Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân kinh doanh tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện đăk tô kon tum

ðẠI HỌC ðÀ NẴNG TRƯỜNG ðẠI HỌC KINH TẾ PHẠM THỊ BÍCH HỒN THIỆN HOẠT ðỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH HUYỆN ðĂK TÔ- KON TUM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG ðà Nẵng – Năm 2021 ðẠI HỌC ðÀ NẴNG TRƯỜNG ðẠI HỌC KINH TẾ PHẠM THỊ BÍCH HỒN THIỆN HOẠT ðỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH HUYỆN ðĂK TÔ- KON TUM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 8.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS ðẶNG HỮU MẪN ðà Nẵng – Năm 2021 LỜI CAM ðOAN Tôi cam đoan, cơng trình nghiên cứu “Hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- chi nhánh huyện ðăk Tô, Kon Tum” cá nhân Các số liệu, kết ñưa luận văn trung thực, xác có độ tin cậy Tác giả luận văn Phạm Thị Bích MỤC LỤC MỞ ðẦU 1 Tính cấp thiết ñề tài Mục tiêu nghiên cứu 3 ðối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu: 5 Ý nghĩa khoa học thực tiễn ñề tài Kết cấu luận văn 7 Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI: 17 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI: 17 1.1.1 Khái niệm, ñặc ñiểm cho vay cá nhân kinh doanh: .17 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại 21 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 25 1.2.1 Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại: 25 1.2.2 Nội dung hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại: 25 1.2.3 Các tiêu chí đánh giá kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại 29 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ðẾN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 34 1.3.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng: 35 1.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng: 36 1.3.2 Các nguyên nhân khác: 37 KẾT LUẬN CHƯƠNG 42 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ðỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN ðĂK TÔ KON TUM 43 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH ðĂK TÔ KON TUM .43 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHNo&PTNT Việt Nam – Chi Nhánh ðăk Tô- Kon Tum 43 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện ðăk Tô qua năm 2017 - 2019 47 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH ðĂK TÔ KON TUM .58 2.2.1 Thực trạng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank chi nhánh huyện ðăk Tô- Kon Tum 58 2.2.2 Tình hình cho vay cá nhân kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh ðăk Tô- Kon Tum .62 2.2.3 Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHNo&PTNT Chi nhánh ðăk Tô-Kon Tum .64 2.3 KẾT QUẢ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH DOANH ðỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NHNo & PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH ðĂK TÔ KON TUM .70 2.3.1 Cơ cấu dư nợ 70 2.3.2 Tỷ lệ nợ xấu 72 2.3.3 Tỷ lệ trích lập dự phịng .74 2.3.4 Tỷ lệ xóa nợ rịng 75 2.4 ðÁNH GIÁ CÔNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH ðĂK TÔ 75 2.4.1 Những kết ñạt ñược .75 2.4.2 Những mặt hạn chế 77 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 78 KẾT LUẬN CHƯƠNG 80 CHƯƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HOẠT ðỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH HUYỆN ðĂK TÔ, KON TUM 81 3.1 CĂN CỨ ðỀ XUẤT CÁC KHUYẾN NGHỊ 81 3.1.1 ðịnh hướng chung họat ñộng kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh ðăk Tô 81 3.1.2 ðịnh hướng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh ðăk Tô 81 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NHNo&PTNT - CHI NHÁNH ðĂK TÔ 85 3.2.1 Về né tránh RRTD cho vay cá nhân kinh doanh 85 3.2.2 Về ngăn ngừa RRTD cho vay cá nhân kinh doanh 86 3.2.3 Giảm thiểu RRTD cho vay cá nhân kinh doanh 88 3.2.4 Chuyển giao RRTD cho vay cá nhân kinh doanh 88 3.2.5 Một số khuyến nghị nhằm hỗ trợ cho công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam -Chi nhánh ðăk Tô 89 3.2.6 Một số khuyến nghị khác .94 KẾT LUẬN CHƯƠNG .105 KẾT LUẬN 106 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần KH Khách hàng HKD Hộ kinh doanh KHKD Kế hoạch kinh doanh KHCN Khách hàng cá nhân CNKD Cá nhân kinh doanh CBTD Cán tín dụng CBCNV Cán cơng nhân viên CNTT Công nghệ Thông tin CVHKD Cho vay hộ kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TSBð Tài sản bảo đảm TT39 Thông tư 39/2016/TT-NHNN, Ngân hàng nhà nước ban hành ngày 30/12/2016 DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng 2.1 Kết hoạt ñộng huy ñộng vốn Agribank Chi nhánh huyện ðăk Tơ giai đoạn 2017-2019 Trang 48 2.2 Tình hình huy động vốn từ năm 2017-2018 49 2.3 Tình hình huy động vốn theo dư nợ nội tệ 50 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 2.10 2.11 2.12 Tình hình tổng dư nợ Agribank Chi nhánh huyện ðăk Tơ giai đoạn 2017-2019 Tình hình tổng dư nợ cá nhân kinh doanh Agribank ðăk Tơ giai đoạn 2017-2019 Chênh lệch thu chi Agribank CN ðăk Tơ Kon Tum giai đoạn 2016-2019 Tình hình dư nợ cá nhân kinh doanh theo thời hạn giai đoạn 2016-2019 Xếp loại tín dụng chi nhánh Cơ cấu nhóm nợ vay CNKD chi nhánh ðăk Tơ Kon Tum giai đoạn 2016-2019 Tỷ lệ nợ xấu Agribank Chi nhánh ðăk Tơ, Kon Tum giai đoạn 2017-2019 Tình hình trích lập dự phịng RRTD cho vay CNKD từ năm 2017-2019 Kế hoạch phát triển tín dụng cá nhân Agribank chi nhánh ðăk Tô Kon Tum giai ñoạn 2021-2022 52 53 57 63 68 71 72 71 84 Bảng 2.1 Kết hoạt ñộng huy ñộng vốn Agribank CN ðăk Tô giai ñoạn 2017-2019 48 Biểu ñồ 2.1 Tình hình huy động vốn Agribank CN ðăk Tơ giai ñoạn 2017-2019 48 Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn từ năm 2017 – 2019 49 Bảng 2.3 Tình hình huy ñộng vốn nội tệ theo kế hoạch năm 2018-2019 50 Bảng 2.4 Tình hình tổng dư nợ CNKD Agribank ðăk Tơ giai đoạn 2017-2019 52 Bảng 2.5 Kết hoạt động tín dụng Agribank CN ðăk Tơ giai đoạn 20172019 53 Bảng 2.6 Chênh lệch thu chi Agribank chi nhánh huyện ðăk Tô giai ñoạn 2016-2019 57 Biểu ñồ 2.2 Tình hình lợi nhuận trước thuế Agribank – Chi nhánh huyện ðăk Tơ giai đoạn 2016-2019 58 Biểu ñồ 2.3 Tình hình tổng dư nợ CNKD Agribank ðăk Tơ giai đoạn 2017-2019 62 Bảng 2.7 Tình hình dư nợ cá nhân kinh doanh theo thời hạn 2016-2019 63 Bảng 2.8 Xếp hạng tín dụng chi nhánh .68 Bảng 2.9 Cơ cấu nhóm nợ cho vay CNKD Agribank Chi nhánh ðăk Tô giai ñoạn 2016-2019 71 Bảng 2.10 Tỷ lệ nợ xấu NHNo&PTNT - Chi nhánh ðăk Tô 2017-2019 .72 Bảng 2.11: Tình hình trích lập dự phòng rủi ro khách hàng cá nhân kinh doanh từ năm 2017 – 2019 74 Bảng 2.12 Kế hoạch phát triển tín dụng cá nhân Agribank Chi nhánh ðăk Tô, Kon Tum .84 ðại học ðà Nẵng năm 2016 [18] Thông tư 08/2016/TT-NHNN sửa ñổi, bổ sung số ñiều Thơng tư 19/2013/TT-NHNN quy định việc mua, bán xử lý nợ xấu VAMC theo chế thị trường giúp tăng tính chủ động quyền hạn cho VAMC; Tiếng Anh [19] Management of Banking- Timothy W.Koch (2006) [20] Financial Institutions Management-Anthony Sauders(2007) ... luận rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM - Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát. .. LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI: 17 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG... HỌC KINH TẾ PHẠM THỊ BÍCH HỒN THIỆN HOẠT ðỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH HUYỆN ðĂK TÔ- KON TUM