Quản trị rủi ro tác nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh quảng nam

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRƢƠNG HOÀNG PHƢƠNG CHI QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH QUẢNG NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2018 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRƢƠNG HOÀNG PHƢƠNG CHI QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH QUẢNG NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Đinh Bảo Ngọc Đà Nẵng - Năm 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu kết nêu luận văn trung thực chưa công bố công trình khác Tác giả luận văn Trƣơng Hồng Phƣơng Chi MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu 3 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 4 Phƣơng pháp nghiên cứu 5 Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 13 1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÁC NGHIỆP 13 1.1.1 Khái niệm rủi ro tác nghiệp 13 1.1.2 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tác nghiệp 13 1.1.3 Hậu rủi ro tác nghiệp 16 1.1.4 Mối quan hệ rủi ro tác nghiệp loại rủi ro khác 17 1.2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 18 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tác nghiệp 18 1.2.2 Sự cần thiết phải thực quản trị rủi ro tác nghiệp 18 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tác nghiệp 19 1.2.4 Tiêu chí đánh giá kết công tác quản trị rủi ro tác nghiệp 28 1.2.5 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng thƣơng mại 29 KẾT LUẬN CHƢƠNG 33 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH QUẢNG NAM 34 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH QUẢNG NAM 34 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển BIDV chi nhánh Quảng Nam 34 2.1.2 Cơ cấu tổ chức BIDV Quảng Nam 37 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh BIDV Quảng Nam 39 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI BIDV CHI NHÁNH QUẢNG NAM Error! Bookmark not defined 2.2.1 Bộ máy quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV chi nhánh Quảng Nam 43 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV chi nhánh Quảng Nam 46 2.2.3 Nghiên cứu nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu công tác quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV Quảng Nam 59 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NAM 72 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 72 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 75 KẾT LUẬN CHƢƠNG 78 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG NAM 79 3.1 ĐỊNH HƢỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI BIDV CHI NHÁNH QUẢNG NAM 79 3.1.1 Định hƣớng quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV 79 3.1.2 Định hƣớng quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV chi nhánh Quảng Nam 81 3.2 KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI BIDV CHI NHÁNH QUẢNG NAM 82 3.2.1 Khuyến nghị BIDV chi nhánh Quảng Nam 82 3.2.2 Khuyến nghị BIDV 87 KẾT LUẬN CHƢƠNG 96 KẾT LUẬN 97 PHỤ LỤC DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI (Bản sao) GIẤY ĐỀ NGHỊ BẢO VỆ LUẬN VĂN KIỂM DUYỆT HÌNH THỨC LUẬN VĂN BIÊN BẢN HỌP HỘI ĐỒNG ĐÁNH GIÁ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP (Bản sao) NHẬN XÉT CỦA PHẢN BIỆN (Bản sao) NHẬN XÉT CỦA PHẢN BIỆN ( Bản sao) BẢN GIẢI TRÌNH CHỈNH SỬA LUẬN VĂN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Kí hiệu Nguyên nghĩa ATM Máy rút tiền tự động BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam BIDV Quảng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Nam chi nhánh Quảng Nam BSMS Dịch vụ gửi- nhận tin nhắn qua điện thoại BIDV CIF Mã số khách hàng IBMB Dịch vụ internet banking BIDV KPMG Một Big Four ngành kiểm tốn KRIs Chỉ số rủi ro NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại POS Máy chấp nhận toán thẻ QLRR Quản lý rủi ro QLRRTT&TN Quản lý rủi ro thị trƣờng tác nghiệp QTRR Quản trị rủi ro QTRRTN Quản trị rủi ro tác nghiệp RRTN Rủi ro tác nghiệp SIBS Hệ thống corebanking BIDV TMCP Thƣơng mại cổ phần DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng Trang 1.1 Chỉ số đo luờng rủi ro tác nghiệp 23 1.2 Ma trận rủi ro tác nghiệp 24 1.3 Kế hoạch kiểm soát rủi ro tác nghiệp 26 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 Kết nguồn vốn huy động BIDV Quảng Nam giai đoạn 2015-2017 Kết dƣ nợ tín dụng BIDV Quảng Nam giai đoạn 2015-2017 Kết hoạt động dịch vụ BIDV Quảng Nam giai đoạn 2015-2017 Kết hoạt động kinh doanh BIDV Quảng Nam giai đoạn 2015-2017 Số liệu lỗi rủi ro tác nghiệp BIDV Quảng Nam theo nghiệp vụ từ năm 2015-2017 40 41 42 43 53 2.6 Kết tổng hợp lỗi tác nghiệp theo dấu hiệu rủi ro 54 2.7 Mức độ RRTN 57 2.8 Giá trị tổn thất 58 2.9 Các thuộc tính thích 63 2.10 Kết khảo sát lực cá nhân 64 2.11 Kết khảo sát việc tuân thủ quy trình nghiệp vụ 65 2.12 Kết Cronbach's Alpha 66 2.13 Kết EFA cho biến độc lập 67 2.14 Kết EFA cho biến phụ thuộc 68 2.15 Kết tƣơng quan Pearson 69 Số hiệu Tên bảng Trang 2.16 Kết ANOVA 70 2.17 Kết hồi quy 70 DANH MỤC CÁC HÌNH ẢNH Số hiệu Tên hình Trang 2.1 Sơ đồ tổ chức máy BIDV Quảng Nam 38 2.2 Mơ hình tổ chức QTRRTN BIDV 44 2.3 Mơ hình nghiên cứu đề xuất 60 3.1 Sơ đồ cấu máy quản trị rủi ro tác nghiệp hiệu 88 3.2 Sơ đồ mơ hình quản trị rủi ro tác nghiệp hiệu 90 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] KPMG International (2007), Tài liệu hội thảo quản trị rủi ro Ngân hàng, Hà Nội [2] Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – CN Quảng Nam (2015), Báo cáo dấu hiệu rủi ro báo cáo cố năm 2015, Quảng Nam [3] Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – CN Quảng Nam (2016), Báo cáo dấu hiệu rủi ro báo cáo cố năm 2016, Quảng Nam [4] Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – CN Quảng Nam (2017), Báo cáo dấu hiệu rủi ro báo cáo cố năm 2017, Quảng Nam [5] Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – CN Quảng Nam (2017), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2015 phương hướng 2016, Quảng Nam [6] Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – CN Quảng Nam (2017), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2016 phương hướng 2017, Quảng Nam [7] Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – CN Quảng Nam (2017), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2017 phương hướng 2018, Quảng Nam [8] Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (2018), Cẩm nang QLRRHĐ BIDV năm 2018, Hà Nội [9] Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (2015), Tài liệu đào tạo quản lỷ rủi ro tác nghiệp BIDV, Hà Nội [10] Nguyễn Thị Thu Hà (2017), "Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại Việt Nam", Tạp chí Ngân hàng(8), tr 20-14 [11] Nguyễn Việt Hà (2015), Quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Giang, Luận văn Thạc sĩ, Trƣờng Đại học kinh tế - Đại Học Quốc Gia Hà Nội [12] Văn Nguyễn Thu Hằng (2012), Quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ, Trƣờng Đại học Kinh tế- Đại học Đà Nẵng [13] Nguyễn Thị Hậu (2015), Giải pháp quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ, Trƣờng Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh [14] Nguyễn Thƣờng Lạng (2017), "Quản trị rủi ro ngân hàng thƣơng mại Việt Nam vấn đề đặt ra", Tạp chí tài chính(9), tr 19-22 [15] Phạm Bích Liên, Trần Thị Bình Nguyên Nguyễn Văn Đạm (2018), "Giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro hoạt động theo Basel II Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam", Tạp chí Ngân hàng(7), tr 13-20 [16] Phạm Thị Nhài (2016), Quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch III, Luận văn Thạc sĩ, Trƣờng Đại học kinh tế - Đại Học Quốc Gia Hà Nội [17] Nguyễn Thị Nhung Nguyễn Trung Kiên (2016), "Rủi ro tác nghiệp hoạt động kinh doanh Ngân hàng điều cần lƣu ý", Tạp chí Ngân hàng(13), tr 9-15 [18] Lê Phan Thị Diệu Thảo Nguyễn Minh Sáng (2016), "Các số rủi ro - công cụ cảnh báo rủi ro vận hành cho hệ thống Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam", Tạp chí Ngân hàng(7), tr 28-34 [19] Đào Thị Thanh Tú (2014), "Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại Việt Nam", Tạp chí tài chính(6), tr.2528 Tiếng Anh [20] Anderson, K and Terp, A (2006), Risk Management, Andersen T.J (ed.), Perspectives on Strategic Risk Management, Copenhagen Business School Press, Denmark [21] Ishaya John Dabari Siti Zabedah Saidin (2015), "Determinants influencing the implementation of enterprise risk management in the Nigerian banking sector", International Journal of Asian Social Science 5(12), p 740-754 [22] Herbert (2008), Modelling and Measurement Methods of Operational Risk in Banking, Herbert Utz Verlag, Germany [23] Kinnear & Taylor (1996), Marketing research: an applied approach, McGraw-Hill, New York ... THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG NAM 79 3.1 ĐỊNH HƢỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI BIDV CHI NHÁNH QUẢNG NAM ... trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – chi nhánh Quảng Nam gì? - Để hồn thiện công tác quản trị rủi ro tác nghiệp, Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – chi nhánh. .. nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Nam 34 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAMCHI NHÁNH QUẢNG NAM 2.1