Kiểm soát rủi ro trong hoạt động cho vay trung dài hạn đối với pháp nhân tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh quận ngũ hành sơn thành phố đà nẵng

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN HỒNG MINH KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH QUẬN NGŨ HÀNH SƠN, THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2020 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN HỒNG MINH KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH QUẬN NGŨ HÀNH SƠN, THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60 34 02 01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS LÂM CHÍ DŨNG Đà Nẵng - Năm 2020 MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tổng quan tình hình nghiên cứu Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu đề tài Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu 10 Bố cục luận văn 10 CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 12 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 12 1.1.1 Tổng quan hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại 12 1.1.2 Hoạt động cho vay pháp nhân ngân hàng thƣơng mại 14 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN 17 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 17 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 17 1.2.3 Tác động rủi ro tín dụng 22 1.2.4 Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn pháp nhân 25 1.3 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 26 1.3.1 Khái niệm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay trung, dài hạn pháp nhân 26 1.3.2 Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung, dài hạn pháp nhân 27 1.3.3 Nội dung kiểm soát rủi ro cho vay trung, dài hạn pháp nhân 27 1.3.4 Các tiêu chí đánh giá kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung, dài hạn pháp nhân 29 1.3.5 Nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung, dài hạn pháp nhân 30 KẾT LUẬN CHƢƠNG 34 CHƢƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH QUẬN NGŨ HÀNH SƠN, THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 35 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH QUẬN NGŨ HÀNH SƠN, THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn, Thành phố Đà Nẵng (Agribank chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng) 35 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ cấu tổ chức 36 2.1.3 Tình hình kinh doanh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Quận Ngũ Hành, Thành phố Đà Nẵng Sơn giai đoạn 2016-2018 41 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH QUẬN NGŨ HÀNH SƠN, THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 46 2.2.1 Bối cảnh kinh doanh tình hình cho vay pháp nhân Agribank chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng 46 2.2.2 Thực trạng thực nội dung hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay trung, dài hạn pháp nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn, Thành phố Đà Nẵng 49 2.2.3 Tình hình kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung, dài hạn pháp nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn, Thành phố Đà Nẵng 53 2.3 ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ KIỂM SOÁT RỦI RO TRONG CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH QUẬN NGŨ HÀNH SƠN, THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 55 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 55 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 56 KẾT LUẬN CHƢƠNG 59 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH QUẬN NGŨ HÀNH SƠN, THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 60 3.1.1 Dự báo tình hình kinh doanh 60 83 KẾT LUẬN CHƢƠNG “Qua phân tích thực trạng rủi ro cho vay trung, dài hạn pháp nhân Agribank chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng giai đoạn 2016-2018 Trong chƣơng đánh giá đƣợc định hƣớng phát triển cho vay trung, dài hạn pháp nhân Agribank chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng thời gian đến Trên sở nhận thấy đƣợc hạn chế cơng tác cho vay trung, dài hạn pháp nhân Agribank chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng từ đƣa số giải pháp phù hợp với tình hình thực tế chi nhánh.” “Ngồi ra, chƣơng đề số khuyến nghị Chính phủ, NHNN Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam nhằm tháo gỡ khó khăn, vƣớng mắc cho vay trung, dài hạn pháp nhân Agribank Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng.” 84 KẾT LUẬN Nghiệp vụ tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận mối quan tâm hàng đầu hoạt động kinh doanh NHTM Trong tình hình kinh tế nay, nguồn vốn tín dụng ngân hàng đóng vai trị quan trọng hổ trợ cho pháp nhân phát triển kinh doanh Hiện nay, hoạt động tín dụng ln iềm ẩn nhiều rủi ro, việc quản trị rủi ro tín dụng có ý nghĩa định đến kết hoạt động kinh doanh NHTM Kiểm sốt rủi ro tín dụng công tác quan trọng mà NHTM cần phải quan tâm Trong phạm vi, đối tƣợng đƣợc giới hạn, luận văn hệ thống hóa, khái quát hóa vấn đề lý luận rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay pháp nhân ngân hàng Luận văn đánh giá toàn diện thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung, dài hạn pháp nhân Agribank chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng Trên sở phân tích, tìm hiểu, đánh giá kết tồn giải pháp mà Chi nhánh áp dụng để kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay trung, dài hạn pháp nhân Mặc dù thực tế hoạt động kinh doanh ngân hàng phải đối mặt chấp nhận rủi ro, sử dụng biện pháp nhằm né tránh phần, hạn chế mức thấp rủi ro tín dụng nhƣ giảm thiểu tổn thất mà rủi ro tín dụng gây ra, đảm bảo cho hoạt động tín dụng Chi nhánh tăng trƣởng ổn định, bền vững Đề xuất khuyến nghị với Agribank chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng, Agribank Thành phố Đà Nẵng Agribank Việt Nam để ngày nâng cao hiệu công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung, dài hạn pháp nhân thời gian đến DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1.] Nguyễn Thị Gấm, Nguyễn Thanh Tùng, Phạm Quang Hƣng (2017), Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, Tạp chí tài chính, [http://tapchitaichinh.vn/kinh-te-vimo/quan-tri-rui-ro-tin-dung-doi-voi-doanh-nghiep-tai-cac-ngan-hangthuong-mai-viet-nam-128356.html] [2.] Phan Trần Minh Hƣng, Phan Nguyễn Bảo Huỳnh (2017), Tác động cạnh tranh đến rủi ro tín dụng; Tạp chí khoa học kinh tế số 12 năm 2017 [http://kinhtevadubao.vn/chi-tiet/214-8295-gioi-thieu-tap-chi-kinh-te-va- du-bao-so-12-652.html] [3.] Nguyễn Thƣờng Lạng (2017), Quản trị rủi ro Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam vấn đề đặt ra, Tạp chí tài chính, Đại học kinh tế quốc dân, [http://tapchitaichinh.vn/kinh-te-vi-mo/quan-tri-rui-ro-taicac-ngan-hang-thuong-mai-viet-nam-va-nhung-van-de-dat-ra129513.html] [4.] Luật dân 2015 [5.] Luật doanh nghiệp 2014 [6.] Luật tổ chức tín dụng 2010 [7.] Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng 2017 [8.] Lƣơng Tấn Minh (2015), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng; Luận Văn Thạc sỹ[Kinh tế- Đại học Đà Nẵng] [9.] Nguyễn Thị Hằng Nga (2015), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Đà Nẵng, Luận Văn Thạc sỹ[Kinh tế- Đại học Đà Nẵng] [10.] Ngân hàng nhà nƣớc(2016), Thông tư số: 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam “Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước khách hàng” [11.] Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam(2017), Quyết định số: 226/QĐ-HĐTV-TD ngày 09/03/2017 Chủ tịch Hội đồng thành viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam “Ban hành quy chế cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam” [12.] Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam(2017), Quy định số: 438/ QĐ-HĐTV-TD ngày 08/05/2017 Chủ tịch Hội đồng thành viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam “ Ban hành quy định thẩm quyền cấp tín dụng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam” [13.] Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam(2017), Quy định số: 838/QĐ-NHNo-KHL ngày 25/05/2017 Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam “Ban hành quy trình cho vay khách hàng pháp nhân hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam” [14.] Nguyễn Thị Kim Nhung, Phạm Thị Thu Hiền, Nguyễn Thị Thúy Quỳnh (2017), Một số vấn đề rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mai” Tạp chí tài chính, Đại học kinh tế quản trị kinh doanh Thái Nguyên [http://tapchitaichinh.vn/kinh-te-vi-mo/mot-so-van-de-ve-rui-ro-tindung-cua-ngan-hang-thuong-mai-133627.html] [15.] Phạm Thị Thu Vân (2015), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Quận Liên chiều Thành phố Đà Nẵng; Luận Văn Thạc sỹ.[Kinh tế- Đại học Đà Nẵng] [16.] Trần Ngọc Vân (2017), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại quốc tế Việt Nam (VIB) – Chi nhánh Đắk Lắk; Luận Văn Thạc sỹ[Kinh tế- Đại học Đà Nẵng] [17.] Lê Thị Thùy Vân (2018), Nổ lực xử lý nợ xấu trình tài cấu tổ chức tín dụng Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng số tháng 04/2018 [https://www.sbv.gov.vn/webcenter/portal/vi/menu/rm/apph/tcnh/tcnh_ chitiet?leftWidth=20%25&showFooter=false&showHeader=false&d DocName=SBV334382&rightWidth=0%25¢erWidth=80%25&_ afrLoop=137376165121000#%40%3F_afrLoop%3D1373761651210 00%26centerWidth%3D80%2525%26dDocName%3DSBV334382%2 6leftWidth%3D20%2525%26rightWidth%3D0%2525%26showFooter %3Dfalse%26showHeader%3Dfalse%26_adf.ctrlstate%3Dxnxstf9ns_9] ' j ,, I - ! ' ' ' - Lu�n van dugc trinh bay khoa h9c, ro rang, ffi?Ch l?C, khuc chiSt - Chfit luqng ngon ngu SU dvng lu�n van la tuong d6i t6t cAn kiSm tra cac d�u phAy/ g?ch ngang & ten don vi c§n th6ng nhftt ca lu?n van - Cac biSu bang, db thi, SO' db duqc trinh bay dung quy each - Lu�n van c6 kh6i lugng 74 trang la phu hqp - VS hinh thuc trinh bay, dap ung quy dinh trinh bay lu�n van th?c sI cua truong 1.3 .1 I vJ trich ddn tai lifu lu(m van: - Vi�c trich dfin tai li�u da thµc hi�n dung va nhfit quan theo mi dung ciia luin van: 2.1 Vi m1:tc tieu va tlt5i tu(lng nghien cuu: - Tuy ffi\lC tieu nghien cuu, tac gia chua lam ro, nhung tac gia da thS hi�n nhi�m V\l nghien cuu.Vi V?Y, v§.n dS nghien cuu duqc trinh bay m