Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân kinh doanh tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh đăk nông

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHẠM THỊ KIM TUYẾN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐẮK NƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng – Năm 2018 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHẠM THỊ KIM TUYẾN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐẮK NÔNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS TS Lâm Chí Dũng Đà Nẵng – Năm 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Phạm Thị Kim Tuyến MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu đề tài Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu Bố cục luận văn Tổng quan tình hình nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 10 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 10 1.1.1 Hoạt động cho vay Ngân hàng thƣơng mại 10 1.1.2 Khái niệm đặc điểm cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh 15 1.2 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH 18 1.2.1 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh 18 1.2.2 Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại 24 1.2.3 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh 30 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 33 Kết luận chƣơng 37 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐẮK NÔNG 38 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐẮK NÔNG 38 2.1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 38 2.1.2 Khái quát Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đắk Nông 39 2.1.3 Khái quát Kết hoạt động kinh doanh 43 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI BIDV ĐẮK NÔNG 47 2.2.1 Đặc điểm thị trƣờng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh BIDV Đắk Nông 47 2.2.2 Thực trạng biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh 51 2.2.3 Thực trạng thực nội dung hoạt động kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh BIDV Đắk Nông 54 2.2.4 Đánh giá kết kiểm soát RRTD cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh BIDV Đắk Nông 69 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI BIDV ĐẮK NÔNG 72 2.3.1 Những mặt thành công 72 2.3.2 Hạn chế cần khắc phục nguyên nhân hạn chế 74 Kết luận chƣơng 82 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐẮK NÔNG 83 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 83 3.1.1 Chiến lƣợc phát triển BIDV đến 2020 83 3.1.2 Định hƣớng hoạt động kinh doanh Chi nhánh BIDV Đắk Nông 84 3.1.3 Định hƣớng hồn thiện kiểm sốt RRTD cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh 85 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RRTD TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI BIDV ĐẮK NÔNG 86 3.2.1 Khuyến nghị với BIDV Đắk Nông 86 3.2.2 Khuyến nghị BIDV 102 3.2.3 Khuyến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc 104 KẾT LUẬN 107 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (BẢN SAO) DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHNN : Ngân hàng nhà nƣớc NHTM : Ngân hàng thƣơng mại TCTD : Tổ chức tín dụng BIDV : Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam QLKH : Quản lý khách hàng QLRR : Quản lý rủi ro PGD : Phòng giao dịch QTTD : Quản trị tín dụng GDKH : Giao dịch khách hàng QL&DVKQ : Quản lý dịch vụ kho quỹ RRTD : Rủi ro tín dụng DPRR : Dự phịng rủi ro TSBĐ : Tài sản bảo đảm KHCN : Khách hàng cá nhân CVCNKD : Cho vay cá nhân kinh doanh CB : Cán KH : Khách hàng CN : Chi nhánh XDCB : Xây dựng DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Trang 2.1 Nguồn vốn huy động 44 2.2 Tổng dƣ nợ cho vay, nợ xấu 2015-2017 45 2.3 Kết tài hoạt động kinh doanh Chi nhánh 46 2.4 Khách hàng cá nhân kinh doanh 48 2.5 Dƣ nợ cho vay cá nhân kinh doanh 49 2.6 2.7 Phân loại dƣ nợ vay cá nhân kinh doanh theo ngành nghề Phân loại dƣ nợ cho vay cá nhân kinh doanh theo hình thức TSBĐ 50 51 2.8 Phân loại nhóm nợ cá nhân kinh doanh 69 2.9 Tỷ lệ nợ xấu cho vay cá nhân kinh doanh 70 2.10 Tỷ lệ trích lập DPRR cụ thể cho vay cá nhân kinh doanh 71 DANH MỤC SƠ ĐỒ Số hiệu sơ đồ 2.1 Tên hình Trang Cơ cấu tổ chức BIDV Đắk Nông 41 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong xu hội nhập mở cửa thị trƣờng tài nhƣ nay, phận có tầm quan trọng đặc biệt kinh tế, hệ thống Ngân hàng Việt Nam 20 năm qua có phát triển toàn diện, bám sát mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội thời kỳ Định hƣớng Ngân hàng bán lẻ xu hƣớng chung tất yếu Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, phù hợp với xu hƣớng chung Ngân hàng khu vực giới, phục vụ đối tƣợng khách hàng cá nhân hộ kinh doanh nhỏ, đảm bảo cho Ngân hàng cung ứng dịch vụ chất lƣợng cao cho khách hàng, định hƣớng kinh doanh, thị trƣờng sản phẩm mục tiêu, giúp Ngân hàng đạt hiệu kinh doanh tối ƣu Bên cạnh việc phát triển dịch vụ nhƣ: tƣ vấn tài chính, bảo hiểm , việc phát triển hoạt động tín dụng truyền thống ƣu tiên hàng đầu nhiều Ngân hàng thƣơng mại lợi nhuận thu đƣợc từ hoạt động chiếm tỷ trọng lớn cấu nguồn thu Ngân hàng thƣơng mại (chiếm từ 60 – 80% thu nhập Ngân hàng) Đầu tƣ có chiều sâu rộng vào hoạt động tín dụng giúp Ngân hàng tiếp tục giữ vững mở rộng thị trƣờng, nâng cao lực cạnh tranh, ổn định hoạt động, tạo lập nguồn vốn thu nhập ổn định cho Ngân hàng, phân tán rủi ro lĩnh vực chịu ảnh hƣởng chu kỳ kinh tế Tuy nhiên, với mặt tích cực hoạt động tín dụng áp lực cạnh tranh gay gắt Ngân hàng vừa gia tăng quy mô khách hàng, đảm bảo lợi nhuận cho Ngân hàng nhƣng vừa phải đảm bảo tăng trƣởng bền vững, an toàn Để đứng vững cạnh tranh này, Ngân hàng cần phải đặt tốn sách phí, giá, lựa chọ khách hàng mục tiêu quan trọng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng nói riêng quản trị rủi ro nói chung 95 - Bố trí cán làm cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội cán có phẩm chất đạo đức, có lực trình độ chun mơn cao; cán có kinh nghiệm am hiểu lĩnh vực tín dụng, pháp luật liên quan để nhắc nhở hồn thiện cơng tác tín dụng xử lý khoản tín dụng gây rủi ro đến hoạt động chung Chi nhánh - Thƣờng xuyên bồi dƣỡng đào tạo cán làm cơng tác kiểm tra, kiểm sốt để cập nhật kiến thức nghiệp vụ chuyên môn, nghiệp vụ kiểm tra kiểm soát nội nhƣ kiến thức pháp luật d Hoàn thiện mơ hình tổ chức cấp tín dụng nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam nói chung BIDV Đắk Nơng nói riêng tiếp tục xây dựng mơ hình cấu tổ chức cấp tín dụng kiểm sốt RRTD theo thơng lệ quốc tế, đáp ứng yêu cầu quản trị rủi ro qua khâu đề xuất- Phê duyệt/quản lý rủi ro – Tác nghiệp, đảm bảo theo nguyên tắc kiểm soát RRTD “ Quản trị rủi ro tín dụng phải đƣợc thực độc lập, tách biệt với q trình cấp tín dụng” Mặt khác, cần tiếp tục nghiên cứu hoàn thiện chức khối quản lý RRTD: Khối quản lý rủi ro tín dụng chịu trách nhiệm kiểm sốt tất rủi ro tín dụng Ngân hàng; ngƣời kiểm tra thứ hai giao dịch đƣợc đề xuất cán QLKH Chi nhánh; chức kiểm sốt RRTD phải nằm quy trình cấp tín dụng; quản trị rủi ro nơi phê duyệt tín dụng trƣớc nghiệp vụ cấp tín dụng thực tiến hành khơng phải đứng ngồi quy trình thực chức giám sát sau nghiệp vụ tín dụng thực phát sinh; khối quản lý rủi ro có chức xây dựng sách, quy trình đánh giá rủi ro danh mục tín dụng; trì áp dụng hệ thống đánh giá xếp hạng tín dụng vào quản lý danh mục; đánh giá xếp hạng tín nhiệm nội khách hàng cá nhân kinh doanh Khối QLRR đầu 96 mối tổng hợp rà sốt, phân tích, đánh giá khách hàng đề xuất biện pháp để xử lý khoản nợ xấu, nợ có vấn đề triển khai giải pháp xử lý đƣợc hội đồng xử lý rủi ro phê duyệt - Xây dựng đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng quản lý RRTD đáp ứng trình độ chuyên môn nhƣ đạo đức nghề nghiệp việc cử cán tham gia khóa học BIDV tổ chức đƣợc kiểm tra lực cán qua khóa học đạt kết theo yêu cầu đƣợc tiếp tục bố trí cán vị trí đảm nhiệm Chi nhánh cử cán tham gia khóa đào tạo kỹ quản lý điều hành BIDV tổ chức khóa đạo tạo khác bên Cán tham gia dây chuyền tín dụng phải có phẩm chất đạo đức tốt, có tinh thần trách nhiệm công việc, tác phong làm việc chuyên nghiệp môi trƣờng Ngân hàng đại, có kỹ xử lý tình tốt, kỹ tác nghiệp cao đánh giá nhìn nhận phân tích khách hàng, có trình độ thẩm định phƣơng án hoạt động sản xuất kinh doanh, đo lƣờng nhận diện đƣợc rủi ro xác hiệu - Đào tạo bồi dƣỡng đội ngũ cán có khả phân tích triển vọng ngành/ lĩnh vực địa bàn Chi nhánh làm cho cán thẩm định tín dụng đƣa định cấp tín dụng phù hợp hạn chế rủi ro tín dụng - Ngân hàng cần sớm hình thành đội ngũ chuyên gia thu hồi nợ xấu nợ hạn, nghĩa tách ba khâu cho vay theo thông lệ quản trị NHTM giới e Tiếp tục thực tốt chủ trương đa dạng hóa cho vay cá nhân kinh doanh Thực sách xây dựng cấu tín dụng đa dạng hóa danh mục tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh nhƣ không tập trung cấp tín dụng vào ngành, lĩnh vực hay khu vực mà đa dạng hóa danh mục tín dụng đầu tƣ tín dụng vào nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, 97 nhóm khách hàng có liên quan với mức độ rủi ro khác nhau, mức sinh lời khác Đa dạng hóa danh mục tín dụng biện pháp mang tính chủ động cao nhằm phân tán rủi ro tín dụng, BIDV Đắk Nơng thực nguyên tắc “không bỏ trứng vào rổ”, điều có nghĩa là: lĩnh vực kinh tế mà Ngân hàng tập trung vốn nhiều vào đầu tƣ gặp phải biến động bất lợi thiệt hại Ngân hàng đầu tƣ vào lĩnh vực đƣợc phân tán Do đó, phịng ngừa rủi ro tín dụng cách phân tán rủi ro đa dạng hóa danh mục tín dụng nhƣ: - Chi nhánh ln tránh cấp tín dụng q lớn khách hàng, nhóm khách hàng có liên quan, đảm bảo tỷ lệ vay định tổng số nhu cầu vốn phục vụ sản xuất kinh doanh khách hàng - Đầu tƣ cho vay khách hàng sản xuất nông nghiệp với nhiều ngành nghề sản xuất nông nghiệp khác hay đầu tƣ vào khách hàng sản xuất kinh doanh nhiều loại sản phẩm, hàng hóa, dịch vụ, tránh tập trung cho vay sản xuất kinh doanh số loại sản phẩm đặc thù sản phẩm không thiết yếu mà Nhà nƣớc khơng khuyến khích sản xuất hay sản phẩm có mặt nhiều thị trƣờng - BIDV Đắk Nơng thực cấp tín dụng với nhiều thời hạn khác nhau, đảm bảo cấu tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn Chi nhánh Cơ cấu tín dụng ngắn hạn cao tránh đƣợc rủi ro tín dụng theo thời gian biến động giá theo thị trƣờng f Thực tốt việc phân loại nợ trích lập dự phịng RRTD Hiện nay, theo quy định Thơng tƣ 02 Thông tƣ 09 NHNN yêu cầu tổ chức tín dụng thực phân loại trích lập dự phịng RRTD theo chất tuổi nợ Do đó, Chi nhánh tiến hành phân loại nợ theo hƣớng dẫn NHNN quy định BIDV Việt Nam việc hƣớng dẫn thực phân loại trích lập DPRR BIDV 98 Tuy nhiên, để phản ánh thực trạng nợ xấu, BIDV Đắk Nông cần thực việc phân loại nợ khách quan, nợ phải đƣợc thực công khai, minh bạch, chất khoản nợ, tránh trƣờng hợp mục tiêu đạt kế hoạch lợi nhuận mà Chi nhánh phân loại nợ không dẫn đến thiếu nguồn vốn để tài trợ rủi ro tín dụng Cần trích lập đủ quỹ dự phịng rủi ro năm tài để tài trợ rủi ro tín dụng Theo quy định BIDV, Chi nhánh hệ thống năm tài mà khơng có lợi nhuận để thực trích lập đủ dự phịng rủi ro Hội sở cho Chi nhánh tạm ứng quỹ dự phịng để thực trích đủ quỹ dự phòng vào tháng 12 hàng năm Sử dụng dự phòng để tài trợ RRTD phải đối tƣợng, điều kiện, trình tự thủ tục theo quy định BIDV; Khi đƣa TSBĐ vào để tính giá trị loại trừ trích lập dự phịng, phải lƣu ý tài sản hợp pháp, bảo đảm thực theo trình tự thủ tục chấp, cầm cố, bảo lãnh quy trình quy định BIDV, vấn đề giúp cho Chi nhánh trích lập dự phịng cách xác đầy đủ nhằm đảm bảo hạn chế tổn thất RRTD cá nhân kinh doanh Cần có đầy đủ hồ sơ pháp lý lƣu trữ đủ BIDV Đắk Nông, dễ dàng chuyển nhƣợng, phát tài sản khách hàng cần xử lý tài sản để thực lý nợ Các Chi nhánh hệ thống BIDV cần phối hợp tốt việc đánh giá khách hàng thực phân loại nhóm nợ khách hàng có quan hệ tín dụng nhiều Chi nhánh khác địa bàn g Nâng cao hiệu cơng tác xử lý thu hồi nợ xấu, nợ nhóm Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại với tăng trƣởng phát triển tín dụng vƣợt tiêu kế hoạch kinh doanh nhƣng Ngân hàng để phát sinh nợ xấu liên tục khơng có giới hạn hoạt 99 động tín dụng Ngân hàng khơng hiệu đạt đƣợc lợi nhuận nhƣ mong muốn Do đó, việc thu hồi nợ xấu nợ nhóm BIDV Đắk Nông mục tiêu kèm với việc tăng trƣởng tín dụng Để thu hồi đƣợc khoản nợ xấu địi hỏi cán phải chịu khó vận dụng phƣơng thức, cách thức mối quan hệ kết hợp với biện pháp sau: - Thành lập Tổ xử lý nợ độc lập Chi nhánh thuộc Phịng QLRR chun làm cơng tác xử lý nợ xấu Xây dựng kế hoạch đƣa chƣơng trình cụ thể theo kế hoạch hàng quý, năm cơng tác thu hồi nợ xấu, nợ ngoại bảng; có báo cáo kết cụ thể với Ban lãnh đạo phòng ban vấn đề xử lý nợ Chi nhánh Hội sở - Thực đánh giá, phân tích khách hàng để phân loại nợ xấu thành nhóm khách quan, chủ quan, đối tƣợng khách hàng có thái độ hợp tác với Ngân hàng kế hoạch trả nợ vay hay khách hàng chây ỳ việc trả nợ; tài sản chấp khách hàng có đủ để xử lý nợ hay khơng… để đƣa biện pháp xử lý thu hồi nợ có hiệu - Có kế hoạch cụ thể xử lý nợ có vấn đề: Chi nhánh xây dựng phƣơng án xử lý nợ cụ thể nợ tùy thuộc vào tình hình thực tế phù hợp với khách hàng Chi nhánh áp dụng biện pháp cấu lại nợ sở đánh giá nợ mà khách hàng có khả trả nợ thiện chí khách hàng nhằm giảm bớt sức ép trả nợ đến hạn, giúp khách hàng có hội tiếp tục sản xuất kinh doanh có nguồn thu - BIDV Đắk Nơng nên xây dựng chế khen thƣởng cán QLKH cán xử lý nợ Chi nhánh thu hồi đƣợc nợ xấu, nợ thực theo dõi ngoại bảng sở hƣớng dẫn BIDV thông báo tỷ lệ khen thƣởng xử lý thu hồi nợ xấu, nợ ngoại bảng Bên cạnh đó, Chi nhánh gắn trách nhiệm cán QLKH để xảy nợ xấu; tùy vào nguyên nhân dẫn đến nợ xấu, nợ hạn Chi nhánh cần làm rõ trách nhiệm, 100 mức độ cán để xảy sai phạm mà có hình thức xử lý trách nhiệm thỏa đáng Từ đó, giúp cho Chi nhánh hạn chế đƣợc rủi ro tín dụng cán QLKH cho vay nghĩ đến hậu trách nhiệm mà phải gánh chịu để nâng cao tinh thần trách nhiệm xem xét thận trọng việc cấp tín dụng cho khách hàng Thực tốt cơng tác lý, phát tài sản bảo đảm để thu hồi nợ xấu trƣờng hợp khách hàng không cịn nguồn thu hay khách hàng khơng cịn khả lý nợ cho Ngân hàng - Phối hợp nguồn lực để thu hồi nợ xấu, nợ nhóm cho vay cá nhân kinh doanh: xây dựng, thiết lập mối quan hệ với quan, quyền địa phƣơng, quan thi hành pháp luật để thực thu hồi nợ khách hàng không hợp tác chây ỳ vấn đề liên quan đến xử lý tài sản khách hàng h Một số khuyến nghị khác - Cán quản lý khách hàng Lãnh đạo Chi nhánh cần tạo mối quan hệ hợp tác tốt trì giúp đỡ quan chức nhƣ Công an, Viện kiểm sốt, Tịa án, Ủy ban nhân dân cấp… việc cung cấp thơng tin khách hàng, tìm hiểu khách hàng khâu thẩm định tín dụng, thẩm định TSBĐ hỗ trợ pháp lý việc xử lý nợ xấu liên quan đến khách hàng - Xây dựng môi trƣờng làm việc tốt tạo động lực cho cán làm công tác QLKH phát huy tối đa lực công việc Trong điều kiện môi trƣờng làm việc nhƣ nay, với tiêu kế hoạch kinh doanh cao, thị trƣờng kinh doanh áp lực cán làm cơng tác tín dụng, Ban lãnh đạo Chi nhánh phải tạo đƣợc môi trƣờng làm việc thoải mái, công bằng, minh bạch để cán có hội phát triển hết lực phát huy hết sở trƣờng, tạo động lực thông qua ghi nhận, đánh giá kết xếp loại lao động cán 101 hàng quý, hàng năm Qua đó, có chế sách thích đáng, động viên khen thƣởng kịp thời cán làm tốt công việc xử lý nợ xấu quy định xử phạt nghiêm minh cán cố tình vi phạm quy trình, nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp - Chế độ khen thƣởng thu nhập cán quản lý khách hàng đƣợc trọng trƣớc BIDV xây dựng chế thu nhập lƣơng hàng tháng theo vị trị dành cho cán bộ, cán làm cơng tác tín dụng có hệ số lƣơng kinh doanh cao cán làm việc vị trí khác Tuy nhiên, Chi nhánh cần xây dựng quỹ khen thƣởng riêng hàng quý dành cho cán QLKH để động viên khuyến khích cán kịp thời theo mức độ hồn thành cơng việc - Lƣu trữ xây dựng hệ thống thông tin đảm bảo chất lƣợng số lƣợng Những thông tin giúp cho việc định cấp tín dụng thu hồi nợ thơng tin vĩ mơ chế sách thơng tin Nhà nƣớc, tình hình đầu tƣ ngồi nƣớc; thơng tin số ngành, hạn chế cấp tín dụng ngành/lĩnh vực đầu tƣ, danh mục đầu tƣ thời kỳ - Nâng cao suất lao động đội ngũ cán QLKH cách bố trí cán có kinh nghiệm thời gian cơng tác lâu năm làm cán tín dụng BIDV Đắk Nơng cần thực luân chuyển cán QLKH theo địa bàn quản lý, tránh trƣờng hợp cán quản lý địa bàn lâu dễ tạo kẻ hở cho cán sai phạm hoạt động tín dụng Ngồi việc luân chuyển cán QLKH theo địa bàn Chi nhánh cần luân chuyển cán phịng ban nhƣ việc ln chuyển cán tín dụng Hội sở Chi nhánh phòng giao dịch theo định kỳ - Việc tăng trƣởng tín dụng phải đơi với việc kiểm sốt chất lƣợng tín dụng qua tiêu kế hoạch nợ xấu giới hạn mà BIDV giao cho Chi 102 nhánh hàng năm, khơng tăng trƣởng tín dụng nóng để đạt đƣợc tiêu trung ƣơng giao mà bỏ qua việc không tuân thủ quy trình, quy định BIDV văn hƣớng dẫn Chi nhánh Vì vậy, Chi nhánh giao tiêu kế hoạch kinh doanh cho cán quản lý khách hàng cần trọng đến chất lƣợng nợ mà cán quản lý để tránh trƣờng hợp cán bị áp lực tiêu tăng trƣởng tín dụng chạy theo số lƣợng mà không quan tâm đến chất lƣợng nợ chất lƣợng khách hàng cho vay cá nhân kinh doanh - Yêu cầu khách hàng vay vốn cá nhân kinh doanh hoạt động sản xuất kinh doanh thƣơng mại thực giao dịch toán mua bán hàng hóa phải mở tài khoản tiền gửi toán để toán theo phƣơng thức chuyển khoản qua Ngân hàng nhằm kiểm sốt đƣợc dịng tiền khách hàng Từ đó, Ngân hàng kiểm sốt đƣợc rủi ro khách hàng có khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh 3.2.2 Khuyến nghị BIDV - Tăng cƣờng việc cung cấp thông tin cho phận quản lý rủi ro thị trƣờng Chi nhánh Hội sở tăng cƣờng khả cung cấp thơng tin cho Chi nhánh thông qua phƣơng tiện thông tin nội BIDV để cung cấp nhanh chóng, kịp thời nội dung dự báo thị trƣờng, rủi ro xảy phát sinh theo nhóm ngành, khu vực nhằm hạn chế rủi ro q trình cấp tín dụng Qua đó, tăng cƣờng cơng tác cảnh báo có sách tín dụng phù hợp với địa phƣơng, khả Chi nhánh nhƣ kế hoạch tăng trƣởng dƣ nợ; tỷ trọng dƣ nợ cho vay loại hình kinh doanh/ tổng dƣ nợ cho vay; tỷ lệ tối đa dƣ nợ/huy động vốn; tỷ lệ nợ xấu tối đa năm, tỷ lệ dƣ nợ cho vay cá nhân kinh doanh/tổng dƣ nợ - Nghiên cứu áp dụng tiêu xếp hạng tín dụng nội dành cho khách hàng chi tiết, cụ thể phù hợp với đối tƣợng khách hàng cá nhân kinh 103 doanh, đảm bảo kết chấm điểm xếp hạng khách hàng đƣợc thực tế thiết thực cho hoạt động tín dụng - Tăng cƣờng hệ thống thơng tin kiểm tra, kiểm soát nội Cần phải cải tiến nâng cấp website hệ thống BIDV cho phù hợp hữu ích với xu hƣớng phát triển chung công nghệ thông tin, đặc biệt ý tăng cƣờng cập nhật thông tin, văn liên quan đến hoạt động tín dụng, rủi ro, dự báo, phân tích để Chi nhánh hệ thống BIDV khai thác tối đa phục vụ đƣợc cho cơng việc cấp tín dụng thay đổi thơng tin q chƣa hiệu Bên cạnh, phải có hệ thống thơng tin tín dụng hiệu để tự thu thập thông tin khách hàng nối mạng với CIC nhằm cung cấp thông tin cần thiết - Phịng ngừa RRTD thơng qua việc mở rộng phát triển nghiệp vụ Ngân hàng đại: bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, Ngân hàng Việt Nam phải nhanh chóng thực theo chuẩn mực quốc tế lĩnh vực Ngân hàng đại Qua đó, NHTM phải tiếp cận, áp dụng mở rộng nghiệp vụ Ngân hàng đại theo thông lệ quốc tế BIDV phải phấn đấu trở thành ngƣời đầu việc áp dụng mơ hình Ngân hàng đại, từ BIDV có đƣợc hội giảm thiểu hóa đƣợc rủi ro tín dụng gặp phải q trình hoạt động cấp tín dụng - Nâng cao tần suất kiểm tra, kiểm soát nội với Chi nhánh theo khu vực để phát cảnh báo cho Chi nhánh vấn đề rủi ro xảy hoạt động tín dụng Việc kiểm tra, kiểm sốt nội mức giám sát tính tn thủ trình hoạt động việc thực quy trình tín dụng Chi nhánh theo tính lý thuyết - BIDV nên thƣờng xuyên tổ chức buổi hội thảo, hội nghị, tập huấn đƣa giải pháp áp dụng thực tiễn phù hợp theo tình hình hoạt động với đặc thù Chi nhánh 104 3.2.3 Khuyến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc - Hoàn thiện văn chế độ: NHNN ban hành luật văn dƣới luật cần đồng kịp thời để tạo mơi trƣờng pháp lý hồn thiện, ổn định thơng thống phù hợp cho hoạt động kinh doanh thƣơng mại kinh tế thị trƣờng NHNN cần có văn hƣớng dẫn chi tiết cụ thể việc cho vay số lĩnh vực cụ thể cho tất NHTM Việt Nam xem xét, bổ sung số văn chƣa phù hợp với thực tế - NHNN cần hệ thống hóa kiến thức thẩm định dự án, hỗ trợ cho NHTM nâng cao nghiệp vụ thẩm định đồng thời mở rộng phạm vi, nội dung tăng tính cập nhập trung tâm phịng ngừa rủi ro tín dụng Hàng năm, NHNN cần tổ chức hội nghị rút kinh nghiệm toàn ngành để tăng cƣờng hiểu biết hợp tác NHTM cơng tác thẩm định - Trong hoạt động tín dụng Ngân hàng có canh tranh không lành mạnh khốc liệt, Ngân hàng tranh giành khách hàng với nên số Ngân hàng hạ thấp tiêu chuẩn điều kiện vay vốn dẫn đến khả xảy rủi ro tín dụng ngày cao không cho thân Ngân hàng mà cịn ảnh hƣởng đến hệ thống Ngân hàng Do đó, NHNN cần có kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ việc thực thi văn quy định chung hoạt động cho vay Ngân hàng thƣơng mại Từ đó, có chế tài xử lý tăng cƣờng công tác chống cạnh tranh không lành mạnh - Tăng cƣờng hoạt động nâng cấp hệ thống cung cấp thông tin trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) cung cấp Chất lƣợng thơng tin tín dụng CIC cao rủi ro tín dụng cho Ngân hàng thƣơng mại giảm, hệ thống thông tin phải đƣợc cập nhật kịp thời, đầy đủ, xác; thơng tin khách hàng có quan hệ tín dụng với Ngân hàng phải 105 đƣợc tổng hợp phân tích đánh giá cụ thể rõ ràng để Ngân hàng lƣu ý quan tâm - Nhằm hạn chế rủi ro xuất phát từ việc bất đối xứng thơng tin từ TSBĐ, NHNN xây dựng hệ thống sở liệu chung nƣớc tƣơng tự nhƣ trung tâm CIC giao dịch bảo đảm giúp NHTM truy cập, đăng ký nhanh cung cấp kịp thời thông tin TSBĐ Hệ thống sở liệu TSBĐ khách hàng cho phép Ngân hàng kiểm tra tài sản khách hàng có tình trạng đăng ký chấp Ngân hàng khác hay chƣa, tài sản có bị tranh chấp, kiện tụng hay trình xử lý nợ Ngân hàng Tất thông tin tài sản khách hàng đƣợc công khai hệ thống hóa giúp cho Ngân hàng có đầy đủ thơng tin q trình thẩm định khách hàng, qua giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngành Ngân hàng - NHNN tăng cƣờng nâng cao chất lƣợng công tác kiểm tra, giám sát hoạt động NHTM, nâng cao đội ngũ cán làm công tác tra, kiểm tra có đủ trình độ chun mơn, lực kiến thức hoạt động Ngân hàng, am hiểm pháp luật, bên cạnh phải có phẩm chất đạo đức tốt để nâng cao chất lƣợng tra, giám sát theo chức quyền hạn đƣợc giao Trong quy trình phƣơng pháp tra, giám sát, NHNN cần xây dựng tiêu phƣơng thức đánh giá cụ thể, rõ ràng, khoa học mang lại hiệu công tác cảnh báo RRTD xảy cho Ngân hàng khoản vay đƣợc cấp tín dụng Do hoạt động tra NHNN chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động Ngân hàng việc chấp hành quy định mà chƣa đánh giá đƣợc mức độ rủi ro NHTM Vì vậy, NHNN cần nghiên cứu đƣa vào thực công tác tra NHNN phát hiện, giám sát mức độ rủi ro hoạt động NHTM đƣa cảnh báo kịp thời 106 - Tăng cƣờng hỗ trợ NHTM cho vay lĩnh vực nơng nghiệp gặp khó khăn nguyên nhân khách quan nhƣ hạn hán, thiên tai, dịch họa, biến động giá thị trƣờng ngồi nƣớc NHNN cần có sách hỗ trợ chế giá, lãi suất hợp lý phù hợp với đặc điểm sản xuất kinh doanh địa bàn nông nghiệp, nông thôn - NHNN cần phối hợp với quan ban ngành có liên quan xây dựng giải pháp biện pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng, tiến tới chuẩn mực theo thơng lệ quốc tế 107 KẾT LUẬN Qua trình nghiên cứu, Luận văn đạt đƣợc số kết nghiên cứu chủ yếu sau đây: - Hệ thống hoá vấn đề lý luận hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM - Luận giải vấn đề liên quan đến hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM - Phân tích hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh thời gian qua bối cảnh mơi trƣờng; cơng tác tổ chức quy trình kiểm sốt rủi ro; tình hình triển khai hoạt động kết hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh - Đánh giá mặt thành công, hạn chế nguyên nhân hạn chế hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh - Đề xuất khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh BIDV Đắk Nông Luận văn đề xuất khuyến nghị - Đề xuất khuyến nghị với Chính phủ, Bộ ngành; Ngân hàng Nhà nƣớc; với Hội sở BIDV Các khuyến nghị nhằm tạo tiền đề thuận lợi cho việc triển khai thực khuyến nghị BIDV Đắk Nông đề xuất DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] Nguyễn Thị Gấm, Nguyễn Thanh Tùng, Phạm Quang Hƣng (2017), Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Tài số tháng 08/2017 [2] Phạm Bá Hòa (2016), Luận văn Thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng, Quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ sản xuất nơng nghiệp NH TMCP Sài Gịn - CN Đắk Lắk [3] Nguyễn Thành Huy (2017), Luận văn Thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng, Hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Krông Ana, tỉnh Đắk Lắk [4] Tô Ngọc Hƣng Nguyễn Đức Trung, Bộ tiêu chí đánh giá hiệu tín dụng hộ gia đình nơng thơn: Từ lý thuyết đến thực tiễn Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng số 21 - 2017 [5] Luật số 47/2010/QH12 Luật Tổ chức tín dụng [6] Luật số 91/2015/QH13 Bộ Luật dân [7] Ngân hàng Nhà nƣớc (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN việc Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng Tổ chức tín dụng [8] Ngân hàng Nhà nƣớc (2013), Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nƣớc ngồi [9] Ngân hàng nhà nƣớc (2016), Thông tƣ số 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, Chi nhánh Ngân hàng nƣớc ngồi khách hàng [10] Lê Thị Tuấn Nghĩa, Phạm Đức Anh, Đánh giá khả tiếp cận tín dụng hộ gia đình nơng thơn số khuyến nghị, Tạp chí Ngân hàng số năm 2017 [11] Nguyễn Thị Kim Nhung, Phạm Thị Thu Hiền, Nguyễn Thị Thuý Quỳnh (2017), Một số vấn đề rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại, Tạp chí Tài số tháng 12/2017 [12] Lê Thị Hồng Ni (2015), Luận văn Thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng, Quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh Huyện Hoà Vang - TP Đà Nẵng [13] Hoàng Nữ Ngọc Quỳnh (2017), Luận văn Thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - CN Bắc Đăk Lăk” [14] Huỳnh Thị Thanh Thuỷ (2016), Luận văn Thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Đông Đắk Lắk” [15] Phan Thị Thảo Uyên (2016), Luận văn Thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng, Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Đà Nẵng ... ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐẮK NÔNG 38 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT... hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh gì? - Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – CN Đắk Nông diễn... loại rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng thương mại Để chủ động hạn chế rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh có hiệu quả, nhận biết đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay cá nhân