phủ, Bộ Kế hoạch đầu tư, Ngân hàng Nhà nước, Bộ khoa học công nghệ môi trường ) Quyết định phê duyệt báo cáo đánh giá tác động mơi trường, phịng cháy chữa cháy, xử lý nguồn nước thải 8.8 (chỉ với dự án có yêu cầu); Giấy xác nhận đăng ký/Bản cam kết bảo vệ mơi trường cấp có thẩm quyền 8.9 Tài liệu đánh giá, chứng minh nguồn Bản Nếu cơng trình phải u cầu có giấy phép xây dựng CCCT 8.5 Ghi Nếu có xxiv Hình thức STT Tên hồ sơ văn Mức độ cần Ghi thiết cung cấp nguyên vật liệu, thị trường dự án 8.10 Các văn liên quan đến việc đền bù, giải phóng mặt bằng, chuẩn bị Bản Nếu có mặt xây dựng 8.11 Báo cáo khối lượng đầu tư hoàn Bản thành, tiến độ triển khai thực dự gốc/Bản án 8.12 Bắt buộc Tài liệu chứng minh vốn đầu tư nguồn vốn tham gia đầu tư Bản Bắt buộc dự án 8.13 Nếu dự án tiến hành đầu tư Nếu thực đầu tư dự án có nhiều nguồn vốn tham gia đầu tư Các văn liên quan đến trình đấu thầu thực dự án: Phê duyệt Bản Bổ sung kế hoạch đấu thầu, kết đấu thầu, sau hợp đồng giao nhận thầu 8.14 Thỏa thuận cấp điện, cấp nước, thoát nước, thỏa thuận chiều cao Bản Nếu có tĩnh khơng cơng trình 8.15 Hợp đồng thi công xây lắp, cung cấp thiết bị, phê duyệt hợp đồng nhập Bản thiết bị 8.16 Hợp đồng thuê đơn vị quản lý điều hành dự án Bản Bổ sung sau Nếu có Áp dụng dự án Nhà nước giao đất, cho Các tài liệu chứng minh thực 8.17 đầy đủ biện pháp ký quỹ để đảm bảo Bản Bắt buộc thuê đất, cho phép chuyển mục thực dự án đầu tư theo Luật Đầu đích sử dụng đất (Theo Luật tư năm 2014 đầu tư 2014, nhà đầu tư phải ký quỹ để bảo đảm thực xxv Hình thức STT Tên hồ sơ văn Mức độ cần Ghi thiết dự án với mức ký quỹ từ 1% đến 3% vốn đầu tư dự án) 8.18 Các hợp đồng tư vấn Bản Nếu có 8.19 Các tài liệu khác liên quan đến dự án Bản đầu tư Nếu có 8.20 Hồ sơ khác có liên quan đến khoản vay (hợp đồng bảo hiểm hàng hố, Bản Nếu có dự tốn chi phí hoạt động duyệt ) IV Hồ sơ tài sản bảo đảm Theo quy định giao dịch bảo Bắt buộc đảm BIDV thời kỳ HỒ SƠ TÍN DỤNG CHI NHÁNH GỬI TRỤ SỞ CHÍNH Đối với tài liệu gửi Trụ sở chính, Chi nhánh gửi đầy đủ theo nội dung hướng dẫn sau: Cơng văn đề xuất Chi nhánh (bản chính); Hồ sơ pháp lý khách hàng (bản photo có dấu y Chi nhánh) 1.1 Lần đầu trình phê duyệt: - Điều lệ/quy chế hoạt động; - Quyết định thành lập (đối với Doanh nghiệp Nhà nước, Công ty TNHH, Công ty cổ phần, đơn vị nghiệp có thu); - Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (đối với khách hàng hoạt động theo Luật doanh nghiệp); - Văn ủy quyền bảo lãnh vay vốn cấp có thẩm quyền khách hàng đơn vị hạch toán phụ thuộc/đơn vị nghiệp có thu; xxvi - Văn ủy quyền cấp có thẩm quyền cho người đại diện giao dịch với ngân hàng 2.2 Trường hợp gửi hồ sơ nêu trên: Nếu có thay đổi lần trình phê duyệt tín dụng tiếp theo, Chi nhánh phải gửi bổ sung hồ sơ pháp lý lần thay đổi gần Hồ sơ tài khách hàng (bản photo có dấu y Chi nhánh) - Báo cáo tài năm tối thiểu 03 năm gần báo cáo tài quý gần (nếu có), gồm: + Bảng cân đối; + Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh; + Thuyết minh báo cáo tài chính; + Lưu chuyển tiền tệ - Đối với đơn vị nghiệp công lập: Báo cáo tài 03 năm gần quý gần nhất, gồm: + Bảng cân đối tài khoản; + Tổng hợp tình hình kinh phí tốn kinh phí sử dụng; + Báo cáo chi tiết kinh phí hoạt động; + Báo cáo thu- chi hoạt động nghiệp hoạt động sản xuất, kinh doanh; + Thuyết minh báo cáo tài năm + Lưu chuyển tiền tệ (nếu có) - Lưu ý: + Đối với khách hàng hoạt động chưa đủ 03 năm, yêu cầu gửi báo cáo tài từ thành lập đến quý gần + Đối với khách hàng gửi báo cáo tài lần cấp tín dụng trước, yêu cầu gửi bổ sung cập nhật để đảm bảo có đủ Báo cáo tài năm tối thiểu 03 năm gần báo cáo tài quý gần (nếu có) + Việc yêu cầu doanh nghiệp cung cấp Báo cáo tài kiểm tốn thực theo quy định BIDV thời kỳ xxvii Hồ sơ dự án, phương án tín dụng (bản photo có dấu y Chi nhánh): 4.1 Đối với cấp tín dụng ngắn hạn: - Kế hoạch sản xuất kinh doanh; Phương án vay vốn; - Giấy đề nghị cấp tín dụng khách hàng (nếu có); - Trường hợp trình duyệt cấp tín dụng theo để thực hợp đồng cụ thể: Phải cung cấp hợp đồng kinh tế ký kết 4.2 Đối với cấp tín dụng trung dài hạn: - Dự án, phương án vay vốn báo cáo đầu tư dự án cần lập báo cáo đầu tư; - Phê duyệt dự án cấp có thẩm quyền, gồm: Văn thơng qua chủ trương/cho phép đầu tư cấp có thẩm quyền (tùy theo quy định Pháp Luật); Quyết định phê duyệt dự án cấp có thẩm quyền; - Thiết kế sở tổng dự toán Hồ sơ biện pháp bảo đảm (bản photo có dấu y Chi nhánh) - Giấy tờ chứng minh quyền sở hữu bên bảo đảm tài sản bảo đảm/văn bảo lãnh bên bảo lãnh (nếu có) * Lưu ý: Ngồi hồ sơ bắt buộc nêu trên, tùy theo đặc điểm khoản vay, dự án, Trụ sở u cầu Chi nhánh chủ động cung cấp thêm hồ sơ liên quan khác nhằm đảm bảo đủ thông tin phục vụ cho việc thẩm định, phê duyệt Trụ Sở xxviii PHỤ LỤC IV THẨM ĐỊNH HỒ SƠ ĐẢM BẢO TIỀN VAY/NGHĨA VỤ BẢO LÃNH TẠI BIDV Tài sản bảo đảm phải thuộc quyền sở hữu, quyền quản lý, quyền khai thác tài nguyên, quyền sử dụng đất bên bảo đảm: a) Quyền sở hữu tài sản/quyền khai thác tài nguyên/quyền sử dụng đất bên bảo đảm: phải kiểm tra xem bên bảo đảm có xuất trình đủ loại giấy tờ chứng minh quyền sở hữu, quyền khai thác, quyền sử dụng tài sản bảo đảm b) Nguồn gốc, đặc điểm tài sản bảo đảm Lưu ý: kiểm tra nguồn gốc tài sản có phải tài sản mua trả chậm, trả dần có thời hạn từ 01 năm trở lên tổ chức kinh tế, cá nhân có đăng ký kinh doanh không?, hợp đồng mua trả chậm, trả dần bên bán tài sản đăng ký quan đăng ký giao dịch bảo đảm chưa? Lưu ý: kiểm tra dấu hiệu sửa chữa, mâu thuẫn, tính pháp lý loại giấy tờ uỷ quyền, tính pháp lý trường hợp đồng sở hữu tài sản, Khi khảo sát thực tế thu thập thêm thơng tin từ nguồn khác cần tìm cách kiểm chứng lại quyền sở hữu tài sản bảo đảm bên bảo đảm Tài sản khơng có tranh chấp Phương thức để xác định tài sản khơng có tranh chấp dựa thông tin sau: a) Tài liệu, giấy tờ gốc xác định quyền sở hữu, quyền sử dụng đất b) Cam kết văn Bên bảo đảm việc tài sản cầm cố, chấp khơng có tranh chấp (bị người thứ ba khiếu nại, khởi kiện Toà án quan nhà nước có thẩm quyền quyền sở hữu, quyền sử dụng, đối tượng bị kê biên, thi hành án, tịch thu) thời điểm ký hợp đồng bảo đảm c) BIDV không nhận thông tin việc tài sản có tranh chấp d) Tùy trường hợp cụ thể, kiểm tra nguồn gốc hình thành tài sản bảo đảm (mua bán, chuyển nhượng, thừa kế, ) để xác minh tài sản tranh chấp xét thấy cần thiết e) Ngồi ra, phải kiểm tra thông tin qua quan có thẩm quyền Sở Tài nguyên & Mơi trường, UBND cấp có thẩm quyền, … f) Thẩm định nguồn gốc quyền sử dụng đất xxix Việc chấp quyền sử dụng đất thực tiền sử dụng đất khơng có nguồn gốc từ ngân sách nhà nước Việc xác định tiền sử dụng đất nộp ngân sách nhà nước, tiền trả nhận chuyển nhượng quyền sử dụng đất xác định có nguồn gốc từ ngân sách nhà nước thực theo quy định hành pháp luật Để xác định thông tin nguồn gốc sử dụng từ xác định phạm vi quyền người sử dụng đất phải vào điểm nêu nguồn gốc sử dụng mục thông tin đất quyền sử dụng Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất Tài sản phép giao dịch: Ngồi tài sản thơng dụng, mua bán tự thị trường, cần thận trọng xem xét loại tài sản bảo đảm có tính đặc biệt chun dụng, q, Có thể đối chiếu với danh mục tài sản bị hạn chế cấm giao dịch Nhà nước yêu cầu bên bảo đảm xuất trình bổ sung loại văn pháp luật nêu rõ loại tài sản phép giao dịch bình thường Tài sản có tính khoản Cần thẩm định kỹ khả thu hồi tài sản, bán, chuyển nhượng tài sản bảo đảm để việc xử lý thuận lợi thông qua việc khảo sát nhu cầu, giá tình hình thị trường liên quan, chất lượng, giá trị tài sản bảo đảm theo thời gian chấp/cầm cố… Tài sản phải mua bảo hiểm Phải xác định rõ tài sản bảo đảm có thuộc loại phải mua bảo hiểm khơng, phải mua bảo hiểm loại (tồn phần hay phần) vấn đề cần lưu ý nhận loại tài sản bảo đảm Thẩm định quyền ưu tiên toán BIDV Khi nhận tài sản bảo đảm việc cam kết bên bảo đảm, cần kiểm tra thông tin quan đăng ký giao dịch bảo đảm để đảm bảo quyền ưu tiên tốn BIDV.Ngồi cịn phải xem xét, đánh giá thứ tự ưu tiên toán với bên thứ ba khác có quan hệ giao dịch với bên bảo đảm liên quan đến tài sản bảo đảm trước xxx Đánh giá khả quản lý tài sản, từ đề xuất biện pháp người quản lý tài sản bảo đảm an toàn hiệu quả: Tuỳ trường hợp cụ thể, đánh giá điều kiện quản lý tài sản bảo đảm bên, đề xuất bên có khả quản lý, kiểm soát tài sản bảo đảm chặt chẽ, an tồn bên quản lý; phương pháp kiểm tra tài sản bảo đảm nào? thời gian kiểm tra Đối với số loại tài sản bảo đảm đặc biệt, nội dung cần thẩm định trên, cần thực công việc sau: a) Đối với tài sản bảo đảm số dư tài khoản tiền gửi, sổ tiết kiệm/thẻ tiết kiệm, giấy tờ có giá: - Cán QLKH trực tiếp với bên bảo đảm xác nhận, phong tỏa quan quản lý, quan phát hành để có văn xác nhận số dư đồng ý phong tỏa quan phát hành/cơ quan quản lý tài khoản; văn xác thực việc phát hành quan phát hành giấy tờ có giá vơ danh Nội dung xác nhận phải có cam kết quan quản lý, quan phát hành việc hoàn toàn chịu trách nhiệm trước pháp luật bồi thường thiệt hại cho BIDV việc xác nhận không thật - Riêng giấy tờ có giá (trừ trái phiếu), sổ tiết kiệm/thẻ tiết kiệm BIDV phát hành: phong tỏa hệ thống theo quy định BIDV b) Đối với tài sản bảo đảm cổ phiếu, quyền phần vốn góp doanh nghiệp: - Thẩm định giá trị tài sản thơng qua việc phân tích tình hình kinh doanh, tài doanh nghiệp phát hành cổ phiếu, doanh nghiệp mà bên bảo đảm tham gia góp vốn - Kiểm tra thơng tin tài sản để đảm bảo tài sản bị hạn chế chuyển nhượng - Xác nhận phong toả tài sản: i) đơn vị lưu ký chứng khoán (đối với tài sản bảo đảm cổ phiếu, chứng quỹ); ii) doanh nghiệp mà bên bảo đảm tham gia góp vốn (đối với tài sản bảo đảm quyền phần vốn góp doanh nghiệp), để đảm bảo quyền giám sát BIDV giá trị tài sản bảo đảm Nội dung đề nghị xác nhận phong toả phải bao gồm: xxxi Xác nhận bên bảo đảm chủ sở hữu hợp pháp tài sản đến thời điểm xác nhận khách hàng khơng có giao dịch liên quan đến tài sản (chuyển nhượng, cầm cố, chấp, ) thực đơn vị; Không thực thủ tục chuyển nhượng, cầm cố, chấp, tài sản (kể cổ tức, lợi tức, cổ phiếu thưởng quyền khác phát sinh từ tài sản bảo đảm) kể từ ngày ký xác nhận phong toả nhận văn giải toả ngân hàng; Phối hợp với ngân hàng thực thủ tục cần thiết trường hợp ngân hàng phải xử lý tài sản (kể cổ tức, lợi tức, cổ phiếu thưởng quyền khác phát sinh từ cổ phiếu để thu hồi nợ theo thoả thuận hợp đồng bảo đảm ngân hàng khách hàng) Chịu trách nhiệm bồi thường thiệt hại tương ứng với phần giá trị tài sản ghi cổ phiếu bị giảm sút, đơn vị lưu ký chứng khoán xác nhận không thật vi phạm cam kết đảm bảo quyền giám sát BIDV (đối với tài sản bảo đảm cổ phiếu) c) Trường hợp nhận bảo đảm quyền đòi nợ: - Thẩm định quyền sở hữu bên bảo đảm tài sản thông qua hợp đồng ký với bên có nghĩa vụ tốn cho bên bảo đảm (sau gọi tắt bên thứ ba) phù hợp với quy định pháp luật giao kết hợp đồng; - Thẩm định tính khoản tài sản thơng qua thẩm định bên có nghĩa vụ tốn cho bên bảo đảm để đảm bảo: Có quan hệ giao dịch thường xuyên với bên bảo đảm trình giao dịch kinh tế chưa vi phạm cam kết tốn với bên bảo đảm (khơng phát sinh nợ khó địi ) Trường hợp bên có nghĩa vụ tốn tổ chức kinh tế nước: i) Có thời gian hoạt động lại đủ để bên bảo đảm địi tiền tốn phù hợp với quy định hợp đồng, giao dịch liên quan; ii) Có lực tài và/hoặc có sở xác định chắn khả toán và/hoặc thực biện pháp bảo đảm cho nghĩa vụ toán với bên bảo đảm ký cược, ký quỹ, chấp, cầm cố, bảo lãnh xxxii Trường hợp bên có nghĩa vụ tốn doanh nghiệp nước ngoài: Phải doanh nghiệp hoạt động kinh doanh thị trường tiềm thị trường thường xuyên có quan hệ thương mại với Việt Nam khơng nằm danh sách bị cấm vận nằm khu vực có chiến tranh bất ổn định trị d) Thẩm định phương thức thời hạn bên thứ ba phải thực nghĩa vụ toán cho bên bảo đảm bên liên quan, đảm bảo: - Đối với hợp đồng thương mại nước: i) xác định thời gian toán cụ thể; ii) tiền toán chuyển tài khoản tiền gửi khách hàng - Đối với hợp đồng xuất khẩu:  Hợp đồng xuất quy định: i) tiền toán vào tài khoản khách hàng BIDV (đối với phương thức toán T/T), trường hợp hợp đồng xuất khơng ghi tiền tốn chuyển ngân hàng khách hàng phải cam kết văn chuyển tiền tài khoản BIDV; ii) BIDV ngân hàng nhờ thu (đối với phương thức toán D/P); iii) chiết khấu BIDV Trường hợp chiết khấu "any bank", BIDV phải quản lý L/C gốc nhận thông báo L/C xuất khẩu; bên bảo đảm phải có cam kết chiết khấu chứng từ hàng xuất qua BIDV tồn L/C xuất thơng báo qua BIDV (đối với phương thức toán L/C)  Trường hợp không thẩm định bên mua: Ngân hàng phát hành/ngân hàng xác nhận ngân hàng có uy tín trường quốc tế, có giao dịch tốn sịng phẳng với BIDV (khi cần thiết tham khảo thông tin ngân hàng phát hành/ngân hàng xác nhận qua TTTNTTTM (TFC) - Thẩm định mối quan hệ mua bán, toán bên thứ ba bên bảo đảm, đảm bảo việc toán bên bảo đảm không bị chi phối mối quan hệ khác (thanh toán bù trừ gán nợ bên; quyền thu nợ/đòi nợ chấp tổ chức tín dụng khác…) bên bảo đảm phép thực giao dịch liên quan đến tài sản bảo đảm e) Đối với tài sản hàng hóa luân chuyển trình sản xuất, kinh xxxiii doanh: - Căn vào tính chất, đặc điểm hàng hóa, khả quản lý, kiểm sốt hàng hóa để chủ động phân loại hàng hóa ln chuyển q trình sản xuất kinh doanh nhận làm tài sản bảo đảm Tùy loại hàng hóa, BIDV định việc áp dụng hệ số tối đa thấp hệ số quy định Phụ lục Danh mục tài sản bảo đảm hệ số giá trị tài sản bảo đảm tương ứng mức độ rủi ro loại hàng hóa - Nếu lựa chọn biện pháp bảo đảm cầm cố, chấp nhận lưu giữ kho, bãi Bên bảo đảm tùy mức độ kiểm soát cần áp dụng, BIDV thoả thuận hợp đồng bảo đảm phụ lục kèm theo hợp đồng bảo đảm nội dung BIDV thoả thuận với bên bảo đảm việc thuê bên thứ ba để quản lý, giám sát, bảo vệ việc xuất, nhập kho, bãi - Trường hợp hàng hóa luân chuyển khó quản lý, kiểm sốt, BIDV xem xét nhận tài sản bảo đảm bổ sung (trừ trường hợp sản phẩm tín dụng có quy định khác áp dụng quy định sản phẩm tín dụng) ... PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 78 3.1 Định hướng công tác tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển. .. nghiệp Ngân hàng BIDV 40 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt. .. nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 5 CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP