Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc dân chi nhánh đà nẵng

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHẠM NGỌC VĨNH HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Nẵng – Năm 2018 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHẠM NGỌC VĨNH HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số : 60.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS HOÀNG TÙNG Đà Nẵng – Năm 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố công trình khác PHẠM NGỌC VĨNH MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Cách tiếp cận, phương pháp nghiên cứu Nội dung, kết cấu đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 13 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP 13 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng .13 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng 16 1.2 CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .28 1.2.1 Khái niệm chất XHTDNB KHDN .28 1.2.2 Sự cần thiết phải XHTDNB KHDN hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại .30 1.2.3 Nguyên tắc tiêu XHTDNB KHDN NHTM 33 1.2.4 Nội dung cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 36 1.2.5 Tiêu chí đánh giá cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 40 1.2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại .44 1.2.7 Các phương pháp xếp hạng tín dụng .45 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 57 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG .57 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Quốc Dân Chi nhánh Đà Nẵng 57 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quốc Dân Chi nhánh Đà Nẵng thời gian qua 59 2.1.3 Tình hình hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quốc Dân - Chi nhánh Đà Nẵng 65 2.2 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 68 2.2.1 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp NCB Đà Nẵng 68 2.2.2 Minh họa việc XHTDNB KHDN NCB Đà Nẵng 74 2.2.3 Cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp NCB Đà Nẵng 75 2.3 ĐÁNH GIÁ CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 85 2.3.1 Thành công .85 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 86 KẾT LUẬN CHƯƠNG .91 CHƯƠNG KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 92 3.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC XHTDNB KHDN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 92 3.1.1 Định hướng NCB Đà Nẵng hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp 92 3.1.2 Định hướng mục tiêu hoàn thiện công tác XHTDNB KHDN NCB Đà Nẵng 93 3.2 KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC XHTDNB KHDN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG .95 3.2.1 Đối với Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Đà Nẵng 95 3.2.2 Khuyến nghị Hội Sở Ngân hàng TMCP Quốc Dân 106 3.2.3 Khuyến nghị Ngân hàng Nhà nước ngành có liên quan 109 KẾT LUẬN CHƯƠNG .112 KẾT LUẬN 113 PHỤ LỤC DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI (BẢN SAO) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu Ý nghĩa BCTC Báo cáo tài CBNV Cán bơ ̣ nhân viên CBTD Cán bơ ̣ tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng thuộc Ngân hàng nhà nước Việt Nam CV.QHKH Chuyên viên quan hệ khách hàng HTTD Hỗ trợ tín dụng KH Khách hàng KHDN Khách hàng doanh nghiệp NCB Ngân hàng thương ma ̣i cổ phầ n Quốc Dân NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PGD Phòng giao dịch QĐ Quyết định QHKH Quan hệ khách hàng RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương ma ̣i cở phầ n TNHH Trách nhiệm hữu hạn VNĐ Việt Nam Đồng XHTD Xếp hạng tín dụng XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 2.10 2.11 2.12 Tình hình hoạt động huy động vốn NCB– Chi nhánh Đà Nẵng từ năm 2014 đến năm 2016 Tình hình hoạt động cho vay NCB – Chi nhánh Đà Nẵng từ năm 2014 đến năm 2016 Tình hình nợ hạn NCB – Chi nhánh Đà Nẵng từ năm 2014 đến năm 2016 Kết kinh doanh NCB – Chi nhánh Đà Nẵng từ năm 2014 đến năm 2016 Số lượng KHDN vay vốn NCB – Chi nhánh Đà Nẵng năm 2014 đến năm 2016 Hoạt động cho vay KHDN NCB – Chi nhánh Đà Nẵng từ năm 2014 đến năm 2016 Cơ cấu nợ xấu hoạt động cho vay KHDN NCB – Chi nhánh Đà Nẵng từ năm 2014-2016 Trọng số tiêu phi tài hệ thống XHTDHB KHDN NCB Thang hạng khách hàng doanh nghiệp hệ thống XHTDHB KHDN NCB Số lượng KHDN xếp hạng NCB – Chi nhánh Đà Nẵng từ năm 2014 đến năm 2016 Số lượng KHDN xếp hạng phát sinh nợ xấu NCB – Chi nhánh Đà Nẵng từ năm 2014 đến năm 2016 Số lượng KHDN xếp hạng dư nợ xấu KHDN NCB - Chi nhánh Đà Nẵng từ năm 2014 đến năm 2016 Trang 60 62 63 64 65 66 66 70 71 81 82 83 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Rủi ro tín dụng yếu tố ảnh hưởng lớn đến hoạt động Ngân hàng Thương mại, đặc biệt Việt nam, nguồn thu từ tín dụng chiếm tỷ lệ đáng kể tổng nguồn thu ngân hàng.Để tham gia vào cạnh tranh đặc biệt hoạt động tín dụng, ngân hàng thương mại nước từ phải tự đổi mình, phải xây dựng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, phù hợp với chuẩn mực thơng lệ quốc tế Hoạt động tín dụng hoạt động có nhiều rủi ro hoạt động NHTM, hồn thiện cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng vấn đề quan trọng hàng đầu Ngân hàng thương mại Để hạn chế rủi ro, biện pháp quản trị Ngân hàng Thương mại sử dụng mơ hình phân tích để chấm điểm chất lượng, uy tín tín dụng khách hàng từ chọn lọc khách hàng tốt có sách phù hợp đối tượng khách hàng để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Xếp hạng tín dụng nội sở để quản trị rủi ro tín dụng nhằm hạn chế giới hạn rủi ro mức mục tiêu, đồng thời hỗ trợ ngân hàng việc phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro, tiến tới mục đích tối đa hóa lợi nhuận bảo vệ ổn định hệ thống ngân hàng Đối với thị trường tài Việt Nam, việc xếp hạng tín dụng nội dần thể vai trò quan trọng việc hạn chế rủi ro tín dụng Khá nhiều mơ hình đánh giá xếp hạng tín dụng sử dụng ngân hàng thương mại với tổ chức xếp hạng tín nhiệm quốc tế uy tín có mặt thị trường Việt Nam Fitch Ratings, Moody’s, S&P… Tuy nhiên, hiệu việc xếp hạng tín dụng thực tế cịn nhiều tồn thị trường tài Việt Nam cịn sơ khai, chất lượng độ tin cậy thông tin khơng cao, bên cạnh số mơ hình tài địi hỏi bề dày sở liệu hệ thống lưu trữ thông tin Việt Nam cịn chí khơng có hệ thống lọc thơng tin Do việc nghiên cứu nâng cao chất lượng xếp hạng tín dụng cần thiết đề tài cần quan tâm đầu tư Ngân hàng Thương mại Với yêu cầu ngày gia tăng công tác quản lý rủi ro tín dụng vậy, năm qua, Ngân hàng TMCP Quốc Dân(NCB) nỗ lực việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hang doanh nghiệp riêng mình, xem cách thức đánh giá xét cấp tín dụng Ngay đời, hệ thống đạt kết định, đáp ứng yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng chủ động lựa chọn khách hàng xây dựng sách tín dụng hợp lý cho ngân hàng Đến nay, cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp NCB thực 10 năm qua có nhiều đóng góp tích cực vào hoạt động tín dụng, cơng tác quản lý rủi ro tín dụng NCB theo chuẩn mực Việt Nam quốc tế Tuy nhiên, qua thời gian triển khai thực hiện, công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Đà Nẵng bộc lộ số hạn chế bất cập Vì vậy, nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng đáp ứng tiêu chuẩn quốc tế, thay đổi thị trường, chế sách Ngân hàng Nhà nước Hội sở NCB thực tiễn hoạt động NCB – Chi nhánh Đà Nẵng, tác giả định chọn để tài “Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc Dân – Chi nhánh Đà Nẵng” nghiên cứu làm luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu Hệ thống hóa vấn đề lý luận cơng tác xếp hạng tín dụng nội [18] Vũ Thị Hằng Nga (2014), Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp chi nhánh ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình, Luận văn thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng - Trường Đại học Kinh tế [19] Phùng Thị Nhung (2010), “Hoạt động xếp hạng tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Quang Minh”, Tạp chí Khoa học Đào tạo Ngân hàng – Học viện Ngân hàng, số 101, tháng 10 năm 2010, tr 42-48 [20] Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN việc Ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng [21] Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định số 1253/QĐ-NHNN việc Thực nghiệp vụ phân tích, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp [22] Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN, ngày 22/01/2013 việc Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi [23] Ngân hàng TMCP Quốc Dân, Quy trình hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng [24] Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Đà Nẵng (2015), Báo cáo tổng kết NCB – Chi nhánh Đà Nẵng năm 2014 phương hướng nhiệm vụ năm 2015 [25] Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Đà Nẵng (2016), Báo cáo tổng kết NCB – Chi nhánh Đà Nẵng năm 2015 phương hướng nhiệm vụ năm 2016 [26] Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Đà Nẵng (2017), Báo cáo tổng kết NCB – Chi nhánh Đà Nẵng năm 2016 phương hướng nhiệm vụ năm 2017 [27] TS Đào Minh Phú, Giới thiệu số mơ hình xếp hình tín dụng khách hàng giải pháp giảm thiểu nợ xấu, Trường bồi dưỡng cán ngân hàng nhà nước Việt Nam [28] Nguyễn Thị Tú Qun (2015), Hồn thiện xếp hạng tín dụng nội NHTM Việt Nam nay, Luận văn thạc sỹ, Đại học quốc gia Hà Nội – Trường đại học Kinh tế [29] Peter S Rose - Người dịch: Nguyễn Huy Hoàng, Nguyễn Đức Hiển, Phạm Long (2000), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính, Hà Nội [30] TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê [31] TS Nguyễn Văn Tiến (2013), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê Websites [32] http://plo.vn/kinh-te/xep-hang-tin-dung-doanh-nghiep-de-danh-gia-ruiro-233601.html [33] http://tinnhanhchungkhoan.vn/tien-te/xep-hang-tin-dung-noi-bo-congcu-quan-tri-ngan-hang-hieu-qua-16365.html [34] http://thoibaonganhang.vn/cic-gioi-thieu-mo-hinh-xep-hang-tin-dungmoi-69387.html [35] http://www.crvietnam.com/Print/175/CRV-Tong-quan-phuong-phapxep-hang-tin-nhiem-doanh-nghiep.aspx [36] https://www.ncb-bank.vn/ [37] http//www.sbv.gov.vn ... khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quốc Dân - Chi nhánh Đà Nẵng 65 2.2 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN - CHI NHÁNH ĐÀ... “Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Đà Nẵng? ??, tác giả kế thừa nội dung sở lý luận công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh. .. TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng a Tín dụng ngân hàng