Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân sản xuất kinh doanh nông nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh phú yên

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN THỊ NHƢ PHƢƠNG HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN SẢN XUẤT - KINH DOANH NÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH PHÚ YÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2019 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ NHƢ PHƢƠNG HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN SẢN XUẤT - KINH DOANH NÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH PHÚ YÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 N ƣ ƣ n n o ọ PGS TS Đà Nẵng - Năm 2019 CH D NG MỤC LỤC Ở ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Bố cục đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ Ý UẬN VỀ KIỂ SOÁT RỦI RO T N DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NH N SẢN XUẤT - KINH DOANH NÔNG NGHIỆP CỦA NG N HÀNG THƢƠNG ẠI 12 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 12 1.1.1 Khái niệm 12 1.1.2 Phân loại hoạt động cho vay 12 1.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN SXKDNN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 16 1.2.1 Khái niệm nông nghiệp 16 1.2.2 Cho vay nông nghiệp 16 1.2.3 Khái niệm cá nhân SXKDNN 17 1.2.4 Đặc điểm cho vay cá nhân SXKDNN 18 1.3 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN SXKDNN 20 1.3.1 Khái niệm 20 1.3.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay cá nhân SXKDNN 20 1.3.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng cho vay cá nhân SXKDNN 21 1.4 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN SXKDNN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 23 1.4.1 Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay 23 1.4.2 Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân SXKDNN 24 1.4.3 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh nông nghiệp Ngân hàng thƣơng mại 28 1.4.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến kết kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh nông nghiệp Ngân hàng thƣơng mại 33 KẾT LUẬN CHƢƠNG 38 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂ SOÁT RỦI RO T N DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NH N SẢN XUẤT - KINH DOANH NÔNG NGHIỆP TẠI NG N HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH PHÚ YÊN 39 2.1 TỔNG QUAN VỀ AGRIBANK PHÚ YÊN 39 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Agribank Phú Yên 39 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Agribank Phú Yên 40 2.1.3 Một số kết hoạt động kinh doanh chủ yếu Agribank Phú Yên giai đoạn 2015 - 2017 41 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN SXKDNN TẠI AGRIBANK PHÚ YÊN 47 2.2.1 Quy trình cho vay cá nhân SXKDNN Agribank Phú Yên 47 2.2.2 Đặc điểm khách hàng cá nhân SXKDNN vay vốn Agribank Phú Yên.51 2.2.3 Tình hình cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh nông nghiệp Agribank Phú Yên giai đoạn 2015 -2017 53 2.3 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN SXKD NN TẠI AGRIBANK PHÚ YÊN 56 2.3.1 Thực trạng thực biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân SXKDNN 56 2.3.2 Kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân SXKDNN Agribank Phú Yên 68 2.3.3 Đánh giá chung hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân SXKDNN Agribank Phú Yên 74 KẾT LUẬN CHƢƠNG 83 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂ SỐT RỦI RO T N DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NH N SẢN XUẤT - KINH DOANH NÔNG NGHIỆP TẠI NG N HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH TỈNH PHÚ YÊN 84 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 84 3.1.1 Định hƣớng hoạt động Agribank 84 3.1.2 Định hƣớng cho vay cá nhân SXKDNN Agribank Phú Yên 85 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN SXKDNN TẠI AGRIBANK PHÚ YÊN 86 3.2.1 Khuyến nghị Agribank Phú Yên 86 3.2.2 Khuyến nghị Agribank 99 3.2.3 Khuyến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc 100 3.2.4 Khuyến nghị Chính phủ, Bộ ngành 101 3.2.5 Khuyến nghị UBND tỉnh Phú Yên 101 KẾT LUẬN CHƢƠNG 103 KẾT UẬN 104 DANH ỤC TÀI IỆU THA KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI UẬN VĂN (bản s o) GIẤY ĐỀ NGHỊ BẢO VỆ UẬN VĂN (Bản s o) KIỂ TRA HÌNH THỨC UẬN VĂN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Agribank Agribank Phú Yên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Phú Yên SXKDNN Sản xuất - kinh doanh nông nghiệp ĐVT Đơn vị tính TCTD Tổ chức tín dụng NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHNN Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam TSBĐ Tài sản bảo đảm VND Việt Nam Đồng CBTD Cán tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG Số ệu Tên Trang 2.1 Tình hình huy động vốn Agribank Phú Yên 20152017 42 2.2 Tình hình cho vay Agribank Phú Yên 2015-2017 45 2.3 Kết tài Agribank Phú Yên 2015-2017 47 2.4 Số lƣợng khách hàng cá nhân SXKDNN 2015 -2017 54 2.5 Tình hình dƣ nợ cho vay cá nhân SXKDNN năm 20152017 55 2.6 Các mức xếp loại tín dụng nội Agribank Phú Yên 57 2.7 Cơ cấu nhóm nợ cho vay cá nhân SXKDNN năm 20152017 68 2.8 Tỷ lệ nợ nhóm - nhóm cho vay cá nhân SXKDNN năm 2015-2017 71 2.9 Tỷ lệ nợ xấu cho vay cá nhân SXKDNN năm 20152017 72 2.10 Tỷ lệ dự phòng rủi ro cụ thể 73 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Số ệu b ểu đồ Tên b ểu đồ Trang 2.1 Cơ cấu nhóm nợ cho vay cá nhân SXKDNN Agribank Phú Yên giai đoạn 2015-2017 69 Ở ĐẦU Tính cấp thiết củ đề tài Thực chủ trƣơng Đảng nhà nƣớc sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn nhằm mở rộng cho vay, đầu tƣ chuyển dịch cấu kinh tế nông nghiệp, nông thôn, xây dựng sở hạ tầng, xóa đói giảm nghèo bƣớc nâng cao đời sống nhân dân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn nói chung Chi nhánh tỉnh Phú Yên nói riêng phối hợp với hội, cấp quyền, tổ chức kinh tế… nhằm thực đồng bộ, có hiệu đáp ứng vốn kịp thời cho sản xuất kinh doanh nông nghiệp Tuy nhiên, với việc mở rộng cho vay sản xuất - kinh doanh nơng nghiệp, khó khăn việc quản lý nợ vay vay nhỏ, chi phí nghiệp vụ cao, đối tƣợng vay gắn liền với điều kiện thời tiết nên ảnh hƣởng lớn đến đồng vốn vay, khả rủi ro tiềm ẩn ngày cao Do đó, việc mở rộng cho vay phải kèm với kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay sản xuất - kinh doanh nông nghiệp, đảm bảo an tồn tín dụng mục tiêu hàng đầu ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Phú Yên (Agribank Phú Yên) chi nhánh có tỷ trọng dƣ nợ cho vay nơng nghiệp lớn Chi nhánh thuộc khu vực duyên hải miền Trung Agribank Bên cạnh lợi hoạt động địa bàn nông thôn, Chi nhánh phải đối diện với khoản nợ hạn, nợ xấu phát sinh nhiều nguyên nhân khác nhau, có rủi ro tín dụng cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh nông nghiệp Mặc dù có nhiều cơng trình nghiên cứu liên quan đến cho vay nơng nghiệp nhƣng địi hỏi cần có nghiên cứu hệ thống mang tính riêng biệt hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay nông nghiệp, sâu nghiên cứu nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng, tiêu đánh giá phân tích cụ thể hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng Chi nhánh tỉnh Phú Yên Xuất phát từ yêu cầu học thuật thực tiễn đó, việc nghiên cứu đề tài“Hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh nông nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Phú Yên” cần thiết Mục tiêu nghiên cứu củ đề tài Trên sở phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cho vay, từ đƣa số khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh nông nghiệp Agribank Phú Yên thời gian tới Để thực đƣợc mục tiêu trên, luận văn hƣớng đến trả lời câu hỏi sau: - Khái niệm cá nhân sản xuất - kinh doanh nông nghiệp? Đặc điểm cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh nông nghiệp? - Khái niệm rủi ro tín dụng? Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh nơng nghiệp? - Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng? Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh nơng nghiệp? Các tiêu chí phản ánh kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh nông nghiệp? Các nhân tố ảnh hƣởng đến kết kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh nông nghiệp? - Thực trạng biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh nông nghiệp Agribank Phú Yên? - Những thành công, hạn chế nguyên nhân hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh nông nghiệp Agribank Phú Yên? 107 [10].Ngân hàng nhà nƣớc (2016), Thông tư số 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng [11].Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (2017), Quyết định số 839/QĐ-NHNo-HSX ban hành Quy trình Cho vay khách hàng cá nhân hệ thống Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam [12].PGS.TS.Lê Thị Tuấn Nghĩa - ThS.Phạm Đức Anh (2017), “Đánh giá khả tiếp cận tín dụng hộ gia đình nơng thơn số khuyến nghị”, Tạp chí Ngân hàng, số năm 2017 [13] PGS.TS Lê Thị Tuấn Nghĩa - Th.S Phạm Mạnh Hùng (2015), “Tín dụng ngân hàng cho khu vực nông nghiệp, nông thôn - thực trạng số khuyến nghị”, Tạp chí Khoa học Đào tạo Ngân hàng, số 154, tháng 3/2015 [14].Thủ tƣớng phủ (2015), Nghị định số 55/2015/NĐ-CP sách tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp, nơng thơn Website [15].Trang tin điện tử website: http://www.phuyen.gov.vn (2017), Giới thiệu tổng quan điều kiện tỉnh Phú Yên, đăng ngày 28/12/2017 ... niệm cá nhân sản xuất - kinh doanh nông nghiệp? Đặc điểm cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh nông nghiệp? - Khái niệm rủi ro tín dụng? Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh. .. KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂ SOÁT RỦI RO T N DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NH N SẢN XUẤT - KINH DOANH NÔNG NGHIỆP TẠI NG N HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH TỈNH PHÚ YÊN 84... HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ NHƢ PHƢƠNG HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN SẢN XUẤT - KINH DOANH NÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM